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Dirección General de Presupuesto Nacional

TRIBUNAL SUPREMO DE ELECCIONES INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL EJERCICIO ECONÓMICO 2015

Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr

1

1. ANÁLISIS INSTITUCIONAL

El Tribunal Supremo de Elecciones (TSE) es la institución que tiene como mandato “Impartir

justicia electoral, organizar y arbitrar procesos electorales transparentes y confiables, capaces

por ello de sustentar la convivencia democrática, así como prestar los servicios de registración

civil e identificación de los costarricenses”.

Su gestión se encuentra enmarcada en lo establecido por el Plan Estratégico Institucional (PEI)

2014-2018 y durante el año 2015, los esfuerzos institucionales se orientaron al cumplimiento de

las metas anuales, destacándose los siguientes resultados:

Reducciones de tiempo promedio de distribución de la cédula de identidad, tanto en Sede

Central como en Oficinas Regionales.

Reducción de tiempos de espera para la atención en el servicio de Tarjeta de Identidad de

Menores y cédula de identidad.

Elaboración de metodología contingente para estimar tiempos de espera en servicios

civiles.

Establecimiento de metas para reducir tiempos promedio para concluir los trámites de

naturalización, ocursos, legitimación y reconocimientos.

Reducción del tiempo promedio para inscribir nacimientos, matrimonios y defunciones.

Identificación de requerimientos para la implementación de un sistema de registro de

partidos políticos.

Fomento de la cultura cívica y promoción de valores democráticos a través de cursos

impartidos a estudiantes, docentes y directores en distintos centros educativos del país, así

como la ejecución de actividades académicas con poblaciones definidas, en temas como

“democracia” y “elecciones”, actividades de divulgación e información en medios de

comunicación, capacitaciones a periodistas, eventos de comunicación al público interno y

externo en servicios, competencias y otros temas de interés, etc. 4

http://www.hacienda.go.cr/


2

Puesta en marcha el sistema denominado VID (Verificación de Identidad), orientado a

asegurar la identidad de las personas usuarias que realizan trámites personales, el cual se

utiliza en una entidad bancaria.

Por último, es esencial destacar el apoyo y reforzamiento de las actividades de 22 programas

electorales que junto con el Plan de Implementación fueron aprobados por el TSE, para la

organización y logística de las Elecciones Municipales del mes de febrero de 2016.

Indicadores de resultado.

Descripción del Indicador Programado Alcanzado Fuente de

datos

Tiempo promedio de distribución de la

cédula de identidad en Sede Central (en

días hábiles)

5 0,75Departamento

Electoral

Tiempo promedio de distribución de la

cédula de identidad en Oficinas

Regionales (en días hábiles)

8 1,89Departamento

Electoral

Porcentaje de agrupaciones políticas

capacitadas en materia de financiamiento100 165

Departamento de

Financiamiento de

Partidos Políticos

Porcentaje de estudiantes, docentes y

directores capacitados en materia de

cultura cívica y promoción de valores

democráticos

100 99,8

Instituto de

Formación y

Estudios en

Democracia (IFED)

Porcentaje de actividades de divulgación

e información con presencia en medios

de comunicación

43 43

Instituto de

Formación y

Estudios en

Democracia (IFED)

Fuente: Datos suministrados por la Institución

Al 31 de diciembre de 2015

Cuadro 1.1

Tribunal Supremo de EleccionesDesempeño de los Indicadores de Resultado



3

Los indicadores de resultado que dan cuenta del tiempo de distribución de la cédula de

identidad, muestran un comportamiento muy similar a los resultados alcanzados en el año

anterior, que superan ampliamente las metas planteadas para 2015 e inclusive las que se habían

planteado para el ejercicio 2018, razón por la que el Área de Planificación del TSE esté

pensando en ajustar las metas de ambos indicadores. En el primero de los casos el “Tiempo de

distribución de la cédula de identidad en Sede Central” fue de 0,75 días hábiles, menor al

alcanzado en 2014, y el “Tiempo promedio de distribución de la cédula en Oficinas Regionales”

fue de 1,89 días, poco más del alcanzado en 2014.

Sobre este último indicador, se hizo una consulta ante la duda de si el mismo comprendía el

tiempo de traslado y entrega en la sede regional para que estuviera disponible al solicitante,

aclarándose que no, de manera que una vez hecho el análisis se determinó que únicamente el

primer indicador da cuenta del tiempo promedio en que está disponible una cédula que ha sido

solicitada en Sede Central, mientras que el segundo muestra únicamente el tiempo en que dura

una cédula para estar lista para despacho a las oficinas regionales desde que se hizo la solicitud

por sistema en éstas. Así las cosas, si bien ambas acciones van orientadas a fortalecer la

prestación de los servicios civiles, objetivo que persigue la institución, el último indicador no

resulta concluyente respecto a la oportunidad del servicio de identificación que reciben los

ciudadanos que solicitan el trámite de cédula en las sedes regionales.

Respecto al tercer indicador, se superó la meta inicial de capacitar 20 agrupaciones políticas en

materia de financiamiento, dado que las elecciones del Presidente y Diputados celebradas en

2014, mostraron un incremento en el número de partidos políticos representados en la Asamblea

Legislativa; a este hecho se sumó las expectativas de que las Elecciones Municipales que se

celebrarán en febrero de 2016, muestren una situación similar, de manera que en respuesta al

aumento en la cantidad de partidos políticos que tienen la posibilidad de optar por el derecho de

contribución estatal, se concluyó el año con 94 registros de participación de agrupaciones en las

capacitaciones ofrecidas por el TSE en temas sobre “Liquidación de Gastos”, “Experiencia en

procesos de liquidación anteriores”, “Logística electoral y financiamiento de partidos políticos

para las elecciones municipales 2016” y “Financiamiento de Partidos Políticos para las

Elecciones Municipales 2016”. El registro de las 94 considera que algunas agrupaciones

recibieron más de una capacitación y se contabilizaron varias veces. Se espera que la



4

capacitación a representantes de los partidos políticos que puedan tener acceso a la contribución

estatal, permita que éstos realicen un proceso de liquidación de gastos preciso, en apego a la

legalidad y cumpliendo los requisitos de presentación establecidos, con el consiguiente ahorro de

recursos económicos y el fortalecimiento de las estructuras de los partidos políticos para que

puedan seguir participando en los procesos de elección popular en pro de la consolidación del

sistema democrático costarricense y la participación activa de la ciudadanía en la estructura de

los partidos políticos y en la postulación a cargos de elección, como representantes del pueblo.

El cuarto indicador muestra un cumplimiento cercano al 100%, debido a que la cantidad de

estudiantes, docentes y directores que se programó capacitar en materia de cultura cívica y

promoción de valores democráticos (un total de 3000) no pudo ser concretada; por cuanto, en

setiembre de 2015 el Ministerio de Educación Pública (MEP) dispuso dejar sin efecto la

realización de los 4 talleres del Plan 200 dirigido a docentes, que tenía previsto realizar el

Instituto de Formación y Estudios en Democracia (IFED) en diciembre, con una población

estimada de al menos 100 docentes. Entre las actividades efectuadas para brindar un

aprendizaje dinámico y participativo, que tiene como objetivo sensibilizar a los estudiantes y

docentes en la conservación de los valores que exaltan la importancia de vivir en un país que

elige la democracia como sistema para elegir sus gobernantes y comparte este tipo de ideas con

el resto de su entorno, se destacan: el tiraje de 3.000 ejemplares del cuaderno de trabajo “Vos

Elegís” y 3.000 ejemplares del “Reglamento de organización y funcionamiento del Gobierno

Estudiantil”, material didáctico de gran importancia para las capacitaciones que se coordinan con

la Dirección de Vida Estudiantil del Ministerio de Educación Pública, entidad que determina las

regiones del país e instituciones públicas a convocar. De igual forma se destaca un proceso de

seguimiento durante la Semana de Formación Cívica para ver el impacto de las capacitaciones

en el desarrollo de los procesos electorales estudiantiles, el cual se llevó a cabo en visitas a 31

centros educativos distribuidos en lugares como: Buenos Aires, Alajuelita, la Uruca, Curridabat,

Puriscal, Mora, Alajuela, Heredia y Turrialba. Estas visitas permiten mejorar los procesos de

capacitación del IFED para el 2016, como elemento de mejora continua dentro del Sistema de

Gestión de Calidad del Tribunal Supremo de Elecciones.

.



5

Respecto al quinto indicador, se trata de una meta acumulativa respecto de un total de 35

actividades programadas para cumplirse durante el quinquenio que va de 2014 a 2018. Al

cumplirse con las 10 actividades programadas para 2015 y las 5 efectuadas en el año anterior, la

suma determina un cumplimiento del 43% respecto del total de actividades programadas para el

quinquenio, lográndose la meta establecida para el final del periodo 2014-2015. Las actividades

de divulgación e información son parte trascendental del conglomerado de acciones que

desarrolla el IFED con el fin de fortalecer la cultura democrática, para esta meta en particular, la

difusión en medios de comunicación busca que la promoción de la cultura cívica y valores

democráticos se vea estratégicamente posicionada y sensibilice adecuadamente al público,

según cada etapa del proceso de divulgación. Las 10 actividades programadas se contabilizaron

a partir de la agrupación temática por cada medio de comunicación, considerando únicamente el

esfuerzo inicial y no todas sus reiteraciones. A manera de ejemplo, se cita la presencia en

medios del lanzamiento del proceso electoral estudiantil que tuvo una cobertura por parte de tres

medios televisivos; sin embargo, se contabilizó como una sola actividad. Otras actividades que

se destacan son: la confección de cápsulas informativas relativas a temas de elecciones y

democracia a través del programa radiofónico CONECTSE en Radio Universidad; la exposición

“Vivir la Democracia”, marco dentro del cual se atendió a medios de comunicación regionales;

actividades de difusión y entrevistas sobre temas del proceso electoral municipal; la presentación

del Fichero Cantonal a los medios de comunicación mediante un desayuno celebrado en junio,

producto que se ha utilizado como fuente de referencia en varias actividades académicas y

originó más de 10 entrevistas a diferentes medios, y los 81 microprogramas informativos de

televisión del proyecto Votante Informado transmitido por canal 13 a partir de la última semana

de setiembre.

2. GESTIÓN FINANCIERA

El siguiente cuadro contiene los datos de los recursos asignados y ejecutados en los años 2014

y 2015, en términos reales (colones constantes base 2014) con ingresos corrientes y de

financiamiento (001, 280 y 281).



6

Partida AUTORIZADO AUTORIZADO

(Ley No. 9193 y

Modif.)

(Ley No. 9289 y

Modif.)

0-Remuneraciones 23.169.211.600 21.605.374.341 93,3 24.565.347.011 22.551.107.087 91,8

1-Servicios 8.822.550.956 6.479.138.928 73,4 6.536.799.109 4.757.674.310 72,8

2-Materiales y Suministros 1.688.400.554 1.039.295.739 61,6 1.501.039.585 928.771.160 61,9

3-Intereses y Comisiones 0 0 0,0 0 0 0,0

4-Activos Financieros 0 0 0,0 0 0 0,0

5-Bienes Duraderos 1.879.969.000 1.161.948.980 61,8 2.563.048.694 1.286.948.791 50,2

6-Transferencias Corrientes 564.170.500 353.268.827 62,6 712.705.111 489.675.524 68,7

7-Transferencias de Capital 0 0 0,0 0 0 0,0

8-Amortización 0 0 0,0 0 0 0,0

9-Cuentas Especiales 465.000.000 0 0,0 201.633.229 0 0,0

SUB TOTAL 36.589.302.610 30.639.026.815 83,7 36.080.572.739 30.014.176.872 83,2

Transferencias no vinculadas 1/ 438.000.000 370.504.212 84,6 491.026.313 461.311.799 93,9

TOTAL GENERAL 37.027.302.610 31.009.531.027 83,7 36.571.599.052 30.475.488.671 83,3

Cuadro 2.1

EJECUTADO ²/

1/ Incluye transferencias corrientes y de capital no vinculadas a la gestión, que son ejecutadas por los entes a los cuales se les asignaron los recursos.

%

EJECUCIÓN

%

EJECUCIÓN

2014 2015

Tribunal Supremo de Elecciones

Comparativo del Monto Autorizado y Ejecutado por Partida Presupuestaria

2014-2015 (en colones constantes base 2014)

Fuente: Elaboración propia con base en el Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF)

EJECUTADO ²/

2/ Ejecutado: corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte del órgano respectivo, independientemente

de cuándo se efectúe el pago de la obligación.

Para el análisis de las cifras del cuadro anterior, se consideran como transferencias no

vinculadas a la gestión, los recursos para la Asociación Solidarista, el Consejo Nacional de

Rectores (CONARE) y las cuotas a organismos internacionales.

El presupuesto inicial autorizado al Tribunal Supremo de Elecciones fue de ¢ 47.388,0 millones,

que incluía ¢ 6.753,6 millones de la Contribución Estatal al Financiamiento de los Partidos

Políticos que participarán en las elecciones Municipales de 2016; no obstante, el TSE propuso la

rebaja de estos recursos, en atención a solicitud del Ministerio de Hacienda y en vista de que los

recursos podían incorporarse en 2016, sin que por ello se afectara el desarrollo de las

elecciones, el movimiento de rebajo de esta suma fue incorporado en el II presupuesto

extraordinario presentado por el Poder Ejecutivo a la Asamblea Legislativa, órgano que la aprobó

mediante Ley No.9304 del 4 de junio de 2015. Posteriormente, en un esfuerzo adicional del



7

Tribunal por cooperar con la Hacienda Pública, mediante oficio STSE-1907-2015 del 13 de

octubre de 2015, el TSE puso a disposición ¢3.782,1 millones de colones, que correspondían a

una reducción de sus gastos operacionales por el orden de ¢904,6 millones y ¢2.877,6 millones

previstos para la celebración de un Referendo que ya era imposible de organizar, la rebaja total

fue incorporada en un tercer extraordinario, publicado como Ley No. 9344, en el Alcance 115A a

La Gaceta No. 244 de 16 de diciembre de 2015.

En consideración de lo anterior, el presupuesto final con que dispuso el TSE fue de ¢ 36.275,4

millones, que en colones constantes del año 2014, corresponde a ¢ 36.571,6 millones, de los

cuales ejecutó un 83,3%, porcentaje ligeramente inferior al de ejecución del año anterior. El

porcentaje de ejecución de los dos subprogramas que conforman la estructura programática

institucional es muy similar al institucional, siendo un 1,1 superior el alcanzado por el

subprograma administrativo y un 0,8 inferior el alcanzado por el programa de elecciones.

Un análisis de la ejecución por partida muestra que el monto del presupuesto del TSE

subejecutado se concentra en tres partidas: Remuneraciones, Servicios y Bienes Duraderos, que

en suma concentran el 83,2% de los ¢6.096,6 millones subejecutados.

En comprensión de lo anterior y considerando que el presupuesto destinado a las

Remuneraciones es cercano al 68%, se puede entender como cualquier variación en el

comportamiento de los rubros que integran esta partida afectan el resultado de la ejecución, que

para el año 2015 concentra el 33% del monto subejecutado por la institución. Lo anterior, como

consecuencia del ahorro que se produjo en la aplicación de un factor por costo de vida inferior al

estimado para el cálculo de los rubros de Sueldos para Cargos Fijos, Servicios Especiales y

otros incentivos que se ven afectados por las variaciones en este factor, que por ende tienen un

efecto adicional en el pago de las cargas sociales respectivas. A lo anterior se suma un ahorro

en el pago de tiempo extraordinario, producto de la adopción de estrategias y mejoras en la

planeación de los procesos de trabajo de los programas electorales.

La institución indica que la medida correctiva más apropiada para esta partida es el monitoreo de

su comportamiento y que la aplicación de modelos de mejora continua en la labor operativa de

las unidades administrativas, es una acción que sigue en revisión por parte de la Dirección

Ejecutiva.



8

Por su parte, la partida de Servicios es la segunda en relevancia en la asignación y la que

explica un 29,2% de la subejecución institucional. Uno de los principales argumentos que aporta

como justificación el TSE respecto de la subejecución de esta partida, es el hecho de que un

grupo de los rubros de mantenimiento, servicios generales y transporte de bienes se transan en

dólares, lo cual ha significado ahorros para la institución al mantenerse el tipo de cambio estable

y estar por debajo del parámetro establecido por Hacienda para la formulación del presupuesto.

Como medida correctiva para que no se produzcan este tipo de sobrantes, la institución dice que

hará un mayor análisis de los servicios solicitados en sus planes operativos y una revisión de los

precios que contienen sus bases de datos, buscando que exista una mayor aproximación a los

precios de mercado.

Otro incidente que afectó la ejecución de esta partida es que los recursos dispuestos para el

alquiler de un local para el Archivo del Registro Civil no fueron utilizados, al declararse

infructuosa la licitación correspondiente por incumplimiento de las especificaciones establecidas

por parte de los oferentes; en razón de lo anterior, la Dirección Ejecutiva ha tomado la decisión

de conducir un estudio de mercado con el que espera sustentar la contratación directa del local,

apelando a las excepciones que establece el artículo 131 del Reglamento a la Ley de

Contratación Administrativa.

Adicionalmente a las justificaciones expuestas, la institución indica que la facturación tardía

también incide en el nivel de ejecución; no obstante, al ser este un factor reiterativo que se

asocia al comportamiento de la gestión de cobro de los suplidores de servicios, como

telecomunicaciones, energía eléctrica, algunos alquileres y otros servicios, es previsible y por

consiguiente debe ser una de las consideraciones a tomar al formular el presupuesto

institucional.

También manifiestan que la medida correctiva respecto al nivel de ejecución del rubro de

capacitación que fue planteada para el informe de seguimiento semestral dio buen resultado, al

lograrse una mejora notable en su ejecución.

La partida de Bienes Duraderos es la tercera en asignación y también ocupa ese mismo lugar

cuando se trata de explicar la subejecución, que para 2015 concentra cerca del 21% de los

recursos no ejecutados por el TSE. Respecto al comportamiento de la ejecución de los rubros



9

de esta partida, la institución alega que por su cuantía, la mayoría requieren de procesos de

contratación administrativa que dificultan su ejecución, quedando algunos al final del periodo

como Compromisos No Devengados (CND). Dicho lo anterior, se pudo comprobar que del

monto no ejecutado del presupuesto 2015 asignado a Bienes Duraderos, cerca de un 46%

quedó como Compromisos No Devengados cargados al presupuesto de 2016, según consta en

la Certificación DCN-015-2016 expedida por la Contabilidad Nacional.

Otra razón que indica la institución afecta la ejecución de esta partida, es el efecto por precios

trazados en dólares y/o que se estimaron con un costo de vida mayor, lo cual genera ahorros no

esperados en la ejecución, a los cuales se suma la desestimación de algunas contrataciones por

debilitarse su previsión presupuestaria inicial como consecuencia de los compromisos no

devengados en el año anterior y la necesidad de movilizar recursos para hacerles frente.

Respecto a esta partida no se ofrecen medidas correctivas concretas, si bien se hace alusión al

seguimiento que se propuso dar a la ejecución del rubro de Instalaciones, que no contaba con

ejecución en el primer semestre y sobre el que existía un compromiso en el informe de ese

periodo, consideran que la acción tomada fue beneficiosa, en el tanto casi se logra la ejecución

de los recursos; sin embargo al no concretarse la cancelación en el segundo semestre, se

convirtió en un compromiso no devengado con cargo al presupuesto de 2016.

3. RESULTADOS DE LA GESTIÓN

El presente análisis se enfocará en los avances o logros de los indicadores estratégicos, en

apego a la metodología de programación y evaluación presupuestaria, que ha venido

implementando la Dirección General de Presupuesto Nacional, sin embargo, a partir del próximo

2016 esta Dirección inicia un cambio metodológico en la Programación y Evaluación

Presupuestaria, lo que llevará a un cambio en el análisis de la información a partir de los

informes del 2016.

Los datos que aparecerán en los cuadros siguientes serán los establecidos en las Leyes de

Presupuesto y sus modificaciones.

Para los años 2014 y 2015 la entidad contó con los siguientes indicadores:



10

Operativos Estratégicos Total Operativos Estratégicos Total

Tribunal Supremo

de Elecciones - 6 6 - 6 6

Organización de

Elecciones - 6 6 - 5 5

TOTAL - 12 12 - 11 11

F uente: Elaboración propia, c lasificación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional.

1/ Se consideran centros de gestión los programas presupuestarios.

Centro de

Gestión 1/

Cuadro 3.1


Cantidad de indicadores Operativos y Estratégicos

2014-2015

2014 2015

por Centro de Gestión

El centro de gestión que corresponde a la Organización de Elecciones varió sus indicadores

ajustándolos a su producción permanente, dado que para el año 2014, en razón de la relevancia

del proyecto de Juntas de Votación en el Exterior, 4 de los indicadores se establecieron en

función de los resultados que se esperaban para lograr con éxito el voto en el extranjero.

Para el año 2015 la institución por Centro de Gestión obtuvo los siguientes porcentajes de

cumplimiento en los indicadores estratégicos:



11

Clasificación de

indicadores Cumplido

(100%)

Muy Bueno

(99%-81%)

Bueno

(80%-71%)

Insuficiente

(70%-1%)

No

cumplido

(0%)

Producto 4 - 2 - -

Objetivo - - - - --

Producto 5 - - - -

Objetivo - - - -

TOTAL 9 - 2 - -

1/ Se consideran centros de gestión los programas presupuestarios.

Cuadro 3.2


Centro de Gestión 1/

Parcialmente cumplido

Tribunal Supremo

de Elecciones

Organización de

Elecciones

Cantidad de indicadores estratégicos asociados a producto / objetivo

según porcentaje de cumplimiento


Los indicadores que no se cumplieron en un 100% corresponden al servicio civil de Actos

Jurídicos, encargada de la actualización y mantenimiento de la base civil, mediante la resolución

e inscripción de actos civiles de diversa naturaleza. Según lo manifestado por la institución, esta

medición no se realizó en condiciones plenas para su contabilización, por las limitaciones

derivadas del funcionamiento irregular del sistema Q-Matic durante el primer semestre de 2015,

razón por la que sólo se promediaron datos de los últimos seis meses, que ofrecieron resultados

aproximados pero con tendencia hacia el cumplimiento de la meta, ya que no se observaron

hechos fuera de lo que se considera normal en el manejo de la atención al público y que salieran

del control de su capacidad instalada. Para ambos indicadores, los beneficios no recibidos por la

población están asociados a que, tanto en el área de consultas como en la de reconocimientos,

los usuarios del servicio no disfrutaran de un tiempo en promedio menor en sus trámites.

Con el propósito de enfocarse en aquellos aspectos que la institución ha considerado tienen

mayor peso dentro de la estructura programática de la entidad, la siguiente información se refiere

al subprograma Organización de Elecciones, pues representa el centro de gestión al que se le

asignó mayor ponderación para el ejercicio 2015.



12

Cumplido

(100%)

Muy Bueno

(99%-81%)

Bueno

(80%-71%)

Insuficiente

(70%-1%)

No

cumplido

(0%)

Recursos

Programados 1/

Recursos

ejecutados 1/

2/

Promedio de días hábiles

para publicar el Padrón

Nacional Electoral

actualizado (general,

provincial, cantonal y

consular) en la página w eb

del TSE.

X 224,0 222,6

Porcentaje de estudiantes

universitarios,

investigadores y público en

general que participan en

actividades académicas

para el fomento de la

cultura democrática.

X 531,6 529,0

Porcentaje de partidos

políticos capacitados en

materia de inscripción de

candidaturas para las

elecciones municipales de

2016.

X 500,7 498,0

Reducción del tiempo

promedio de espera en la

atención al usuario en el

servicio electoral de cédula

de identidad en la Sede

Central (renovación).

(Cifras en minutos).

X

Reducción del tiempo

promedio de espera en la

atención al usuario en el

servicio de cédula de

identidad en la Sede Central

(primera vez). (Cifras en

minutos).

X

Total de recursos 1.545,6 1.537,6

Porcentaje de ejecución

1/ Estimación realizada por la institución para el cumplimiento del indicador, basada en los recursos asignados en el Presupuesto Nacional,

excluyendo las transferencias no vinculas a la gestión. Datos en millones de colones.

2 / El ejecutado corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte

del órgano respectivo, independientemente de cuándo se efectúe el pago de la obligación. Datos en millones de colones.

Fuente: Elaboración propia, clasif icación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional.

Organización de Elecciones

99,5%

Servicios

Electorales

(Padrón

Electoral,

procesos

electorales y

consultivos)

Servicios de

identif icación

ciudadana

(cédula de

identidad)

289,3 288,0

Cuadro 3.3


Indicadores estratégicos asociados a productos según porcentaje de cumplimiento y recursos financieros


Descripción

del

Producto

Descripción del

Indicador

Parcialmente cumplido



13

El promedio de días hábiles para publicar el Padrón Nacional Electoral actualizado en la página

web, responde a un proceso que conlleva la formación de una base de datos temporal a partir de

los cambios que presentan los ciudadanos, que se realiza en forma preliminar a la actualización

mensual del Padrón en la web. La meta pretende disminuir el tiempo que transcurre entre el

cierre y su publicación. El resultado de 8,5 días resulta menor a la meta de 10 días.

Entre otras utilidades, la actualización del Padrón Nacional Electoral y su constante revisión

permite obtener de manera oportuna y con alto grado de confiabilidad, las listas definitivas de

electores para los procesos eleccionarios y consultivos, o servir como insumo para estudios de

índole electoral, tomar decisiones administrativas, demográficas, académicas, entre otros.

El porcentaje de estudiantes universitarios, investigadores y público en general que participaron

en actividades académicas para el fomento de la cultura democrática, superó notablemente las

expectativas programadas para el año, debido al interés sobre los temas desarrollados, en

particular los relacionados con las elecciones municipales, dirigidos a miembros de partidos

políticos o personas interesadas en formarlos. El IFED como encargado, indica que se

organizaron 15 actividades con la participación de 792 personas, que supera las 200 estimadas.

La capacitación en materia de inscripción de candidaturas se efectuó a las 64 agrupaciones

políticas que se inscribieron para el proceso de elección Municipal 2016. Para lograrlo se

utilizaron tres medios de capacitación y se empleó una herramienta informática que se puso a

disposición a través de la Web y con inducción a los usuarios, en los casos que fue requerido.

El tiempo promedio de espera en la atención al usuario que solicita renovar su cédula de

identidad en el servicio electoral de la Sede Central, se redujo a 13,0 minutos, según el resultado

del dato estimado en minutos de espera para la atención (con base en las estadísticas del primer

semestre) y el número real de personas que solicitaron renovar su cédula. El usuario recibió un

beneficio al ahorrar tiempo en el trámite

Un resultado y beneficios similares representaron para el usuario, la reducción del tiempo

promedio de espera en la atención al usuario que solicita la cédula de identidad por primera vez

en el servicio electoral de la Sede Central. El resultado fue de 14,1 minutos de duración

promedio para la entrega de cédula de identidad, desde que el usuario toma la respectiva ficha

para su atención, hasta el momento en que efectivamente comienza a ser atendido.



14

El subprograma en evaluación no presenta indicadores asociados a objetivos, por cuanto los

mismos se corresponden con los de resultado que se presentan en el nivel institucional, en

consecuencia no se consideran para efectos de evaluación de su gestión particular.

Efectividad en el cumplimiento de los indicadores de producto (gestión) y de objetivos

estratégicos (resultados)

La efectividad en el cumplimiento de los indicadores asociados a producto (gestión) y a los

objetivos estratégicos (resultados) será medida considerando dos criterios: el porcentaje de

cumplimiento de los indicadores y el porcentaje de ejecución de recursos, teniendo por tanto, la

siguiente clasificación:

Efectivo: Si la suma de los indicadores de las Columnas de “Cumplido” y “Muy Bueno” es mayor

que la suma de los indicadores ubicados en las Columnas de “Bueno”, “Insuficiente” y “No

Cumplido”, y además, el porcentaje de ejecución del total de recursos asignados a esos

indicadores, según estimación realizada por la institución, está entre 100% y 81% (inclusive).

Poco Efectivo: Si la suma de los indicadores de las Columnas de “Bueno”, “Insuficiente” y “No

Cumplido” es mayor que la suma de los indicadores ubicados en las Columnas de “Cumplido” y

“Muy Bueno”, o en el caso de que la sumas anteriores muestren el mismo monto y además, el

porcentaje de ejecución del total de recursos asignados a esos indicadores, según estimación

realizada por la institución, está entre 80% y 0%.

Parcialmente Efectivo: Si se cumple únicamente con uno de los criterios necesarios

(porcentaje de cumplimiento o porcentaje de ejecución de recursos) para clasificarlo como

¨Efectivo¨ o ¨Poco Efectivo¨.



15

Cumplimiento de

indicadoresEfectivo

Parcialmente

Efectivo

Poco

Efectivo

Organización de

elecciones

Indicadores de Producto X

Indicadores de Objetivo

Cuadro 3.4

Efectividad

Fuente: Elaboración propia, clasif icación realizada por la Dirección General

de Presupuesto Nacional.

Clasificación de la efectividad en el cumplimiento de

indicadores asociados al producto y/o objetivos

estratégicos



Estimación de costos

La estimación de recursos para desarrollar cada indicador tiene las consideraciones particulares

de los factores atribuibles al alcance de las metas, por eso en todos los casos se considera la

planilla propia del centro gestor responsable. De manera que, para el primer indicador se

considera la planilla de la Sección de Padrón Electoral y los recursos asignados para su

operación, para el segundo indicador se considera la planilla del IFED y los recursos asignados

en tiempo extraordinario, viáticos, transporte y servicios y bienes duraderos; para el tercero se

considera la planilla del Departamento de Registro de Partidos Políticos y los recursos asignados

a su operación; y como se observa en el cuadro 3.3, el costo estimado y real que presentan los

dos últimos indicadores es un valor de conjunto, por cuanto la atención de solicitudes nuevas y

renovaciones de cédulas de identidad se hace con el mismo personal y los mismos insumos de

la oficina de Solicitudes Cedulares, dependencia adscrita jerárquicamente al Depto. Electoral .



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Subprograma evaluado Organización de Elecciones

Propósito del subprograma

Organizar y arbitrar los procesos electorales y consultivos, así como brindar el

servicio de identif icación de la ciudadanía, f iscalizar las asambleas de los

partidos políticos y las contribuciones f inancieras que estos reciben,

coadyuvando además en la promoción de la cultura democrática.

Presupuesto del subprograma 1 / ¢ 19.776.369.100,00

Porcentaje ejecutado del presupuesto del

subprograma82,5

Período evaluado Enero a diciembre de 2015.

Efectividad en el cumplimiento de los indicadores

asociados a producto (gestión)Efectivo

Efectividad en el cumplimiento de los indicadores

asociados a objetivos estratégicos (resultados)N/A

Tipo de Evaluación Evaluación por Programas e Instituciones.

Fuente de InformaciónInformes de autoevaluación realizados por las instituciones y análisis realizado

por la DGPN.

1 / No incluye transferencias no vinculadas a la gestión, ni recursos externos.

Ficha resumen

Información general del Subprograma



4. OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES

Respecto a la ejecución de los recursos asignados, cabe indicar que la institución se mantiene

dentro del nivel alcanzado en los últimos años, por debajo del 85%, y no se aprecia una mejora

que refleje los esfuerzos que se puedan estar realizando.

Es importante reiterar que, en el marco de una crisis fiscal que obliga a la Administración

Hacendaria a realizar un ejercicio cada vez más riguroso para la asignación de recursos; debe

existir de parte de las instituciones que reciben una asignación en el Presupuesto Nacional, un

compromiso cada vez mayor por ejecutar en forma más eficiente los recursos asignados, lo que

conlleva a comprender la dinámica, encontrar los cuellos de botella y definir y aplicar las



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acciones que se consideren necesarias y oportunas, para eliminar o minimizar las barreras que

impiden la ejecución de la totalidad de sus recursos asignados a cada renglón presupuestario.

Adicionalmente, se debe contar con planes alternativos para el uso de los recursos, cuando se

afecte el plan de gastos aprobado y el programa de compras establecido, como resultado de

cambios en la asignación y/o autorización de recursos, la aplicación de los Compromisos No

Devengados del año anterior o cualesquiera otra movilización de recursos, en orden a nuevas

prioridades o situaciones inesperadas que se deban atender. (Véanse las consideraciones

previstas en el art.12 inciso d) y f) del D.E No. 33446-H “Criterios y Lineamientos Generales

sobre el Proceso Presupuestario del Sector Público”)

En relación con las metas de los indicadores, cabe destacar que en todos los casos, con

excepción de 2, se superaron los resultados esperados.

En atención a lo anterior, se recomienda a las autoridades del Tribunal Supremo de Elecciones,

tomar las medidas que correspondan para:

3.1 Mejorar sustancialmente el nivel de ejecución o realizar un esfuerzo por racionalizar su

solicitud de recursos a las Autoridades Hacendarias, ajustándolas a su capacidad real de

ejecución.

3.2 Formular planes alternativos para el uso de los recursos, cuando se presenten

modificaciones al presupuesto solicitado que afecten la programación inicial.

3.3 Precisar en los supuestos y notas, sobre los factores que inciden en el comportamiento de

los indicadores, para la correcta interpretación de sus resultados.

3.4 Formular metas que dentro de lo probable, se conviertan en desafíos importantes que

movilicen a la organización a establecer estándares superiores en la prestación de sus servicios,

que respondan a las demandas y consiguiente satisfacción de sus usuarios.

3.5 Se reitera la recomendación dada en el informe semestral respecto al seguimiento de las

compras de bienes y servicios que dependen de procesos de contratación administrativa y a los

movimientos de inventarios, a fin de precisar los requerimientos reales de recursos en un periodo

e iniciar con anticipación los procesos de contratación respectivos.


tribunal supremo de elecciones informe de ......la dirección de vida estudiantil del ministerio de...

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