1

1 500 500 6000 0 6000 540 0 6540

11 5300 10900 130800 0 130800 11772 0 142572

6 MODULO VI : Estudio Econ mico

6.1 Presupu est os de Gast os Adm ini str at iv os

TABLA N72

GASTOS ADMINISTRATIVOS POR PLANILLAS

Cargos

Cantidad

Sueldo

UnitarioMensual

Sueldo

Total

Mensual

Sueldo

Anual

Gratificaciones

Sueldo Anual

+

Gratificacion

Essalud

CTS

Costo de

Empleador en S/ .

Administrador 1 2000 2000 24000 0 24000 2160 0 26160 Recepcionista 3 800 2400 28800 0 28800 2592 0 31392 Sanguchero Barman 3 1500 4500 54000 0 54000 4860 0 58860 Mucama 3 500 1500 18000 0 18000 1620 0 19620 Personal de

Mantenimiento Total Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

TABLA N73

GASTOS ADMINISTRATIVOS PROYECTADOS

Item

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5 Gastos Administrativos 142572 142857.14 143142.86 143429.14 143716.00 Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

TABLA N74

OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS

ITEM AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

UTILES DE ESCRITORIO (*) 2,559.80 2,564.92 2,570.05 2,575.19 2,580.34 AGUA 6,000.00 6,012.00 6,024.02 6,036.07 6,048.14 LUZ 7,200.00 7,214.40 7,228.83 7,243.29 7,257.77 ARBITRIOS(*) 2,957.36 2,963.27 2,969.20 2,975.14 2,981.09 INTERNET 6,456.00 6,468.91 6,481.85 6,494.81 6,507.80 CABLE 7,200.00 7,214.40 7,228.83 7,243.29 7,257.77 Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

(*) VER ANEXOS

TABLA N75

TOTAL OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS

TOTAL OTROS GASTOS

AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

ADMINISTRATIVOS 32,373.16 32,437.91 32,502.78 32,567.79 32,632.92

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

TABLA N76

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS

TOTAL GASTOS

ADMINISTRATIVOS

AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

174,945.16 175,295.05 175,645.64 175,996.93 176,348.93

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

2

AO1 AO2 AO3 AO4 AO5

2,000 2040.0 2080.8 2122.4 2164.9 120 122.4 124.8 127.3 129.9

12,000 12240.0 12484.8 12734.5 12989.2 3,000 3060.0 3121.2 3183.6 3247.3 7,200 7344.0 7490.9 7640.7 7793.5

24,320 24806.4 25302.5 25808.6 26324.8

6.2 Presupu est os de Gast os de Ventas

MEDIO

TABLA N77

PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD

PRESUPUESTO MENSUAL

UM

PRECIO

MENSUAL

PRESUPUESTO ANUAL

UM PRECIO ANUAL

PAGINA WEB (POR UNICA VEZ)

DOMINIO PARA INTERNET PANEL

PUBLICITARIO PUBLICACION EN

GUIA TURISTICA

1 WEB SITE

1 MES

2 PANELES

1 GUIA

2,000

10

4,000

500

1 WEB SITE

12 VECES

3 VECES

6 VECES

2,000

120

12,000

3,000 RADIO 80 PASADAS(30 SEG/PASADA) 2,400 3 MESES 7,200

TOTAL 8,910 24,320 Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

TABLA N78

FACTOR POR

INFLACION 1.02

PRESUPUESTO ANUAL PROYECTADO

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

Tabla N79

INVERSION EN MERCHANDISING

COSTO

Cant idad BIENES UNITARIO TOTAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 2268 Shower cup 0.5 1134 1134 1,156.68 1,179.81 1,203.41 1,227.48

2268 Jabon de tocador 0.9 2041.2 2041.2 2,082.02 2,123.66 2,166.14 2,209.46

4536 Sachets de shampoo 0.6 2721.6 2721.6 2,776.03 2,831.55 2,888.18 2,945.95

112 Peines 0.3 33.6 33.6 34.27 34.96 35.66 36.37 TOTAL 5930.4 5930 6049 6170 6293 6419

Fuente: Elaboracin propia,

TABLA N80

TOTAL PUBLICIDAD

AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

PUBLICIDAD 24,320 24806.4 25302.5 25808.6 26324.8

MERCHANDISING 5930 6049 6170 6293 6419

TOTAL 30,250 30,855 31,473 32,102 32,744

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

3

6.3 Presupu est os de I nver siones Tangibles

TABLA N81 INVERSION DE ACTIVOS TANGIBLES

Items Precio Unitario Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 EQUIPO DE OFICINA 1109.4 1109.4 EQUIPO DE PROCESAMIENTO 3897 3897 3,897.00 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 48381.6 48381.6 MUEBLES Y ENSERES 104322.8 104322.8 TERRENOS 60000 60000 EDIFICIO 1020984 1200984 Totales 1238694.8 1238694.8 3,897.00

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

4

6.4 Deprec iacin

TABLA N82 DEPRECIACION DE ACTIVOS TANGIBLES

Equipo Requerido Precio Total TIPO ACTIVO TASA Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Terreno 60,000.00 TERRENOS 0% 0 0 0 0 0 Infraestructura 1,020,984.00 EDIFICIO 3% 30629.52 30629.52 30629.52 30629.52 30629.52 Escritorio 479.90 EQUIPO DE OFICINA 10% 47.99 47.99 47.99 47.99 47.99 Computadora 1,699.00 EQUIPO DE PROCESAMIENTO 25% 424.75 424.75 424.75 424.75 0 Silla de Gerente 199.90 EQUIPO DE OFICINA 10% 19.99 19.99 19.99 19.99 19.99 Biblioteca 249.90 EQUIPO DE OFICINA 10% 24.99 24.99 24.99 24.99 24.99 Sillas para recibir visitas 119.80 EQUIPO DE OFICINA 10% 11.98 11.98 11.98 11.98 11.98 Anexo 69.00 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 6.9 6.9 6.9 6.9 6.9 Cuadros 200.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 20 20 20 20 20 Mostrador 2,000.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 200 200 200 200 200 Computadora 1,699.00 EQUIPO DE PROCESAMIENTO 25% 424.75 424.75 424.75 424.75 0 Impresora + Telefax 499.00 EQUIPO DE PROCESAMIENTO 25% 124.75 124.75 124.75 124.75 0 Juego de sala 2,228.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 222.8 222.8 222.8 222.8 222.8 TV de 32" 1,799.00 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 179.9 179.9 179.9 179.9 179.9 Equipo de Sonido 699.00 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 69.9 69.9 69.9 69.9 69.9 Silla 59.90 EQUIPO DE OFICINA 10% 5.99 5.99 5.99 5.99 5.99 Anexo 120.00 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 12 12 12 12 12 Cuadros 200.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 20 20 20 20 20 Refrigeradora 1,299.00 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 129.9 129.9 129.9 129.9 129.9 Cocina Semi industrial 300.00 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 30 30 30 30 30 Tostadora 40.00 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 4 4 4 4 4 Microondas 328.00 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 32.8 32.8 32.8 32.8 32.8 Menaje 1,600.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 160 160 160 160 160 Cama de dos plazas 18,576.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 1857.6 1857.6 1857.6 1857.6 1857.6 Lmpara 958.80 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 95.88 95.88 95.88 95.88 95.88 Cuadros 2,400.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 240 240 240 240 240 Secadora 1,068.00 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 106.8 106.8 106.8 106.8 106.8 Anexo 828.00 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 82.8 82.8 82.8 82.8 82.8 Edredon/Juego de

Sabanas/fundas y cojin

decorativo

1,858.80 MUEBLES Y ENSERES

10%

185.88

185.88

185.88

185.88

185.88

Frazada 1,440.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 144 144 144 144 144 Almohada 240.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 24 24 24 24 24 Juego de toallas de tres piezas 360.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 36 36 36 36 36 Vaso para bao 36.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 3.6 3.6 3.6 3.6 3.6 Espejo para bao 360.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 36 36 36 36 36 TV de 26" 19,188.00 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 1918.8 1918.8 1918.8 1918.8 1918.8 Colchn de dos plazas 8,988.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 898.8 898.8 898.8 898.8 898.8 Repisa - barra 1,800.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 180 180 180 180 180 Florero con plantas artificiales 360.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 36 36 36 36 36 Cortina 960.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 96 96 96 96 96 Cama de dos plazas 24,768.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 2476.8 2476.8 2476.8 2476.8 2476.8 Lmpara 1,278.40 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 127.84 127.84 127.84 127.84 127.84 Cuadros 1,600.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 160 160 160 160 160 Secadora 712.00 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 71.2 71.2 71.2 71.2 71.2 Anexo 552.00 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 55.2 55.2 55.2 55.2 55.2 Edredon 1,280.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 128 128 128 128 128 Juego de Sabanas 1,440.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 144 144 144 144 144 Frazada 1,920.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 192 192 192 192 192 Almohada 320.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 32 32 32 32 32 Juego de toallas de tres piezas 480.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 48 48 48 48 48 Vaso para bao 48.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 4.8 4.8 4.8 4.8 4.8 Espejo para bao 240.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 24 24 24 24 24 TV de 26" 12,792.00 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 1279.2 1279.2 1279.2 1279.2 1279.2 Colchn de dos plazas 11,984.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 1198.4 1198.4 1198.4 1198.4 1198.4 Repisa - barra 1,200.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 120 120 120 120 120 Florero con plantas artificiales 240.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 24 24 24 24 24 Cortina 640.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 64 64 64 64 64 Cama King Size/Colchon 10,800.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 1080 1080 1080 1080 1080 Lmpara 479.40 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 47.94 47.94 47.94 47.94 47.94 Cuadros 600.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 60 60 60 60 60 Secadora 267.00 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 26.7 26.7 26.7 26.7 26.7 Anexo 207.00 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 20.7 20.7 20.7 20.7 20.7 Edredon 450.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 45 45 45 45 45 Juego de Sabanas 360.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 36 36 36 36 36 Frazada 540.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 54 54 54 54 54 Almohada 60.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 6 6 6 6 6 Juego de toallas de tres piezas 90.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 9 9 9 9 9 Vaso para bao 9.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 Espejo para bao 90.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 9 9 9 9 9 TV de 32" 5,397.00 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 10% 539.7 539.7 539.7 539.7 539.7 Mesa con 2 sillas 687.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 68.7 68.7 68.7 68.7 68.7 Florero con plantas artificiales 90.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 9 9 9 9 9 Cortina 480.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 48 48 48 48 48 Mantel para mesa 300.00 MUEBLES Y ENSERES 10% 30 30 30 30 30 TOTAL 1,238,694.80 46985.15 46985.15 46985.15 46985.15 46010.9 Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

5

6.5 Presupu est os de I nver siones I ntang ibles

TABLA N83

REQUERIMIENTO DE INVERSION EN INTANGIBLES

ITEM PRECIO

UNITARIO

S/. Ao 0

Software para administracin de Hoteles 5000 5000 Constitucin de la Empresa 2046 2046 Lanzamiento de la empresa 5000 5000 Registro de marca y otros signos 486.35 486.35 TOTAL 12532.35 Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

6.6 Amort izacin de Intang ibles

TABLA N84

AMORTIZACION DE INTANGIBLES

ITEM Tasa Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Software para administracin de Hoteles 10% 500 500 500 500 500 Constitucin de la Empresa 10% 204.6 204.6 204.6 204.6 204.6 Lanzamiento de la empresa 10% 500 500 500 500 500 Registro de marca y otros signos 0 0 0 0 0

TOTALES 1204.6 1204.6 1204.6 1204.6 1204.6 Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

6

7 MODULO VII : I nvers in y Finan ciami ent o

7.1 Presupu esto de I nver sin Total

TABLA N85 CALCULO DE CAPITAL DE TRABAJO

ITEM AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

COSTO DE MATERIALES DIRECTOS 0 0 0 0 0 COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA 0 0 0 0 0 CIF 0 0 0 0 0 GASTOS DE ADMINISTRACION 174,945.16 175,295.05 175,645.64 175,996.93 176,348.93 GASTOS DE VENTAS 30,250 30,855 31,473 32,102 32,744 COSTO TOTAL DE DESEMBOLSO 205195.56 206150.4583 207118.1566 208098.8982 209092.9314 REQ DE CAPITAL DE TRABAJO: 1 MES 17099.63 17179.20 17259.85 17341.57 17424.41 INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO 17099.63 79.57 80.64 81.73 82.84 0 RECUPERACION CAPITAL TRABAJO 17424.41 Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

Tabla 86

ESTRUCTURA DE INVERSIONES

ITEMS EN S/ . EN PORCENTAJE

ACTIVO FIJO 1,238,694.80 98% CAPITAL DE TRABAJO 17,099.63 1% ACTIVO INTAGIBLE 12,532.35 1% TOTAL 1,268,326.78 100% Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

7.2 Presupu esto de Financ iam iento

TABLA N87

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

ITEMS s/ . Porcentaje

CAPITAL PROPIO 570,747.05 45%

PRESTAMO 697,579.73 55%

TOTAL 1,268,326.78 100%

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

7

7.3 Cronog rama de Pagos del Financ iam iento

TABLA N88

DATOS GENERALES DEL FINANCIAMIENTO

ITEMS MONTO DEL PRESTAMO (EN S/ .)

PLAZO (EN MESES)

INTERES ANUAL TEA (EN %)

INTERES MENSUAL TEM (EN %)

PREIODO DE GRACIA (EN MESES)

VALORES

697,579.73

60

9

0.75

0

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

8

TABLA N89

TABLA DE AMORTIZACION DE LA DEUDA

PERIODO SALDO INICIAL INTERESES AMORTIZACION CUOTA SALDO FINAL

0 697,579.73 1 697,579.73 5,231.85 9,248.76 14,480.61 688,330.97 2 688,330.97 5,162.48 9,318.13 14,480.61 679,012.84 3 679,012.84 5,092.60 9,388.01 14,480.61 669,624.83 4 669,624.83 5,022.19 9,458.42 14,480.61 660,166.41 5 660,166.41 4,951.25 9,529.36 14,480.61 650,637.05 6 650,637.05 4,879.78 9,600.83 14,480.61 641,036.22 7 641,036.22 4,807.77 9,672.84 14,480.61 631,363.38 8 631,363.38 4,735.23 9,745.38 14,480.61 621,618.00 9 621,618.00 4,662.14 9,818.47 14,480.61 611,799.53

10 611,799.53 4,588.50 9,892.11 14,480.61 601,907.42 11 601,907.42 4,514.31 9,966.30 14,480.61 591,941.12 12 591,941.12 4,439.56 10,041.05 14,480.61 581,900.07 13 581,900.07 4,364.25 10,116.36 14,480.61 571,783.71 14 571,783.71 4,288.38 10,192.23 14,480.61 561,591.48 15 561,591.48 4,211.94 10,268.67 14,480.61 551,322.81 16 551,322.81 4,134.92 10,345.69 14,480.61 540,977.12 17 540,977.12 4,057.33 10,423.28 14,480.61 530,553.84 18 530,553.84 3,979.15 10,501.45 14,480.61 520,052.39 19 520,052.39 3,900.39 10,580.21 14,480.61 509,472.17 20 509,472.17 3,821.04 10,659.57 14,480.61 498,812.61 21 498,812.61 3,741.09 10,739.51 14,480.61 488,073.09 22 488,073.09 3,660.55 10,820.06 14,480.61 477,253.03 23 477,253.03 3,579.40 10,901.21 14,480.61 466,351.82 24 466,351.82 3,497.64 10,982.97 14,480.61 455,368.85 25 455,368.85 3,415.27 11,065.34 14,480.61 444,303.51 26 444,303.51 3,332.28 11,148.33 14,480.61 433,155.18 27 433,155.18 3,248.66 11,231.94 14,480.61 421,923.24 28 421,923.24 3,164.42 11,316.18 14,480.61 410,607.05 29 410,607.05 3,079.55 11,401.05 14,480.61 399,206.00 30 399,206.00 2,994.04 11,486.56 14,480.61 387,719.44 31 387,719.44 2,907.90 11,572.71 14,480.61 376,146.72 32 376,146.72 2,821.10 11,659.51 14,480.61 364,487.22 33 364,487.22 2,733.65 11,746.95 14,480.61 352,740.26 34 352,740.26 2,645.55 11,835.06 14,480.61 340,905.21 35 340,905.21 2,556.79 11,923.82 14,480.61 328,981.39 36 328,981.39 2,467.36 12,013.25 14,480.61 316,968.14 37 316,968.14 2,377.26 12,103.35 14,480.61 304,864.79 38 304,864.79 2,286.49 12,194.12 14,480.61 292,670.67 39 292,670.67 2,195.03 12,285.58 14,480.61 280,385.09 40 280,385.09 2,102.89 12,377.72 14,480.61 268,007.37 41 268,007.37 2,010.06 12,470.55 14,480.61 255,536.82 42 255,536.82 1,916.53 12,564.08 14,480.61 242,972.74 43 242,972.74 1,822.30 12,658.31 14,480.61 230,314.43 44 230,314.43 1,727.36 12,753.25 14,480.61 217,561.18 45 217,561.18 1,631.71 12,848.90 14,480.61 204,712.28 46 204,712.28 1,535.34 12,945.27 14,480.61 191,767.01 47 191,767.01 1,438.25 13,042.36 14,480.61 178,724.66 48 178,724.66 1,340.43 13,140.17 14,480.61 165,584.49 49 165,584.49 1,241.88 13,238.72 14,480.61 152,345.76 50 152,345.76 1,142.59 13,338.01 14,480.61 139,007.75 51 139,007.75 1,042.56 13,438.05 14,480.61 125,569.70 52 125,569.70 941.77 13,538.84 14,480.61 112,030.86 53 112,030.86 840.23 13,640.38 14,480.61 98,390.49 54 98,390.49 737.93 13,742.68 14,480.61 84,647.81 55 84,647.81 634.86 13,845.75 14,480.61 70,802.06 56 70,802.06 531.02 13,949.59 14,480.61 56,852.47 57 56,852.47 426.39 14,054.21 14,480.61 42,798.25 58 42,798.25 320.99 14,159.62 14,480.61 28,638.63 59 28,638.63 214.79 14,265.82 14,480.61 14,372.81 60 14,372.81 107.80 14,372.81 14,480.61 0.00

9

8 MODULO VII I : Evaluacin Econmica y F inan ciera

8.1 Estado de Resu lt ados Proyect ado

TABLA N 90

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

ITEMS AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 VENTAS 895,756.32 910,277.28 922,377.96 942,041.52 956,562.48 COSTO DE VENTAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 UTILIDAD BRUTA 895,756.32 910,277.28 922,377.96 942,041.52 956,562.48 GASTOS ADMINISTRATIVOS 174,945.16 175,295.05 175,645.64 175,996.93 176,348.93 GASTOS DE VENTAS 30,250.40 30,855.41 31,472.52 32,101.97 32,744.01 DEPRECIACION 46,985.15 46,985.15 46,985.15 46,985.15 46,010.90 AMORTIZACION DE INTANGIBLES 1,204.60 1,204.60 1,204.60 1,204.60 1,204.60 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 642,371.01 655,937.07 667,070.05 685,752.87 700,254.05 IMPUESTO DE A LA RENTA 192,711.30 196,781.12 200,121.02 205,725.86 210,076.21 UTILIDADES DESPUES DE IMPUESTOS 449,659.71 459,155.95 466,949.04 480,027.01 490,177.83 Fuente: Elaboracin propia, Huancayo

10

8.2 Fluj o de Caja

TABLA N91

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

AO 0 2011 2012 2013 2014 2015 INGRESOS INGRESOS POR VENTAS 895756.32 910277.28 922377.96 942041.52 956562.48 TOTAL INGRESOS 895756.32 910277.28 922377.96 942041.52 956562.48 EGRESOS MATERIA PRIMA DIRECTA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 MANO DE OBRA DIRECTA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 SUB TOTAL DE EGRESOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 GASTOS DE VENTAS 30,250.40 30,855.41 31,472.52 32,101.97 32,744.01 GASTOS ADMINISTRATIVOS 174,945.16 175,295.05 175,645.64 175,996.93 176,348.93 DEPRECIACION 46,985.15 46,985.15 46,985.15 46,985.15 46,010.90 AMORTIZACIN DE INTANGIBLES 1,204.60 1,204.60 1,204.60 1,204.60 1,204.60 SUB TOTAL DE EGRESOS 253,385.31 254,340.21 255,307.91 256,288.65 256,308.43 TOTAL DE EGRESOS 253,385.31 254,340.21 255,307.91 256,288.65 256,308.43 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 642,371.01 655,937.07 667,070.05 685,752.87 700,254.05 IMPUESTOS (30 %) 192,711.30 196,781.12 200,121.02 205,725.86 210,076.21 UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 449,659.71 459,155.95 466,949.04 480,027.01 490,177.83 UTILIDAD NETA 449,659.71 459,155.95 466,949.04 480,027.01 490,177.83 (+) DEPRECIACION 46,985.15 46,985.15 46,985.15 46,985.15 46,010.90 (+) AMORTIZACIN DE INTANGIBLES 1,204.60 1,204.60 1,204.60 1,204.60 1,204.60 (-) INVERSION DEL PROYECTO 1,268,326.78 FLUJO DE CAJA ECONOMICO -1,268,326.78 497,849.46 507,345.70 515,138.79 528,216.76 537,393.33 (+) PRESTAMO 697,579.73 (-) AMORTIZACIN E INTERES 173,767.29 173,767.29 173,767.29 173,767.29 173,767.29 (+) ESTUDIO FLUJO DE CAJA FINANCIERO -570,747.05 324,082.16 333,578.41 341,371.49 354,449.47 363,626.04 Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

11

8.3 Indic adores Econmicos Financ iero

COK 39%

8.3.1 VAN

TABLA N 92

VAN

INDICADOR ECONOMICOS FINANCIEROS

Valor Actual Neto (VAN) -210,695.07 127,195.11

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

8.3.2 TI R

TABLA N 93

TIR

INDICADOR ECONOMICOS FINANCIEROS

Tasa Interna de Retorno (TIR) 29% 51%

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

8.3.3 Benef icio - Costo

TABLA N 94

Benefico - Costo

INDICADOR ECONOMICOS FINANCIEROS

Beneficio Costo (B/C) 0.83 1.22 Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

12

Flujo de Caja Ao Inversin Flujo de Caja

Acumulado FCA - Inversin

0 1,268,326.78 1 497,849.46 497,849.46 -770,477.32 2 507,345.70 1,005,195.16 -263,131.62 3 515,138.79 1,520,333.94 252,007.16 4 528,216.76 2,048,550.70 780,223.92 5 537,393.33 2,585,944.04 1,317,617.26

8.3.4 Per iodo de Recupero de la I nve rsin

TABLA N 95

PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSIN

(*)

(*) Ao de Recupero de Capital

Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Mayo, 2010

Periodo de recupero de Capit al:

= 2 + 263,131.62

515,138.79

La inversin se recupera en 2 aos, 6 meses y 4 das

13

9 Conclus ion es y Recomendacion es

En el sector hotelero y de hospedaje en el Valle del Mantaro como en la Provincia de Huancayo no encontramos un servicio de hospedaje como el que se propone en el presente proyecto.

En el Motel J el usuario, cualquiera que sea el motivo por el que se hospeda, encontrar privacidad a discrecin, as como tambin seguridad en lo personal como para su vehculo.

La estabilidad econmica del pas, el incremento del flujo turstico, el trnsito de empresarios, comerciantes y otros agentes por la cada vez ms ciudad comercial, como es Huancayo, le da al proyecto las condiciones necesarias en cuanto a la viabilidad comercial.

El proyecto est encuadrado dentro de las condiciones tcnico legales que establecen las normas y leyes que rigen para el funcionamiento de este tipo de servicio.

Las caractersticas constructivas del motel estn diseadas para estar acorde al entorno, as mismo por las caractersticas del servicio no se generaran desechos txicos, por lo que el funcionamiento de la J Motel no afectar el entorno medio ambiental.

La infraestructura e instalaciones del Motel, observan escrupulosamente las normas tcnicas establecidas en el Reglamento Nacional de Edificaciones, el Cdigo Nacional de Electricidad y otras disposiciones de orden tcnico que rigen para el sector hotelero y de hospedajes.

En el Motel se cuenta con instalaciones para integrarnos a los modernos avances tecnolgicos de la comunicacin, el uso de sistemas de comunicacin (telfono, telefax) as como para el uso de computadoras y accesorios que se requiera (internet, impresora) para dar facilidades de comunicacin al usuario.

La viabilidad financiera del proyecto, es adecuada. Se estima recuperar la inversin en un periodo de dos aos, seis meses y cuatro das.

Se observa que segn los indicadores del VAN , TIR, PRI, econmico no presentan datos favorables, pero esto es opuesto para el caso de los indicadores financieros, lo cual nos da a entender que para llevar a cabo el proyecto es mejor realizarlo con inversin de terceros.

14

10 Anexos

10. 1Sustentos de por centajes y cifras selecc ionad as para la

segme nt acin.

Poblacin censada a nivel de Provincia de Huancayo y distrito de El Tambo

Fuente: INEI. Indicadores demogrficos, sociales y econmicos a nivel provincial y

distrital, 2007.

15

Poblacin censada a nivel de Provincia de Huancayo y distrito de Chilca.

Fuente: INEI. Indicadores demogrficos, sociales y econmicos a nivel provincial y

distrital, 2007.

16

Poblacin censada a nivel de Provincia de Huancayo y distrito de Chilca.

Fuente: INEI. Indicadores demogrficos, sociales y econmicos a nivel provincial y

distrital, 2007.

17

Distribucin de Niveles por Zona en Huancayo.

Fuente: APEIM.

Distribucin de los gastos del hogar segn NSE.

Fuente: APEIM.

18

Tabla 96

ARRIBOS NACIONALES Y EXTRANJEROS EN ESTABLECIMIENTOS DE

HOSPEDAJE POR DEPARTAMENTOS

DEPARTAMENTO 1996 1997 1998 1999

NAC. EXT. NAC. EXT. NAC. EXT. NAC. EXT.

TOTAL 7657977 1002957 7749568 1061987 8134348 1120427 8706263 1356971

AMAZONAS 47577 208 59108 921 79013 851 83198 1666

ANCASH 239416 16463 279344 15864 283724 19862 254915 22105

APURI MAC 92882 505 102854 694 107721 836 103504 1227

AREQUI PA 244473 57522 234197 59191 225182 59615 194901 76347

AYACUCHO 52085 1927 61133 2469 77360 4202 93456 5923

CAJAMARCA 103052 3542 102854 4187 129282 4821 144944 6661

CUZCO 247415 216758 248963 218752 227204 269762 232070 330349

HUANCAVELI CA 32581 287 36848 381 37507 502 36845 784

HUANUCO 17144 836 172230 843 172685 517 190317 885

ICA 249148 59511 306656 59032 279005 61622 271732 72328

JUN N 452413 2393 414597 2637 403790 4300 467038 2999

LA LI BERTAD 857035 61346 793809 51197 587540 24935 556639 31091

LAMBAYEQUE 358713 14720 385494 17026 415741 19912 420482 18813

LI MA* 3447365 441189 3516227 474295 4067469 483672 4508818 578145

LORETO 116207 34548 1102079 37236 93570 46903 76145 39736

MAD RE DE DI OS 76571 11236 77102 10732 77481 13923 78806 25097

MOQUEGUA 67880 2266 83907 2570 78694 2446 83198 3477

PASCO 69693 248 74964 193 83056 403 69998 423

PI URA 163752 6945 150632 5334 143283 5712 225390 11676

PUNO 114256 8363 130300 64801 116638 59760 135388 87267

SAN MARTI N 141674 942 168981 1085 177731 1454 208586 3089

TACNA 153852 18881 145251 25083 164222 27454 169322 29439

TUMBES 60535 5210 55779 4552 55892 4126 56995 5172

UCAYALI 52848 1791 46911 1912 50558 2837 47995 2272

Fuente: Encuesta mensual en establecimientos de hospedaje MITINCI Ao1,995 se utiliz una muestra en todas sus categoras ( 1 a 5 estrellas); a partir de 1996 se utiliza una muestra para los establecimientos de 1 y 2 estrellas y un censo para los establecimientos de 3,4 y 5 estrellas. Per Turismo en el Nuevo Milenio- Tomo I - Jos Luis Hauyn D., USMP

19

Tabla 97

PERNOCTACIONES NACIONALES Y EXTRANJEROS EN ESTABLECIMIENTOS DE

HOSPEDAJES POR DEPARTAMENTOS

DEPARTAM. 1996 1997 1998 1999

NAC. EXT. NAC. EXT. NAC. EXT. NAC. EXT.

TOTAL 10129890 2034867 10326141 2099141 10964408 2173177 11516157 2703356

AMAZONAS 51507 351 64037 1094 101362 1186 105473 2218

ANCASH 338135 2923 365745 20993 407513 29591 358179 3481

APURI MAC 118633 697 132591 912 129397 1070 124142 1476

AREQUI PA 305876 91751 309855 93156 274944 85971 240146 117576

AYACUCHO 89623 3541 90826 5171 119271 10894 156967 11799

CAJAMARCA 143654 6968 152635 8522 186612 9952 236985 14984

CUZCO 383545 464596 369339 460569 339335 525008 357912 676947

HUANCAVEL. 41132 431 45354 454 48105 706 47396 1054

HUANUCO 273589 2990 262757 2128 254795 1553 257204 2584

ICA 405037 76304 427804 74581 386704 72982 389593 92085

JUNI N 604033 4577 571599 3827 560924 5327 593167 4613

LA LI BERT. 1337964 129204 1188463 106896 776285 50785 729879 60744

LAMBAY. 414406 20729 576791 33857 664257 39883 623308 40639

LI MA 4105255 970733 4178171 1034522 5087684 1048499 5475042 1276535

LORETO 190169 68358 194460 70486 209375 94429 194476 88082

MADRE DE D. 109292 23277 114300 22705 113031 24917 127803 51812

MOQUEGUA 103422 3945 130135 6960 117226 6676 118841 8262

PASCO 89898 378 93934 392 107046 1394 82791 742

PI URA 255847 11061 248942 14038 215426 10060 335210 22193

PUNO 147568 78116 171899 85395 162561 94560 179175 129029

SAN MART. 207929 2471 242142 2719 256979 3614 314116 7416

TACNA 220187 31246 215382 38250 252067 40982 270269 43275

TUMBES 100770 9101 91312 7004 81856 6652 83085 8940

UCAYALI 92439 4619 86668 4500 101653 6486 95088 6053

FUENTE: Encuesta Nacional de Establecimientos de Hospedaje: MITINCI Per Turismo en el Nuevo Milenio Tomo I - Jos Luis Hauyn D.- 2000

20

Tabla 98

NDICE DE OCUPABILIDAD DE HABITACIONES Y CAMAS

DEPARTAM. 1996 1997 1998 1999

I OH I OC I OH I OC I OH I OC I OH I OC

TOTAL 33,11% 28,42% 32,30% 27,57% 29,93% 25,04% 28,86% 24,49%

AMAZONAS 30,08 23,74 30,19 24,08 26,60 22,79 27,07 23,64

ANCASH 23,1 20,15 22,11 20,81 18,65 14,11 16,89 12,27

APURI MAC 37,38 32,14 40,12 32,61 35,17 28,23 31,47 25,76

AREQUI PA 28,86 21,60 29,9 23,51 29,58 23,25 27,00 19,69

AYACUCHO 25,39 21,12 21,13 18,85 24,45 22,27 25,72 23,00

CAJAMARCA 22,91 17,68 21,38 17,55 23,06 17,99 21,07 16,72

CUZCO 28,91 26,09 25,83 22,25 21,73 22,42 28,18 24,22

HUANCAVEL. 29,23 23,49 33,55 24,26 34,67 26,31 29,92 22,70

HUANUCO 24,30 129,42 24,77 19,24 25,11 19,27 24,47 18,90

ICA 26,52 22,63 25,77 22,86 22,96 19,84 22,34 19,65

JUNI N 30,08 25,27 28,16 23,06 26,17 21,11 25,61 19,81

LA LI BERT. 35,20 30,18 37,75 27,94 30,51 28,26 29,53 25,29

LAMBAY. 32,50 27,59 34,25 32,97 33,34 41,25 33,45 38,92

LI MA 43,78 39,39 41,97 37,14 36,57 31,33 33,53 28,55

LORETO 32,85 27,86 27,10 21,63 26,77 21,28 21,71 18,43

MADRE DE D. 34,34 29,93 34,42 31,96 31,16 29,56 28,32 27,83

MOQUEGUA 20,35 15,62 25,98 22,49 33,22 20,43 22,37 21,25

PASCO 29,82 24,40 28,48 22,60 31,12 26,17 26,69 23,28

PI URA 30,88 25,02 31,56 25,69 22,45 18,76 22,59 18,84

PUNO 22,20 17,55 23,58 20,12 23,80 19,87 25,28 20,94

SAN MART. 21,18 18,27 21,53 18,31 22,30 19,07 26,82 22,29

TACNA 22,67 18,20 21,43 18,34 23,16 19,29 24,11 20,90

TUMBES 24,22 18,57 22,61 16,16 20,22 13,99 21,16 15,05

UCAYALI 21,92 19,67 22,29 18,95 24,82 20,18 24,14 18,99

FUENTE: Encuesta Mensual de Establecimientos de Hospedaje: MITINCI.

21

TABLAS REFERENCIALES GASTOS ADMINISTRATIVOS

ARBITRIOS MES S/ . AO

AUTOVALUO 113.33 1360

ANUNCIOS Y PROPAGANDAS 108.33 1300

LIMPIEZA PUBLICA 4.78 57.36

PARQUES Y JARDINES 20.00 240

TOTAL 246.45 2957.36

UTILES DE ESCRITORIO MENSUAL AO

ITEM S/ .

1 Millar Papel Bond 5.2 62.4

4 lpiceros 0.5 6

sobre manila 0.6 7.2

archivador 5.5 66

grapas 2.6 31.2

borrador 0.3 3.6

corrector 2.9 34.8

post it 4.5 54

regla 0.9 10.8

caja clips 3.4 40.8

ligas 2.5 30

folder 0.5 6

caja chinches 1.3 15.6

cartucho para impresora multifuncional 180 2160

cuaderno 2.62 31.4

TOTAL 213.32 2559.8

SERVICIOS MES AO

AGUA MES 500 6000

LUZ MES 600 7200

INTERNET + 2LINEAS TELEFONICAS FIJAS (TELMEX) 538 6456

CABLE 600 7200

22

23

24

25

26

PROFORMAS

27

28