bpp fi manual cierre ejercicio (guia)

8/10/2019 BPP FI Manual Cierre Ejercicio (GUIA)

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EHP5 for SAP ERP6.0

Junio 2011

Espaol

Cierre del perodo encontabilidad financiera(159)

SAP AGDietmar-Hopp-Allee 1669190 Walldorf

Alemania

Documentacin de proceso empresarial


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SAP Best Practices Cierre del perodo en contabilidad financiera (159): BPD

SAP AG Pgina 2 de 24

Cierre en Contabilidad Financiera

1.1.1 Arrastr e de saldos AP/ARUtilizacinSAP recomienda que el programa se ejecute al principio del nuevo ejercicio. Si el programa ya seejecuta al final del ejercicio, las contabilizaciones efectuadas despus en el ltimo ejercicio noaparecern en los resultados de la correccin automtica del saldo efectuada, porque no es unacontabilizacin en un ejercicio anterior. En ese caso, es necesario ejecutar el programa de nuevodespus de las contabilizaciones para arrastrar las contabilizaciones introducidas ms tarde.

Procedimiento1. Acceda a la transaccin mediante una de las siguientes opciones de navegacin:

Opcin 1: Interfaz grfic a de usuario SAP (SAP GUI)

Men SAP Finanzas Gestin financiera Deudores o Acreedores Operaciones peridicas Cierres Arrastrar Arrastre desaldos

Cdigo de transaccin F.07

2. En la pantalla Arrastre de saldos cuenta corriente, efecte las entradas siguientes:

Nombre decampo

Descripci n Acciones y valores deusuario

Comentarios

Sociedad 1000

Arrastre alejercicio

Seleccionardeudores

Seleccionaracreedores

Ejecucin detest

Log detallado

3. Seleccione Ejecutar .4. El sistema genera el informe Arrastre de saldos cuenta corriente para el ao actual. El informe

muestra el nmero de registros de acreedor para los que se ha arrastrado un saldo durante estaejecucin.


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ResultadoLos saldos de acreedor y deudor se han arrastrado al nuevo ejercicio.

1.1.2 Arrastre de saldos GL

UtilizacinSAP recomienda la ejecucin de programas de arrastre de saldos al inicio del nuevo ejercicio. Unavez efectuado el arrastre de saldos, el sistema actualizar automticamente el nuevo ejercicio conlas contabilizaciones financieras efectuadas en un perodo anterior.

Como verificacin del sistema, se puede especificar una clase de cuenta de prdidas y gananciasen el registro maestro de cada cuenta de prdidas y ganancias. Se trata de una clave que se utilizapara definir una cuenta de arrastre de saldos para cada plan de cuentas del sistema.



Men SAP Finanzas Gestin financiera Libro mayor Operaciones peridicas Cierre Arrastrar Arrastre de saldos (Nuevo)

Cdigo de transaccin FAGLGVTR

2. En la pantalla Arrastre de saldos, efecte las entradas siguientes:

Nombre decampo


Comentarios

Ledger 0L

Sociedad 1000

Arrastre alejercicio

Ejercicio al que se ha dearrastrar el saldo inicial,que es, generalmente, elejercicio que se acaba deiniciar.

Ejecucin de

test

Controla si una ejecucin

de Test tiene lugar o no. Si est marcado

"Ejecucin de Test",SAP slo genera unlog. No actualiza nimodifica ningn dato dela base de datos.

Si no est marcado"Ejecucin de Test",


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SAP actualiza los datosde la base de datos,traslado deinformacin..

3. Seleccione Ejecutar . El sistema genera el informe Arrastre de saldos ledger para el ao. Elinforme contiene un informe de resumen general, as como opciones para mostrar el desglosede la cuenta de balance contable y la contabilizacin de cuentas de arrastre de saldos.


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Utilidad o Prdida delEjercicio

Cuentas reales (ingresos y gastos)


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ResultadoLas cuentas de balance tienen saldos para el nuevo ejercicio y los saldos de la cuenta P/L se hancontabilizado en el arrastre de resultados. La cuenta de arrastre de saldos obtendr unacontabilizacin ficticia para representar las ganancias del ejercicio.

Con respecto a este punto y como soporte explicativo de los procesos de SAP la NormaInternacional de Contabilidad (NIC 01), que habla sobre la presentacin de Estados Financierosmenciona en su aparte de la Cuenta de Resultados, en el Resultado del Ejercicio en los puntos 78y79 lo siguiente:

78. Todas las partidas de ingreso o de gasto reconocidas en el ejercicio, se incluirn en el resultadodel mismo, a menos que una Norma o una Interpretacin establezca lo contrario.

79. Normalmente, todas las partidas de ingreso o de gasto reconocidas en el ejercicio se incluirnen el resultado del mismo. Esto incluye los efectos de los cambios en las estimaciones contables.Sin embargo, pueden existir circunstancias en las que determinadas partidas podran ser excluidasdel resultado del ejercicio corriente. La NIC 8 se ocupa de dos de tales circunstancias: la correccinde errores y el efecto de los cambios en las polticas contables.EJEMPLO:


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Ya se realiz el asiento por esoaparece en Cero el resultado


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Resumen asientos:

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

SAP DEBE HABERCta Remanente Ganancias y Perdidas (Gastos) XXX

Cuentas de Gastos XXX

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

SAP DEBE HABER

Cuentas de Ingresos XXX

Cta Remanente Ganancias y Perdidas (Ingresos) XXX

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Si da utilidad:

Client e DEBE HABERCta Remanente Ganancias y Perdidas (Ingresos) XXX

Utilidad del Ejercicio XXX

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Si da perdida:

Client e DEBE HABER

Perdida del Ejercicio XXX

Cta Remanente Ganancias y Perdidas (Gastos) XXX


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No se ha registrado asiento aun, poreso sigue mostrando 4.027.836,47en pantalla a diferencia del aosanterior donde si se realiz asiento


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1.1.3 Cierre final y liberacin de informes financieros

UtilizacinEl informe crea el balance y las cuentas de prdidas y ganancias para un perodo del informedefinido por el usuario en un ejercicio con comparaciones absolutas y relativas en un perodo decomparacin.

Con este informe, se crean tantos balances y cuentas de prdidas y beneficios como sea necesario,en funcin de los distintos principios de agrupacin que se definan. La forma en que se crea elbalance y las cuentas de prdidas y ganancias se determina mediante la estructura de balance/PyGque se especifique en el campo Versin de Balance.

RequisitosSe han realizado las contabilizaciones preparatorias para los balances y las cuentas de prdidas yganancias. Asimismo, se han valorado las cuentas de balance y las partidas abiertas en monedaextranjera.

Todas las nuevas cuentas se deben incluir en la estructura de balance/PyG.



Men SAP Finanzas Gestin Financiera Libro Mayor Sistema deinformacin Informes de libro mayor (nuevo) Balance/PyG /Flujo de caja General Comparaciones real/real Balance/PyG

Cdigo de transaccin S_ALR_87012284

2. En la pantalla Balance /PyG, efecte las entradas siguientes:

Nombre decampo


Comentarios

Plan decuentas

PUCM

Sociedad 1000

Ledger 0L

Estructurabalance/PyG

ZPCC

Idioma ES

Ao delinforme

Ao decomparacin

FY (ejercicio)

FY 1 (ejercicio anterior)

Edicin delista

Lista clsica

Control grid LVA


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Nombre decampo


Comentarios

Control Tree LVA

Ejecutar (F8)

ResultadoLa estructura de balance/PyG contiene posiciones especialmente relevantes para el informe debalance contable y el sistema de informacin del libro mayor.

El informe que crea el balance y la cuenta de prdidas y ganancias calcula los resultados debalance y de prdidas y ganancias. En Cuentas no asignadas el informe tambin lista las cuentasque no se han asignado a una partida de la estructura de balance/PyG.

El resultado de balance se determina a partir de las cuentas de activos fijos y las cuentas de Pasivo,as como de las cuentas que no se han podido asignar. El saldo de las dems cuentas se deriva delresultado de prdidas y ganancias.

El informe para crear balances y cuentas de prdidas y ganancias no realiza contabilizaciones. Selimita a calcular el balance y el resultado de prdidas y ganancias, que muestra en el balance y lacuenta de prdidas y ganancias.

Estructura de Balance de susociedad


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1.1.4 Cierre del perodo contable anterior

UtilizacinEn esta actividad se cierra el perodo contable anterior.


Opcin 1: Interfaz grfica de us uario SAP (SAP GUI)

Men SAP Finanzas Gestin financiera Libro mayor Entorno Opciones actuales Abrir y cierrar perodos contables

Cdigo de transaccin S_ALR_87003642 (OB52)

2. En la pantalla Modificar vista Periodos contables: Especificar periodos: Resumen , efecte lasentradas siguientes:

Nombre decampo

Descripcin Acciones y valores deusuario

Comentarios

Var Variante del perodode contabilizacin

p.ej., para lasociedad 1000

De perodo Actualizacin alnuevo perodo paratodas las clases decuenta restantes

Ao Actualizacin al aopara todas las clasesde cuenta restantes

3. Seleccione Grabar .

ResultadoNo se permiten ms contabilizaciones G/L en el perodo anterior.

Tipo de cuenta Descripcin

+ Vlido para todos los tipos de cuenta

A Activos

D DeudoresK Acreedores

M Materiales

S Cuentas de mayor

V Cuentas contrato


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1.1.5 Visualizacin del diario de documentos

UtilizacinEl diario de documentos se crea una vez al mes y contiene todas las contabilizaciones dedocumento para un perodo contable en particular. Se imprime en papel con un timbre notarialoficial. El diario de documentos contiene los datos ms importantes de la cabecera y las posicionesdel documento.

Si el diario de documentos no se ha creado cada mes, se puede crear al final del ejercicio.

RequisitosPara ejecutar esta actividad, se deben contabilizar documentos de partidasabiertas. Para la contabilizacin, ejecute los procesos en el escenario Libro mayor(156) , el escenario Deudores (157) o el escenario Acreedores (158) , mediante losdatos maestros de estos documentos.



Men SAP Finanzas Gestin financiera Libro mayor Sistema deinformacin Informes de libro mayor Documento General

Diario de doc.

Cdigo de transaccin S_ALR_87012287

2. En la pantalla Diario de doc , efecte las entradas siguientes:

Nombre decampo


Comentarios

Sociedad 1000

Ejercicio Ejercicio en curso

Ledger

Delimitacionesgenerales

Fecha decontabilizacin

De - A 01.01.2011

31.12.2011

N referencia

Otrasdelimitaciones

Cuenta demayor

Control desalida


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Nombre decampo


Comentarios

Ejecucin de test

Solo pg.partidasindiv.

Ejecutar (F8)

Ejecucin de Test:

Esta opcin controla si se realiza o no una ejecucin de prueba.

Si la opcin Ejecucin de Test est activada, el sistema slo genera un log. Los datosno se actualizan ni cambian en la base de datos.

Si Ejecucin de Test no est activada, el sistema actualiza los datos en la base dedatos.

Si todava no se ha iniciado ningn arrastre de saldos, la fecha de inicio debe ser elprimer perodo del ao (aparecer una mensaje en la ventana de dilogo).

ResultadoSe crea una lista en funcin de los parmetros indicados en la pantalla de seleccin. Puede elegirentre distintos niveles de detalle y niveles de totalizacin, numerar las posiciones consecutivamenteo dar salida al nmero de cuenta alternativa en lugar del nmero especificado en el documento.

Se imprime la clave de contabilizacin y, cuando corresponda, el indicador de operacin en cuentade mayor especial para cada posicin del documento. Si la posicin del documento se contabilizacomo posicin negativa, se aade - a la clave de contabilizacin.

1.1.6 Modulo de Activo Fijo-Cambio de Ejercic io

UtilizacinSe considera como un cambio de ejercicio la apertura de un nuevo ejercicio para una sociedad. Enel momento del cambio de ejercicio, los valores de activo fijo del ejercicio anterior se trasladan deforma acumulada al nuevo ejercicio.

RequisitosPara ejecutar esta actividad, se deben contabilizar documentos o movimientos en elmodulo. Para la contabilizacin, ejecute los procesos en el escenario Activos Fijos(162) , mediante los datos maestros de estos documentos.



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Men SAP Finanzas Gestin financiera Activos FIjos OperacionesPeriodicas Cambio de Ejercicio

Cdigo de transaccin AJRW

Nombre decampo


Comentarios

Sociedad 1000

Ejercicio Ejercicio nuevo

Ejecucin de Test

Ejecucin de Test:




Si todava no se ha iniciado ningn arrastre de saldos, la fecha de inicio debe ser elprimer perodo del ao (aparecer una mensaje en la ventana de dilogo).


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ResultadoSe crea una lista en funcin de los parmetros indicados en la pantalla de seleccin, mostrando unaestadstica del cambio de ejercicio.

1.1.7 Modulo de Activo Fijo-Cierre de Ejercicio

UtilizacinSe utiliza el programa de cierre de ejercicio para cerrar el ejercicio para una sociedad desde laperspectiva financiera. Una vez cerrado el ejercicio ya no se pueden contabilizar o modificar valoresen la Contabilidad de activos fijos (por ejemplo, un nuevo clculo de la amortizacin).


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RequisitosPara ejecutar esta actividad, se deben contabilizar documentos o movimientos en elmodulo. Para la contabilizacin, ejecute los procesos en el escenario Activos Fijos(162) , mediante los datos maestros de estos documentos.



Men SAP Finanzas Gestin financiera Activos FIjos OperacionesPeridicas Cierre de Ejercicio

Cdigo de transaccin AJAB

Nombre decampo


Comentarios

Sociedad 1000

Clase de ActivosFijos AFeC

Ejercicio Ejercicio Actual

Ejecucin de Test

Ejecucin de Test:





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ResultadoSe crea una lista en funcin de los parmetros indicados en la pantalla de seleccin, mostrando unaun reporte donde indicada si cerro o no el ejercicio deseado. Si no pudo cerrarlo entonces debe leerlos mensajes emitidos por SAP.


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