presentación de powerpoint - portal...
TRANSCRIPT
Planes de sucesión en cooperativas de
ahorro y crédito en América Latina
Guía de la DGRV
Luis Humberto Ramírez Barrios
Consultor de corto plazo de la DGRV
Brasilia, 6 y 7 de junio de 2017
DGRV – Confederación Alemana de Cooperativas
Agenda
1.Introducción
2.Objetivo de la guía
3.Alcance
4.Conclusiones
1. Introducción
1. Introducción
El Comité de Basilea para la Supervisión Bancaria
(CBSB) en el documento de orientaciones
denominado “Principios de gobierno corporativo para
bancos” (julio 2015), consagra en los principios 1 y 2
lo siguiente:
Principio 1: Responsabilidades generales del consejo de
administración
En párrafo 46 se indica, en lo relacionado con las
responsabilidades de vigilancia, la de: “participar
activamente en los planes de sucesión del CEO y otras
posiciones clave, como corresponda, y garantizar que se
cuenta con planes de sucesión apropiados para los
cargos de la alta dirección.”
1. Introducción
Principio 2: Aptitudes y composición del consejo
de administración
En párrafo 50, en relación con la selección y
aptitudes de los consejeros, establece que “El
consejo debe contar con un proceso claro y
riguroso para identificar, evaluar y elegir a los
candidatos al consejo. (…), el consejo (y no la
gerencia) designa a los candidatos y fomenta
planes de sucesión apropiados para los
consejeros.”
2. Objetivo del estudio
Dar a conocer las mejores prácticas y los
casos positivos de planes de sucesión
seguidos por las CAC de América,
mediante el levantamiento y
documentación de las exigencias
regulatorias o internas de las entidades.
3. Alcance
Regulación para CAC
País Regulación
Bolivia ASFI: lo exige para la alta gerencia. No incluye a directores
BrasilBCB: exige implementar y mantener una política de sucesión
de la alta administración
ColombiaSupersolidaria: no exige para las CAC
SFC: lo exige para directores y altos ejecutivos
Costa Rica SUGEF: lo exige para directores y altos ejecutivos
Ecuador SEPS: no hay exigencias
HondurasCONSUCOOP: lo exige para la alta gerencia. No incluye a
directores
México No hay exigencias
Paraguay No hay exigencias
Uruguay No hay exigencias
Ejemplos
Coopenae – Costa Rica:
El código de buen gobierno, indica que el consejo de
administración debe implementar un proceso que asegure la
sucesión de los miembros del consejo de administración,
especialmente para la presidencia, vicepresidencia y secretaría.
El consejo de administración debe elaborar, aprobar y poner en
práctica una política orientada a garantizar la sucesión
ordenada.
En cuanto a las políticas de reclutamiento, selección y
administración de personal, consagra que debe tener una
política de sucesión, en la que cada posición de responsabilidad
cuente con, al menos, una persona que pueda asumir el puesto
en caso que falte por cualquier razón el titular.
Cooperativa Universitaria – Paraguay:
Cooperativa JFK – Colombia:
Ejemplos
Cooperativa Universitaria – Paraguay:
El código de buen gobierno exige al consejo de administración:
“e. Aprobar y supervisar el cumplimiento de las políticas
laborales (ingreso, retención, capacitación, promoción y
compensación), así como de compensación y sucesión de los
ejecutivos clave.”
No hay mención sobre las políticas de sucesión de sus
miembros
Ejemplos
Cooperativa JFK – Colombia:
El código de buen gobierno no indica expresamente lo relativo a
los planes de sucesión. Incluye como una de las funciones del
consejo de administración, la de crear un Comité de
Nombramiento y Retribuciones, responsable de revisar el
desempeño de la gerencia general, de proponer su
nombramiento y remoción y de proponer. su remuneración, así
como de proponer la política de remuneraciones y salarios y
criterios objetivos para la contratación de los principales
ejecutivos.
Sobre miembros del consejo de administración no se hace
mención.
Regulación para otras entidades
financieras
País Regulación
Bolivia ASFI: lo exige para la alta gerencia. No incluye a directores
BrasilBCB: exige implementar y mantener una política de sucesión
de la alta administración
Colombia SFC: lo exige para directores y altos ejecutivos
Costa Rica SUGEF: lo exige para directores y altos ejecutivos
Ecuador SBS: lo exige para la alta gerencia. No incluye a directores
Honduras CNBS: lo exige para la alta gerencia. No incluye a directores
México No hay exigencias
Paraguay BCP: lo exige para la alta gerencia. No incluye a directores
Uruguay No hay exigencias
Ejemplos
Banco de Costa Rica:
El código de gobierno se ocupa
fundamentalmente de la “rotación” y de la
“sustitución”, sin ocuparse de las “políticas de
sucesión”. Hace una breve referencia a los
citados planes, cuando se ocupa de los comités
de apoyo, sin entrar en mayores detalles
Bancoomeva S.A. – Colombia
En relación con la presidencia del banco (máximo ejecutivo), la junta directiva es responsable de supervisar el plan de sucesión.
El reglamento de asamblea general de accionistas, establece como función de ella, la de “aprobar la política de sucesión de la junta directiva.”
El reglamento de la junta directiva, consagra como su función, la de “aprobar las políticas de sucesión de la alta gerencia.”
Banco BBVA – Colombia
El reglamento de asamblea general de accionistas dispone como función exclusiva e indelegable, la de “Aprobar la política general de remuneración y de sucesión de la Junta Directiva.”
El “Comité de buen gobierno”, que tiene como una de sus funciones la de “Coordinar el procedimiento de selección, nombramiento y sucesión del Directorio, el cual se encuentra detallado en la Política que para tal efecto es aprobada por la Asamblea General de Accionistas.”
Banco BBVA – Colombia
El “Comité de Nombramientos y Remuneraciones”, le corresponde examinar y organizar la sucesión del presidente, haciendo las propuestas para que la sucesión se produzca de forma organizada.
El “Reglamento de la junta directiva”, dispone que la misma es responsable de:
- Aprobar las propuestas para presentar a la asamblea de las políticas de sucesión y remuneración de la JD;
- Asegurar (que se cuente y se cumpla con) el plan de sucesión del presidente del banco, y
- Fijar las políticas de sucesión de los vicepresidentes, el auditor general y los demás ejecutivos que tengan la representación legal del banco
4. Conclusiones y recomendaciones
1. Dada la escasa regulación es fundamental
promover la adopción de estas prácticas en las
CAC de AL, no como opción, sino obligatoria
2. Estas prácticas contribuirán a tener o fortalecer
sistemas de gestión de riesgos y de control
internos apropiados en las CAC
3. El plan debe estructurarse como un sistema que
conste de principios y procedimientos para su
implementación. Un reto para las organizaciones,
debido a que deben dedicar parte de sus
esfuerzos al logro de los objetivos definidos
4. El plan de sucesión debe convertirse, entonces,
en un proceso permanente e iterativo que esté
buscando, seleccionando, formando y reteniendo
al personal que cumpla las exigencias impuestas
para las instancias consideradas claves.
5. Por ser un proceso iterativo (que se repite),
periódicamente las CAC deben estar revisando la
vigencia de los cargos claves, las calidades y
competencias requeridas y, como consecuencia,
de los procedimientos de selección y formación
de los potenciales candidatos
