Dato

ASIGNATURA : Contabilidad

TEMA : Monografa de Contabilidad General

ALUMNO : Aurelio Juan Sacsa Luyo

PROFESOR (a) : Coral de los Santos

AO = 2003

ObsRECOMENDACIONESOrientaciones Tcnicas y Medolgicas por la Profesora Responsable de la Asignatura y lacoordinacin personal en la Facultad de Contabilidad sobre el desarrollo de la Monografia dede ContabilidadAurelio Juan Sacsa Luyo

1) El mes de Enero del ao 2002 se considera como fecha del desarrollo de las operaciones del presente Monografa de Contabilidad.

2) El 07-01-2002 Por el pago del 50% del importe de la Fact. No.300 se ha efectuado de la siguiente forma por haber dinero disposible en caja en ese momento: a) Ch/. 001 "A" Banco Latino por S/. 5,953.50 b) Ch/. 101 Banco Continetal por S/. 4,000.00 c) Dinero en efectivo por ............. S/. 4,000.00

3) El da 9-01-2002 A los Recibos de luz, agua y telfono se le agreg el 18% I.G.V. por estar afecto en la actualidad al I. G. V.

4) El 12-01-2002 La Venta con descuento del 10% se contabiliza el importe neto, por considerar que se encuentra incluido en la misma factura, este mismo procedimiento se utiliza para el libro de Almacen.

5) El 15-1-2002 Al libro de Planilla de Remuneraciones se le considera la Remuneracin Mnima vigente de S/. 410.00 mensual y los adicionales se le dej con sus respectivo importes. Las aportaciones y descuentos es como sigue: a) 13% Sistema Nacional de Pensiones a Cargo del Servidor b) 9% Sistema de Prestaciones de Salud a cargo del empleador c) 2% I.E.S. a cargo del Empleador

6) El 17-01-2002 Se contabiliza el neto del precio de compra, es decir menos el 8% de descuento por presumirse el descuento dentro de la factura. El mismo procedimiento se efectua para el libro de Almacen.

7) El 25-01-2002 Por el Pago de la Factura por la Publicidad de Canal 2 se le agrega el 18% de I.G.V. por estar afecta dicha operacin.

8) El 26-01-2002 A la factura por la compra de Escritorio se le agrega el 18% del I.G. V. por estar afecto al impuesto dicha operacin.9) El 29-01-2002 A la factura de la Compra de Utiles de Escritorio se le agrega el 18% de I.G.V. por estar afecto la operacin.10) El 30-01-2002 Por el Alquiler de la camioneta de la empresa se confecciona una factura y se agrega el 18% I.G.V. por estar afecto y se registro en el libro de Registro de Ventas.11) El 31-01-2002 La provisin por Compensacin por Tiempo de Servicios se efecta por la remunercin total del trabajador por considerarse el total de libre disposicin y es computables para los efectos de los beneficios sociales.12) Las Cargas por Naturaleza han sido distribuidas en: 80% a Gastos de Venta y el 20% a Gastos Administrativos, segn corresponda a las divisionarias utilizadas en esta operacin.

MonoTRABAJO MONOGRFICO DE CONTABILIDADLa Empresa Comercial GUN'S S. A. Reinicia sus operacioens el02 de Enero del 2002, con los siguientes datos:Del 1 al 31 Enero de 2002.101Dinero en efectivoS/.2,300.00104Bancos Cta. Cte.Cta. Cte. No. 12397 Banco LatinoS/.13,900.00Cta. Cte. No. 279391 Banco ContinentalS/.18,300.00121Facturas por Cobrar - ExteriorS/.2,270.00121Facturas por Cobrar - PaisS/.1,900.00121Letras por Cobrar - ExteriorS/.1,550.00121Letras por Cobrar - PaisS/.2,725.00201MecaderiasCantidadP/u.Producto A100002.00S/.20,000.00Producto B144002.50S/.36,000.00264Suministros Diversos - Utiles de EscritorioS/.400.00281Existencias por Recibir - MercaderasS/.2,000.00311Acciones en la C. P. TelfonoS/.800.00334Una camioneta Modelo XABY-123S/.5,200.00335Muebles segn relacinS/.3,200.00335Enseres segn RelacinS/.2,650.00336.01Maquinas de Escribir, segn relacinS/.4,200.00336.02Computadora3Unidadesa1,200.00S/.3,600.00393Depreciacin de Inmuebles Maquinarias y EquipoS/.2,425.00421Facturas por pagar - paisS/.8,200.00423Leras por pagar - PaisS/.4,800.00461Prstamos de tercerosS/.15,300.00467Depsitos en garanta por pagarS/.17,275.00501Capital SocialS/.73,195.00OPERACIONES102/01/02Reapetera de los Libros Contables203/01/02Cobramos las facturas el Exterior al 100% (Inv. Inicial)S/.2,270.00304/01/02Se deposita el cobro de facturas de la siguiente manera50% en Banco LatinoS/.1,135.0050% El saldo Banco ContinentalS/.1,135.00S/.2,270.00405/01/02Se paga letras en el Pas al 100%Se gira el Che/. 100 Banco ContimentalS/.4,800.00506/01/02Se vende mercaderas a la empres "A, D" S.A. tales como:ProductoCantP/u.TotalDesc %TotalI.G.V.TotalProd A30002.507,500.000%0.07,500.001,350.008,850.00Prod B45003.0013,500.000%0.013,500.002,430.0015,930.00Totales s/.21,000.000.00.021,000.003,780.0024,780.00Fact. 020, Gua No. 002 y se deposita al Banco Latino S/. 24,780.00607/01/02Compra de mercaderias a la empresa Grepresa S. A.ProductoCantP/u.TotalDesc %TotalI.G.V.TotalProd A40002.208,800.008,800.001,584.0010,384.00Prod B55002.7014,850.0014,850.002,673.0017,523.00Totales S/.23,650.000.00.023,650.004,257.0027,907.00Factura No. 300, Gua 123, 50% al contado y el saldo al crdito. (Por no haber Fondo disponible se paga asi:)-Ch/. 101 Bco. Continental por S/. 5,053.50 -Ch/. 001"A" Bco. Latino por S/. 4,000.00-En efectiva la suma de S/. 4,900.0050% Saldo al Crdito S/.13953.578/1/02Se paga facturas pedientes en el pas por S/. 8,200.00 (inv. Inicial) se gira Ch/. 001 Bco. Latino9/1/02Se recepciona los siguientes recibos:CONCEPTOSDivis.TotalIGV. 18%TotalLuz636120.0021.60141.60Agua63670.0012.6082.60Telfono631150.0034.20224.20TOTALES S/.340.0068.40448.40810/1/02Se gira el Ch/. No. 002 de Banco Latino a nombre de Rosa Garcs para apertura de Fdo.Fijo por S/. 800.00911/1/02Otorgamos un prstamo de dinero al trabajador "A" de la empresa por S/. 700.00se gira el Ch/. No. 200 de Banco Continental.1012/1/02Se vende mercaderas a la Empresa "R.D" S. A. de la siguiente manera:ProductoCantP/u.TotalDesc %TotalI.G.V.TotalProd A28002.807,840.0010%784.007,056.001,270.088,326.08Prod B32003.3010,560.0010%1,056.009,504.001,710.7211,214.72Totales S/.18,400.001,840.0016,560.002,980.8019,540.80ms IGV. Otorgamos un descuento de 10% por pronto pago Fact. 021, Gua No. 0031113/1/02Se deposita el Cobro de la Venta anterior50% en Banco Latino,S/.9,770.4030% en Bancon ContinentalS/.5,862.24y la diferencia se queda en CajaS/.3,908.1619,540.801214/1/02Se paga los recibos de luz, agua y telfono, se gira el Ch/. No. 300 Bco. Continental S/.448.401315/4/02Se otorga un adelanto de Sueldos a los trabajadores de la empresa:Trabajador A200.00Trabajador B150.00Trabajador C120.00Trabajador D100.00S/.570.00Se gira Ch/. No. 003, Banco Latino.1416/1/02El Trabajador "A" nos amortiza S/. 100.00 a cuenta del prstamo1517/1/02Se compra mercaderas a la Empresa ADER S.A.ProductoCantP/u.TotalDesc %TotalI.G.V.TotalProd A50002.3011,500.008%920.0010,580.001,904.4012,484.40Prod B65002.8018,200.008%1,456.0016,744.003,013.9219,757.92Totales s/.29,700.002,376.0027,324.004,918.3232,242.32Fact. 027, Gua 381, se gira el Ch/. 400 de Banco Continental. S/. 32,242.321618/1/02Se paga alquiler de Local por S/. 1,500.oo, con Ch/. No. 400 de Banco Continental1720/1/02La Cajera nos liquida los gastos de caja chica debidamente sustentada con los documentos:CONCEPTOSImporte S/.CTA.Movilidad30.00638Fotocopias120.00639Viticos280.00638Revistas - Peridicos200.00659Gastos Varios.130.00659Totales S/.760.001821/1/02Se gira el Ch/. 005 de Banco Latino para reembolso de Fondo Fijo por S/. 760.001922/1/02Se vende mercaderas a la Empresa "A. R" S. A.ProductoCantP/u.TotalDesc %TotalI.G.V.TotalProd A15003.004,500.000%0.04,500.00810.005,310.00Prod B18003.506,300.000%0.06,300.001,134.007,434.00Totales s/.10,800.0010,800.001,944.0012,744.00Canjeamos con 4 letras , aceptacinLetra No. 01 a 30 d/v vence el da2/23/033,186.00Letra No. 02 a 60 d/v vence el da3/23/033,186.00Letra No. 03 a 90 d/v vence el da4/23/033,186.00Letra No. 04 a 120 d/v vence el da5/23/033,186.0012,744.0024-01-2003, escalonadas en partes iguales; Fact. No. 022, Gua No. 0042023/1/02Compramos mercaderas a la empresa "B,J" S.A.ProductoCantP/u.TotalDesc %TotalI.G.V.TotalProd A38002.509,500.000%0.09,500.001,710.0011,210.00Prod B39503.0011,850.000%0.011,850.002,133.0013,983.00Totales S/.21,350.000.021,350.003,843.0025,193.00Letra No. 01 Vence a 30 d/v el da2/23/036,298.25Letra No. 02 Vence a 60 d/v. el da3/23/036,298.25Letra No. 03 Vence a 90 d/v. el da4/23/036,298.25Letra No. 04 Vence a 120 d/v. el da5/23/036,298.2525,193.00Fecha 25-01-2003 escalonadas en partes iguales, Fact. 043, Gua 1932124/1/02Se recibe un prstamo de S/. 900.002225/1/02Se paga en efectivo publicidad a canal 2 TV.S/.140.0025.20165.202325/1/02Se paga el saldo del Factura No. 300, Ch/. No. 500 Banco Continental S/. 13953.502426/1/02Se compra un escritorio por S/. 1,200.00, se otorga una inicial de S/. 200.00 con Che. 006Bco. Latino; Fact. 231, Gua 300 Empresa Hiraoka S.A.1,200.00216.001,416.002527/1/02Se Vende mercaderas a la Empresa "C.D" S. A.ProductoCantP/u.TotalDesc %TotalI.G.V.TotalProd A8003.502,800.000%0.02,800.00504.003,304.00Prod B9504.003,800.000%0.03,800.00684.004,484.00Totales s/.6,600.006,600.001,188.007,788.00Factura No. 023, Gua No. 05,70% se deposita al Banco Latino5,451.6030% se deposita al Banco Continetal2,336.40S/.7,788.002628/1/02Se provisiona para pago de Impuesto a CONASEV por S/. 700.002729/1/02Se otorga una donacin de dinero a UNMSM por S/. 400.-, se gira el Ch. 500 Bco. Continental2829/1/02Se compra tiles de escritorio a la Librera Ideal por S/. 500.00, con fact. 119 y Gua 273.Factura de la LibreraS/.500.0090.00590.002930/1/02Se cobra alquier de la camioneta S/. 1,500.-, y se deposita en Bco. Continental, papeleta 0433031/1/02Se provisiona y paga sueldos de la siguiente manera:Planilla de Sueldos de Empleados, con Remunercin y descuentos Vigente a la fechaTrabajBasicoB.C.V.Movi.Total S/.13%AdelantoNeto9%2%A410.00180.0020.00610.0079.30200.00330.7054.9012.20B410.00130.0020.00560.0072.80150.00337.2050.4011.20C410.00100.0020.00530.0068.90120.00341.1047.7010.60D410.0080.0020.00510.0066.30100.00343.7045.9010.20Totales S/.1,640.00490.0080.002,210.00287.30570.001,352.70198.9044.20Se gira Ch/. 007 Banco Latino por el Importe de S/.330.70Se gira Ch/. 008 Banco Latino por el Importe de S/.337.20Se gira Ch/ 700 del Banco Continental por S/.341.10Se gira Ch/. 800 del Banco Continental por S/.343.703131/01/02Se provisiona compensacin por tiempo de Servicios (C.T.S.) 1/12 de BsicoTrabajadorRemun. BsicoCTS. MensualA610.0050.83B560.0046.67C530.0044.17Cta. 686184.17D510.0042.50Totales S/.2,210.00184.173231/01/02Deternimar el Costo de Ventas mediante el KrdexInventario Inicial32,200.00+ Compras del Ejercicio72,324.00Total de Mercadera104,524.00(-) Inventario Final85,999.00S/.18,525.003331/1/02Provisionar para cuentas de cobranza dudosa 3% del total de letras3431/1/02Se recepciona una Nota de Cargo del Banco Latino por S/. 80.003531/1/02Se recepciona una Nota de Cargo del Banco Continental por S/. 90.003631/1/02Provisionar para desvalorizacin de Mercaderas 2% de las Existencias.3731/1/02Se provisiona la deprec.de unidades de transportes 20% anual, mensual (20:12meses) = 1.67Depreciacin de muebles y enseres, maquinarias 10% anual, mensual (10:12 meses) = 0.83utilizando el mtodo de lnea recta.3831/1/02Consumo de tiles de Oficina 50% de las existencias (500.00 + 400.00 = 900.00/2 = 450.00)3931/1/02Para la conciliacin Bancaria:El Banco Latino en su extracto bancario no consider los cheques girados Nos. 007 y 008.El Bco Continental en su extracto bancario no consider los chs. 700 y 800 y el depsito # 043SE PIDE ELABORAR LOS SIGUIENTES LIBROS CONTABLES1Libro de Inventario y Balances10Libro Banco por cada Cuenta Corriente2Libro Diario11Conciliacin Bancaria3Libro Caja Tabular12Libro Kardex - Mtodo PEPS4Libro Mayor13Balance de Comprobacin5Planilla de SueldosEstados Financieros Bsicos6Registro de ComprasBalance General7Registro de VentasEstado de Ganancias y Prdidas por Funcin8Registro de Letras por PagarEstado de Ganancias y Prdidas por Naturaleza9Registro de Letras por CobrarEstado Cambios en el Patrimonio NetoAurelio Juan Sacsa Luyo

Pgina &P de &N

InventaCOMERCIAL GUN'S S. A.RUC. No. 20153884604InventarioTrabajo: Aurelio Juan Sacsa Luyo J. Sacsa LuyoDel 2 de Enero del 2002CtaDetalleParcialDebeHaberACTIVO10CAJA Y BANCOS34,500.00101Caja2,300.000Dinero en efectivo2,300.00104Cuentas Corrientes32,200.00104.01Banco Latino13,900.00104.02Banco Continental18,300.0012CLIENTES8,445.00121Facturas por Cobrar4,170.000Facturas por Cobrar - Exterior2,270.000Facturas por Cobrar - Pais1,900.00123Letras (o Efectos) por Cobrar4,275.000Letras por Cobrar - Exterior1,550.000Letras por Cobrar - Pais2,725.0020MERCADERIAS56,000.00201Almacn56,000.000Producto "A" 10,000 X S/. 2.oo C/u20,000.000Producto "B" 14,400 X S/. 2.50 C/u.36,000.0026SUMINISTROS DIVERSOS400.00264Utiles de Escritorio400.000Utiles de Escritorio400.0028EXISTENCIA POR RECIBIR2,000.00281Mercaderas2,000.000Mercaderas por recibir2,000.0031VALORES800.00311Acciones800.000Acciones en Ca. Peruana de Telfono800.0033INMUEBLES, MAQUINARI Y EQUIPOS DE EXPLOTACION0.019,050.00334Unidades de Transporte5,200.000l Camioneta Modelo XABY-1235,200.00335Muebles y Enseres6,050.00335.01Muebles3,200.000Relacin de Muebles3,200.00335.02Enseres2,850.00Relacin de Enseres2,850.00336Equipos Diversos7,800.00336.01Equipos de Oficina4,200.000Mquinas de Escribir4,200.00336.02Equipos de Computo3,600.0003 Computadoras a S/. 1,200 c/u.3,600.00TOTAL DEL ACTIVOS/.121,195.00PASIVO39DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA2,425.00393Depreciacin Inmuebles, Maquinaria y Equipos2,425.000Unidades de Transporte S/. 5,200.00661.940Muebles S/. 3,200.00407.350Enseres S/. 2,850.00362.790Equipos de Oficina S/. 4,200.00534.650Equipos de Computo S/. 3,600.00458.2742PROVEEDORES13,000.00421Facturas por Pagar8,200.000Factuas por Pagar - Pais8,200.00423Letras (o Efectos) por Pagar4,800.000Letras por Pagar - Pais4,800.0046CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS32,575.00461Prstamos de Terceros15,300.000Prstamo de Terceros15,300.00467Depsitos en Garanta17,275.000Garanta por las cuentas por Pagar17,275.00TOTAL PASIVOS/.48,000.00R E S U M E NTOTAL DEL ACTIVO121,195.00TOTAL DEL PASIVO48,000.0073,195.000CAPITAL FINALS/.73,195.000Lima, 02 de Enero del 200300BALANCE DEL INVENTARIO GENERALDel 02 de Enero del 2003CtaDetalleParcialDebeHaber10CAJA Y BANCOS34,500.00101Caja2,300.00104Cuentas Corrientes32,200.0012CLIENTES8,445.00121Facturas por Cobrar4,170.00123Letras (o Efectos) por Cobrar4,275.0020MERCADERIAS56,000.00201Almacn56,000.0026SUMINISTROS DIVERSOS400.00264Utiles de Escritorio400.0028EXISTENCIA POR RECIBIR2,000.00281Mercaderas2,000.0031VALORES800.00311Acciones800.0033INMUEBLES, MAQUINARI Y EQUIPOS DE EXPLOTACION0.019,050.00334Unidades de Transporte5,200.00335Muebles y Enseres6,050.00336Equipos Diversos7,800.0039DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA2,425.00393Depreciacin Inmuebles, Maquinaria y Equipos2,425.0042PROVEEDORES13,000.00421Facturas por Pagar8,200.00423Letras (o Efectos) por Pagar4,800.0046CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS32,575.00461Prstamos de Terceros15,300.00467Depsitos en Garanta17,275.0050CAPITAL73,195.00501Capital Social73,195.000TOTALESS/.121,195.00121,195.0000Lima, 02 de Enero del 20030000000

&RPgina No. &P..Aurelio Juan Sacsa LuyoContador Matrcula No. 00501..Gerente General..Aurelio Juan Sacsa LuyoContador Matrcula No. 00501..Gerente General

AsCierreCOMERCIAL GUN'S S. A.RUC. No. 20153884604Trabajo: Aurelio Juan Sacsa Luyo J. Sacsa LuyoL I B R O D I A R I O0.0Del 1 al 31 Enero de 2002.CuentaCtaDetalleParcialDebeHaberVIENEN680,007.201,744,986.40680,007.20000--------------------------- 29 ---------------------------0.0000ASIENTOS DE CIERRE DEL EJERICICO0.06161VARIACION DE EXISTENCIAS42,325.000.06969COSTO DE VENTAS42,325.000.0000por el Cierre de la cuenta 61 y 690.0000--------------------------- 30 ---------------------------0.07979CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS9,139.900.09595GASTOS DE VENTAS7,650.030.09696GASTOS ADMINISTRATIVOS1,319.870.09797GASTOS FINANCIEROS170.000.0000Por el cierre de la 79 y los gastos0.0000administrativos del presente ejercicio Fiscal.0.0000--------------------------- 31 ---------------------------0.07070VENTAS58,740.000.08080MARGEN COMERCIAL58,740.000.0000Por cierre de la cuenta 700.0000--------------------------- 32 ---------------------------0.00000.08080MARGEN COMERCIAL42,325.000.06161VARIACION DE EXISTENCIAS30,499.000.06060COMPRAS72,824.000.0000Por el cierre de las cuentas de 61 y 60.0.0000--------------------------- 33 ---------------------------0.08080MARGEN COMERCIAL16,415.000.08282VALOR AGREGADO16,415.000.0000po la transferencia a la cuena 80.0.0000--------------------------- 34 ---------------------------0.08282VALOR AGREGADO2,410.000.06363SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS2,410.000.0000Por la transferencia a la cuenta 82.0.0000--------------------------- 35 ---------------------------0.08282VALOR AGREGADO14,005.000.08383EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE EXPLOTACIN0.014,005.000.0000por la transferencia de la cuenta 830.0000--------------------------- 36 ---------------------------0.08383EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE EXPLOTACIN0.03,153.100.06262CARGAS DE PERSONAL2,408.900.06464TRIBUTOS744.200.0000Por el cierre de las cuentas 62 y 640.0del presente ejercicio contable.000--------------------------- 39 ---------------------------0.08383EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE EXPLOTACIN0.010,851.900.0VAN0.0909,871.101,744,986.40899,019.20VIENEN0.0909,871.101,744,986.40899,019.208484RESULTADO DE EXPLOTACION10,851.900.0000Por la transferencia de la Cuenta 83.0.0000--------------------------- 38 ---------------------------0.08484RESULTADO DE EXPLOTACION3,406.800.06565CARGAS DIVERSAS DE GESTION780.000.06868PROVISIONES DEL EJERCICIO2,626.800.0000Por el cierre de las cuentas 65 y 68 del0.0000del presente ejecicio.0.0000--------------------------- 39 ---------------------------0.08484RESULTADO DE EXPLOTACION7,445.100.08585RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIN E IMPUESTOS7,445.100.0000por la trnasferecia a la cuenta.0.000--------------------------- 40 ---------------------------0.07575INGRESOS DIVERSOS1,500.000.07676INGRESOS EXCEPCIONALES0.00.07777INGRESOS FINANCIEROS0.00.08585RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIN E IMPUESTOS1,500.000.0000Por la transferencia de las cuentas 76 y 770.0000--------------------------- 41 ---------------------------0.08585RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIN E IMPUESTOS170.000.06666CARGAS EXCEPCIONALES0.00.06767CARGAS FINANCIERAS170.000.0000Por el cierre de la cuentas 66 y 67.0.0000--------------------------- 42 ---------------------------0.08585RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIN E IMPUESTOS8,775.100.08989RESULTADOS DEL EJERCICIO8,775.100.0891891Resultado del Ejercicio0.0898898Resultado por Exposicin a la Inflacin del Ejercicio REIE.0.00.0000Por la transferencia de las cuenta y el cierre.0.0000--------------------------- 43 ---------------------------0.08989RESULTADOS DEL EJERCICIO2,632.530.08686DISTRIBUCIN LEGAL DE LA RENTA NETA0.00.08888IMPUESTO A LA RENTA2,632.530.0000Transferencia de las cuentas0.0000--------------------------- 44 ---------------------------0.08888IMPUESTO A LA RENTA2,632.530.04040TRIBUTOS POR PAGAR2,632.530.0000Por la distribucin del resultado0.0000--------------------------- 45 ---------------------------0.08989RESULTADOS DEL EJERCICIO6,142.570.05959RESULTADOS ACUMULADOS6,142.570.0000por la transferencia de la cuenta0.0VAN942,575.731,744,986.40942,575.73VIENEN942,575.731,744,986.40942,575.73000CIERRE DE LAS CUENTAS DEL INVENTARIOS0.00.0000--------------------------- 46 ---------------------------0.039DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA2,637.084040TRIBUTOS POR PAGAR1,295.410.04141REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR0.00.04242PROVEEDORES25,193.000.04545DIVIDENDOS POR PAGAR0.00.04646CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS34,243.800.04747BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES184.170.05050CAPITAL73,195.000.05858RESERVAS0.00.05959RESULTADOS ACUMULADOS6,142.570.08989RESULTADOS DEL EJERCICIO0.00.01010CAJA Y BANCOS11,643.180.01212CLIENTES23,379.400.01414CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL0.0600.000.01616CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS0.01919PROVISION PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA510.572020MERCADERIAS85,999.000.02626SUMINISTROS DIVERSOS450.000.02828EXISTENCIA POR RECIBIR2,000.000.029PRIVISION PARA DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS1,719.983131VALORES800.000.03333INMUEBLES, MAQUINARI Y EQUIPOS DE EXPLOTACION0.020,250.000.0000Por el cierre de las cuentas del pasivo, capital,0.00.0000resultados y Activo del presente ejercicio.0.00000.0000TOTALES S/.1,087,697.311,744,986.401,087,697.310.0Aurelio Juan Sacsa Luyo

&RPgina No. &P

DiarioCOMERCIAL GUN'S S. A.RUC. No. 20153884604Trabajo: Aurelio Juan Sacsa Luyo J. Sacsa LuyoL I B R O D I A R I O0.0Del 1 al 31 Enero de 2002.CuentaCtaDetalleParcialDebeHaber0ASIENTO DE APERTURA0--------------------------- 1 ---------------------------0.01010CAJA Y BANCOS34,500.0034,500.0034,500.0034,500.00101101Caja2,300.002,300.0034,500.00104104Cuentas Corrientes32,200.0032,200.0034,500.001212CLIENTES8,445.008,445.008,445.0042,945.00121121Facturas por Cobrar4,170.004,170.0042,945.00123123Letras (o Efectos) por Cobrar4,275.004,275.0042,945.002020MERCADERIAS56,000.0056,000.0056,000.0098,945.00201201Almacn56,000.0056,000.0098,945.002626SUMINISTROS DIVERSOS400.00400.00400.0099,345.00264264Utiles de Escritorio400.00400.0099,345.002828EXISTENCIA POR RECIBIR2,000.002,000.002,000.00101,345.00281281Mercaderas2,000.002,000.00101,345.003131VALORES800.00800.00800.00102,145.00311311Acciones800.00800.00102,145.003333INMUEBLES, MAQUINARI Y EQUIPOS DE EXPLOTACION19,050.0019,050.0019,050.00121,195.00334334Unidades de Transporte5,200.005,200.00121,195.00335335Muebles y Enseres6,050.006,050.00121,195.00335.01335.01Muebles3,200.003,200.00121,195.00335.02335.02Enseres2,850.002,850.00121,195.00336336Equipos Diversos7,800.007,800.00121,195.00336.01336.01Equipos de Oficina4,200.004,200.00121,195.00336.02336.02Equipos de Computo3,600.003,600.00121,195.003939DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA2,425.002,425.002,425.00118,770.00393393Depreciacin Inmuebles, Maquinaria y Equipos2,425.002,425.00118,770.004242PROVEEDORES13,000.0013,000.0013,000.00105,770.00421421Facturas por Pagar8,200.008,200.00105,770.00423423Letras (o Efectos) por Pagar4,800.004,800.00105,770.004646CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS32,575.0032,575.0032,575.0073,195.00461461Prstamos de Terceros15,300.0015,300.0073,195.00467467Depsitos en Garanta17,275.0017,275.0073,195.005050CAPITAL73,195.0073,195.0073,195.000.0501501Capital Social73,195.0073,195.000.0000Por todo el activo, pasivo, capital y0.0000Patrimonio al reabrir mis operaciones0.0000comerciales.0.000RECIBO DE ALQUILER DEL LOCAL0.0000--------------------------- 2 ---------------------------0.06363SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS1,500.001,500.001,500.000.0VAN122,695.00242,390.00121,195.00VIENEN122,695.00242,390.00121,195.00635635Alquileres1,500.001,500.000.04646CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS1,500.001,500.001,500.000.0469469Otras Cuentas por Pagar Diversas1,500.001,500.000.0000Contabilizacin del Recibo de Alquiler del0.00.0000del local presente mes.0.0000--------------------------- 3 ---------------------------0.09595GASTOS DE VENTAS1,200.001,200.001,200.000.0956.03956.03Servicios de Terceros1,200.001,200.000.0000Alquiler del Local1,200.001,200.000.09696GASTOS ADMINISTRATIVOS300.00300.00300.000.0966.03966.03Servicios de Terceros300.00300.000.0000Alquiler del Local300.00300.000.07979CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS1,500.001,500.001,500.000.0791791Cargas Imputables a Cta. de Costos1,500.001,500.000.0000Por la transferencia de las cuentas de la Clase0.00.00006 a la cuenta de Resultados del ejercicio-0.0000CONTABILIZACION DE CAJA CHICA0.0000--------------------------- 4 ---------------------------0.06363SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS430.00430.00430.000.0638638Servicios de Personal310.00310.000.0639639Otros Servicios120.00120.000.06565CARGAS DIVERSAS DE GESTION330.00330.00330.000.0659659Otras Cargas Diversas de Gestin330.00330.000.04646CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS760.00760.00760.000.0469469Otras Cuentas por Pagar Diversas760.00760.000.0000Por la contabilizacin de la rendicin de caja0.00del fondo para pagos en efectivo0.0000--------------------------- 5 ---------------------------0.09595GASTOS DE VENTAS608.00608.00608.000.0956.03956.03Servicios de Terceros344.00344.000.0956.05956.05Cargas Diversas de Gestin264.00264.000.09696GASTOS ADMINISTRATIVOS152.00152.00152.000.0966.03966.03Servicios de Terceros86.0086.000.0966.05966.05Cargas Diversas de Gestin66.0066.000.07979CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS760.00760.00760.000.0792792Otras Cargas de Mercaderias760.00760.000.0000Por la transferencia de las cuentas de la Clase 60.00.00006 a la cuenta de Resultados del ejercicio-0.000PROVISION PARA CONASEV0.0000--------------------------- 6 ---------------------------0.06464TRIBUTOS700.00700.00700.000.0649649Otros Tributos700.00700.000.0VAN126,415.00251,430.00125,715.00VIENEN126,415.00251,430.00125,715.004040TRIBUTOS POR PAGAR700.00700.00700.000.0403.01403.01Sist. Prest. Salud700.00700.000.0000Por las provisiones del pago a CONASEV0.0000que correspondiente al presente mes.0.0000--------------------------- 7 ---------------------------0.09595GASTOS DE VENTAS560.00560.00560.000.0956.04956.04Tributos560.00560.000.09696GASTOS ADMINISTRATIVOS140.00140.00140.000.0966.04966.04Tributos140.00140.000.07979CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS700.00700.00700.000.0791791Cargas Imputables a Cta. de Costos700.00700.000.0000Por la transferencia de la cuenta de la Clase 60.00.0000NOTAS DE CARGOS0.0000--------------------------- 8 ---------------------------0.06767CARGAS FINANCIERAS170.00170.00170.000.0679679Otras Cargas Financieras170.00170.000.04646CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS170.00170.00170.000.0469469Otras Cuentas por Pagar Diversas170.00170.000.0000Notas de Cargo Bco. Latino por S/. 80.000.0000Nota de Cargo Bco. Internacional por S/. 90.000.0000documento recibido en la fecha.0.0000--------------------------- 9 ---------------------------0.09797GASTOS FINANCIEROS170.00170.00170.000.0977977Otros Gastos Financieros170.00170.000.07979CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS170.00170.00170.000.0791791Cargas Imputables a Cta. de Costos170.00170.000.0000Por la transferencia de las cargas financieras0.0000del asiento anterior.0.0000CONTABILIZACION REGISTRO DE VENTAS0.0000--------------------------- 10 ---------------------------0.01212CLIENTES69,313.2069,313.2069,313.200.0121121Facturas por Cobrar69,313.2069,313.200.01616CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS1,770.001,770.001,770.000.0168168Otras Cuentas por Cobrar Diversas1,770.001,770.000.04040TRIBUTOS POR PAGAR10,843.2010,843.2010,843.200.0401401Gobierno Central0.00.0401.01401.01Impuesto Genera la Ventas10,843.2010,843.200.07070VENTAS58,740.0058,740.0058,740.000.0701701Mercaderas58,740.0058,740.000.0707707Prestaciones de Servicios0.07575INGRESOS DIVERSOS1,500.001,500.001,500.000.0755755Alquileres Diversos1,500.001,500.000.0VAN198,538.20397,076.40198,538.20VIENEN198,538.20397,076.40198,538.20000Por la centralizacin del libro de Reg. de Ventas0.00.0000del presente ejercicio econmico de Enero0.0000segn el resumen mensual.0.0000CONTABILIZACION REGISTRO DE COMPRAS0.0000--------------------------- 11 ---------------------------0.02626SUMINISTROS DIVERSOS0.00.00.00.0264264Utiles de Escritorio0.00.03333INMUEBLES, MAQUINARI Y EQUIPOS DE EXPLOTACION1,200.001,200.001,200.000.0335335Muebles y Enseres1,200.001,200.000.04040TRIBUTOS POR PAGAR13,410.7213,410.7213,410.720.0401401Gobierno Central0.00.00.0401.01401.01Impuesto Genera la Ventas13,410.7213,410.720.06060COMPRAS72,824.0072,824.0072,824.000.0601601Mercaderas72,324.0072,324.000.0606606Suministros Diversos500.00500.000.06363SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS480.00480.00480.000.0631631Correos y Telecomunicaciones150.00150.000.0636636Electricidad y Agua190.00190.000.0637637Publicidad, Public. y Relaciones Pblicas140.00140.000.04242PROVEEDORES85,342.3285,342.3285,342.320.0421421Facturas por Pagar85,342.3285,342.320.04646CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS2,572.402,572.402,572.400.0469469Otras Cuentas por Pagar Diversas2,572.402,572.400.0000Por la Centralizacin de libro de Reg de Compras0.00.0000del presente mes de Enero segn libro0.0000--------------------------- 12 ---------------------------0.02626SUMINISTROS DIVERSOS500.00500.00500.000.0264264Utiles de Escritorio500.00500.000.02020MERCADERIASMERCADERIAS72,324.0072,324.0072,324.000.0201201Almacn72,324.0072,324.000.06161VARIACION DE EXISTENCIAS72,824.0072,824.0072,824.000.0611611Mercaderas72,824.0072,824.000.0000Por la transferencia de la Cta.60 a Existencias0.00.000020 Mercaderias por el costo de adquisicin.0.0000--------------------------- 13 ---------------------------0.09595GASTOS DE VENTAS412.00412.00412.000.0956.03956.03Servicios de Terceros412.00412.000.0000637 Publicidad140.00140.000.00631 Correos y Telecomunicaciones120.000.00636 Electricidad y Agua152.000.09696GASTOS ADMINISTRATIVOS68.0068.0068.000.0966.03966.03Servicios de Terceros68.0068.000.0VAN359,756.92718,553.84359,276.92VIENEN359,756.92718,553.84359,276.92000631 Correos y Telecomunicaciones30.0030.000.0000636 Agua y Luz38.0038.000.07979CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS480.00480.00480.000.0791791Cargas Imputables a Cta. de Costos480.00480.000.0000Por la transferencia de las cuentas de la Clase0.00.00006 a la cuenta de Resultados del ejercicio-0.0000CONTABILIZACIN DEL COSTO DE VENTAS0.0000--------------------------- 14 ---------------------------0.06969COSTO DE VENTAS42,325.0042,325.0042,325.000.0691691Mercaderas42,325.0042,325.000.02020MERCADERIAS42,325.0042,325.0042,325.000.0201201Almacn42,325.0042,325.000.0000Inventario Inicial56,000.0056,000.000.0000Compras72,324.0072,324.000.0000Total de Mercaderas128,324.00128,324.000.0000Inventario Final85,999.0085,999.000.000Costo de Ventas42,325.0042,325.000.0000Contabilizacin del Costo de la Mercaderia0.00Vendida en el presente mes.0.0000PLANILLA DE REMUNERACIONES0.0000--------------------------- 15 ---------------------------0.06262CARGAS DE PERSONAL2,408.902,408.902,408.900.0621621Sueldos2,210.002,210.000.0627.01627.01Rgimen de Prestaciones de Salud198.90198.900.06464TRIBUTOS44.2044.2044.200.0647647Cotizaciones con Carcter de Tributo44.2044.200.04040TRIBUTOS POR PAGAR530.40530.40530.400.0403.01403.01Sist. Prest. Salud198.90198.900.0403.02403.02Rgimen de Pensiones287.30287.300.0403.05403.05Retenciones Impto. Extraordinario de Solidaridad44.2044.200.04141REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR1,922.701,922.701,922.700.0411411Remuneraciones por Pagar1,922.701,922.700.0000Por la Centralizacio del resumen del libro de0.00.0000planilla de Remuneraciones del personal.0.00.0000--------------------------- 16 ---------------------------0.09595GASTOS DE VENTAS1,962.481,962.481,962.480.0956.02956.02Gastos de Personal1,927.121,927.120.0956.04956.04Tributos35.3635.360.09696GASTOS ADMINISTRATIVOS490.62490.62490.620.0966.02966.02Gastos de Personal481.78481.780.0966.04966.04Tributos8.848.840.07979CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS2,453.102,453.102,453.100.0VAN406,988.121,196,495.14406,988.12VIENEN406,988.121,196,495.14406,988.12791791Cargas Imputables a Cta. de Costos2,453.102,453.100.0000Por la transferencia de las cargas por0.0000naturaleza clase 6 de la operacin anterior.0.0000CENTRALIZACION DEL LIBRO DE CAJA0.0000--------------------------- 17 ---------------------------0.01010CAJA Y BANCOS133,059.22133,059.22133,059.220.0101101Caja133,059.22133,059.220.01010CAJA Y BANCOS75,910.4275,910.4275,910.420.0102102Fondos Fijos760.00760.000.0104104Cuentas Corrientes75,150.4275,150.420.01212CLIENTES54,378.8054,378.8054,378.800.0121121Facturas por Cobrar54,378.8054,378.800.01414CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL100.00100.00100.000.0141141Prstamos al Personal100.00100.000.01616CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS1,770.001,770.001,770.000.0168168Otras Cuentas por Cobrar Diversas1,770.001,770.000.04646CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS900.00900.00900.000.0461461Prstamos de Terceros900.00900.000.0000Por la centralizacin del libro de Caja ingresos0.00.0000del presente mes de Enero segn libro0.0000--------------------------- 18 ---------------------------0.01010CAJA Y BANCOS53,800.6453,800.6453,800.640.0102102Fondos Fijos1,560.001,560.000.0104104Cuentas Corrientes52,240.6452,240.640.01414CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL700.00700.00700.000.0141141Prstamos al Personal700.00700.000.04141REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR1,922.701,922.701,922.700.0411411Remuneraciones por Pagar1,922.701,922.700.04242PROVEEDORES73,149.3273,149.3273,149.320.0421421Facturas por Pagar60,149.3260,149.320.0423423Letras (o Efectos) por Pagar13,000.0013,000.000.04646CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS4,233.604,233.604,233.600.0469469Otras Cuentas por Pagar Diversas4,233.604,233.600.01010CAJA Y BANCOS133,806.26133,806.26133,806.260.0101101Caja133,806.26133,806.260.0000Por la centralizacin del libro de caja egresos0.00.0000habidos en el mes, segn el resumen.0.0000CONSUMO DE BIENES0.0000--------------------------- 19 ---------------------------0.06565CARGAS DIVERSAS DE GESTION450.00450.00450.000.0659659Otras Cargas Diversas de Gestin450.00450.000.02626SUMINISTROS DIVERSOS450.00450.00450.000.0264264Utiles de Escritorio450.00450.000.0VAN674,303.601,733,579.20674,303.60VIENEN674,303.601,733,579.20674,303.60000Consumo del 50% Utiles de Escritorio Pte. Mes0.00.0000--------------------------- 20 ---------------------------0.09595GASTOS DE VENTAS360.00360.00360.000.0956.05956.05Cargas Diversas de Gestin360.00360.000.09696GASTOS ADMINISTRATIVOS90.0090.0090.000.0966.05966.05Cargas Diversas de Gestin90.0090.000.07979CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS450.00450.00450.000.0791791Cargas Imputables a Cta. de Costos450.00450.000.0000Por la transferencia del Consumo de los Utiles0.00.0000Oficina del presente mes.0.0000--------------------------- 21 ---------------------------0.0000AJUSTE DE DEPRECIACION ACTIVO FIJO0.06868PROVISIONES DEL EJERCICIO212.08212.08212.080.0681681Deprec. de Inmuebles, Maq. Y Equipos212.08212.080.0000l Camioneta Modelo XABY-12386.6786.670.000Relacin de Muebles26.6726.670.000Escritorio de Madera10.0010.000.000Relacin de Enseres23.7523.750.0000Mquinas de Escribir35.0035.000.00003 Computadoras a S/. 1,200 c/u.30.0030.000.03939DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA212.08212.08212.080.0393393Depreciacin Inmuebles, Maquinaria y Equipos212.08212.080.0000Por la depreciacion del Activo Fijo del mes0.00.0000--------------------------- 22 ---------------------------0.09595GASTOS DE VENTAS169.67169.67169.670.0956.08956.08Provisiones del Ejercicio169.67169.670.09696GASTOS ADMINISTRATIVOS42.4242.4242.420.0966.08966.08Provisiones del Ejercicio42.4242.420.07979CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS212.08212.08212.080.0793793Provisiones del Ejercicio212.08212.080.0000Por la transferencia de las depreciaciones del Activo0.00.0000Fijo a la Cuenta del Resultado.0.00.0000AJUSTE DE CUENTA DE COBRANZA DUDOSA0.0000--------------------------- 23 ---------------------------0.06868PROVISIONES DEL EJERCICIO510.57510.57510.570.0684684Cuentas de Cobranza Dudosa510.57510.570.0000Provis. 3% de Letras por cobrar (S/. 17,019.00 X 3% )510.57510.570.01919PROVISION PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA510.57510.57510.570.0192192Clientes0.00.0196196Cuentas por Cobrar Diversas510.57510.570.0000Ajuste de la Cta. Cobranza Dudosa del Pte. mes0.00.0000--------------------------- 24 ---------------------------0.0VAN675,688.341,736,348.67675,688.34VIENEN675,688.341,736,348.67675,688.349595GASTOS DE VENTAS510.57510.57510.570.0956.08956.08Provisiones del Ejercicio510.57510.570.07979CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS510.57510.57510.570.0793793Provisiones del Ejercicio510.57510.570.0000Por la transferencia de las Clase 6 por Prov.0.00.0000AJUSTE POR DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS0.0000--------------------------- 25 ---------------------------0.06868PROVISIONES DEL EJERCICIO1,719.981,719.981,719.980.0685685Desvalorizacin de Existencias1,719.981,719.980.0000Desvalorizacin de Existencia 2%1,719.981,719.980.02929PRIVISION PARA DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS1,719.981,719.981,719.980.0291291Desvalorizacin de Existencias1,719.981,719.980.0000Por la contabilizacin del Ajuste por la0.00.00.0000desvalorizacion de existencia segn informe.0.00.0000--------------------------- 26 ---------------------------0.09595GASTOS DE VENTAS1,719.981,719.981,719.980.0956.08956.08Provisiones del Ejercicio1,719.981,719.980.07979CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS1,719.981,719.981,719.980.0793793Provisiones del Ejercicio1,719.981,719.980.0000Por la transferencia de las depreciaciones0.0000del Activo Fijo a la Cuenta del Resultado.0.0000AJUSTE DE LOS BENEFICIOS SOCIALES0.0000--------------------------- 27 ---------------------------0.06868PROVISIONES DEL EJERCICIO184.17184.17184.170.0686686Compensacin por Tiempo de Servicios184.17184.170.0000Trabajador "A" Sueldo Mensual : 12 X 1 =50.8350.830.0000Trabajador "B" Sueldo Mensual : 12 X 1 =46.6746.670.0000Trabajador "C" Sueldo Mensual : 12 X 1 =44.1744.170.0000Trabajador "D" Sueldo Mensual : 12 X 1 =42.5042.500.04747BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES184.17184.17184.170.0471471Compensacin por Tiempo de Servicios184.17184.170.0000Por las provisiones de indemnizacin por0.0000tiempo de servicios del presente mes.0.0000--------------------------- 28 ---------------------------0.09595GASTOS DE VENTAS147.33147.33147.330.0956.08956.08Provisiones del Ejercicio147.33147.330.09696GASTOS ADMINISTRATIVOS36.8336.8336.830.0966.08966.08Provisiones del Ejercicio36.8336.830.07979CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS184.17184.17184.170.0793793Provisiones del Ejercicio184.17184.170.0000Por la transferencia de las provisiones de0.0000gastos del personal CTS. Del mes mes.0.0VAN680,007.201,744,986.40680,007.20VIENEN680,007.201,744,986.40680,007.20000--------------------------- 29 ---------------------------0.0000ASIENTOS DE CIERRE DEL EJERICICO0.06161VARIACION DE EXISTENCIAS0.06969COSTO DE VENTAS0.0000por el Cierre de la cuenta 61 y 690.0000--------------------------- 30 ---------------------------0.07979CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS0.09595GASTOS DE VENTAS0.09696GASTOS ADMINISTRATIVOS0.09797GASTOS FINANCIEROS0.0000Por el cierre de la 79 y los gastos0.0000administrativos del presente ejercicio Fiscal.0.0000--------------------------- 31 ---------------------------0.07070VENTAS0.08080MARGEN COMERCIAL0.0000Por cierre de la cuenta 700.0000--------------------------- 32 ---------------------------0.00000.08080MARGEN COMERCIAL0.06161VARIACION DE EXISTENCIAS0.06060COMPRAS0.0000Por el cierre de las cuentas de 61 y 60.0.0000--------------------------- 33 ---------------------------0.08080MARGEN COMERCIAL0.08282VALOR AGREGADO0.0000po la transferencia a la cuena 80.0.0000--------------------------- 34 ---------------------------0.08282VALOR AGREGADO0.06363SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS0.0000Por la transferencia a la cuenta 82.0.0000--------------------------- 35 ---------------------------0.08282VALOR AGREGADO0.08383EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE EXPLOTACIN0.00.0000por la transferencia de la cuenta 830.0000--------------------------- 36 ---------------------------0.08383EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE EXPLOTACIN0.00.06262CARGAS DE PERSONAL0.06464TRIBUTOS0.0000Por el cierre de las cuentas 62 y 640.0000--------------------------- 39 ---------------------------0.00000.08383EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE EXPLOTACIN0.00.0VAN0.0680,007.201,744,986.40680,007.20VIENEN0.0680,007.201,744,986.40680,007.208484RESULTADO DE EXPLOTACION0.0000Por la transferencia de la Cuenta 83.0.0000--------------------------- 38 ---------------------------0.08484RESULTADO DE EXPLOTACION0.06565CARGAS DIVERSAS DE GESTION0.06868PROVISIONES DEL EJERCICIO0.0000Por el cierre de las cuentas 65 y 68 del0.0000del presente ejecicio.0.0000--------------------------- 39 ---------------------------0.08484RESULTADO DE EXPLOTACION0.08585RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIN E IMPUESTOS0.0000por la trnasferecia a la cuenta.0.000--------------------------- 40 ---------------------------0.07575INGRESOS DIVERSOS0.07676INGRESOS EXCEPCIONALES0.07777INGRESOS FINANCIEROS0.08585RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIN E IMPUESTOS0.0000Por la transferencia de las cuentas 76 y 770.0000--------------------------- 41 ---------------------------0.08585RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIN E IMPUESTOS0.06666CARGAS EXCEPCIONALES0.06767CARGAS FINANCIERAS0.0000Por el cierre de la cuentas 66 y 67.0.0000--------------------------- 42 ---------------------------0.08585RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIN E IMPUESTOS0.08989RESULTADOS DEL EJERCICIO0.0891891Resultado del Ejercicio0.0898898Resultado por Exposicin a la Inflacin del Ejercicio REIE.0.00.0000Por la transferencia de las cuenta y el cierre.0.0000--------------------------- 43 ---------------------------0.08989RESULTADOS DEL EJERCICIO0.08686DISTRIBUCIN LEGAL DE LA RENTA NETA0.08888IMPUESTO A LA RENTA0.0000Transferencia de las cuentas0.0000--------------------------- 44 ---------------------------0.08888IMPUESTO A LA RENTA0.04040TRIBUTOS POR PAGAR0.0000Por la distribucin del resultado0.0000--------------------------- 45 ---------------------------0.08989RESULTADOS DEL EJERCICIO0.05959RESULTADOS ACUMULADOS0.0000por la transferencia de la cuenta0.0VAN680,007.201,744,986.40680,007.20VIENEN680,007.201,744,986.40680,007.20000CIERRE DE LAS CUENTAS DEL INVENTARIOS0.00.0000--------------------------- 46 ---------------------------0.04040TRIBUTOS POR PAGAR0.04141REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR0.04242PROVEEDORES0.04545DIVIDENDOS POR PAGAR0.04646CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS0.04747BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES0.05050CAPITAL0.05858RESERVAS0.05959RESULTADOS ACUMULADOS0.08989RESULTADOS DEL EJERCICIO0.01010CAJA Y BANCOS0.01212CLIENTES0.01414CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL0.00.01616CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS0.02020MERCADERIAS0.02626SUMINISTROS DIVERSOS0.02828EXISTENCIA POR RECIBIR0.03131VALORES0.03333INMUEBLES, MAQUINARI Y EQUIPOS DE EXPLOTACION0.00.0000Por el cierre de las cuentas del pasivo, capital,0.00.0000resultados y Activo del presente ejercicio.0.00000.0000TOTALES S/.680,007.201,744,986.40680,007.200.0

&RPgina No. &P

HojaTrabajoCOMERCIAL GUN'S S. A.BALANCE DE COMPROBACIONDel 1 al 31 Enero de 2002.CodigoC U E N T A SSumas del MayorSaldosDebeHaberDeudorAcreedor10CAJA Y BANCOS221,359.86209,716.6811,643.180.0101Caja135,359.22133,806.261,552.960.0101.01Fondo de Caja Chica0.00.00.00.0101.02Fondo Cambio de Cajeras0.00.00.00.0101.03Fondo de Adelantos al Personal0.00.00.00.0102Fondos Fijos1,560.00760.00800.000.0103Remesas en Trnsito0.00.00.00.0104Cuentas Corrientes84,440.6475,150.429,290.220.0105Certificados Bancarios0.00.00.00.0106Depsitos a Plazo0.00.00.00.0108Otros Depsitos0.00.00.00.0109Fondos Sujetos a Restriccin0.00.00.00.012CLIENTES77,758.2054,378.8023,379.400.0121Facturas por Cobrar73,483.2054,378.8019,104.400.0122Anticipos Recibidos0.00.00.00.0123Letras (o Efectos) por Cobrar4,275.000.04,275.000.0128Anticipos de Clientes ACM.0.00.00.00.0129Cobranza Dudosa0.00.00.00.014CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL700.00100.00600.000.0141Prstamos al Personal700.00100.00600.000.0142Prstamos a Accionistas (o Socios)0.00.00.00.0143Prstamos a Directores0.00.00.00.0144Accionistas (o Socios), Suscripc. Pend. de Cancelacin0.00.00.00.016CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS1,770.001,770.000.00.0161Prstamos a Terceros0.00.00.00.0162Reclamaciones a Terceros0.00.00.00.0163Intereses por Cobrar0.00.00.00.0164Depsitos en Garanta0.00.00.00.0168Otras Cuentas por Cobrar Diversas1,770.001,770.000.00.0169Cobranza Dudosa0.00.00.00.019PROVISION PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA0.0510.570.0510.57192Clientes0.00.00.00.0196Cuentas por Cobrar Diversas0.0510.570.0510.5720MERCADERIAS128,324.0042,325.0085,999.000.0201Almacn128,324.0042,325.0085,999.000.0208Mercaderas ACM.0.00.00.00.0209Provisin por Fluctuacin de Existencias, ACM.0.00.00.00.021PRODUCTOS TERMINADOS0.00.00.00.0211Almacn0.00.00.00.0218Productos Terminados, ACM.0.00.00.00.0219Provisin por Fluctuacin de Prod. Terminados ACM.0.00.00.00.022SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS0.00.00.00.0221SubProductos0.00.00.00.0222Desechos0.00.00.00.0223Desperdicios0.00.00.00.0228Subproductos, Desechos y Desp., ACM.0.00.00.00.0229Provisiones p Fluct. de Subproductos, Desechos y Desp. ACM.0.00.00.00.023PRODUCTOS EN PROCESO0.00.00.00.0238Productos en Proceso ACM.0.00.00.00.0239Provisin por Fluctuacin de Produc en Proceso ACM.0.00.00.00.024MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES0.00.00.00.0241Almacn0.00.00.00.0242Materias Primas y Auxiliares Remitidas en Garanta Prendaria0.00.00.00.0248Materias Primas y Auxiliares ACM0.00.00.00.0249Provisiones por Fluctuacin de Mat. Primas y Aux. ACM.0.00.00.00.025ENVASES Y EMBALAJES0.00.00.00.0251Almacn0.00.00.00.0252Embalajes0.00.00.00.0258Envases y Embalajes, ACM.0.00.00.00.0259Provisin por Fluctuacin en Envases y Embalajes, ACM.0.00.00.00.026SUMINISTROS DIVERSOS900.00450.00450.000.0261Combustibles y Lubricantes0.00.00.00.0262Accesorios y Repuestos0.00.00.00.0263Materiales de Mantenimiento0.00.00.00.0264Utiles de Escritorio900.00450.00450.000.0268Suministros Diversos ACM.0.00.00.00.0269Provisiones por Fluctuacin de Suministros Diversos ACM.0.00.00.00.028EXISTENCIA POR RECIBIR2,000.000.02,000.000.0281Mercaderas2,000.000.02,000.000.0284Materias Primas y Auxiliares0.00.00.00.0285Envases y Embalajes0.00.00.00.0286Suministros Diversos0.00.00.00.0288Existencias por Recibir ACM.0.00.00.00.029PRIVISION PARA DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS0.01,719.980.01,719.98291Desvalorizacin de Existencias0.01,719.980.01,719.98292Desvalorizacin de Existencias0.00.00.00.031VALORES800.000.0800.000.0311Acciones800.000.0800.000.0312Provisiones por Fluctuacin de Valores ACM.0.00.00.00.0313Valores ACM.0.00.00.00.0314Otros Ttulos Representativos de Derecho Patrimonial0.00.00.00.0315Cdulas Hipotecarias.0.00.00.00.0316Bonos del Tesorero0.00.00.00.0317Bonos Diversos0.00.00.00.0318Otros Ttulos Representativos de Acreencias.0.00.00.00.0319Provisiones para Fluctuacin de Valores0.00.00.00.032PROVISIONES PARA DESVALORIZACIN DE LOS BIENES DEL ACTIVO FIJO0.00.00.00.0320.01Inmuebles, Maquinarias y Equipos, ACM.0.00.00.00.0321Terrenos0.00.00.00.0322Edificios y otras Construcciones0.00.00.00.0323Maquinarias, Equipos y Otras Unidades de Transporte0.00.00.00.0324Unidades de Transportes0.00.00.00.0325Muebles y Enseres0.00.00.00.0326Equipos Diversos0.00.00.00.033INMUEBLES, MAQUINARI Y EQUIPOS DE EXPLOTACION20,250.000.020,250.000.0330Inmuebles, Maquinarias y Equipos, ACM.0.00.00.00.0330.01Inmuebles, Maquinarias y Equipos, ACM.0.00.00.00.0330.02Provisin por Fluctuacin de Inmueble, Maq.y Eqs. ACM.0.00.00.00.0331Terrenos0.00.00.00.0332Edificios y Otras Construcciones0.00.00.00.0333Maquinarias, Equipos y Otras Unidades de Explotacin0.00.00.00.0333.01Maquinaria0.00.00.00.0333.02Equipos de Explotacin0.00.00.00.0333.03Otras Unidades de Explotacin0.00.00.00.0333.04Moldes, Matrices, Planchas y Patrones0.00.00.00.0333.05Herramientas0.00.00.00.0334Unidades de Transporte5,200.000.05,200.000.0335Muebles y Enseres7,250.000.07,250.000.0336Equipos Diversos0.00.00.0336.01Equipos de Oficina4,200.000.04,200.000.0336.02Equipos de Computo3,600.000.03,600.000.0336.09Otros Equipos Diversos0.00.00.00.0337Unidades de Reemplazo0.00.00.00.0338Unidades por Recibir0.00.00.00.0339Trabajos en Curso0.00.00.00.034INTANGIBLES0.00.00.00.0340Intangibles ACM.0.00.00.00.0341Concesiones y Derechos0.00.00.00.0342Patentes y Marcas0.00.00.00.0343Gastos de Investigacin0.00.00.00.0344Gastos de Exploracin y Desarrollo0.00.00.00.0345Gastos de Estudios y Proyectos0.00.00.00.0346Gastos de Promocin y Pre-Operativos0.00.00.00.0347Gastos de Emisin de Acciones y Obligaciones0.00.00.00.0348Intangibles ACM.0.00.00.00.0349Provisin por Fluctuacin de Intangibles ACM.0.00.00.00.035VALORIZACION ADICIONAL DEL INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS0.00.00.00.0350.01Inmuebles, Maquinarias y Equipos, ACM.0.00.00.00.0350.02Provisin por Fluctuacin de Inmuebles, Maquinaria y Equipo, ACM.0.00.00.00.0351Terrenos0.00.00.00.0352Edificios y Otras Construcciones0.00.00.00.0353Maquinarias, Equipos y Otras Unidades de Explotacin0.00.00.00.0354Unidades de Transporte0.00.00.00.0355Muebles y Enseres0.00.00.00.0356Equipos Diversos0.00.00.00.036INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS - LEYES DE PROMOCION0.00.00.00.0360Inmuebles, Maq. Y Equipo -Leyes de Promocin ACM.0.00.00.00.0360.01Inmuebles, Maq. Y Eq.-Leyes de Promocin ACM.0.00.00.00.0360.02Provisin por Fluctuacin Val.Inmuebles, Maq. y E-Leyes P. ACM.0.00.00.00.0361Terrenos0.00.00.00.0362Edificios y Otras Construcciones0.00.00.00.0363Maquinaria, Equipos y Otras Unidades de Explotacin0.00.00.00.0364Unidades de Transporte0.00.00.00.0365Muebles y Enseres0.00.00.00.0366Equipos Diversos0.00.00.00.0367Unidades de Reemplazo0.00.00.00.0368Unidades por Recibir0.00.00.00.0369Trabajos en Curso0.00.00.00.037INTANGIBLES LEYES DE PROMOCION0.00.00.00.0371Concesiones y Derechos0.00.00.00.0372Patentes y Marcas0.00.00.00.0373Gastos de Investigacin0.00.00.00.0374Gastos de Exploracin y Desarrollo0.00.00.00.0375Gastos de Estudios y Proyectos0.00.00.00.0376Gastos de Promocin y Pre-Operativos0.00.00.00.0377Gastos de Emisin de Acciones y Obligaciones0.00.00.00.0378Intangibles -Leyes de Promocin ACM.0.00.00.00.0379Provisiones por Fluctuacin de Intang. Leyes Prom. ACM.0.00.00.00.038CARGAS DIFERIDAS0.00.00.00.0381Intereses por Devengar0.00.00.00.0382Seguros Pagados por Adelantado0.00.00.00.0382.01Seguros Contra Robo y/o Asalto0.00.00.00.0382.02Seguros Contra Incendio0.00.00.00.0382.03Seguros Contra Responsabilidad Civil0.00.00.00.0383Alquiler Pagados por Adelantado0.00.00.00.0383.01Pago A/C Impuesto a la Renta0.00.00.00.0384Entregas a Rendir Cuenta0.00.00.00.0385Adelanto de Remuneraciones0.00.00.00.0385.01Empleados0.00.00.00.0385.02Obreros0.00.00.00.0388Gastos Anticipados ACM.0.00.00.00.0389Otras Cargas Diferidas.0.00.00.00.039DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA0.02,637.080.02,637.08393Depreciacin Inmuebles, Maquinaria y Equipos0.02,637.080.02,637.08393.01Construcciones0.00.00.00.0393.02Instalaciones0.00.00.00.0393.08Unidades de Transporte0.00.00.00.0393.09Muebles y Enseres0.00.00.00.0393.10Equipos de Oficina0.00.00.00.0393.11Equipos de Computo0.00.00.00.0393.12Otros Equipos Diversos0.00.00.00.0394Amortizacin Intangibles0.00.00.00.0396Deprec. Inmuebles, Maq. y Equipo-Leyes de Promoc.0.00.00.00.0397Amortizacin Intangibles-Leyes de Promocin0.00.00.00.0398Depreciacin y Amortizacin Acumulada ACM.0.00.00.00.0399Deprec. Y Amortiz. Acumul.-Leyes de Prom. ACM.0.00.00.00.040TRIBUTOS POR PAGAR13,410.7212,073.601,337.120.0401Gobierno Central0.00.00.00.0401.01Impuesto Genera la Ventas13,410.7210,843.202,567.520.0401.02Impuesto General a las Ventas - Por Aplicar0.00.00.00.0401.03Impuesto a la Remuneraciones0.00.00.00.0401.04Cnones0.00.00.00.0401.05Derechos Aduaneros0.00.00.00.0401.06Regularizacin Impto. Renta de 3ra. Categora0.00.00.00.0401.07Retencin Renta de 4ta. Categora0.00.00.00.0401.08Impuesto Al Patrimonio Empresarial0.00.00.00.0401.09Pago A/C Impuesto a la Renta 3ra. Categora0.00.00.00.0401.10Retencin Renta de 5ta. Categora0.00.00.00.0401.11Impuesto Extraordinario a los Activos0.00.00.00.0402Gobierno Central -Certificados Tributarios0.00.00.00.0402.01Certific. de Reintegro Tributario0.00.00.00.0402.02Certific. de Devolucin de Crdito Fiscal0.00.00.00.0402.09Otros Certificados Tributarios0.00.00.00.0403Contribuciones a Instituc. Pblicas0.00.00.00.0403.01Sist. Prest. Salud0.0898.900.0898.90403.02Rgimen de Pensiones0.0287.300.0287.30403.03Accidente de Trabajo0.00.00.00.0403.04Fonavi0.00.00.00.0403.05Retenciones Impto. Extraordinario de Solidaridad0.044.200.044.20403.06IPSS. Vida0.00.00.00.0405Gobiernos Locales0.00.00.00.0405.01Tributos Municipales0.00.00.00.0405.02Impuesto Predial0.00.00.00.0405.03Tasa de Licencia de funcionamiento0.00.00.00.0405.04Limpieza y Baja Policia0.00.00.00.0405.05Licencias Especiales0.00.00.00.0408Tributos ACM.0.00.00.00.041REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR1,922.701,922.700.00.0411Remuneraciones por Pagar1,922.701,922.700.00.0412Vacaciones por Pagar0.00.00.00.0413Participaciones por Pagar0.00.00.00.0414Remuneraciones y Partic. Al Directorio0.00.00.00.042PROVEEDORES73,149.3298,342.320.025,193.00421Facturas por Pagar60,149.3293,542.320.033,393.00422Anticipos Otorgados0.00.00.00.0423Letras (o Efectos) por Pagar13,000.004,800.008,200.000.0428Anticipos a Proveedores ACM.0.00.00.00.045DIVIDENDOS POR PAGAR0.00.00.00.046CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS4,233.6038,477.400.034,243.80461Prstamos de Terceros0.016,200.000.016,200.00462Reclamaciones de Terceros0.00.00.00.0463Prstamos de Accionistas (o Socios)0.00.00.00.0464Sistema Privado de Pensiones0.00.00.00.0464.01Fondo de Pensiones AFP.0.00.00.00.0464.02Prima de Seguro AFP0.00.00.00.0464.03Comisin Variable AFP.0.00.00.00.0465Bonos y Obligaciones0.00.00.00.0466Intereses por pagar0.00.00.00.0467Depsitos en Garanta0.017,275.000.017,275.00468Comunidades Laborales0.00.00.00.0469Otras Cuentas por Pagar Diversas4,233.605,002.400.0768.8047BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES0.0184.170.0184.17471Compensacin por Tiempo de Servicios0.0184.170.0184.17472Adelantos de Compensacin por Tiempo de Serv.0.00.00.00.0473Jubilacin0.00.00.00.0474Depsitos de Compensacin por Tiempo de Servicios CTS.0.00.00.00.048PROVISIONES DIVERSAS0.00.00.00.0481Garanta sobre Ventas0.00.00.00.0482Provisin por Prdidas en Ventas a Futuro0.00.00.00.0483Provisin para Prdidas por Litigio.0.00.00.00.0484Provisin para Autoseguro0.00.00.00.0485Provisin para Investigacin Cientifica y Tecnolgica0.00.00.00.049GANANCIAS DIFERIDAS0.00.00.00.0491Ventas Diferidas0.00.00.00.0492Costos Diferidos0.00.00.00.0493Intereses Diferidos0.00.00.00.0498Ganancias Diferidas, ACM.0.00.00.00.0499Otras Ganancias Diferidas0.00.00.00.050CAPITAL0.073,195.000.073,195.00501Capital Social0.073,195.000.073,195.00502Capital Personal0.00.00.00.0503Capital por Valorizacin Adicional0.00.00.00.0508Capital ACM.0.00.00.00.0509Cuentas Personales del Propietario0.00.00.00.053INCREMENTO PATRIMONIAL POR VALORIZACION ADICIONAL0.00.00.00.0538Incremento Patrimonial por Valorizacin Adic. ACM.0.00.00.00.055ACCIONARIADO LABORAL0.00.00.00.0551Acciones Laborales0.00.00.00.0552Remanente para Acciones Laborales0.00.00.00.0557Certificados Prov. de Partic. Patrimonial0.00.00.00.0558Accionariado Laboral ACM.0.00.00.00.0559Acciones Laborales por Emitir0.00.00.00.056CAPITAL ADICIONAL.0.00.00.00.0561Donaciones0.00.00.00.0562Primas de Emisin0.00.00.00.0563Otros Aportes de Accionistas (o Socios)0.00.00.00.0568Capital Adicional ACM.0.00.00.00.057EXCEDENTE DE REVALUACION0.00.00.00.0571Excedente de Revaluacin0.00.00.00.0573Valorizacin Adicional P. Registro Incr. Patrimonial0.00.00.00.0578Excedente de Revaluacin ACM.0.00.00.00.058RESERVAS0.00.00.00.0581Reservas para Reinversiones0.00.00.00.0582Reserva Legal0.00.00.00.0583Reservas Contractuales0.00.00.00.0584Reservas Estatutarias0.00.00.00.0585Reservas Facultativas0.00.00.00.0588Reservas ACM.0.00.00.00.0589Otras Reservas0.00.00.00.059RESULTADOS ACUMULADOS0.00.00.00.0591Utilidades No Distribuidas0.00.00.00.0592Prdidas Acumuladas0.00.00.00.0598Resultado por Exposicin a la Inflac. Acumulada0.00.00.00.060COMPRAS72,824.000.072,824.000.0601Mercaderas72,324.000.072,324.000.0602Materias Primas y Auxiliares0.00.00.00.0605Envases y Embalajes0.00.00.00.0606Suministros Diversos500.000.0500.000.0608Compras ACM.0.00.00.00.0609Gastos Vinculados con las Compras0.00.00.00.061VARIACION DE EXISTENCIAS0.072,824.000.072,824.00611Mercaderas0.072,824.000.072,824.00614Materias Primas y Auxiliares0.00.00.00.0615Envases y Embalajes0.00.00.00.0616Suministros Diversos0.00.00.00.0618Variacin de Existencia ACM.0.00.00.00.062CARGAS DE PERSONAL2,408.900.02,408.900.0620.01Cargas de Personal, ACM.0.00.00.00.0621Sueldos2,210.000.02,210.000.0622Salarios0.00.00.00.0623Comisiones0.00.00.00.0624Remuneraciones en Especie0.00.00.00.0625Otras Remuneraciones0.00.00.00.0626Vacaciones0.00.00.00.0627Seguridad y Previsin Social0.00.00.00.0627.01Rgimen de Prestaciones de Salud198.900.0198.900.0627.02Rgimen de Pensiones0.00.00.00.0627.03Accidentes de Trabajo y Enferm. Profes.0.00.00.00.0627.04Seguro de Vida0.00.00.00.0627.05Seguros Particulares de Prest. de Salud0.00.00.00.0627.09Otros0.00.00.00.0628Remuneraciones al Directorio0.00.00.00.0629Otras Cargas de Personal0.00.00.00.0629.01Movilidad y Viticos Trabajadores0.00.00.00.0629.03Atenciones Mdicas0.00.00.00.0629.04Subsidios por Enfermedad0.00.00.00.0629.05Atenciones varias a trabajadores0.00.00.00.0629.15Capacitacin al Personal0.00.00.00.063SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS2,410.000.02,410.000.0630Transporte y Almacenamiento0.00.00.00.0631Correos y Telecomunicaciones150.000.0150.000.0632Honorarios Comisiones y Corretajes0.00.00.00.0632.01Honorarios Profesionales0.00.00.00.0632.02Asesora Legal0.00.00.00.0632.03Asesora Contable0.00.00.00.0632.04Gastos Notariales y de Registro0.00.00.00.0632.05Gastos Bancarios0.00.00.00.0632.06Comisiones0.00.00.00.0633Produccin Encargada a Terceros0.00.00.00.0634Mantenimiento y Reparaciones0.00.00.00.0635Alquileres1,500.000.01,500.000.0636Electricidad y Agua190.000.0190.000.0637Publicidad, Public. y Relaciones Pblicas140.000.0140.000.0638Servicios de Personal310.000.0310.000.0639Otros Servicios120.000.0120.000.0639.08Servicios prestados por Terceros ACM.0.00.00.00.064TRIBUTOS744.200.0744.200.0641Impuesto General a la Ventas0.00.00.00.0642Impuesto A las Remuneraciones0.00.00.00.0643Cnones0.00.00.00.0644Derechos Aduaneros por Ventas0.00.00.00.0645Impuesto Al Patrimonio Empresarial0.00.00.00.0646Tributos a Gobiernos Locales0.00.00.00.0646.02Revisin Tcnica Vehculos0.00.00.00.0646.03Licencia Municipal de Funcionamiento0.00.00.00.0646.05Peaje0.00.00.00.0646.06Impuesto a los Vehculos0.00.00.00.0647Cotizaciones con Carcter de Tributo44.200.044.200.0648Tributos ACM.0.00.00.00.0649Otros Tributos700.000.0700.000.065CARGAS DIVERSAS DE GESTION780.000.0780.000.0651Seguros0.00.00.00.0651.01Seguro Contra Incendio0.00.00.00.0651.02Seguro Contra Robo y/o Asalto0.00.00.00.0651.03Seguro Equipo Telefnico0.00.00.00.0651.04Seguro Contra Responsabilidad Civil0.00.00.00.0652Regalas0.00.00.00.0653Suscripciones y Cotizaciones0.00.00.00.0654Donaciones0.00.00.00.0658Cargas Diversas de Gestin ACM.0.00.00.00.0659Otras Cargas Diversas de Gestin780.000.0780.000.066CARGAS EXCEPCIONALES0.00.00.00.0661Costo Neto de Enajenacin de Valores0.00.00.00.0662Costo Neto de Enajenac. de Inmueb.,Maq.y Eq.0.00.00.00.0663Costo Neto de Enajenacin de Intangibles0.00.00.00.0664Impuesto Atrazados y/o Adicionales0.00.00.00.0665Cargas Diversas de Ejercicios Anteriores0.00.00.00.0666Sanciones Administrativas Fiscales0.00.00.00.0666.01Recargos0.00.00.00.0666.02Multas0.00.00.00.0666.03Moras0.00.00.00.0666.04Papeletas de Infraccin Vehcular0.00.00.00.0666.05Costas Procesales y Multas0.00.00.00.0667Cargas Financieras ACM.0.00.00.00.0668Gastos Extraordinarios0.00.00.00.0669Otras Cargas Excepcionales0.00.00.00.0669.01IGV. No Utilizado0.00.00.00.0669.02Prdida por Robo0.00.00.00.0669.03Daos y Perjuicios a Terceros0.00.00.00.067CARGAS FINANCIERAS170.000.0170.000.0671Intereses y Gastos de Prstamos0.00.00.00.0672Intereses y Gastos de Sobregiros0.00.00.00.0673Intereses y Gastos Relativos a Bonos Emitidos y otros0.00.00.00.0674Intereses y Gastos de Documentos Descontados0.00.00.00.0675Descuentos Concedidos por Pronto pago0.00.00.00.0676Prdida por diferencia de Cambio0.00.00.00.0677Cargas Financieras ACM.0.00.00.00.0678Gastos de Compra de Valores0.00.00.00.0679Otras Cargas Financieras170.000.0170.000.068PROVISIONES DEL EJERCICIO2,626.800.02,626.800.0681Deprec. de Inmuebles, Maq. Y Equipos212.080.0212.080.0682Amortizacin de Intangibles0.00.00.00.0683Fluctuacin de Valores0.00.00.00.0684Cuentas de Cobranza Dudosa510.570.0510.570.0685Desvalorizacin de Existencias1,719.980.01,719.980.0686Compensacin por Tiempo de Servicios184.170.0184.170.0687Jubilados0.00.00.00.0688Provisiones del Ejercicio ACM.0.00.00.00.0689Otras Provisiones del Ejercicio0.00.00.00.069COSTO DE VENTAS42,325.000.042,325.000.0691Mercaderas42,325.000.042,325.000.0692Productos Terminados0.00.00.00.0693Subproductos, Desechos y Desperdicios0.00.00.00.0698Costo de Ventas ACM.0.00.00.00.070VENTAS0.058,740.000.058,740.00701Mercaderas0.058,740.000.058,740.00702Productos Terminados0.00.00.00.0703Subproductos, Desechos y Desperdicios0.00.00.00.0707Prestaciones de Servicios0.00.00.00.0708Ventas ACM.0.00.00.00.0709Devoluciones sobre Ventas0.00.00.00.071PRODUCCION ALMACENADA (O DESALMACENADA)0.00.00.00.0711Variacin de Productos Terminados0.00.00.00.0712Variacin de Subproductos0.00.00.00.0713Variacin de Productos en Proceso0.00.00.00.0715Variacin de Envases y Embalajes0.00.00.00.0718Produccin Almacenada (o Desalmacenada) ACM.0.00.00.00.072PRODUCCIN INMOVILIZADA0.00.00.00.0721Inmuebles, Maquinaria y Equipo0.00.00.00.0722Intangibles0.00.00.00.0728Produccin Inmovilizada ACM.0.00.00.00.073DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICIONES OBTENIDAS0.00.00.00.0731Descuentos, Rebajas y Bonificaciones0.00.00.00.0738Descuentos, Rebajas y Bonific. Obtenidas ACM.0.00.00.00.074DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICIONES CONCEDIDOS0.00.00.00.0741Descuentos, Rebajas y Bonfic. Concedidas0.00.00.00.0748Descuentos, Rebajas y Bonfic. Conced. ACM.0.00.00.00.075INGRESOS DIVERSOS0.01,500.000.01,500.00751Explotacin de Servicios en Beneficio del Personal0.00.00.00.0752Comisiones y Corretajes0.00.00.00.0753Regalas0.00.00.00.0754Alquileres de Terrenos0.00.00.00.0755Alquileres Diversos0.01,500.000.01,500.00756Recuperacin de Impuestos0.00.00.00.0757Ingresos Diversos ACM.0.00.00.00.0758Subsidios Recibidos0.00.00.00.0759Otros Ingresos Diversos0.00.00.00.076INGRESOS EXCEPCIONALES0.00.00.00.0761Enajenacin de Valores0.00.00.00.0762Enajenacin de Inmuebles, Maq. Y Equipo0.00.00.00.0763Enajenacin de Intangibles0.00.00.00.0764Recuperacin de Castigos de Ctas. Incobrables0.00.00.00.0765Devolucin de Provisiones de Ejercicios Anteriores0.00.00.00.0766Devolucin de Impuestos0.00.00.00.0767Ingresos Excepcionales ACM.0.00.00.00.0768Ingresos Extraordinarios0.00.00.00.0769Otros Ingresos Excepcionales.0.00.00.00.077INGRESOS FINANCIEROS0.00.00.00.0771Intereses sobre Prstamos Otorgados0.00.00.00.0772Intereses sobre Cuentas por Cobrar Mercantiles0.00.00.00.0773Int. Percibidos sobre Bonos y otros ttulos similares0.00.00.00.0774Intereses sobre Depsitos0.00.00.00.0775Descuentos Obtenidos por Pronto pago0.00.00.00.0776Ganancia por Diferencia de Cambio0.00.00.00.0777Dividendos percibidos0.00.00.00.0778Ingresos Financieros ACM.0.00.00.00.0779Otros Ingresos Financieros0.00.00.00.078CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES0.00.00.00.0788Cargas Cubiertas por Provisiones ACM.0.00.00.00.079CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS0.09,139.900.09,139.90791Cargas Imputables a Cta. de Costos0.05,753.100.05,753.10792Otras Cargas de Mercaderias0.0760.000.0760.00793Provisiones del Ejercicio0.02,626.800.02,626.80798Cargas Imputables a Cta.de Costos ACM.0.00.00.00.080MARGEN COMERCIAL0.00.00.00.081PRODUCCIN DEL EJERCICIO0.00.00.00.082VALOR AGREGADO0.00.00.00.083EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE EXPLOTACIN0.00.00.00.084RESULTADO DE EXPLOTACION0.00.00.00.085RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIN E IMPUESTOS0.00.00.00.086DISTRIBUCIN LEGAL DE LA RENTA NETA0.00.00.00.0861Participac. de los Trabajadores0.00.00.00.0862Participacin Comunidad Laboral0.00.00.00.0863Participacin Patrimonial de los trabajadores0.00.00.00.0864Investigacin Cientifica y Tecnolgica0.00.00.00.0868Distribucin legal de la Renta Neta ACM.0.00.00.00.087SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTIN0.00.00.00.0871Margen Comercial0.00.00.00.0872Produccin del Ejercicio0.00.00.00.0873Valor Agregado0.00.00.00.0874Excedente (o Insuficiencia) Bruto del Explotacin0.00.00.00.0875Resultado de Explotacin0.00.00.00.0876Resultado antes de Participacin e Impuestos.0.00.00.00.088IMPUESTO A LA RENTA0.00.00.00.0888Impuesto a la Renta ACM.0.00.00.00.089RESULTADOS DEL EJERCICIO0.00.00.00.0891Resultado del Ejercicio0.00.00.00.0892Prdida del Ejercicio0.00.00.00.0898Resultado por Exposicin a la Inflacin del Ejercicio REIE.0.00.00.00.090CUENTAS REFLEJAS0.00.00.00.0902Existencias0.00.00.00.0906Compras0.00.00.00.0906.02Gastos de Personal0.00.00.00.0906.03Servicios de Terceros0.00.00.00.0906.04Tributos0.00.00.00.0906.05Cargas Diversas de Gestin0.00.00.00.0906.07Cargas Financieras0.00.00.00.0906.08Provisiones del Ejercicio0.00.00.00.0907Rentas0.00.00.00.0907.02Devolucin de Ventas0.00.00.00.0907.06Ingresos Varios0.00.00.00.0907.07Ingresos Financieros0.00.00.00.0908Resultado de Explotacin0.00.00.00.091EXISTENCIAS0.00.00.00.0912.01Productos Terminados0.00.00.00.0912.03Productos en Proceso0.00.00.00.0912.04Materias Primas0.00.00.00.0912.05Materias Auxiliares0.00.00.00.0912.06Suministros Diversos0.00.00.00.0912.08Existencias por Recibir0.00.00.00.092COSTO POR DISTRIBUIR0.00.00.00.0922.04Materias Primas y Auxiliares0.00.00.00.0922.05Envases y Embalajes0.00.00.00.0922.06Suministros Diversos0.00.00.00.0926.02Gastos de Personal0.00.00.00.0926.03Servicios de Terceros0.00.00.00.0926.04Tributos0.00.00.00.0926.05Cargas Diversas de Gestin0.00.00.00.0926.08Provisiones del Ejercicio0.00.00.00.093COSTOS DE PRODUCCION0.00.00.00.0932.04Materias Primas y Auxiliares0.00.00.00.0932.05Envases y Embalajes0.00.00.00.0936.02Gastos de Personal0.00.00.00.0936.03Servicios de Terceros0.00.00.00.0936.04Tributos0.00.00.00.0936.08Provisiones del Ejercicio0.00.00.00.094CENTROS DE COSTOS0.00.00.00.0941.01Produccin en Curso0.00.00.00.0941.02Costo de Ventas0.00.00.00.095GASTOS DE VENTAS7,650.030.07,650.030.0956.02Gastos de Personal1,927.120.01,927.120.0956.03Servicios de Terceros1,956.000.01,956.000.0956.04Tributos595.360.0595.360.0956.05Cargas Diversas de Gestin624.000.0624.000.0956.08Provisiones del Ejercicio2,547.550.02,547.550.096GASTOS ADMINISTRATIVOS1,319.870.01,319.870.0966.02Gastos de Personal481.780.0481.780.0966.03Servicios de Terceros454.000.0454.000.0966.04Tributos148.840.0148.840.0966.05Cargas Diversas de Gestin156.000.0156.000.0966.08Provisiones del Ejercicio79.250.079.250.097GASTOS FINANCIEROS170.000.0170.000.0976.01Intereses y Gastos de Prstamos0.00.00.00.0976.02Intereses y Gastos de Sobregiro0.00.00.00.0976.03Intereses y Gastos Relativos a Bonos0.00.00.00.0976.04Intereses y Gastos documentos Descontados0.00.00.00.0976.05Descuentos Concedidos por pronto pago0.00.00.00.0976.06Prdidas por diferencia de Cambio0.00.00.00.0976.07Gastos de Compra de Valores0.00.00.00.0976.08Gastos sobre documentos en Cobranza0.00.00.00.0976.09Intereses por Gastos ee Aceptc. y/o Renov. Letras0.00.00.00.0977Otros Gastos Financieros170.000.0170.000.0977.01Cargas Financieras, ACM.0.00.00.00.000.00.00.00.0TOTALES S/.680,007.20680,007.20279,887.50279,887.500.00.0

Pgina &P de &N

LibMayor10CAJA Y BANCOS2DebeHaber234,500.0075,910.42133,059.22133,806.26209,716.6853,800.64221,359.86Saldo11,643.18221,359.86221,359.8612CLIENTES3DebeHaber38,445.0054,378.8069,313.2077,758.2023,379.4077,758.2077,758.2077,758.2014CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL4DebeHaber4700.00700.00100.000.0600.00700.000.0700.00700.0016CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS5DebeHaber51,770.000.01,770.000.00.00.00.00.01,770.001,770.0019PROVISION PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA6DebeHaber6510.57510.570.0510.570.00.0510.57510.5720MERCADERIAS7DebeHaber756,000.0042,325.0072,324.00128,324.0085,999.00128,324.000.0128,324.00128,324.0026SUMINISTROS DIVERSOS8DebeHaber8400.00450.00500.00900.00450.00900.001,734.981,734.9828EXISTENCIA POR RECIBIR9DebeHaber92,000.002,000.000.02,000.000.00.00.00.02,000.002,000.0029PRIVISION PARA DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS10DebeHaber101,719.981,719.980.01,719.980.00.00.00.01,734.981,734.9831VALORES11DebeHaber11800.00800.00800.00800.00800.0033INMUEBLES, MAQUINARI Y EQUIPOS DE EXPLOTACION12DebeHaber1219,050.0020,250.001,200.0020,250.0020,250.0020,250.0039DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA13DebeHaber132,637.082,425.00212.082,637.082,637.082,637.0840TRIBUTOS POR PAGAR14DebeHaber1413,410.7213,410.72700.001,295.4110,843.20530.402,632.5314,706.1314,706.1314,706.1341REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR15DebeHaber151,922.701,922.701,922.701,922.7042PROVEEDORES16DebeHaber1673,149.3213,000.0025,193.0098,342.3285,342.3298,342.3298,342.3298,342.3246CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS17DebeHaber174,233.6032,575.0034,243.8038,477.401,500.00760.00170.002,572.40900.0038,477.4038,477.4038,477.4047BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES18DebeHaber18184.17184.17184.17184.1750CAPITAL19DebeHaber1973,195.0073,195.0073,195.0073,195.0060COMPRAS20DebeHaber2072,824.0072,824.0072,824.0072,824.0061VARIACION DE EXISTENCIAS21DebeHaber2142,325.0072,824.0030,499.0072,824.0072,824.0072,824.0062CARGAS DE PERSONAL22DebeHaber222,408.902,408.902,408.902,408.9063SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS23DebeHaber231,500.002,410.00430.00480.002,410.002,410.002,410.0064TRIBUTOS24DebeHaber24700.00744.2044.20744.20744.20744.2065CARGAS DIVERSAS DE GESTION25DebeHaber25330.00780.00450.00780.00780.00780.0067CARGAS FINANCIERAS26DebeHaber26170.00170.00170.00170.0068PROVISIONES DEL EJERCICIO27DebeHaber27212.082,626.80510.571,719.98184.172,626.802,626.802,626.8069COSTO DE VENTAS28DebeHaber2842,325.0042,325.0042,325.0042,325.0070VENTAS29DebeHaber2958,740.0058,740.0058,740.0058,740.0075INGRESOS DIVERSOS30DebeHaber301,500.001,500.001,500.001,500.0079CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS31DebeHaber319,139.901,500.00760.00700.00170.00480.002,453.10450.00212.08510.571,719.98184.179,139.909,139.909,139.9095GASTOS DE VENTAS32DebeHaber321,200.007,650.03608.00560.00412.001,962.48360.00169.67510.571,719.98147.337,650.037,650.037,650.0396GASTOS ADMINISTRATIVOS33DebeHaber33300.001,319.87152.00140.0068.00490.6290.0042.4236.831,319.871,319.871,319.8797GASTOS FINANCIEROS34DebeHaber34170.00170.00170.00170.0080MARGEN COMERCIAL35DebeHaber3542,325.0058,740.0016,415.0058,740.0058,740.0058,740.0082VALOR AGREGADO36DebeHaber362,410.0016,415.0014,005.0016,415.0016,415.0016,415.0083EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE EXPLOTACIN37DebeHaber373,153.1014,005.0010,851.9014,005.0014,005.0014,005.0084RESULTADO DE EXPLOTACION38DebeHaber383,406.8010,851.907,445.1010,851.9010,851.9010,851.9085RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIN E IMPUESTOS39DebeHaber39170.007,445.108,775.108,945.101,500.008,945.108,945.108,945.1088IMPUESTO A LA RENTA40DebeHaber402,632.532,632.532,632.532,632.5389RESULTADOS DEL EJERCICIO41DebeHaber412,632.538,775.106,142.578,775.108,775.108,775.1059RESULTADOS ACUMULADOS42DebeHaber426,142.576,142.576,142.576,142.57043DebeHaber430.00.0044DebeHaber440.00.0045DebeHaber450.00.0046DebeHaber460.00.0047DebeHaber470.00.0048DebeHaber480.00.0049DebeHaber490.00.0050DebeHaber500.00.0051DebeHaber510.00.0052DebeHaber520.00.0053DebeHaber530.00.0054DebeHaber540.00.0055DebeHaber550.00.0056DebeHaber560.00.0057DebeHaber570.00.0058DebeHaber580.00.0059DebeHaber590.00.0060DebeHaber600.00.0061DebeHaber610.00.0

CajaCOMERCIAL GUN'S S. A.RUC. No. 20153884604DebeLibro de CajaHaberTrabajo: Aurelio Juan Sacsa Luyo J. Sacsa LuyoDel 1 al 31 Enero de 2002.V A R I O S123121104.01104.02Cta.TotalFechaD E T A L L ECtaTotal104.02104.01401411421423469V A R I O SImporteCta.L/CobrF/CobLatinoContinePCGRIngresoPCGREgresoContinLatinoTributRemuF/PagarL/PagarC.PagarCta.Importe0.00.02,270.000.00.01212,270.003/1/02Cobranza de Fact. (Inv.Ini)0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.04/1/02Depsito Bco. Latino 50% de Ing.104.011,135.000.01,135.000.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.04/1/02Depsito Bco. Continental 50% Ing104.021,135.001,135.000.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.04,800.00104.024,800.005/1/02Giro de Ch/. No. 100 Bco. Continental0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Cancelacin de la Letra (Inv.Ini)4234,800.000.00.00.00.00.04,800.000.00.00.00.024,780.000.00.012124,780.006/1/02Ventas de Mercaderas al Contado0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Depsito al Bco. Latino104.0124,780.000.024,780.000.00.00.00.00.00.00.00.00.00.05,053.50104.025,053.507/1/02Giro Ch/ 101 Bco. Continental0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.04,000.000.0104.014,000.007/1/02Giro Ch/, 001"A" Bco. Latino0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.07/1/02Fact.300 (50% al Ctdo) comp.mercaderas42113,953.500.00.00.00.013,953.500.00.00.00.00.00.08,200.000.0104.018,200.008/1/02Giro de Ch/. No. 001 Bco. Latino0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Pago Fact. (Inv.Ini)4238,200.000.00.00.00.00.08,200.000.00.00.00.00.0800.000.0104.01800.0010/1/02Giro Ch/. 002 Bco. Latino -Caja Chica0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Entrega a Rosa Garcs - Caja Chica102800.000.00.00.00.00.00.00.0102800.000.00.00.00.0700.00104.02700.0011/1/02Giro Ch/. 200 Bco. Continental0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Prstamo a los trabajadores141700.000.00.00.00.00.00.00.0141700.000.00.019,540.800.00.012119,540.8012/1/02Venta de Mercaderas0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Deposito Bco. Latino104.019,770.400.09,770.400.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Deposito Bco.Continental104.025,862.245,862.240.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0448.40104.02448.4014/1/02Giro Ch/. 300 Bco. Continental0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Pago de Luz, agua y telfono469448.400.00.00.00.00.00.0448.400.00.00.00.0570.000.0104.01570.0015/1/02Giro Ch/. 003 Bco. Latino0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Adelanto de Sueldos mes Enero 03411570.000.00.00.0570.000.00.00.00.0100.001410.00.00.00.0141100.0016/1/02Devolucin Prstamo Empleado0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.032,242.320.0104.0132,242.3217/1/02Giro Ch/. 004 Bco. Latino0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Pago de la Fact. 027 Compra M/.42132,242.320.00.00.00.032,242.320.00.00.00.00.00.00.01,500.00104.021,500.0018/1/02Giro Ch/. 400 Bco. Continental0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Pago Recibo de Alquiler del local4691,500.000.00.00.00.00.00.01,500.000.0760.001020.00.00.00.0102760.0020/1/02Rendicin de Caja Chica469760.000.00.00.00.00.00.0760.000.00.00.00.0760.000.0104.01760.0021/1/02Giro Ch/. 005 Bco.Latino-Rep. Caja Chica0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Reposicin Caja Chica -Entrega al responsable102760.000.00.00.00.00.00.00.0102760.00900.004610.00.00.00.0461900.0024/1/02Se obtiene Prstamo en efectivo0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.025/1/02Pago Publicidad a Canal 2469165.200.00.00.00.00.00.0165.200.00.00.00.00.013,953.50104.0213,953.5025/1/02Giro de Ch/. 500 Bco. Continental0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Pago Saldo Fact. 300 (7-1-03)42113,953.500.00.00.00.013,953.500.00.00.00.00.00.0200.000.0104.01200.0026/1/02Giro Ch/. 006 Bco. Latino0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Cta. Inicial Compra de Escritorio469200.000.00.00.00.00.00.0200.000.00.00.07,788.000.00.01217,788.0027/1/02Cobranza Fact. 023 Venta de Mercadera0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.027/1/02Deposito al Bco. Latino 70% del Ingreso104.015,451.600.05,451.600.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.027/1/02Deposito al Bco. Continental 30% del Ing.104.022,336.402,336.400.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0400.00104.02400.0029/1/02Giro de Ch/. 600 Bco. Continental0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Donacin a la UNMSM469400.000.00.00.00.00.00.0400.000.00.00.00.00.00.0Compra de Utiles de Escritorio469590.000.00.00.00.00.00.0590.000.00.00.00.0667.900.0104.01667.9030/1/02Giro Ch/. 007 y 008 Bco. Latino0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0684.80104.02684.8030/1/02Giro Ch/. 700 y 800 Bco. Continental0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Paga de Remuneraciones Seg. Planilla4111,352.700.00.00.01,352.700.00.00.00.01,770.001680.00.00.00.01681,770.0031/1/02Cobranza de Alquiler de la Camioneta0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Depsito Bco. Contin - Papel No. 043104.021,770.001,770.000.00.00.00.00.00.00.00.00.00.080.000.0104.0180.0031/1/02Nota de Cargo Bco. Latino0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Manten. Cta. Cte - Gastos Bancarios46980.000.00.00.00.00.00.080.000.00.00.00.00.090.00104.0290.0031/1/02Nota de Cargo Bco. Continental0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0Manten. Cta. Cte - Gastos Bancarios46990.000.00.00.00.00.00.090.000.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.03,530.00XX0.054,378.8047,520.2227,630.20133,059.22S/.T O T A L E SS/.133,806.2611,103.6441,137.000.01,922.7060,149.3213,000.004,233.60XX2,260.002,300.00S/.Sando Inicial / Saldo FinalS/.1,552.96RESUMEN135,359.22S/.T O T A L E SS/.135,359.22RESUMEN760.001021021,560.00100.00141141700.001,770.001680.0900.004610.00.00.03,530.00TotalTotal2,260.00

CompraCOMERCIAL GUN'S S. A.Trabajo: Aurelio Juan Sacsa Luyo J. Sacsa LuyoRUC. No. 20153884604Del 1 al 31 Enero de 2002.LIBRO REGISTRO DE COMPRASDATOS DE LA COMPROBANTESDATOS DE LOS PROVEEDORESTIPO DE MONEDACONTABILIZACION DE LAS OPERACIONESFecha de EmisinTipo DocDeno DocNo. SerieNo.R. U. C.RAZON SOCIAL.D=$ S=S/.S/. $.T/C.Codigo Cta.0.074,504.0013,410.7287,914.72ExonerValor CompraI. G. V. 18%Compras07/01/0201Fact.00130010120539675Empresa Grepesa S. A.S/.23,650.0060123,650.004,257.0027,907.00335.01Escritorio01Factura17/01/0201Fact.0012710199639675Empresa ADER S. A.S/.27,324.0060127,324.004,918.3232,242.32601Mercaderas02Honorario Profesional23/01/0201Fact.0014310199639995Empresa "B. J". S. A.S/.21,350.0060121,350.003,843.0025,193.00602Materias Primas03Boletas de Ventas09/01/0214OtrosEmpresa de LuzS/.120.00636120.0021.60141.60605Envases y Embalajes04Liquidacin de Compra14OtrosEmpresa de AguaS/.70.0063670.0012.6082.60606Suministros Diversos07Nota de Crdito14OtrosEmpresa TelefonicaS/.150.00631150.0027.00177.00609Gastos Vinculados08Nota de Dbito25/01/0201Fact.002Canal 2 T. V.S/.140.00637140.0025.20165.20630Transporte y Alam.12Ticket Mquina Registradora26/01/0201Fact.001231Empresa Hiraoka S. A.S/.1,200.00335.011,200.00216.001,416.00631Correos y Telec.14Servicios Pblicos29/01/0201Fact.003119Utiles de EscritorioS/.500.00606500.0090.00590.00632Honorarios00.00.00.0633Produccin Encargada00.00.00.0634Manten. Y Reparac00.00.00.0635Alquileres00.00.00.0636Electricidad y Agua00.00.00.0637Publicidad00.00.00.0639Otros Servicios00.00.00.0651Seguros00.00.00.0659Otras Cargas.00.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.0T O T A L E S S/.74,504.00XX0.074,504.0013,410.7287,914.7260172,324.00606500.00631150.00636190.00637140.003351,200.0074,504.00

VentaCOMERCIAL GUN'S S. A.RUC. No. 20153884604Trabajo: Aurelio Juan Sacsa Luyo J. Sacsa LuyoDel 1 al 31 Enero de 2002.LIBRO DE REGISTRO DE VENTASDATOS DE LOS COMPROBANTESDATOS DE LOS CLIENTESCONTABILIZACIN DE VENTASFechaTipo Doc.DescipcionNo. SerieNo.RUC.R A Z O N S O C I A LCuenta60,240.000.060,240.0010,843.2071,083.20AfectoExoneradoValor VentaI. G. V.T O T A LCUENTASCOMPROBANTES DE PAGOS06/01/0201Fact.0012010120127675Empresa "A, D" S. A.70124,780.0024,780.004,460.4029,240.40701Mercaderas01Factura12/01/0201Fact.0012110120127210Empresa "R.D" S. A.70116,560.0016,560.002,980.8019,540.80707Prestaciones de Servicios02Honorario Profesional22/01/0201Fact.0012210120127633Empresa "A.R". S. A.70110,800.0010,800.001,944.0012,744.00709Devoluciones sobre Ventas03Boletas de Ventas27/01/0201Fact.0012310120127555Empresa "C.D" S. A.7016,600.006,600.001,188.007,788.00731Descuentos, Rebajas y Bonificaciones04Liquidacin de Compra30/01/0201Fact.0012425125426521Alquiler de la Camioneta7551,500.001,500.00270.001,770.00741Descuentos, Rebajas y Bonfic. Concedidas07Nota de Crdito755Alquileres Diversos08Nota de Dbito00.00.00.0772Intereses sobre Cuentas por Cobrar Mercantiles12Ticket Mquina Registradora00.00.00.014Servicios Pblicos00.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.000.00.00.0T O T A L E S S/.60,240.000.060,240.0010,843.2071,083.20701Mercaderas58,740.00707Prestaciones de Servicios0.0709Devoluciones sobre Ventas0.0731Descuentos, Rebajas y Bonificaciones0.0755Alquileres Diversos1,500.00772Intereses sobre Cuentas por Cobrar Mercantiles0.060,240.00TOTAL S/.60,240.00

ProdACOMERCIAL GUN'S S. A.LIBRO DE ALMACEN O KARDEX VALORADOARTICULO:AUNIDAD DE MEDIDAMARCAMETODO APLICADO: PEPS.Del 1 al 31 Enero de 2002.ITEMD O C U M E N T O SD E T A L L EE N T R A D AS A L I D AS A L D O SFechaGuasFacts.CantP.U.TotalCantP.U.TotalCantP.U.Total1/2/02Existencia0.00.0100002.0020,000.001/6/02220Ventas0.030002.507,500.0070002.0014,000.000.00.070002.0014,000.001/7/02123300Compras40002.208,800.000.040002.208,800.001/12/02321Ventas0.028002.527,056.0042002.008,400.000.00.040002.208,800.000.00.042002.008,400.000.00.040002.208,800.001/17/0238127Compra50002.11610,580.000.050002.11610,580.001/22/02422Ventas0.015003.004,500.0027002.005,400.000.00.040002.208,800.000.00.050002.11610,580.000.00.027002.005,400.000.00.040002.208,800.000.00.050002.11610,580.001/23/0219343Compras38002.509,500.000.038002.509,500.001/27/02523Ventas0.08003.502,800.0019002.003,800.000.00.040002.208,800.000.00.050002.11610,580.000.00.038002.509,500.0012,80028,880.008,10021,856.00EXISTENCIA FINALExistencia19002.003,800.00Compra40002.208,800.00Compra50002.11610,580.00Compra38002.509,500.00Totales14,70032,680.00

ProdBCOMERCIAL GUN'S S. A.LIBRO DE ALMACEN O KARDEX VALORADOARTICULO:BUNIDAD DE MEDIDAMARCAMETODO APLICADO: PEPS.Del 1 al 31 Enero de 2002.ITEMD O C U M E N T O SDetalleE N T R A D AS A L I D AS A L D O SFechaGuasFacts.CantP.U.TotalCantP.U.TotalCantP.U.Total1/2/02Existencia0.00.0144002.5036,000.001/6/02220Ventas0.045003.0013,500.0099002.5024,750.000.00.099002.5024,750.001/7/02123300Compras55002.7014,850.000.055002.7014,850.001/12/02321Ventas0.032002.979,504.0067002.5016,750.000.00.055002.7014,850.000.00.067002.5016,750.000.00.055002.7014,850.001/17/0238127Compra65002.57616,744.000.065002.5816,744.001/22/02422Ventas0.018003.506,300.0049002.5012,250.000.00.055002.7014,850.000.00.065002.5816,744.000.00.049002.5012,250.000.00.055002.7014,850.000.00.065002.5816,744.001/23/0219343Compras39503.0011,850.000.039503.0011,850.001/27/02523Ventas0.095043,800.0039502.509,875.000.00.055002.7014,850.000.00.065002.5816,744.000.00.039503.0011,850.0015,95043,444.0010,45033,104.00EXISTENCIA FINALInicial39502.509,875.00Compra55002.7014,850.00Compra65002.5816,744.00Compra39503.0011,850.00Totales19,90053,319.00

LCobCOMERCIAL GUN'S S. A.RUC. No. 20153884604PERIDO DEL REGISTROREGISTRO DE LETRAS POR COBRARDel 1 al 31 Enero de 2002.Efcha EmisinL/. No.NOMBRES Y APELLIDOSDIRECCIN DEL ACEPTANTEFact. No.VENCEMIENTO DE LAS LETRASPLAZOIMPORTE S/.Renov. Doc.ObservacionesDEL ACEPTANTEEFMAMJJASONDInv. InicialExterior1,550.00Inv. InicialPais2,725.0022/1/02001Empresa "A. R." S. A.02223Pais3,186.0022/1/02002Empresa "A. R." S. A.02223Pais3,186.0022/1/02003Empresa "A. R." S. A.02223Pais3,186.0022/1/02004Empresa "A. R." S. A.02223Pais3,186.00TOTALES S/.S/.17,019.000.00.0

LPagCOMERCIAL GUN'S S. A.RUC. No. 20153884604PERIODO DEL REGISTROREGISTRO DE LETRAS POR PAGARDel 1 al 31 Enero de 2002.Efcha EmisinL/. No.NOMBRES Y APELLIDOSDIRECCIN DEL ACEPTANTEFact. No.VENCEMIENTO DE LAS LETRASPlazaImporte S/.Renov. Doc.ObservacionesDEL ACEPTANTEEFMAMJJASONDInv. InicialPais4,800.00Pagado1/5/0323/1/02001Empresa "B.J." S.A.04324Pais3,298.2523/1/02002Empresa "B.J." S.A.04324Pais3,298.2523/1/02003Empresa "B.J." S.A.04324Pais3,298.2523/1/02004Empresa "B.J." S.A.04324Pais3,298.25TOTALES S/.13,193.00

PlaniLIBRO DE PLANILLA DE REMUNERACIONESNOMBRE Y RAZON SOCIAL DEL EMPLEADORREGISTRO EMPLEADORPERIODO DE LA REMUNERACIONCOMERCIAL GUN'S S. A.0MESEneroAO2002APELLIDOS Y NOMBRESCarne de Seguridad Social No.Cargo u OcupacinCategoraCarga de FamiliaCALCULO DE LAS REMUNERACIONES DE LOS SERVIDORESI N G R E S O S D E L T R A B A J A D O RTotal Remun BrutaRETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADORTotal DescuentoNeto a Pagar S/.APORTACIONES DEL EMPLEADORResumen Mensual de Horas Efectivas Laboradas Expresadas con decimalesTotal HorasDiasDIAS REMUNERADOSTotal Das al MesTotal HorasREMUNERACION MENSUAL Y Hs. Ext.Hora Extra TrabajadaTotal RemuneracinDominical FeriadoAsig. FamilHoras ExtrasGratific Julio DiciemEspec. OtrosS.N.P.CODIGO AFP.FDO. PENSPRIMA AFPCOMIS AFPIPSS VIDARenta 5ta. Categ.Espec. OtrosIPSSATEP.Impto. Ext. SolidarTOTALDLMMJVSDOMINGOFERIADOTOTALSueldos bsicoHora OrdinRecarg H. Ext%Recarg S/.Hora Extra S/.EspecifV=Vac. R=Reint D=DmdiEspJ=Judic P=Prest O=Otros01Rojas Perz Juan "A"125465214AdministradorEmpleado0032.0032.0040.0040.0032.0032.00208.0026.0032.004.0030.00240.00410.000.00200.00610.000.0000.00610.0079.300.000.000.000.00200.00279.30330.7054.900.012.2067.1002Ramirez Soleto Pedro "B"15234565ContadorEmpleado0032.0032.0040.0040.0032.0032.00208.0026.0032.004.0030.00240.00410.000.00150.00560.000.0000.00560.0072.800.000.000.000.00150.00222.80337.2050.400.011.2061.6003Guzman Pelaz Marcial "C"20542685TesoreroEmpleado0032.0032.0040.0040.0032.0032.00208.0026.0032.004.0030.00240.00410.000.00120.00530.000.0000.00530.0068.900.000.000.000.00120.00188.90341.1047.700.010.6058.3004Cancho Lpez Mara "D"20546520VendedoraEmpleado0032.0032.0040.0040.0032.0032.00208.0026.0032.004.0030.00240.00410.000.00100.00510.000.0000.00510.0066.300.000.000.000.00100.00166.30343.7045.900.010.2056.10050.000.000.000.000.00.00.000.000.000.0000.0000.000.000.000.000.000.000.000.000.00.000.00060.000.000.000.000.000.00.00.000.000.000.0000.0000.000.000.000.000.000.000.000.000.00.000.00070.000.000.000.000.000.00.00.000.000.000.0000.0000.000.000.000.000.000.000.000.000.00.000.00080.000.000.000.000.000.00.00.000.000.000.0000.0000.000.000.000.000.000.000.000.000.00.000.00090.000.000.000.000.000.0100.000.000.000.000.000.0110.000.000.000.000.000.0120.000.000.000.000.000.0130.000.000.000.000.000.0140.000.000.000.000.000.0150.000.000.000.000.000.00.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00.000.00160.000.000.000.000.000.00.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00.000.00170.000.000.000.000.000.00.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00.000.00180.000.000.000.000.000.00.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00.000.00190.000.000.000.000.000.00.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00.000.00200.000.000.000.000.000.00.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTALES S/.1281281601601281281,640.000.00.00.00.0570.02,210.000.00.00.00.00.00.02,210.00287.300.00.00.00.00.00.00.0570.00857.301,352.70198.900.044.20243.10

REMUNERACION BASICAAnotar la Remuneracin Bsica Mensual de cada trabajador Empleado Obrero.RECARGO PORCENTUALAnotar el TANTO POR CIENTO del recargo para calcular las HORAS EXTRAS, siendo el mnimo el 25%GRATIFICACIONESAnotar las gratificaciones de los trabajadores que corresponde al mes de JULIO y DICIEMBRE. La gratificacin es el 100% de la Remuneracin del mes anterior la porcin de las 12 avas partes si no cuenta con 6 meses de antiguedad.ESPECIFICACIONConsignar la especificacin de otras remuneraciones utilizando las siguientes abreviaturas:V = Bonificacin adicional por vacacionesR = Reintegro por cualquier motivo; pudiendo ser incremento con retroactividad.D = Remuneracin por Descanso Mdico por los primeros 20 das, los das subsiguientes sern subsidiados por el IPSS.OTRAS REMUNERACIONESAnotar las otras remuneraciones no fijas que se otorga espordicamente.ESPECIFICACIONESAnotar en este Casillero las siguientes abreviaturas segn sea el caso:J = Descuento Judicial (Alimentacin cnyuge hijos)P = Prstamo (Escolar, Administrativo o familiar)O = Otros descuentos (Adelanto de Remuneraciones, sustraccin de Bienes, Pagos en exceso y otros)OTROS DESCUENTOSAnotar los descuentos segn las ordenes cursadas por el Jefe del Departamento de crditos y otros beneficios.HORAS LABORADASAnotar las Horas efectivas Trabajadas conforme la hora de Reporte de Asistencia Diaria.8 Hora =Jornada Diario48 Horas = Jornada SemanalHORAS LABORADASAnotar las Horas efectivas Trabajadas conforme la hora de Reporte de Asistencia Diaria.8 Hora =Jornada Diario48 Horas = Jornada SemanalHORAS LABORADASAnotar las Horas efectivas Trabajadas conforme la hora de Reporte de Asistencia Diaria.8 Hora =Jornada Diario48 Horas = Jornada SemanalHORAS LABORADASAnotar las Horas efectivas Trabajadas conforme la hora de Reporte de Asistencia Diaria.8 Hora =Jornada Diario48 Horas = Jornada SemanalHORAS LABORADASAnotar las Horas efectivas Trabajadas conforme la hora de Reporte de Asistencia Diaria.8 Hora =Jornada Diario48 Horas = Jornada SemanalHORAS LABORADASAnotar las Horas efectivas Trabajadas conforme la hora de Reporte de Asistencia Diaria.8 Hora =Jornada Diario48 Horas = Jornada SemanalHORAS LABORADASAnotar las Horas efectivas Trabajadas conforme la hora de Reporte de Asistencia Diaria.8 Hora =Jornada Diario48 Horas = Jornada SemanalDOMINGOAnotar las Horas de Descanso dominicla remunerado durante el Mes.FERIADOAnotar las Horas FERIADOS remunerados durante el mes.ORDENSALARIORESUMEN MENSUAL DE HORAS EXTRAS EXPRESADAS EN DECIMALESFECHA NACIM.AOMESDIA

BoleCOMERCIAL GUN'S S. A.RUC. No. 20153884604Ley No. 26935 y DS. No. 001-98 TR - BOLETA DE PAGOCARNET IPSS.F. INGRESOAPELLIDOS Y NOMBRES:REM. MENSUALHoras Servicio205465204410.00240MESAOCATEGORIACARGOHoras ExtraS/. H. EXTRAEnero2002EmpleadoVendedora100.000.0C O N C E P T O SIMPORTED E S C U E N T O SIMPORTEREMUNERACION BASICO510.00SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES66.30DOMINICAL Y FERIADOS0.0FONDO DE PENSI