enunciados leito

7/25/2019 ENUNCIADOS LEITO

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PRESENTADO POR: LEOCADIA MAMANI HUARCUSI

14. La empresa SANS S.R.L. con RUC 20204093394 perteneciente al RégimenGeneral, en la eclaraci!n el mes e No"iem#re el 2014 presenta lossig$ientes Registros.

VENTAS

DOC.

N° FECHA CLIENTE BASEIMPOBIB

LE

IGV IMPORTETOTAL

RUC

01 0001%000122 04&11&2014

C'()C S.A.C. 3,*00.00 +30.00 4,130.00 202+013+4

01 0001%000123 0*&11&2014

(-S S.A.C 2,300.00 414.00 2,14.00 20322+92+*1

/'/AL *,00.00

1,044.00

+,40.00

COMPRAS

DOC

N° FECHA CLIENTE BASEIMPONIBL

E

IGV IMPORTE TOTAL

RUC

01 0001%0004

02&11&2014 LUNAS.A.C.

2,+00.00 4+.00 3,0+.00 201+211331

/'/AL 2,+00.00 4+.00 3,0+.00

Aicionalmente la empresa tiene e"ol$ciones por S&. 120.00, salo a a"or el)G e S&. *.00 se le a realiao retenciones el )G e la 5&. 0001%000123,por parte e n$estro cliente (-S S.A.C. con el compro#ante e retenci!n CR&.0001%000224 el 0*&11&2014 por S&. 1.42.

SE PIDE:

Realizar las declaraciones y pagos correspondientes al mes denoviembre de las empresas SANS S.R.L. y M&S S.A.C. utilizando losPDs respectivos para cada uno de ellos.




1*. La empresa CAL)6R) S.A. con RUC 2040+224*3 perteneciente al RégimenGeneral nos inica 7$e al cierre el e8ercicio 2014 tiene los sig$ientes atos

EJERCICIO 2013 EJERCICIO 2014Imp!"#$ %&'%'&($

S). *4+24,.00

)mp$esto calc$lao S&.1,4+0.00

I-/!"$" -!#$" (!' !!/%%$

S). 210+240.00

)ngresos netos el e8ercicioS&.3:040,100.00

A s$ "e tiene los sig$ientes registros e "entas compras

VENTAS

DO

C

N° FECHA CLIENTE BASE

IMPONI

BLE

IGV IMPOR

TE

TOTAL

RUC

01 0001%0+41

04&01&201*

AG;NC<S.A.

1,000.00

3,240.00

21,240.00

2022+22*91

01 0001%0+419

0&01&201*

AG;NC<S.A.

1*,4*0.00

2,1.00

1,231.00

2022+22*91

01 0001%0+420

13&01&201*

L)G=/ S.A. +,*10.00 +,*10.00

2010231*21

01 0001%0+421

1+&01&201*

AN>ALU?S.A.

11,131.00

2,003.00

13,134.*

2040*30031

0* 0001%001+23

1&01&201*

AN>ALU?S.A.

@1,12*.00

@202.*0

@1,32.*0

>e"ol$ci!n 5&. 0001%

0+42101 0001%

0+42220&01&201*

NARR'BS.A.

,+32.00 1,33.+

9,00*.+

202091+4

01 0001%0+423

13&01&201*

L)G=/ S.A. 9,4*1.00 9,4*1.00

2010231*21

/'/AL +,049.00

9,19*.4

+,244.4

COMPRAS

DO

C


IMPONI

BLE

IGV IMPORT

E

TOTAL

RUC

01 0001%0004

02&01&201*

N;B S.A. 13,300.00

2,394.00

1*,+94.00

202+**2+

01 arios ;nero201*

AR)'S 2*,*00.00

4,*90.00

30,090.00

/'/AL 3,00.0 +,94.0 4*,4.




0 0 00

Aicionalmente la empresa tiene $n salo a a"or e renta e S&. 2,300.*0 sele a realiao retenciones el )G con los sig$ientes compro#antes eretenci!n.

FACTURA COD. DOC N°COMPROBANTE FECHA RETENCION0001

0*41,

CR 0001%000449 04&01&201* +3.2

0001

0*415

CR 0001%0004*2 0&01&201* *4+.93

SE PIDE:

Realizar las declaraciones y pago del mes de enero del !"#$ de lasempresas CAL%R% S.A. y A'(NC) S.A. utilizando los PDs respectivos

para cada uno de ellos.

1+. La empresa CAL)6R) S.A. con RUC 2040+224*3 perteneciente al Régimen General no inica7$e al cierre el e8ercicio 2014 tiene los sig$ientes atos.

EJERCICIO 2013 EJERCICIO 2014

Imp!"#$ %&'%'&($

S). *4+24,.00

imp$esto calc$laoS&.1,4+0.00

I-/!"$" -!#$" (!' !!/%%$

S). 210+240.00

ingresos netos el e8ercicioS&.3040,100.00

A s$ "e tiene los sig$ientes registros e "entas e compras.

VENTAS:

DO

C


IMPONIB

LE

IGV IMPORTE

TOTAL

RUC

01 0001%04*1

02&0*&201*

AG;NC<S.A.

3,300.00 *94.00 3,94.00

2022+22*91

01 0001%04*2

0*&0*&201*

AG;NC<S.A.

+,230.00 1,121.40 ,3*1.40

2022+22*91

01 0001%04*3

09&0*&201*

AG;NC<S.A.

*,+20.00 1,011.+0 +,+31.+0

2022+22*91

01 0001%04*4

11&0*&201*

L)G=/ S.A. 3,010.00 3,010.00

2010231*21

01 0001%04**

11&0*&201*

AG;NC<S.A.

+00.00 10.00 0.00

2022+22*91

01 0001%04*+

1*&0*&201*

AG;NC<S.A.

300.00 *4.00 3*4.00

2022+22*91

01 0001%04*

21&0*&201*

C'NS'LS.A.

9,4+1.00 1,02.9 11,1+3.9

20230+2091

01 0001%04*

21&0*&201*

AN>ALU?S.A.

20.00 *0.40 330.40

2040*30031




CR 0001%0001+2

23&0*&201*

C'NS'LS.A.

%2*.00

@14.*0 @93.*0 20230+2091

01 0001%04*9

11&0*&201*

L)G=/ S.A. 1,123.00 1,123.00

2010231*21

/'/AL 29,099.00

4,493. 33,*94.

COMPRAS:

DO

C


IMPONIB

LE

IGV IMPORT

E TOTAL

OBSERVACI

ONES

01 AR)'S (ao201*

AR)'S 1,*+0.00

3,340.0 21,900.0

01 AR)'S (ao201*

AR)'S ,+20.00 ,+20.00

/'/AL 2,10.00

3,340.0 30,*20.0

Aicionalmente la empresa tiene $n salo a a"or e renta e S&120.0 las empresas AG;NC<S.A. AN>ALU? S.A. por ser agentes e retenci!n, se las realian el mismo a el pago e laact$ra.

SE PIDE:

Realizar la declaraci*n y pago del pago del mes de mayo del !"#$ de la empresaCAL%R% S.A. adem+s de la declaraci*n y pago de las retenciones del mes de mayo del!"#$de las empresas A'(NC) S.A. y ANDAL,- S.A. se sabe /ue la empresa ANDAL,- S. A. solo realizo una compra en el me de mayo0.

N'/A

DARA ;L NE(;R' >; L'S C'(DR'6AN/;S >; R;/;NC)'N, >)G)/ARL' A CR)/;R)' >;L;S/U>)AN/;.

1. La empresa 6A/AN S.A. con RUC 2040+2134 perteneciente al régimengeneral en la eclaraci!n el mes e setiem#re el 2014 presenta lossig$ientes regmenes

VENTAS:

DO

C.


IMPOBI

BLE

IGV IMPOR

TE

TOTAL

RUC

01 0001%000101

09&09&2014

AN>)NAS.A.C.

2,0.00 *00.40 3,20.40

2011*2240*

01 0001%000102

1&0&2014

SU(ACS.A.C

+,4*0.00 1,1+1.00

,+11.00

2011*122321

/'/AL 9,230.00 1,++1. 10,91.




40 40

COMPRAS:

DO

C.


IMPOBIBLE

IGV IMPOR

TETOTAL

RUC

01 0001%000+*

0&09&2014

/;F/;FS.A.C.

0.00 140.40 920.40 2011*12+

01 0001%001+42

12&09&2014

5'N>'SS.A.C

1,120.00 201.+0 1,321.00

202+09104

01 0001%0001*

20&09&2014

AR/'R'S.A.

400.00 2.00 42.00 20114912

/'/AL 9,230.00 414.00 2,14.00

Aicionalmente la empresa tiene e"ol$ciones la 5&.0001%000102 por S&.+11.00$n salo a a"or e renta e S&. 320.00 le an realiao percepciones el )Ge la 5&.001%0001* con el compro#ante e percepci!n CD&. 0001%000224 el20&09&2014 por S&. 9.44

SE PIDE:

Realizar las declaraciones y pagos correspondientes del mes desetiembre de la empresa AAN' S.A. y AR1R1 S.A. utilizando losPDs respectivos para cada uno de ellos.

1. La empresa 6R'BALL)A S.A. con RUC 202210+ perteneciente al Régimen General nosinica 7$e al cierre e e8ercicio 2014 tiene los sig$ientes atos.


Imp!"#$ %&'%'&($

S). 13+320.00

)mp$esto calc$laoS&.1*,+40.00




I-/!"$" -!#$" (!' !!/%%$ S).

236+000.00

ingresos netos el e8ercicioS&.2+2,100.00

A s$ "e los sig$ientes registros e "entas e compras.

VENTAS

DO

C.


IMPOBIB

LE

IGV IMPORTE

TOTAL

RUC

01 AR)'S 5;6R;R' AR)'S 1+,9**.00 3,0*1.90 20,00+.90 AR)'S

01 AR)'S 5;6R;R' AR)'S 2,300.00 2,300.00 AR)'S

0* AR)'S 5;6R;R' AR)'S @1,9**.00

@3*1.90 @2,30+.90

>;'LUC)'N >; 5&.AR)AS

01 0001%004220

24&02&201*

6;LL S.A. 90.00 1+0.20 1,0*0.20

/'/AL 1,190.00 2,+0.20 21,0*0.20

COMPRAS

DO

C.


IMPOBI

BLE

IGV IMPORT

E TOTAL

RUC

01 0001%00321*

0&02&201*

B'R> S.A. 1,200.00 1,200.00 2040+213341

01 0001%42+1*3

0&02&201*

C'(6US/)6L;SS.A.

1*0.00 2.00 1.00 2011*0+9*01

01 0001%003220

09&02&201*

B'R> S.A. 200.00 200.00 2040+213341

010001%42+21*

1*&02&201*

C'(6US/)6L;SS.A.

1*0.00 2.00 1.00 2011*0+9*01

01 0001%00049

1&02&201*

A=AR'N) S.A. 1,*30.00 2*.40 1,0*.40 203+324+43+

01 R)'S 5;6R;R'

AR)'S 13,230.00

2,31.40 1*,+11.40

/'/AL 1+,4+0.00

2,10.0 19,10.0

Aicionalmente a empresa tiene $n créito scal a a"or el mes e enero por S&.1*9.00 se lea realiao percepciones el )G con los sig$ientes compro#antes e percepci!n.

FACTURA COD. DOC N° COMPROBANTE FECHA PERCEPCION

000142163 CD 0001%0294*+ 0&02&201* 1.

000142216 CD 0001%0294* 1*&02&201* 1.

SE PIDE:

Realizar las declaraciones y pago del de 2ebrero del !"#$ de las empresas R13ALL%AS.A. y C1M,S%L(S S.A. utilizando lo PDs respectivos par cada uno de ellos.




19. La empresa 6R'BALL) S.A. con RUC 2022103+ perteneciente al Régimen General noinica 7$e al cierre el e8ercicio 2014 tiene los sig$ientes atos.


Imp!"#$ %&'%'&($ S).

13+320.00

)mp$esto calc$lao S&.1*,+40.00

I-/!"$" -!#$" (!' !!/%%$ S).236+000.00 )ngresos netos el e8ercicio S&. 2+2,100.00

A s$ "e tiene los sig$ientes registros e "entas e compras

VENTAS

DO

C


IMPONIB

LE

IGV IMPORT

E TOTAL

RUC

01 0001%004221

01&03&201*

AN>ALU? S.A.

3,400.00 +12.00 4,012.00

2040*30031

01 0001%004222

0*&03&201*

6;LL S.A.

1,290.00 232.20 1,*22.20

2014*49*441

01 "arios (AR?' AR)'S

1+,330.00

2,939.40 19,2+9.40

AR)'S

01 "arios (AR?' AR)'S

3,120.00 3,120.00

AR)'S

0* "arios (AR?' AR)'S %330.00

%*9.40

%39.40

>e"ol$ci!ne 5&.

AR)AS /'/AL

23,10.00

3,24.20 2,334.20

COMPRAS

DO

C


IMPONIBLE

IGV IMPORT

E TOTAL

RUC

01 0001%00323*

0+&03&201*

B'R> S.A

*0.00 *0.00

2040+213341

01 0001%42+1

0+&03&201*

C'(6US/)6L;SS.A.

1*0.00 2.00 1.00

2011*0+9*01

01 0001%000*13

10&03&201*

A=AR'N) S.A.

1,+2*.00 292.*0 1,91.*0

203+324+43+

01 0001%000332

11&03&201*

C;;?A S.A

400.00 2.00 42.00

2040*9*91*

01 0001%00033+

11&03&201*

C;;?A S.A

200.00 3+.00 23+.00

2040*9*91*

01 0001%42+232

13&03&201*

C'(6US/)6L;SS.A.

1*0.00 2.00 1.00

2011*0+9*01

01 AR)'S (AR?' AR)'S

13,21*.00

2,3.0 1*,*93.0

AR)'S

01 0001%42+302

20&03&201*

C'(6US/)6L;SS.A.

1*0.00 2.00 1.00

2011*0+9*01

/'/AL

1+,+40.00

2,+0.20 19,*00.20




Las empresas C'N6US/)6L;S S.A. < C;R;?A S.A. nos realian las percepciones el caso, elmismo a e pago e la act$ra.

SE PIDE:

Realizar las declaraciones y pago del mes de marzo del !"#$ de la empresaR13ALL%A S.A. adem+s de la declaraci*n y pago de las percepciones del mes de

marzo del !"#$ de las empresas C1M,S%L(S S.A. y C(R4(-A S.A.

N'/A

PARA (L N5M(R1 D( L1S C1MPR14AN(S D P(RC(PC%1N6 D%'%ARL1 ACR%(R%1 D(L (S,D%AN(.

• (L PR(S(N( (7(RC%C%1 (S C1N%N,ANC%1N D( LA PR(',NA AN(R%1R.

enunciados leito

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