sistema de auditorias
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Plan de Auditoria
Ciclo “Plan-Do-Check-Act”
• Desplegado dentro de cada uno de los procesos de la Organización
• Dentro del sistema total de procesos
• Ligado a : Planificación, Implementación, Medición y Mejoramiento Continuo de la Realización del Producto y otros procesos del Sistema
De acuerdo a su contenido, se dividen en:
Procesos de medicióny mejora
•Procesos de auditorias / revisiones•Procesos de análisis de
desempeño, etc.
Procesos para laGestión de
la Organización
•Definición de objetivos del negocio•Comunicación de información•Revisión del desempeño, etc.
Procesos de soporte
•Determinación y provisión de recursos•Definición y mantenimiento de la
infraestructura•Otros procesos, de acuerdo con la
estructura de cada organización
Tipo de procesos
Procesos de realización
•Procesos de planeación del desarrollo/ elaboracióndel producto
•Procesos relacionados con el cliente •Procesos de compras
•Procesos de producción y provisión del servicio
Modelo ISO 9001
C
L
I
E
N
T
E
C
L
I
E
N
T
E
SATISFACCIÓN
MEJORA CONTINUA DEL SISTEMA DE MEJORA CONTINUA DEL SISTEMA DE ADMINISTRACION DE LA CALIDADADMINISTRACION DE LA CALIDAD
Gestión
de Recursos (6)
Realización del
producto / servicio
(7)
Medición,
análisis
y mejora (8)
Responsabilidad
de la
Dirección (5)
ENTRADAS SALIDAS
PRODUCTO
REQU I S I TOS
Actividades que aportan valor
Flujo de información
REQUISITOS
PRINCIPALES PROCEDIMIENTOS COMUNES
Relación de procedimientos de Gestión Integrada Gestión de la documentación.Gestión de los RRHH y formación.Gestión de la infraestructura.Auditorías internas.Gestión del producto no conforme.Mejora continua.Acciones correctivas y preventivas.Revisión de la dirección
Fundamentos de gestión comunes:
• Orientación a satisfacer a las diferentes partes interesadas.
• Filosofía de mejora continua de la eficacia de los sistemas y de la satisfacción de las partes interesadas (ciclo PDCA).
• La gestión de las actividades con un enfoque basado en procesos para la obtención de resultados de manera eficiente.
• Utilización de Normas de Referencia (ISO, EN, UNE) con estructuras de requisitos análogos y elementos comunes, que permiten generar sinergias y favorecen la combinación.
• Tendencia actual de las normas hacia modelos de Calidad Total o Excelencia Empresarial, aún cuando no existe una norma específica para la implantación de Sistemas Integrados de Gestión(SIG).
PlanificarPlanificarPlanificarPlanificar HacerHacerHacerHacer VerificarVerificarVerificarVerificar ActuarActuarActuarActuar
PolíticaPolítica
Manual de Gestión
Manual de Gestión
Identificación de Aspectos de la Gestión
Identificación de Aspectos de la Gestión
Requisitos Legales y Otros
Requisitos Legales y Otros
Objetivos de la Gestión
Objetivos de la Gestión
Programa de Gestión
Programa de Gestión
Responsabilidad y autoridad
Responsabilidad y autoridad
Formación y competencia
Formación y competencia
ComunicaciónComunicación
Control de los Documentos
Control de los Documentos
Prestación del servicio
Prestación del servicio
Control Operativo
Control Operativo
Mediciones y seguimientos
Mediciones y seguimientos
Control de los registros
Control de los registros
AuditoriasAuditorias
No conformidades, e incidentes
No conformidades, e incidentes
Acciones correctivas y preventivas
Acciones correctivas y preventivas
Revisión por la Dirección
Revisión por la Dirección
¿INTEGRAMOS EL SISTEMA DE GESTION ?¿INTEGRAMOS EL SISTEMA DE GESTION ?
PROPOSITOS Y PRINCIPIOS PROPOSITOS Y PRINCIPIOS DE AUDITORIADE AUDITORIA
Obtener evidencia objetiva que nos permita evaluar de manera eficaz el estado y efectividad del Sistema Integrado de Gestión.
Propósitos de una auditoria
¿Por qué realizar auditorías?
¿Por qué realizar auditorías?
• Para determinar si el SIG de una organización cumple con arreglos planeados, con los requerimientos de un estándar, así como con aquellos establecidos por la propia organización.
• Para determinar si el SIG está efectivamente implementado y mantenido.
• Para identificar oportunidades para mejorar el SIG y/o riesgos potenciales o actuales.
¿Por qué realizar auditorías?
• Para lograr la certificación, ISO 9001 y 14001• Para diagnosticar una situación de problema.• Para medir el progreso en comparación con
previas auditorías.• Porque las auditorías internas son requeridas por la
cláusula 8.2.2 de ISO 9001 y la clausula 4.5.5 de ISO 14001
• Para proporcionar datos de entrada para las revisiones por la dirección.
• Para evaluar la capacitación del personal.
Principios de auditoria
Principios fundamentales de Principios fundamentales de auditoriaauditoria
La metodología para llevar a cabo una auditoria se basa en principios comunes que son universalmente reconocidos.
¿Los conocemos?
¿Trabajamos sobre la base de estos principios?
Conducta ética.Conducta ética.
Presentación de desviaciones.Presentación de desviaciones.
““Debido cuidado profesional.”Debido cuidado profesional.”
Independencia.Independencia.
Evidencias.Evidencias. Pri
ncip
ios
Pri
ncip
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Tipos de Auditorías
Tipos de Auditorías
• Por la Por la relación entre auditor y auditadorelación entre auditor y auditado, se , se clasifican en auditorias de:clasifican en auditorias de:– Primera parte (auditoria interna)Primera parte (auditoria interna)– Segunda Parte (auditoria externa)Segunda Parte (auditoria externa)– Tercera Parte (auditoria externa)Tercera Parte (auditoria externa)
• Por el Por el objetivo y el enfoqueobjetivo y el enfoque de la de la auditoria, pueden clasificarse en:auditoria, pueden clasificarse en:
– Auditoría de sistemaAuditoría de sistema– Auditoría de procesoAuditoría de proceso– Auditoría de productoAuditoría de producto
ACTIVIDADES DE AUDITORIAACTIVIDADES DE AUDITORIA
INICIO DE LA AUDITORIA INICIO DE LA AUDITORIA -DESIGNACIÓN DEL AUDITOR JEFE DEL EQUIPO-DEFINICIÓN DE LOS OBJETIVOS, EL ALCANCE Y LOS CRITERIOS DE LA AUDITORIA-DETERMINACIÓN DE LA VIABILIDAD DE LA AUDITORIA-ESTABLECIMIENTO DEL EQUIPO AUDITOR-ESTABLECIMIENTO DE LOS CONTACTOS INICIALES CON EL AUDITADO.
REALIZACIÓN DE LA REVISIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN
-REVISIÓN DE LOS DOCUMENTOS PERTINENTES DEL SISTEMA DE GESTIÓN INCLUYENDO LOS REGISTROS, Y DETERMINACIÓN DE SU ADECUACIÓN.
PREPARACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE AUDITORIA IN SITU
-PREPARACIÓN DEL PLAN DE AUDITORIA-ASIGNACIÓN DE LAS TAREAS AL EQUIPO AUDITOR-PREPARACIÓN DE LOS DOCUMENTOS DE TRABAJO
CULMINACIÓN DE LA AUDITORIA -CONSERVACIÓN DE LOS DOCUMENTOS-FINAL DE LA AUDITORÍA
REALIZACIÓN DEL SEGUIMIENTO DE LA AUDITORIA (Cierre de la Auditoria
Interna)
REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE AUDITORIA IN SITU
-REALIZACIÓN DE LA REUNIÓN DE APERTURA.-COMUNICACIÓN DURANTE LA AUDITORIA-FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES DE LOS GUÍAS Y DE LOS OBSERVADORES-RECOPILACIÓN Y VERIFICACIÓN DE LA INFORMACIÓN-GENERACIÓN DE HALLAZGOS DE AUDITORIA-PREPARACIÓN DE LAS CONCLUSIONES DE LA AUDITORIA-REALIZACIÓN DE LA REUNIÓN FINAL
PREPARACIÓN, APROBACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DEL INFORME DE
AUDITORIA-PREPARACIÓN DELINFORME DE AUDITORIA-APROBACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DEL INFORME DE AUDITORÍA
Proceso de Auditoria
Actividades de auditoría
Preparación,aprobación y
distribución delreporte deauditoría
Preparación delas actividades
in situ
Realización delas actividades
in situ
Realización delas actividadesde seguimientode la auditoría
Inicio dela auditoria
Revisión de ladocumentación
Finalización dela auditoría
El Plan de Auditoría debe incluir:El Plan de Auditoría debe incluir:
Objetivos, criterio de auditoría, documentos de Objetivos, criterio de auditoría, documentos de referencia y alcancereferencia y alcance
Fecha y lugar de la auditoria.Fecha y lugar de la auditoria.Personal a ser auditado.Personal a ser auditado.Identificación de los miembros del equipo auditor Identificación de los miembros del equipo auditor
y su asignación de responsabilidades.y su asignación de responsabilidades.Horarios y duración de la auditoria.Horarios y duración de la auditoria.Horarios para las reuniones (apertura y cierre).Horarios para las reuniones (apertura y cierre).El plan de auditoría debe incluir, según sea El plan de auditoría debe incluir, según sea
conveniente, los requisitos de confidencialidad, conveniente, los requisitos de confidencialidad, distribución del reporte de auditoria y la fecha de su distribución del reporte de auditoria y la fecha de su distribución y acciones de seguimiento, entre otros.distribución y acciones de seguimiento, entre otros.
Distribución del reporte de auditoría y la fecha de Distribución del reporte de auditoría y la fecha de su distribución.su distribución.
El Plan de Auditoría
Alcance de la Auditoría
• El alcance de la auditoría establece las fronteras al identificar qué será examinado y contra qué requerimientos.
• Generalmente incluye:– Qué estándar o cláusulas del estándar serán
auditados– Localización física y/o unidades organizacionales– Procesos o actividades