gestion de los costos del proyecto

PIEDRA NIZAMA GABRIEL

PISFIL OLIVERA CHRISTIANS

TORRES LOPEZ SERGIO

GESTION DE LOS COSTOS DEL PROYECTO

Capitulo 7 - PMBOK®.

¿Qué se establece en el Plan de Gestión de los Costos?

¿Cuánto gastaré?Nivel de

Exactitud

EDT – Cuentas de ControlEnlaces con otros procedimientos

Variaciones acordadasUmbral de

Control

¿Horas? - ¿Días? - ¿Semanas? - ¿Meses?Unidades de

Metidas

Gestión de Valor ganado – EVM

Reglas para la Medición y

Control

Presentación InformesFormato de los

Informes

Documentación Descripciones de

los procesos

GESTION DE LOS COSTOS

2

Procesos de la Gestión de Costos

Desarrollar aproximación de los costos de los recursos

necesarios para completar las actividades

Estimar los Costos

Sumar los costos estimados de actividades individuales o

paquetes de trabajo(Línea base)

Determinar los Costos

Influir sobre factores que crean variaciones.

Controlar cambios

Controlar los Costos

3

Proceso 7.1:Estimar los Costos

4

Actualizaciones a los Documentos del proyecto

5.3Crear la EDT

6.5Desarrollar el Cronograma

12.1Planificar

Adquisiciones

Documentos del Proyecto

Línea base del Alcance

Cronograma del Proyecto

Activos de los procesos de la Organización

Registro de Riesgos

Estimaciones de

costos de actividades

9.1Desarrollar el plan de Recursos Humanos

11.2Identificar Riesgos

Empresa/Organización

7,2Determinar el Presupuesto

Base de las estimaciones


Factores ambientales de la empresa

Plan de RecursosHumanos

11.2Identificar Riesgos

7.1Estimación de

Costos

5

*Estimación de los Costos

1

• Línea Base del Alcance

2

• Cronograma Del Proyecto

3

• Plan de los Recursos Humanos

4• Registro de Riesgos

5

• Factores Ambientales de la Empresa

6

• Activos de los Procesos de la Organización

Entradas

6

7

LINEA BASE DEL ALCANCE

Enunciado del alcance.Estructura de desglose del trabajo.Diccionario de la EDT.

ESTIMACIÓN DE Costos

ENTRADAS

8

CRONOGRAMA DEL PROYECTO

La cantidad de tiempo que dichos recursos se aplican para completar el trabajo del proyecto.


ENTRADAS

9

PLANIFICACIÓN DE LOS RECURSOS HUMANOS

Atributos de los recursos humanos del proyecto, salarios, compensaciones, reconocimientos.


ENTRADAS

10

REGISTRO DE RIESGOS

Tomar en cuenta los costos de mitigación de riesgos, ya que si existiera un riesgo, implicaría un retraso en el cronograma.


ENTRADAS

11

FACTORES AMBIENTALES DE LA EMPRESA

Condiciones del mercado. Información comercial publicada.


ENTRADAS

12

ACTIVOS DE LOS PROCESOS DE LA ORGANIZACIÓN

Políticas de estimación de costos.Plantillas de estimación de costos. Información histórica.Lecciones aprendidas.


ENTRADAS

*Estimación de los Costos

1• Juicio de Expertos

2• Estimación Análoga

3• Estimación Paramétrica

4• Estimación Ascendente

5• Estimación por Tres Valores

6• Análisis de Reserva

7• Costos de Calidad

8• Software de Estimación de Costos

9

• Análisis de Propuestas para Licitaciones

¿Cómo se estiman los costos?

Herramientas/Técnicas

13

14

Juicio de Expertos

Determinar si es conveniente combinar métodos de estimación y cómo conciliar las diferencias entre ellos.


HERRAMIENTAS Y TECNICAS

15

Estimación Análoga

Implica usar el coste real de proyectos anteriores similares, como base para estimar el coste del proyecto actual.

Se utiliza cuando la cantidad de información detallada es limitada.

Utiliza el juicio de expertos. Es menos costosa que otras técnicas pero también menos

exacta.



16

Estimación Paramétrica Técnica que utiliza relación estadística entre datos

históricos y otras variables, para calcular una estimación de Costos.

Puede producir niveles superiores de exactitud dependiendo de la complejidad y la información de Costos y recursos.



17

Estimación Ascendente

Estimación del costo de actividades individuales o paquetes de trabajo y su acumulación para obtener el costo total del proyecto.

El costo y precisión depende del tamaño y complejidad de la actividad individual o paquete de trabajo.



18

Estimación por Tres Valores Estimaciones de costos de una actividad única puede

mejorarse tomando en consideración la incertidumbre y el riesgo

Técnica de Revisión y Evaluación de Programas (PERT). Más probable (cM). Optimista (cO). Pesimista (cP).



Costo Esperado (CE)

19

Análisis de Reserva Reservas o asignaciones para contingencias son Costos

estimados que utilizará el PMB para gestionar eventos previstos, pero no ciertos.

Problema de posible exageración de estimación de Costos.

Las reservas para contingencias forman parte de los requisitos de financiamiento.



20

Coste de la Calidad Pueden utilizarse para preparar estimación de Costos .



21

Software de Gestión de Proyectos Software de estimación de Costos. Hojas de cálculo. Herramientas de simulación y estadística.



22

Análisis de propuestas para licitaciones Análisis de ofertas de proveedores. Análisis de lo que debería costar el proyecto.



*Estimación de los Costos 1

• Estimaciones de Costos de las Actividades

2• Base de los

Estimados

3

• Actualizaciones a los Documentos del Proyecto

¿Qué dará de salida si se estiman los costos?

Salidas

23

24

SALIDAS


Estimaciones de Costos de las Actividades

Evaluaciones cuantitativas de los costos probables que se requieren para completar el trabajo del proyecto.

25

SALIDAS


Base de los Estimados la documentación de respaldo debe proporcionar una

comprensión clara y completa de la forma en que se obtuvo la estimación de costos.

26

SALIDAS


Actualizaciones a los Documentos del Proyecto Los documentos del proyecto que pueden ser actualizados

incluyen, entre otros, el registro de riesgos.

Proceso 7.2:Determinar el Presupuesto

27

28

Determinar el Presupuesto

Establece una línea base de costo autorizada

Hay que tener en cuenta las reservas de gestión y las de contingencia

29

5.3Crear la EDT

6.5Desarrollar el Cronograma

12.1Planificar

Adquisiciones

Documentación del Proyecto Línea base del Alcance

Cronograma del Proyecto

Activos de los procesos de la Organización

Contratos

Línea base del Costos

Estimaciones de costos

9.2Adquirir el Equipo del

Proyecto

12.2Efectuar las

Adquisiciones


8.1Planificar la

Calidad

4.2Desarrollar el Plan para la Dirección del

Proyecto

7,3Controlar los

Costos

Base de las estimaciones

Calendario de recursos

Requisitos de Financiamiento del Proyecto


7.2Determinar el Presupuesto

7.1Estimación de

Costos Actualizaciones a los

Documentos del proyecto

*Determinar el Presupuesto

1

• Estimaciones de Costos de Actividades

2• Base de las Estimaciones

3• Línea Base del Alcance

4• Cronograma del Proyecto

5• Calendarios de Recursos

6• Contratos

7

• Activos de los Procesos de la Organización

Entradas

30

31

Estimaciones de Costos de las Actividades Las estimaciones de Costos de cada actividad dentro de un

paquete de trabajo se suman para obtener una estimación de costos de cada paquete de trabajo.

DETERMINAR EL PRESUPUESTO

ENTRADAS

32

Base de las Estimaciones Cualquier supuesto básico que se relacione con la inclusión o

exclusión de costos indirectos en el presupuesto del proyecto debe especificarse en la base de las estimaciones.


ENTRADAS

33

Línea Base del Alcance Enunciado del Alcance. Estructura de Desglose del Trabajo. Diccionario de la EDT.


ENTRADAS

34

Cronograma del Proyecto Incluye las fechas de inicio y finalización programadas de las

actividades del proyecto, los hitos, los paquetes de trabajo, los paquetes de planificación y las cuentas de control.


ENTRADAS

35

Calendarios de Recursos Proporcionan información sobre qué recursos se han asignado al

proyecto y para qué periodo.


ENTRADAS

36

Contratos La información pertinente al contrato y los costos asociados a

los productos, servicios o resultados que se han comprado, se incluyen en la elaboración del presupuesto.


ENTRADAS

37

Activos de los Procesos de la Organización Las políticas, procedimientos y lineamientos existentes,

formales e informales, relacionados con la preparación del presupuesto de costos.

Las herramientas para la preparación del presupuesto de costos.

Los métodos para la preparación de informes.


ENTRADAS

*Determinar el Presupuesto

1• Suma de Costos

2• Análisis de Reserva

3• Juicio de Expertos

4• Relaciones

Históricas

5

• Conciliación del Límite de Financiamiento

¿Cómo se determina el presupuesto?


38

39

Suma de Costos Las estimaciones de Costos de actividades se suman hasta el

nivel paquete de trabajo. Las estimaciones de paquetes de trabajo se suman hasta el

nivel Cuenta de Control (CAP). Las estimaciones de CAP’s se suman hasta el proyecto.


HERRAMIENTAS Y TÉCNICAS

40

Análisis de Reserva Reservas para contingencias como las reservas de gestión del

proyecto

No forman parte de la línea base del coste pero están incluídas en el presupuesto del proyecto.



41

Juicio de Expertos

Otras unidades dentro de la organización ejecutante Consultores Interesados, incluyendo clientes Asociaciones profesionales y técnicas Grupos industriales



42

Relaciones Históricas

Desarrollar modelos matemáticos que permitan predecir los costos totales del proyecto

Los modelos son escalables La información histórica es exacta Los parámetros son fácilmente cuantificables



43

Conciliación del Límite del Financiamiento Grandes variaciones en los desembolsos de fondos no son

deseables, por eso éstos se concilian con los límites de financiación establecidos por el cliente o la organización.

La conciliación requerirá el ajuste del cronograma, lo cual se hará aplicando restricciones de fecha impuesta para paquetes de trabajo, hitos, o componentes de la EDT.



*Determinar el Presupuesto 1

• Línea Base del Desempeño de Costos

2

• Requisitos de Financiamiento del Proyecto

3

• Actualizaciones a los Documentos del Proyecto

¿Qué dará de salida si se determina el presupuesto?

Salidas

44

45

SALIDAS


Línea Base del Desempeño de Costos

Presupuesto hasta la conclusión (BAC) aprobado y distribuido en el tiempo, que se utiliza para medir, monitorear y controlar el desempeño global del costo del proyecto

46

SALIDAS



Los requisitos de financiamiento, totales y periódicos (p.ej., trimestrales, anuales) se derivan de la línea base de costo.

47

SALIDAS


Actualizaciones a los Documentos del Proyecto

El registro de riesgos. Los estimados de costos. El cronograma del proyecto.

48

*Línea Base de Costos – Curva S

Valoresacumulados

Tiempo

49

*Línea Base de Costos - Presupuesto por elemento EDT

CASA DE CAMPO

1. Estudios 2. Diseños 3. Construcción 4. Acabados 5. Gestión

3.1.Afirmado

3.2.Ed. Áreas de

descanso

3.3.Ed. Áreas de

recreación

3.4.Habilitación de

otras áreas

2.1.Maquetas

2.2.Planos

5.1.Planeamiento

5.2.Control

Dorm.PadresDorm.HijosDorm.Hijas

CanchaFrontónCanchaTenisPiscina

$100 $100 $150

$200

$5200

$850

$50

$200

50

Determinar el Presupuesto

Línea Base de Costo, Gastos y Requisitos de Financiamiento

Proceso 7.3:Controlar los Costos

51

52

Controlar los Costos

Busca variaciones

entre lo planeado y

lo ejecutado

53

4.2Desarrollar el Plan para la

Dirección del Proyecto

4.3Dirigir y Gestionar la

Ejecución del Proyecto

7.2Determinar el Presupuesto

7.3Controlar los Costos 10.5

Informar el Desempeño

4.5Realizar el Control

Integrado de Cambios


Documentos del Proyecto

Plan para la Dirección del Proyecto

Actualización al Plan para la Dirección del Proyecto

Información sobre el Desempeño del Trabajo

Activos de los Procesos de la Organización

Actualizaciones de los Activos de los Procesos de la Organización


Proyecciones del Presupuesto

Solicitudes de Cambio

Actualizaciones a los Documentos del Proyecto

GESTION DE LOS COSTOS

DEL PROYECTO

Mediciones del

Desempeño

*Controlar los Costos

1 •Plan para la Dirección del Proyecto

2 •Requisitos de Financiamiento del Proyecto

3 •Información sobre el Desempeño del Trabajo

4 •Activos de los Procesos de la Organización

Entradas

54

55

PLAN PARA LA DIRECCIÓN DE PROYECTOS

Línea base del desempeño de costos.Plan de gestión de costos.

CONTROLAR LOS COSTOS

ENTRADAS

56

REQUISITOS DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO


ENTRADAS

57

INFORMACIÓN SOBRE EL DESEMPEÑO DEL TRABAJO

Incluye información sobre el avance del proyecto, tal como los entregables iniciados, su avance y los entregables terminados.


ENTRADAS

58

ACTIVOS DE LOS PROCESOS DE LA ORGANIZACION

Las políticas, procedimientos y lineamientos existentes, formales e informales, relacionados con el control del los costos

Las herramientas para el control de los costos.Los métodos de seguimiento e información que se utilizarán.


ENTRADAS


1 •Gestión de Valor Ganado

2 •Proyecciones

3 •Índice de Desempeño del Trabajo por Completar (TCPI)

4 •Revisiones del Desempeño

5 •Análisis de Variación

6 •Software de Gestión de Proyectos

¿Cómo se controla los costos?


59

60

GESTIÓN DEL VALOR GANADO(EVM )

Técnica del valor ganado (EVT) es útil para control de Costos, gestión de recursos, y producción. Se basa en PV, EV, y AC. Calcula variaciones : CV=EV-AC y SV=EV-PV. Calcula índices : CPI=EV/AC y SPI=EV/PV.

CONTROL DE Costos


61

PROYECCIONES

EVM proporciona rápidamente varias EAC estadísticas

ETC o estimación para concluir trabajo restante Basada en una nueva estimación: ETC=nueva estimac. Basada en variaciones atípicas: ETC=BAC-EV. Basada en variaciones típicas: ETC=(BAC-EV)/CPI.

CONTROL DE Costos


62

ÍNDICE DE DESEMPEÑO DEL TRABAJO POR COMPLETAR (TCPI)

Proyección calculada del desempeño del costo que debe lograrse para el trabajo restante.

TCPI basada en el BAC es: TCPI = (BAC – EV) / (BAC – AC). TCPI basada en la EAC es: TCPI = (BAC – EV) / (EAC – AC).

CONTROL DE Costos


63

REVISIONES DEL DESEMPEÑO Se usan para supervisar PV frente a AC o para

predecir efectos de los cambios o variaciones.

CONTROL DE Costos


64

ANÁLISIS DE VARIACIÓN se utilizan para evaluar la magnitud

de variación con respecto a la línea base original de costo.

CONTROL DE Costos


65

SOFTWARE DE GESTIÓN DE PROYECTOS Se usan para supervisar PV frente a AC o para

predecir efectos de los cambios o variaciones.

CONTROL DE Costos



1 •Mediciones del Desempeño del Trabajo

2 •Proyecciones del Presupuesto

3 •Actualizaciones a los activos de los Procesos de la Organización

4 •Solicitudes de Cambio

5 •Actualizaciones al Plan para la Dirección del Proyecto

6 •Actualizaciones a los Documentos del Proyecto

Salidas

66

67

SALIDAS


MEDICIONES DEL DESEMPEÑO DEL TRABAJO

Los valores calculados del CV, SV, CPI y SPI para los componentes de la EDT, en particular los paquetes de trabajo y las cuentas de control, se documentan y comunican a los interesados

68

SALIDAS


PROYECCIONES DEL PRESUPUESTO

El valor de una EAC calculada o de una EAC ascendente debe documentarse y comunicarse a los interesados.

69

SALIDAS


ACTUALIZACIONES A LOS ACTIVOS DE LOS PROCESOS DE LA ORGANIZACION

Las causas de las variaciones. Las acciones correctivas seleccionadas y la razón de su

selección. Otros tipos de lecciones aprendidas procedentes del

control de costos del proyecto.

70

SALIDAS


SOLICITUDES DE CAMBIO

Pueden incluir acciones preventivas o correctivas y se procesan para su revisión y tratamiento por medio del proceso Realizar el Control Integrado de Cambios.

71

SALIDAS


ACTUALIZACIONES AL PLAN PARA LA DIRECCION DEL PROYECTO

Línea base del desempeño. Plan de gestión de costos.

72

SALIDAS


ACTUALIZACIONES A LOS DOCUMENTOS DEL PROYECTO

Las estimaciones de costos. Base de las estimaciones.

gestion de los costos del proyecto

Documents