Presupuestos Presupuestos municipales municipales con base encon base en resultados resultadosManuel Aguilar Boj Manuel Aguilar Boj rquez rquezPresentacinualquieroiernoenelunoquereena uar una ejora en el earrollorogreo e u aiane lograr innoaione alia en u roeoeriioa oounaaeuaa aignain eiieniaeiaia en la aliain e lo reuro lio orzoaene ee inaurar un roeo eeio ePlaneacin Harvard Business ReviewTransformacindelosgobiernosenloltimosaosacordealos requerimientos de la nueva economa mundial y a la exigencia de la sociedad.Contexto generalDebendecidireninteraccinconlosactoressociales,deben rendircuentasyofrecertransparenciaenlosmtodos, mostrando de manera objetiva sus resultados.LosGobiernosdebengenerarambientespropiciosparala competitividad y el desarrollo, ser eficientes en la asignacin de recursosyprecisosenlaformadeatenderlosproblemas pblicos.Los gobernantes son calificados cada vez ms por sus logros y sus desaciertos y menos por sus ideas, esfuerzos o intenciones.Losayuntamientostienen,pordisposicinlegal,laobligacinde elaborar su Plan Municipal de Desarrollo. Situacin en que se desenvuelven los municipios.Anivelmunicipalexistenmuypocosesfuerzosporevaluarcon indicadores la gestin de gobierno.Mayorretorepresentaformularyasociarlosprogramas operativosanuales,presupuestosdeegresoseindicadorescon los Planes Municipales de Desarrollo.LaelaboracindeunPlanMunicipalquerespondaalas necesidadesciudadanasconllevaunacomplejidadtcnicayde logstica. Aspectos que en ocasiones no estn al alcance de los municipios.Es necesario construir legitimidad en una sociedad cada vez ms escptica en los gobiernos.Propiciarungastobienorientadoquegeneresolucionesala problemasdelasociedadyqueseejerzaconhonestidad, transparencia y eficiencia.Esas comosurgelanecesidaddeunpresupuestobasadoen resultados.RetosConstruirunmodelodegobernanza compartiendolaspolticas pblicas y su validacin con la sociedad a travs de indicadores.Presupuesto Basado en resultadosMtodo queasigna losrecursospblicosapartirdeldesempeode las dependencias de gobierno.Modelo degestinymanejoderecursosmasimportantecomo instrumentodereforma legislativa-administrativadelosltimos tiempos.Estrategia pararomperinercias burocrticas,paraterminarcon programasgubernamentalesquenoimpactanenla calidaddevidade los ciudadanos.Herramienta til para redefinir el quehacer de un gobierno, que hace delpresupuestonosolouninstrumentoderegistro,asignaciny control de recursos sino un instrumento que permite lareasignacin estratgica de recursos.Marco legalArtculo 6 ConstitucionalObligacindepreservarsusdocumentosypublicarlainformacin completa y actualizada sobre indicadores de gestin y el ejercicio de los recursos pblicos.Artculo85,fraccinI,delaLeyFederaldePresupuestoy Responsabilidad HacendariaLos recursos federales que ejerzan los gobiernos locales debern ser evaluados con base en indicadores estratgicos y de gestin. Marco legalArtculo 49, fraccin V, de la Ley de Coordinacin FiscalLosrecursoscorrespondientesalasaportacionesfederalesdebersujetarse a la evaluacin del desempeo.Decreto de Presupuesto Federal 2008Los gobiernos locales informarn sobrelosrecursossuministradosy ejercidos,conformeametaseindicadores,as comoresultados obtenidos.Lineamientos generales de operacin del Ramo General 33Losgobiernoslocalessustentarnsusresultadosconbaseenlos indicadores preestablecidos (Formato nico).Como instaurar el Presupuesto Basado en Resultados en la Gestin Municipal?Sistema Municipal de PlaneacinValora ResultadosFija nuevas prioridades Toma Decisiones de GobiernoPRESIDENTEPLAN MUNICIPALDE DESARROLLOGOBIERNO MUNICIPALCOPLADEMSociedad yGobiernosOrganizados enSubcomitsSectorialesyR egionales*Dependencias*ParamunicipalesComplementariedadCongruenciaParticipantes ParticipantesASEGURAMIENTOAccionesCorrectivasComplementariedadCongruenciaMejores MejoresResultados ResultadosAccionesCorrectivasObjetivosEstrategiasProyectosAccionesComplementariedadCongruenciaProgramasProgramas Sectoriales ySectoriales y Municipales MunicipalesObjetivosEstrategiasProyectos InstitucionalesPLANEACION ESTRATEGICA PARTICIPATIVASubcomits SectorialesGabinetes MunicipalesProgramaPrograma OperativoOperativoy yPresupuesto PresupuestoBasado en resultados Basado en resultadosIndicadores de Impacto al PMD Indicadoresde DesempeoEJECUCION / SEGUIMIENTOComplementariedadCongruenciaResultados ResultadosImplica instaurar procesos dePlaneacin Operativa enla administracin pblica municipal para:Mejorar la direccin del gobierno mediante el desarrollo de 3 niveles de planeacin.RedefinirlaestructuraprogramticadelGobiernoconbaseenel PMD y prioridades de gobierno.Formularprogramasyproyectosparalaasignacinestratgicade recursos. Utilizarindicadoresparadiagnosticaryplantearproblemticas,ascomoparaevaluarlosresultadosobtenidosconlosprogramasy proyectos de gobierno.Sistema Municipal de PlaneacinNiveles de Planeacin1GobiernoPresidenteMunicipalconsuGabinete estableceprioridadesdegobiernoparasu gestin.3reas O perat ivasLasreas operativas planean el desarrollo delosproyectosquetienenasignados,e identificanlasaccionesdemejoraensus procesos.DependenciaCada titular junto con su equipo de trabajo definelacontribucindela dependencia/paramunicipal alas prioridades de Gobierno.2PLANMUNICIPAL DE DESARROLLOPRIORIDADES DE GOBIERNOValora ResultadosToma Decisiones de GobiernoFija nuevas prioridadesPRESIDENTE Gabinetes Municipales1NivelPresidente Municipal con TitularesSector socialSector PrivadoSector PblicoPrioridades de dependencia o paramunicipalInstrumentos Rectores de PlaneacinPMDPrioridades de GobiernoPropsitos de Gobierno y dependenciaSocialPolticoEconmicoEscenario ActualOportunidadesAmenazasEscenario donde operamosDebilidadesFortalezasProceso 1Proceso 2Proceso nProcesos de la Dependencia o paramunicipalLo que hacemosCmo contribuye la dependencia/paramunicipal a lograr los propsitos de Gobierno?Cmo se mide?IndicadorDeHastaCunto y cundo?MejoraMetaProyectos Estratgicos de la dependencia/ paramunicipal2NivelTitular de Dependencia o paramunicipal y equipo de trabajoreas operativas3Nivelreas operativasDebilidadesFortalezasAfinan y desarrollan Proyectos Estratgicos de la dependencia / paramunicipalFormulan Proyectos de MejoraPaquetes de trabajoDesglose de actividadesResponsables Requerimientos Cronogramas Metas IndicadoresPrograma/SubprogramaProyecto 1Proyecto 2Proyecto NPrograma Operativo AnualPropuestas de contribuciones para logro de prioridadesy objetivosdel PMDConformacinde Proyectos Estratgicos yde mejoraAfinacinde Proyectos Prioridadesy Retos de la Dependencia o ParamunicipalDistribucin delPMDMarc o de Pl aneac i nPresupuesto de Proyectos Estratgicos y de mejoraIndicadoresAnlisis de ProcesosCosteo de proyectosNueva Estructura ProgramticaIntegracin del Proceso de Planeacin Operativa MunicipalNivel 1Nivel 2Nivel 3Misin y VisinValoresPlan Municipal de DesarrolloPrioridades de GobiernoCiclo del Presupuesto Basado en ResultadosProgramacin PresupuestacinEjecucinSeguimiento yControlEvaluacinRetroalimentacinIndicadoresConclusiones ConclusionesEsuninstrumentoquedeber seradaptadoacadarealidad de los municipios en el pas.Se requiere la participacin e involucramiento de los titulares de las dependencias y de la sociedad.Elniveldexitodelpresupuestobasadoenresultados dependeengranmedidadelacomplejidadinstitucionalde cadaestructuradegobiernoydelaculturapoltico administrativa. Gracias por su atencin