ESTADO DE RESULTADOS Ingresos Operación

Acumulado 2011 Acumulado 2010 Acumulado 2009 Acumulado 2008

Ingresos de Operación

Comisiones Brutas en Subasta 237.064.730,54 215.465.478,49 160.578.876,80 198.961.108,00

(-) Comisión subastador 0,00 -2.800.000,00 -7.023.350,00 -8.118.600,00

(-) Donación de comisión 0,00 0,00 0,00 -57.683,00

(-) Devolución de comisiones 0,00 0,00 -15.298,00 -20.678,00

(-) Descuento por pronto pago (20.415.667,89) (9.398.600,04) (6.116.668,25) (11.812.417,80)

(-) Perdida en corrales y otros (4.674.417,92) (3.454.952,60) (1.590.669,92) (3.542.677,60)

(-) Devolución de comisiones por incentivo 0,00 (28.620,80) (2.163.101,00) (4.947.049,00)

Total ingreso de operación 211.974.644,73 199.783.305,05 143.669.789,63 170.462.002,60

Ingresos Diversos 6.654.668,36 17.074.233,57 19.397.553,53 17.837.271,30

Util Venta Heno, Semillas y Otros 0,00 915.550,00 -188.746,60 640.790,55

Exposiciones Ganaderas 16.000.450,32 25.638.857,13 9.773.192,93 29.897.079,46

Total Otros Ingresos 22.655.118,68 43.628.640,70 28.981.999,86 48.375.141,31

TOTAL INGRESOS 234.629.763,41 243.411.945,75 172.651.789,49 218.837.143,91

ESTADO DE RESULTADOS

Egresos y Resultado en operaciones

Acumulado 2011 Acumulado 2010 Acumulado 2009 Acumulado 2008

EGRESOS

Generales y administrativos 166.767.931,46 180.475.248,40 164.887.037,79 145.910.229,15

Provicion Incobrables 0,00 0,00 0,00 8.355.977,35

Reserva Promocion Subasta 0,00 0,00 0,00 4.177.988,68

Reserva Mejora y Mant Equipo 0,00 0,00 0,00 4.177.988,68

TOTAL EGRESOS 166.767.931,46 180.475.248,40 164.887.037,79 162.622.183,86

RESULTADO SUBASTA-ADM 67.861.831,95 62.936.697,35 7.764.751,70 56.214.960,05

Gastos Financieros 74.670.490,39 68.038.319,35 76.577.265,15 58.549.534,95

UTILIDAD OPERACIONAL ACTUAL -6.808.658,44 -5.101.622,00 -68.812.513,45 -2.334.574,90

166,767,931.46

180,475,248.40

155,000,000.00

160,000,000.00

165,000,000.00

170,000,000.00

175,000,000.00

180,000,000.00

185,000,000.00

Acumulado 2011 Acumulado 2010

Disminución en Gastos de Operación

7,60%

-100,000,000.00

-50,000,000.00

0.00

50,000,000.00

100,000,000.00

150,000,000.00

200,000,000.00

250,000,000.00

300,000,000.00

2011 2010 2009 2008

mo

nto

en

co

lon

es

ESTADO DE RESULTADOS Ingreso- Egresos- Resultados Netos

INGRESOS EGRESOS RESULTADOS NETOS

COMISION GIRADO TOTAL No. No. ¢ PROM. K PROM.

BRUTA SUBASTA MOVIMIENTO KILOS ANIMAL 2011 2011

ENE 13.207.797,60 316.281.580,43 329.489.378,03 717.872,00 2.114,00 458,98 339,58

FEB 14.620.882,20 350.172.345,80 364.793.228,00 768.030,00 2.251,00 474,97 341,20

MAR 20.810.975,40 498.477.903,60 519.288.879,00 1.057.735,96 3.197,00 490,94 330,85

ABR 13.559.249,20 324.572.710,79 338.131.959,99 656.232,00 1.974,00 515,26 332,44

MAY 22.067.168,48 528.704.924,52 550.772.093,00 890.598,99 2.827,00 618,43 315,03

JUN 18.707.000,80 447.836.644,20 466.543.645,00 790.609,03 2.431,00 590,11 325,22

JUL 21.201.445,36 508.306.712,65 529.508.158,01 845.809,07 2.669,00 626,04 316,90

AGO 21.628.410,20 518.359.547,80 539.987.958,00 882.673,98 2.594,00 611,76 340,28

SET 24.405.421,20 585.004.936,80 609.410.358,00 971.967,03 2.934,00 626,99 331,28

OCT 22.563.598,60 541.000.713,40 563.564.312,00 908.740,01 2.749,00 620,16 330,57

NOV 25.330.465,80 607.404.109,20 632.734.575,00 1.061.003,04 3.241,00 596,36 327,37

DIC 19.185.184,00 460.021.693,00 479.206.877,00 819.097,99 2.406,00 585,04 340,44

TOTAL 237.287.598,84 5.686.143.822,19 5.923.431.421,03 10.370.369,10 31.387,00 567,92 330,93

Movimiento Mensual en Subasta

Del 01-01-2011 al 31 de diciembre 2011

0

5000

10000

15000

20000

25000

30000

35000

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

21993

28096

31361 29807

28256 29646

30945

27905 30064

31387

Comparativo de Animales

29400

29600

29800

30000

30200

30400

30600

30800

31000

31200

31400

2010 2011

30064

31387 1,323 animales

Comparativo de Animales 2010 - 2011

¢ Promedio 2008 - 2009

458.98 474.97

490.94 515.26

618.43

590.11

626.04 611.76

626.99 620.16 596.36

585.04

408.38

457.10 483.01

499.87 524.60

511.48 502.78 485.19

457.07 452.11 468.39 465.91

0.00

100.00

200.00

300.00

400.00

500.00

600.00

700.00

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC

2011

2010 ¢ Promedio 2010 - 2011

¢187,941

¢162,683

BALANCE DE SITUACION

DICIEMBRE 2011 DICIEMBRE 2010ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTE

Cajas 300.000,00 300.000,00

Bancos 35.424.785,57 (24.266.009,98)

Cuentas por cobrar 89.131.803,55 105.162.570,91

Estimación para incobrables (14.141.931,01) (17.395.861,01)

Inventarios 1.542.625,04 1.542.625,04

Impuesto renta pagado adelantado 585.000,00 585.000,00

Gastos anticipados 2.537.277,14 5.722.048,99

Gastos anticipados Expo San Carlos 10.833.491,13 1.873.344,06

Otras cuentas por cobrar 0,00 1.218.362,01

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 126.213.051,42 74.742.080,02

ACTIVO FIJO

Terreno Platanar 693.751.560,80 693.751.560,80

Mejoras a Terreno Platanar 40.063.901,28 40.063.901,28

Mejoras a Instalaciones 285.872.516,43 273.044.703,84

Deprec Acumu Mejoras Instalaciones (45.538.363,70) (40.077.469,58)

Edificios Platanar 161.074.843,37 161.074.843,37

Deprec Acumula Edificios Platanar (36.773.659,47) (33.552.162,63)

Mobiliario y Equipo Platanar 58.586.321,37 56.043.352,11

Depre Acumu Mobili y Equipo Platanar (30.014.455,11) (23.513.735,67)

Maquinaria y Equipo Platanar 34.934.158,38 35.334.158,38

Deprec Acumul Maquinaria y Equipo Platanar (26.886.255,27) (24.530.644,71)

Ring Nuevo 502.982.808,54 502.982.808,54

Deprec Acumul Ring Nuevo (12.574.570,20) (2.514.914,04)

Inversión Acciones GICO 18.200.000,00 17.000.000,00

TOTAL ACTIVO FIJO 1.643.678.806,42 1.655.106.401,69

OTROS ACTIVOS

Derechos adquiridos 303.666,40 303.666,40

Depósitos en garantía 205.427,00 205.427,00

Sofware 13.828.030,79 13.233.030,79

Proyecto Matadero 4.640.700,00 4.640.700,00

Costos preoperativos Concesión 1.442.233,00 1.442.233,00

TOTAL OTROS ACTIVOS 20.420.057,19 19.825.057,19

TOTAL DE ACTIVO 1.790.311.915,03 1.749.673.538,90

BALANCE DE SITUACION

DICIEMBRE 2011 DICIEMBRE 2010

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CIRCULANTE

Cuentas por pagar proveedores 14.618.028,33 15.624.745,79

Reservas aguinaldo - vacaciones 428.235,64 307.340,21

TOTAL PASIVO CIRCULANTE 15.046.263,97 17.767.051,00

PASIVO FIJO

Pasivo CNP 0,00 36.395.023,31

Intereses por pagar CNP 0,00 7.612.172,73

Otros socios cooperadores 91.744.631,45 69.979.895,90

Banco Nacional 35.000.000,00 0,00

Banco de Costa Rica 459.530.769,25 460.000.000,00

TOTAL PASIVO FIJO 586.275.400,70 573.987.091,94

OTROS PASIVOS

Depósitos en garantía 65.000,00 65.000,00

Productos Diferidos 1.100.000,00 1.050.000,00

Ingresos Exposiciones 0,00 5.000.000,00

Provision cesantia 4.714.483,57 5.892.166,73

TOTAL DE OTROS PASIVOS 5.879.483,57 12.007.166,73

PASIVO CONTINGENTE

Consejo Nacional de Producción 0,00 30.000.000,00

TOTAL PASIVO CONTINGENTE 0,00 30.000.000,00

TOTAL PASIVO 607.201.148,24 633.761.309,67

PATRIMONIO

Patrimonio 1.115.912.229,19 1.121.013.851,23

Donaciones: Condonacion Deuda CNP 74.007.196,04 0,00

Excedentes del periodo (6.808.658,44) (5.101.622,00)

TOTAL PATRIMONIO 1.183.110.766,79 1.115.912.229,23

TOTAL PATRIMONIO Y PASIVO 1.790.311.915,03 1.749.673.538,90

PRESUPUESTO 2012

Cámara de Ganaderos de San Carlos Comparativo Presupuesto 2011 vrs Resultados 2011

Real 2011 Presupuesto

2011 Variacion

Ingresos de Operación

Comisiones Brutas en Subasta 237.064.730,54 253.091.418,25 -16.026.687,71

(-) Descuento por pronto pago e incentivos -20.415.667,89 -10.734.906,83 -9.680.761,06

(-) Estabilizacion de Precios -4.674.417,92 -3.543.279,86 -1.131.138,06

Total ingreso de operación 211.974.644,73 238.813.231,57 -26.838.586,84

Ingresos Diversos 6.654.668,36 20.096.903,29 -13.442.234,93

Util Venta Heno, Semillas y Otros 0,00 524.244,34 -524.244,34

Exposiciones Ganaderas 16.000.450,32 22.405.926,77 -6.405.476,45

Total Otros Ingresos 22.655.118,68 43.027.074,40 -20.371.955,72

TOTAL INGRESOS 234.629.763,41 281.840.305,97 -47.210.542,56

EGRESOS

Generales y administrativos 166.767.931,46 208.506.037,47 -41.738.106,01

TOTAL EGRESOS 166.767.931,46 208.506.037,47 -41.738.106,01

RESULTADO SUBASTA-ADM 67.861.831,95 73.334.268,49 -5.472.436,54

Gastos Financieros 74.670.490,39 68.424.323,10 6.246.167,29

UTILIDAD OPERACIONAL ACTUAL -6.808.658,44 4.909.945,39 -11.718.603,83

Real 2011 Presupuesto 2012 Variacion

Ingresos de Operación

Comisiones Brutas en Subasta 237.064.730,54 243.046.005,14 5.981.274,60

(-) Descuento por pronto pago e incentivos -20.415.667,89 -12.152.300,26 8.263.367,63

(-) Estabilizacion de Precios -4.674.417,92 -3.402.644,07 1.271.773,85

Total ingreso de operación 211.974.644,73 227.491.060,81 15.516.416,08

Ingresos Diversos 6.654.668,36 4.358.758,98 -2.295.909,38

Exposiciones Ganaderas 16.000.450,32 30.000.000,00 13.999.549,68

Total Otros Ingresos 22.655.118,68 34.358.758,98 11.703.640,30

TOTAL INGRESOS 234.629.763,41 261.849.819,79 27.220.056,38

EGRESOS

Generales y administrativos 166.767.931,46 149.107.064,92 -17.660.866,54

TOTAL EGRESOS 166.767.931,46 149.107.064,92 -17.660.866,54

RESULTADO SUBASTA-ADM 67.861.831,95 112.742.754,87 44.880.922,92

Gastos Financieros 74.670.490,39 78.801.573,00 4.131.082,61

RESULTADO NETO OPERACIONES -6.808.658,44 33.941.181,87 40.749.840,31

ANTES DE PARTIDAS EXTRAORD.

Cámara de Ganaderos de San CarlosComparativo Presupuesto 2011 vrs Presupuesto 2012

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Ingresos de Operación

Animales por Subasta 330,00 330,00 330,00 330,00 250,00 330,00

Animales al Mes 2.640,00 2.640,00 3.300,00 2.640,00 2.250,00 2.970,00

Valor Promedio por Animal 188.722,00 188.722,00 188.722,00 188.722,00 188.722,00 188.722,00

Monto Subastado 498.226.080,00 498.226.080,00 622.782.600,00 498.226.080,00 424.624.500,00 560.504.340,00

Comisiones Brutas en Subasta 19.988.830,33 19.988.830,33 24.986.037,91 19.988.830,33 17.035.934,94 22.487.434,12

(-) Descuento por pronto pago -999.441,52 -999.441,52 -1.249.301,90 -999.441,52 -851.796,75 -1.124.371,71

(-) Estabilizacion de Precios -279.843,62 -279.843,62 -349.804,53 -279.843,62 -238.503,09 -314.824,08

Total ingreso de operación 18.709.545,19 18.709.545,19 23.386.931,49 18.709.545,19 15.945.635,10 21.048.238,34

Ingresos Diversos 363.229,92 363.229,92 363.229,92 363.229,92 363.229,92 363.229,92

Exposiciones Ganaderas 0,00 0,00 0,00 0,00 30.000.000,00 0,00

Total Otros Ingresos 363.229,92 363.229,92 363.229,92 363.229,92 30.363.229,92 363.229,92

Egresos

Gastos Administrativos 12.402.975,82 12.674.330,86 12.402.975,82 12.402.975,82 12.402.975,82 12.402.975,82

Gastos Financieros 6.566.797,75 6.566.797,75 6.566.797,75 6.566.797,75 6.566.797,75 6.566.797,75

Total Egresos 18.969.773,57 19.241.128,61 18.969.773,57 18.969.773,57 18.969.773,57 18.969.773,57

RESULTADO FINAL NETO EN OPERACIONES103.001,53 -168.353,51 4.780.387,83 103.001,53 27.339.091,45 2.441.694,68

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Acumulado

Ingresos de Operación

Animales por Subasta 330,00 330,00 330,00 330,00 330,00 330,00 200,00

Animales al Mes 2.970,00 2.640,00 2.970,00 2.970,00 2.640,00 2.640,00 1.800,00 32.100,00

Valor Promedio por Animal 188.722,00 188.722,00 188.722,00 188.722,00 188.722,00 188.722,00 188.722,00

Monto Subastado 560.504.340,00 498.226.080,00 560.504.340,00 560.504.340,00 498.226.080,00 498.226.080,00 339.699.600,00 6.057.976.200,00

Comisiones Brutas en Subasta 22.487.434,12 19.988.830,33 22.487.434,12 22.487.434,12 19.988.830,33 19.988.830,33 13.628.747,95 243.046.005,14

(-) Descuento por pronto pago -1.124.371,71 -999.441,52 -1.124.371,71 -1.124.371,71 -999.441,52 -999.441,52 -681.437,40 -12.152.300,26

(-) Estabilizacion de Precios -314.824,08 -279.843,62 -314.824,08 -314.824,08 -279.843,62 -279.843,62 -190.802,47 -3.402.644,07

Total ingreso de operación 21.048.238,34 18.709.545,19 21.048.238,34 21.048.238,34 18.709.545,19 18.709.545,19 12.756.508,08 227.491.060,81

Ingresos Diversos 363.229,92 363.229,92 363.229,92 363.229,92 363.229,92 363.229,92 363.229,92 4.358.758,98

Exposiciones Ganaderas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30.000.000,00

Total Otros Ingresos 363.229,92 363.229,92 363.229,92 363.229,92 363.229,92 363.229,92 363.229,92 34.358.758,98

Egresos

Gastos Administrativos 12.402.975,82 12.402.975,82 12.402.975,82 12.402.975,82 12.402.975,82 12.402.975,82 12.402.975,82 149.107.064,92

Gastos Financieros 6.566.797,75 6.566.797,75 6.566.797,75 6.566.797,75 6.566.797,75 6.566.797,75 6.566.797,75 78.801.573,00

Total Egresos 18.969.773,57 18.969.773,57 18.969.773,57 18.969.773,57 18.969.773,57 18.969.773,57 18.969.773,57 227.908.637,92

RESULTADO FINAL NETO EN OPERACIONES2.441.694,68 103.001,53 2.441.694,68 2.441.694,68 103.001,53 103.001,53 -5.850.035,58 33.941.181,87