evaluaciÓn crediticia

EVALUACIÓN CREDITICIA“EMPRESA

FORMAS E.I.R.L.”

RESEÑA HISTORICA

RECOMENDACIÓN

PRODUCTO/ DEMANDA/ MERCADO

ACCIONISTA YGERENCIA

ACCESO AL CRÉDITO

ANÁLISIS FINANCIERO

FORTALEZAS Y DEBILIDADES

1

2

3

4

5

6

7

RESEÑA

HISTORICA

INFORME DE LA EMPRESA RUC RAZON SOCIAL TIPO DE EMPRESA CONDICIÓN ACTIVIDAD COMERCIAL CIIU DISTRITO / CIUDAD

DIRECCION LEGAL DEPARTAMENTO TELEFONOS

: 20486325721: Formas EIRL: [email protected]: Empresa Individual de Responsabilidad Limitada: Activo: Fabricación de Muebles: 2029: Jr. Tarapacá Nª 699 - Huancayo: Junín: 217994 – Cel.964 565618

mailto:[email protected]

DATOS DEL SOLICITANTE

SOLICITANTE :Víctor Fabio Pezua Meza

ESTADO CIVIL :Casado

OCUPACIÓN : Maestro Ebanista

EDAD : 41

DNI : 20019398

Nº DE HIJOS : 2

CONSTITUCION :1° de Junio del 2005

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FORTALEZAS Y

DEBILIDADES

ANALISIS FODA

OPORTUNIDADES

+ Explorar mercado Internacional.

+ Alianza con otras empresas.+ La nueva

constitución de la empresa permite

nuevas oportunidades de negocios e

inversión..

DEBILIDADES+ Falta de

infraestructura amplia.+ Espacio para el secado

de las maderas.+ Productos de Larga

duración.+ Bajo poder negociador

con proveedores y clientes.

+ Al ser productos suntuarios son más

vulnerables a las crisis económicas.

AMENAZAS+ Competencia con

conocimiento del área y mercado

+ Incremento del valor de la canasta básica familiar.

+ La continuidad de la crisis económica provoca

una baja en la demanda de los productos.

+ Productos importados con bajos costos de

producción.+ Medidas impositivas que

tome la autoridad.+ Alternativas de

financiamiento más caras.

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RECOMENDACIÓN

Se debe contar con las instalaciones más amplias para la correcta distribución de las áreas. Contar con un espacio exclusivo para el secado de las trozas.La adquisición de implementos de seguridad como orejeras, lentes, cascos(protector de rostro) para evitar futuras lesiones.

Recomendaciones

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MERCADO

PRODUCTO

DEMANDA

Maquinaria

MOLDEAR

Marca: LurenModelo: T41 TUPI

Montura para Puerta

Marca: LurenModelo: TUPI

Maquinaria

Cepilladora

Marca: LurenModelo: TUPICantidad: 3

Maquinaria

Sierra Circular

Marca: LurenModelo: TUPICantidad: 5

Maquinaria

Torno


Maquinaria

Cepilladora Desgrosadora


Maquinaria

Espigadora


Maquinaria

Escopladora


Maquinaria

Lijadora de Banda


Maquinaria

Lijadora de Cinta


Maquinaria

Sierra Radial Con Medida


Maquinaria

Lijadora Vertical


Maquinaria

Tipos de Maderas

CEDRO: Es una madera

noble, fácil de trabajar con herramientas

manuales para darles

buen acabado

TORNILLO: Es

moderadamente fácil de aserrar,

presenta buen trabajo y alta

resistencia

MDF: (Tablero de fibra de densidad

media) mezcla de pequeñas partículas de

madera

NORDEX: De alta densidad, antipolillas y resistente a la humedad. Ideal para

puerta

TRIPLAY: fabricado con

un número determinado de capas, cada una

de ellas consistente en una serie de hojas finas .

Precio por tipo de madera

Tornillo s/ 3.80

Cedro s/ 5.50

Melamine s/ 5.50

Congoma s/ 2.00

Tashaco s/

2.00

Winba s/

2.00

Nordex s/

31.00

Tablero s/

160.00

Tripley s/

21.00

Producto en Proceso

Mueble de Sala

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ACCESO AL CRÉDITO

REPRESENTANTE LEGAL

INFORME DE

RIESGO

INFORME DE RIESGOS

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ANALISIS FINANCIERO

BALANCE GENERAL

2009 Var % 2008 Var % Dif. %ACTIVO

Caja y Bancos 111,844.00

28.35 98,562.00

25.64

2.71

Valores Negociables -

-

-

-

-

Cuentas por Cobrar Comerciales 43,942.00

11.14 48,656.00

12.66

-1.52

Cuentas por Cobrar Vinculadas 22,650.00

5.74 28,356.00

7.38

-1.64

Otras cuentas por Cobrar - -

-

-

-

Existencias 59,111.00

14.98 54,745.00

14.24

0.74

Gastos pagados por Anticipado -

-

-

-

-

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 237,547.00

60.21 230,319.00

59.92

0.29

-

Cuentas por Cobrar a largo plazo 8,344.00

2.11 10,206.00

2.66

-0.54

Cuentas por Cobrar vinculados a Largo Plazo

-

-

-

-

-

Otras cuentas por Cobrar a largo plazo

8,000.00

2.03 8,000.00

2.08

-0.05

Inversiones Permanentes 140,652.00 35.65 135,850.00

35.34

0.31

Inmueble, Maquinaria y Equipo -

-

-

-

-

Activo Intangible -

-

-

-

-

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 156,996.00 39.79 154,056.00

40.08

-0.29

TOTAL ACTIVO 394,543.00

100.00 384,375.00

100.00

-

PASIVO Sobregiros Bancarios

Cuentas por pagar Comerciales 25,492.00

6.46 22,374.00

5.82

0.64

Cuentas por pagar Vinculados 28,500.00

7.22 22,624.00

5.89

1.34

Otras cuentas por pagar 72,188.00

18.30 71,224.00

18.53

-0.23

TOTAL PASIVO CORRIENTE 126,180.00

31.98

116,222.00

30.24

1.74

Deudas a largo plazo 144,377.00

36.59 158,245.00

41.17

-4.58

Ingresos Diferidos -

-

-

Impuesto a la renta y partic. Diferidos -

-

-

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 144,377.00

36.59 158,245.00

41.17

-4.58

TOTAL PASIVO 270,557.00

68.57 274,467.00

71.41

-2.83

PATRIMONIO -

-

Capital 61,854.00

15.68 61,854.00

16.09

-0.41

Capital Adicional -

-

-

Acciones de Inversion -

-

-

Resultados Acumulados 62,132.00

15.75 48,054.00

12.50

3.25

TOTAL PATRIMONIO 123,986.00

31.43 109,908.00

28.59

2.83

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 394,543.00

100.00 384,375.00

100.00

-

BA

LA

NCE

GEN

ER

AL

ESTADO DE GANANCIAS

&PERDIDAS

2009 Var % 2008 Var % Dif. %

Ventas Netas 620,548.80

100.00

597,765.90

100.00

-

Costo de Ventas 515,938.20

83.14

509,374.20

85.21

-2.07

UTILIDAD BRUTA

104,610.60

16.86

88,391.70

14.79

2.07

Gastos Operaciones -

-

-

Gastos de Administracion 41,912.40

6.75

38,025.50

6.36

0.39

Gastos de Ventas 27,941.60

4.50

30,542.20

5.11

-0.61

UTILIDAD OPERATIVA 34,756.60

5.60

19,824.00

3.32

2.28

Otros Ingresos -

-

-

Ingresos Financieros 2,850.00

0.46

2,345.00

0.39

0.07

Ingresos Diversos 4,186.00

0.67

4,002.00

0.67

0.01

Gastos Financieros 1,286.00

0.21

1,346.00

0.23

-0.02

UTILIDAD ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS

40,506.60

6.53

24,825.00

4.15

2.37

Ingresos Excepcionales -

-

-

Gastos Exepcionales -

-

-

UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

40,506.60

6.53

24,825.00

4.15

2.37

Impuesto a la Renta (30%) 12,151.98

1.96

7,447.50

1.25

0.71

UTILIDAD NETA 28,354.62

4.57

17,377.50

2.91

1.66

RATIOS FINANCIEROS

Razón de liquidez

Activo CorrientePasivo Corriente

Razón circulante1.88

Act. Corriente – Inventario –Cargas Diferidas

Pasivo Circulante

Prueba ácida

Capital de trabajo

Act. Corriente - Pas. Corriente

S/. 111,367.00

La variación del capital de trabajo a sido favorable para la empresa.

Este ratio nos muestra cuanto puede cumplir las obligaciones a Corto plazo.

Se calculada restando el inventario del activo corriente y dividiendo esta diferencia

entre el pasivo corriente. Los inventarios son excluidos del análisis porque son los

activos menos líquidos y los más sujetos a pérdidas en caso de quiebra.

1.41

(VECES)

Razón de liquidez - Rotaciones

Período Promedio Clientes

(CxC) x 365

Ventas a Crédito

Este ratio nos muestra la rapidez de las cuantas por cobrar con respecto a las

ventas a crédito

Rotación de Inventario

Periodo Promedio de Pago A Proveedores

Inventario x 365 Costo de Ventas

(C x P) x 365Costo de Ventas

Cuantifica el tiempo que demora la inversión en inventarios hasta

convertirse en efectivo y permite saber el número de veces que esta

inversión va al mercado.

Este ratio nos muestra la cantidad de días con el que pagamos a nuestros

proveedores con respecto a nuestras costos de ventas.

32 Días

42 Días

18 Días

DÍAS

Razón de Endeudamiento

Leverage

Pasivo TotalPatrimonio

Este ratio nos muestra como puede cumplir nuestro patrimonio con sus

obligaciones nuestros pasivos

Leverage Ajustado

Pasivo Total Patrimonio

Tangible

Compromiso de las Ventas

Pasivo TotalVenta Anual

Este ratio es para ver si solo con nuestro capital puede cumplir

nuestras obligaciones de terceros.

Este ratio nos muestra si las ventas puede cumplir para pagar nuestras

obligaciones del pasivo

2.18 %

4.37 %

0.44

(VECES)

Razón de liquidez

La Empresa posee a Diciembre de 2009 una capacidad de pagó de 1.88% para cumplir con sus obligaciones corrientes. Es decir que por cada S/. 1.00 de deuda la empresa cuenta con S/.1 .88 .Cubre el 100% de sus compromisos a corto plazo y le queda un excedente (0.88%) para capital de trabajo.

Capital de Trabajo

La diferencia entre el activo corriente y el pasivo corriente para Diciembre de 2009 es de S/. 111,367 y para Diciembre de 2008 es de S/.114,097. Considerándose aceptable en ambos casos según el tipo de actividad.

Solvencia Patrimonial

Establece la relación entre el capital propio y el capital ajeno permitiéndonos medir el respaldo de la empresa ante los capitales de terceros, alcanzando para Diciembre de 2009 la cifra de 4.37; lo que quiere decir que por cada S/. 1.00 aportado por los acreedores los dueños han participado con S/. 4.37.

Rentabilidad de la Ventas

Nos permite conocer la rentabilidad de la empresa en relación a las ventas netas. A diciembre de 2009 obtenemos una rentabilidad de 0.44, los niveles son razonablemente aceptables.

POLÍTICA DE INVERSIÓN Y ENDEUDAMIENTO

Dic-09 Dic-08

Activo Corriente 60.21% 59.92%

Activo no Corriente 39.79% 40.08%

TOTAL ACTIVO 100% 100.00%

Pasivo Corriente 31.98% 30.24%

Pasivo no Corriente 36.59% 41.17%

Patrimonio 31.43% 28.59%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 100% 100%

2009

ACTIVO PASIVOY PATRIMONIO

ACTIVOCORRIENTE

60.21 %

PASIVO CORRIENTE

31.98%

PAS. NO COR.36.59%

ACTIVO NOCORRIENTE

39.79%PATRIMONIO

31.43 %

2008

ACTIVO PASIVOY PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE

59.92%

PASIVO CORRIENTE

30.24%

PAS .NO COR.41.17%

ACTIVO NO CORRIENTE

40.08 %PATRIMONIO

28.59%

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