1. Organización (Misión, visión, sector, regulaciones)

2. Procesos a evaluar (Indicar relevancia)

3. Flujograma del proceso y organigrama de área

responsable (Plataformas / Roles y responsabilidades)

4. Información a recopilar para planificar la auditoría

5. Riesgos asociados a los procesos a evaluar

6. Controles más recomendables para los riesgos

identificados

7. Habilidades y herramientas requeridas por el equipo

de auditoría

8. Plan de auditoría (Objetivos / Alcance / Actividades-

Plazos)