costos proyeccion.xlsx

8/19/2019 COSTOS PROYECCION.xlsx

1/45


2/45

Año

201* 201+

33570 3094

3357 309

Año

201* 201+

3357 309

#$#5 #9$97

'0929.++ '0+*.'

'0929.++ '0+*.'


3/45

Tabla 2.31: ,!#ruc#ura de la n"er!ión ncicial

Rubro-an#idad

Ac#i"o! Tangible! 1'0.00

nrae!#ruc#ura de plan#a 1'*20.00

)erreno ##00 #0$00 ##000$00*ecipiente de acero ino+ida,le l # 200$00 200$00

l# 220$00 220$00

-aula de prensado l # #50$00

.,ras ci!iles 500 #0$00 5000$00

,/uipo! principale! 1+0.00

/olino nidad # 300$00 300$00

La!adora'en1uaadora nidad # 250$00 250$00

ocedor nidad # 400$00 400$00

)anue ermentador nidad # %00$00 %00$00Prensa de 1aula nidad # 320$00 200$00

,/uipo! auiliare! +00.00

6uipos de .cina y 6nseres nidad # 400$00 400$00

.tros nidad # #00$00 #00$00

Ac#i"o! n#angible! 2+.00

6studios del Proyecto nidad # 350$00 350$00

8astos por .raniación nidad # #00$00 #00$00

apacitación :;a #5 25$00 375$00

mpre"i!#o! (10) 19*9.+0

TTAL 4,R5 -AL 21***.+0

Tabla 2.32: ,!#ruc#ura del -api#al de Traba6o

ostos de a,ricación "'mes # 2094$#0 2094$#0

ostos de no


4/45


5/45

Tabla 2.33: -o!#o! de abricación

Año

Rubro 2012 2013 201*

a#eriale! direc#o! 301*.+* 3*+.1 *+39.

/ateria prima 275$%% 34%0$5# 4#94$45

Insumos (6mpaues 22$ 24$%% 345$44ano de obra direc#a 1*0'2.+0 1**0+.*9 1*+'.*

-ee de planta 703#$25 7202$74 737$42

.perarios 703#$25 7202$74 737$42

To#al -o!#o! 7irec#o! 10.0* 11+0.'' 1929'.3

a#eriale! indirec#o! 33*'.3 3*2.1' *30.0

/antenimiento #47#$3 #29$9% 2220$%%

om,usti,les y lu,ricantes 4%$75 503$05 539$%

.tros materiales #40%$25 #509$#5 #%#9$57

ano de obra indirec#a 3+1+.'3 3'01.3 3'9.21

>oer 35#5$%3 3%0#$37 3%9$2#;a!#o! indirec#o! 1190.21 132.9 1+9.20

?ua #40$%3 #44$05 #47$57

6ner;a 44#$4# 54$99 %%%$20

@letes 33$#7 4%4$93 550$43

:epreciación 225$00 225$00 225$00

To#al -o!#o! ndirec#o! 0+2.22 2'.+0 9'+.*9

TTAL -5T5 7, 8A


6/45

Año

Rubro 2012 2013 201*

a#eriale! direc#o! **+.31 *2.1 +00.

/ateriales de ocina ##7$#9 #20$05 #22$97

.tros 32$#3 352$#3 377$90

ano de obra direc#a 1*+31.2+ 1*1*.1 1*90+.+8erente 703#$25 7202$74 737$42

?sistente 394$3 40#$55 4##$#0

8uardiAn 35#5$%3 3429$ 334%$22

;a!#o! indirec#o! 1*01.+' 1*3+.+ 1*0.

?sesor;a conta,le y tri,utaria %09$3 %24$24 %39$4%

)elBono e internet 792$#9 ##$5# 3#$30

1'3.13 1''22.10 1'.39TTAL 7, -5T5 7, =8A


7/45

201+

+*03.*

499#$9

4##$591+11'.'

755$3

755$3

20+20.2* '.9'

*9'3.3+

2%45$9#

579$3%

#73$0

39.19

3779$#9109.

#5#$#7

793$77

%39$4

225$00

10++2.33 32.0*

3102.+' 100.00


8/45

201+

+31.+2

#25$97

405$55

1+10'.0755$3

423$0

32%4$%#

1+0'.'*

%55$0%

5#$5

11**.23


9/45

Año

Rubro 2012 2013 201*

a#eria prima nece!aria (arro>): T 4$90 5$# %$7#

osto total (" 275$%% 34%0$5# 4#94$45

Precio de compraC S'$')/ #454$00 #5%3$05 #%0$2 )asa de cam,ioC S'$'" 2$5% 2$%2 2$%9

,n"a!e! (+0 ml) 22$ 24$%% 345$44

Precio ("C 0$07 0$07 0$0

-ee de planta (0# 703#$25 7202$74 737$42

Sueldo mensualC S'$'mes #500 #575$00 #%53$75

.perarios (02 703#$25 7202$74 737$42

Sueldo mensualC S'$'mes 750$00 77$50 2%$

/antenimiento #47#$3 #29$9% 2220$%%

osto ("'l'mesC 0$05 0$05 0$0%

om,usti,le y lu,ricantes 4%$75 503$05 539$%

ostoC S'$'mes #00$00 ##0$00 #2#$00

.tros materiales #40%$25 #509$#5 #%#9$57

a1a c>ica (S'$'mes 300$00 330$00 3%3$00

>oer (0# 35#5$%3 3%0#$37 3%9$2#

Sueldo mensual 750$00 77$50 2%$

?ua #40$%3 #44$05 #47$57

/ensual (S'$ 30$00 3#$50 33$0

6ner;a 44#$4# 54$99 %%%$20

osto ("'l'mes 0$02 0$02 0$02

@letes 33$#7 4%4$93 550$43

ostos (S'$'L 0$40 0$42 0$44

:epreciación por a=o

6uipos y mauinarias 2250$00

:epreciación'L'a=o de operación 225$00


10/45

/ateriales de ocina ##7$#9 #20$05 #22$97

osto (S'$'mes 25$00 2%$25 27$5%

.tros materiales 32$#3 352$#3 377$90a1a c>ica (S'$'mes 70$00 77$00 4$70

8erente 703#$25 7202$74 737$42

Sueldo mensual #500$00 #575$00 #%53$75

?sistente 394$3 40#$55 4##$#0

Sueldo mensual 50$00 92$50 937$#3

8uardiAn 35#5$%3 3429$ 334%$22Sueldo mensual 750$00 750$00 750$00

?sesor;a conta,le y tri,utaria %09$3 %24$24 %39$4%

/ensual (S'$ #30$00 #3%$50 #43$33

)elBono e internet 792$#9 ##$5# 3#$30

ostos (S'$'mes #%9$00 #77$45 #%$32


11/45


12/45

#25$97

2$94 Incremento de 5&0D anual por ;ndice inEacionario

405$5593$#7 Incremento de #0D anual por ;ndice inEacionario e in

755$3

#73%$44 Incremento de 5&0D anual por ;ndice inEacionario

423$0

93$9 Incremento de 5&0D anual por ;ndice inEacionario

32%4$%#750$00

%55$0%

#50$49 Incremento de 5&0D anual por ;ndice inEacionario

5#$5

#95$%4 Incremento de 5&0D anual por ;ndice inEacionario


13/45

cremento de la producción


la ta,la pu,licada por SF?)& en la cual Inraestructura se

os& Gerramientas y /ue,les y enseres en #0 por ciento anual$


14/45



15/45

Tabla 2.3+: ,!#ruc#ura del ?nancia

Rubro 7i!#ribución

-87, Apor#e Propio

Fecesidades de nanciamie In!ersión Inicial (90D In!ersión inicial (#0D

/onto (S$" #9300$05 2#44$45

InterBs anual #3DPlao inco a=os

FHmero de cuotas 20

/odalidad de Pao uota constante

@orma de pao )rimestre encido

Tabla 2.3': 8orma de Pago del ?nanciamien#o de

S'$ ación0 0 0

#

# #327$44

2 #327$44

3 #327$44

4 #327$44

2

5 #327$44

% #327$44

7 #327$44

#327$44

3

9 #327$44

#0 #327$44

## #327$44

#2 #327$44

4

#3 #327$44

#4 #327$44

#5 #327$44

#% #327$44

5

#7 #327$44

# #327$44

#9 #327$44

20 #327$44

TTAL 2'+*.2

Tabla 2.3: 8orma de Pago del ?nanciamien#o d

Trime!#re Amor#i>ación n#er@!

0 0 0


16/45

#


17/45

ien#o


18/45


19/45

ngre!o! -o

nidades !endidas (l 0 #0

Precio de !enta (S'$ #5$00 #5$00

Inresos totales (S'$ 0 #50$00

ostos 1os (S' #%37$#3 #%37$#3

osto !aria,le unitario (S'$ #0$25 9$95ostos !aria,les (S'$ 0 99$50

osto total unitario (S'$ #%$93 #%$93

osto total #%37$#3 #%477$%3

Roer 35#5$%3

8astos indirectos ##90$2#

?ua #40$%3

6ner;a 44#$4#

@letes 33$#7

:epreciación 225$00

)otal ostos Indirectos 052$22

TTAL -5T5 7, 8A


20/45

8uardiAn 35#5$%3 35#5$%3

8astos indirectos #40#$5%

?sesor;a conta,le y tri,utaria %09$3 %09$3

)elBono e internet 792$#9 792$#9

TTAL 7, -5T5 7, =8A


21/45

Insumos (6mpaues 24$%%

/ano de o,ra directa #4405$49

-ee de planta 7202$74

.perarios 7202$74

)otal ostos :irectos ##50$%%

/ateriales indirectos 342$#%

/antenimiento #29$9%om,usti,les y lu,ricantes 503$05

.tros materiales #509$#5

/ano de o,ra indirecta 3%0#$37

>oer 3%0#$37

8astos indirectos #32$97

?ua #44$05

6ner;a 54$99

@letes 4%4$93


)otal ostos Indirectos 2%$50TTAL -5T5 7, 8A


22/45

0$44

ngre!o! -o

nidades !endidas ()/ 0 20Precio de !enta (S'$ #$#5 #$#5

Inresos totales (S'$ 0 3%3

ostos 1os (S' #%77$39 #725$%%

osto !aria,le unitario (S'$ $%3 $4

ostos !aria,les (S'$ 0 #70

osto total unitario (S'$ #3$%5 #3$%5

osto total #%77$39 #7455$2%

Roer 3%9$2#


?ua #47$57

6ner;a %%%$20

@letes 550$43


)otal ostos Indirectos 9%5$49

TTAL -5T5 7, 8A


23/45

.tros 377$90 377$90

/ano de o,ra directa #4905$75

8erente 737$42 737$42

?sistente 4##$#0 4##$#0

8uardiAn 334%$22 334%$22


?sesor;a conta,le y tri,utaria %39$4% %39$4% )elBono e internet 3#$30 3#$30

TTAL 7, -5T5 7, =8A


24/45

Roer 3779$#9

8astos indirectos #09$7?ua #5#$#7

6ner;a 793$77

@letes %39$4


)otal ostos Indirectos #0552$33

TTAL -5T5 7, 8A


25/45

-uando la empre!a "ende una unidad recibe #9$97

Por cada unidad incurre en co!#o! "ariable! $#%

,n con!ecuencia a la empre!a le /ueda la dierencia 11.1

0$59

*esumen de ?nAlisis del Punto de 6uili,rio

2012 2013

Sake producido ™ (L 2452$30 2904$70

Inresos por !entas (S'$ 3%74$50 47927$55

osto total de producción (S'$ 4#507$3 43599$2%

8anancias'PBrdidas (S'$


26/45

#o! 8i6o! -o!#o! 4ariable! B -o!#o! To#ale!.

Año 2012

20 30 40 50 %0 70

#5$00 #5$00 #5$00 #5$00 #5$00 #5$00

300$00 450$00 %00$00 750$00 900$00 #050$00

#%37$#3 #%37$#3 #%37$#3 #%37$#3 #%37$#3 #%37$#3

9$95 9$95 9$95 9$95 9$95 9$95#99$00 29$50 39$00 497$50 597$00 %9%$50

#%$93 #%$93 #%$93 #%$93 #%$93 #%$93

#%577$#3 #%%7%$%3 #%77%$#3 #%75$%3 #%975$#3 #7074$%3

-5T 4ARA


27/45

2+129.2' *1+0.3

Pun#o de e/ 3**'.01

Pun#o de e/ +1'90.1*


Año 2013

40 %0 0 #00 #20 #40

#%$50 #%$50 #%$50 #%$50 #%$50 #%$50

%%0 990 #320 #%50 #90 23#0

#725$%% #725$%% #725$%% #725$%% #725$%% #725$%%

9$#4 9$#4 9$#4 9$#4 9$#4 9$#4

3%% 54 73# 9#4 #097 #20

#5$0# #5$0# #5$0# #5$0# #5$0# #5$0#

#7%5#$2% #734$0% #0#%$% ##99$%% #32$4% #5%5$2%

-5T 4ARA


28/45

24$%%

7202$74

7202$74

#29$9%503$05

#509$#5

3%0#$37

#44$05

54$99

4%4$93

225$00

2'9.1' *3+99.2'

Pun#o de e/ 230*.'0

0 20 40 %0 0 #00 #

0

5000

Inresos por !entas

ostos !aria,les


29/45

Pun#o de e/ 302+.


Año 201*

40 %0 0 #00 #20 #40#$#5 #$#5 #$#5 #$#5 #$#5 #$#5

72% #09 #452 ##5 2#7 254#

#725$%% #725$%% #725$%% #725$%% #725$%% #725$%%

$4 $4 $4 $4 $4 $4

339 509 %7 4 #0# ##7

#3$%5 #3$%5 #3$%5 #3$%5 #3$%5 #3$%5

#7%24$% #7794$4% #79%4$0% ##33$%% #303$2% #472$%

-5T 4ARA


30/45

29++.22 *+32.'0

Pun#o de e/ 11.9'

Pun#o de e/ 321'1.1'


Año 201+

%0 90 #20 #50 #0 2#0

#9$97 #9$97 #9$97 #9$97 #9$97 #9$97

##97$9 #79%$5 2395$ 2994$75 3593$7 4#92$%5

#7#44$23 #7#44$23 #7#44$23 #7#44$23 #7#44$23 #7#44$23

$0# $0# $0# $0# $0# $0#

4# 72# 9%# #202 #442 #%2

#2$%% #2$%% #2$%% #2$%% #2$%% #2$%%

#7%24$3 #7%5$#3 ##05$43 #345$73 #5%$03 #2%$33

20000

25000


31/45

-5T 4ARA


32/45

Pun#o de e/ 1*+1.9

Pun#o de e/ 29.0'

201* 201+

3357$00 309$40

%0929$55 7%054$%7

4532$%0 42#%$0

#509%$95 2737$7#77#$9% #45#$9

32#%#$#% 297$0%

20#2

0$00

500$00

#000$00

#500$00

2000$00

2500$00

3000$00

3500$00

4000$00


33/45

0 90 #00

#5$00 #5$00 #5$00

#200$00 #350$00 #500$00

#%37$#3 #%37$#3 #%37$#3

9$95 9$95 9$9579%$00 95$50 995$00

#%$93 #%$93 #%$93

#7#74$#3 #7273$%3 #7373$#3

70 0 90 #00

!aria,les totales


34/45

#%0 #0 200

#%$50 #%$50 #%$50

2%40 2970 3300

#725$%% #725$%% #725$%%

9$#4 9$#4 9$#4

#4%2 #%45 #2

#5$0# #5$0# #5$0#

#74$0% #930$% #9##3$%%


35/45

0 #40 #%0 #0 200

stos 1os

stos totales


36/45

#%0 #0 200#$#5 #$#5 #$#5

2904 32%7 3%30

#725$%% #725$%% #725$%%

$4 $4 $4

#357 #52% #%9%

#3$%5 #3$%5 #3$%5

#%42$4% ##2$0% #9#$%%

#20 #40 #%0 #0 200

ostos 1os

ostos totales


37/45

240 270 300

#9$97 #9$97 #9$97

479#$% 5390$55 599$5

#7#44$23 #7#44$23 #7#44$23

$0# $0# $0#

#922 2#%3 2403

#2$%% #2$%% #2$%%

#90%%$%3 #930%$93 #9547$23


38/45

#0 240 270 300

s

ales


39/45

20#3 20#4 20#5

*oJ 2 *oJ 24


40/45

Tabla 2.3: ,!#ado de ;anancia! B P@rdida!

Año

-oncep#o 2012 2013 201*

Inresos por !entas 3%74$50 47927$55 %0929$55

ostos de !entas 4#22$3 43374$2% 45%07$%0

ostos de a,ricación 25#29$2% 2%977$#% 2955$22ostos de no


41/45

4 22#4$30


42/45

201+

7%054$%7

4799#$0

3#072$5%#7#44$23

225$00

20%2$7

5309$74

22753$#3

5%$3 :e acuerdo con las caracter;sticas de la empresa& as

221*.30 *enta& por lo cual el pao por la cateor;a ue corre

3 *

%0929$55 7%054$%7

4532$%0 42#%$0

2955$22 3#072$5%

#%77$39 #7#44$23

1+09'.9+ 23.

5309$74 5309$74

=+309.* =+309.*

9.20 22+2.13

año


43/45

i!o del a=o'tilidades del a=o siuiente


44/45

mimos ue se acoe al *6* (*Bimen 6special de Impuesto a la

ponde es de 2&5D$


45/45

costos proyeccion.xlsx

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