INVENTARIO INICIAL

ACTIVO10CAJA Y BANCOS12500101Caja 2500.00102Cta. Cte.10000.0020MERCADERIAS15000201Mercaderias15000.0033INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO7500335Muebles y Enseres4000.00336Equipos Diversos3500.00TOTAL ACTIVO35000PASIVO 42CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS20000421Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar20000.00Bellota F/ 003-4879 8,000Virgo F/001-4589 12,000TOTAL PASIVOPATRIMONIO50CAPITAL15000501Capital Social15000.00TOTAL PATRIMONIO15000RESUMENTOTAL ACTIVO35000TOTAL PASIVO20000TOTAL PATRIMONIO15000TOTAL3500035000

BALANCE INICIAL

10CAJA Y BANCOS12500101Caja 2500.00102Cta. Cte.10000.0020MERCADERIAS15000201Mercaderias15000.0033INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO7,500.00335Muebles y Enseres4000.00336Equipos Diversos3500.0042CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS20,000.00421Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar20000.00Bellota F/ 003-4879 8,000Virgo F/001-4589 12,00050CAPITAL15,000.00501Capital Social15000.00TOTAL3500035000

LIBRO DIARIO

160MERCADERIAS60000601Mercaderias Manufacturadas6000040TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR10800401Gobierno Central108004011 IGV42CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS70800421Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar70800220MERCADERIAS60000201Mercaderias Manufacturadas6000061VARIACION DE EXISTENCIA60000611Mercaderas600002-JanPor compras al credito a "LINDA SA" f/N001-4799312CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS47200121Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar4720040TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR7200401Gobierno central4011 Impuesto general a las ventas7200.0070VENTAS40000701Mercaderas40000410EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO47200101Caja4720012CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS47200121Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar472005-JanPor la venta al contado a "SEARS SA" f/N004-003978560COMPRAS10000603Materiales auxiliares, suministros y repuestos1000040TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR1800401Gobierno central4011 Impuesto general a las ventas1800.0042CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS11800421Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar11800625MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS10000251Materiales auxiliares1000061VARIACIN DE EXISTENCIAS10000613Materiales auxiliares, suministros y repuestos10000742CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS11800421Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar1180010EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO11800101Caja118008-JanPor la compra al contado a "Tay Loy" f/N009-4376863GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS10000635Alquileres1000040TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR1800401Gobierno central4011 Impuesto general a las ventas1800.0042CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS11800421Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar11800994GASTOS DE ADMINISTRACION1000079CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS100001042CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS11800421Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar1180010EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO11800101Caja1180015-JanPor el pago de alquiler 1162GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES9810621Remuneraciones9000627Seguridad, previsin social y otras contribuciones8106271 Rgimen de prestaciones de salud40TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR1980403Instituciones pblicas4031 ESSALUD 810.004032 ONP1170.0041REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR7830411Remuneraciones por pagar4111 Sueldos y salarios por pagar7830.001294GASTOS DE ADMINISTRACION981079CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS981020-JanPor la provision de la planilla1363GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS1441636Servicios bsicos14416361 Energa elctrica 338.986363 Agua423.736364 Telfono677.9740TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR259401Gobierno central4011 Impuesto general a las ventas259.3242CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS1700421Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar17001494GASTOS DE ADMINISTRACION144179CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS14411542CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS1700421Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar170010EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO1700101Caja170025-JanPor el pago de servicios basicos1612CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS35400121Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar3540040TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR5400401Gobierno central4011 Impuesto general a las ventas5400.0070VENTAS30000701Mercaderias3000029-JanPor la venta al credito a MINERA PERIGRI f/N003-44551712CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS20000121Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar2000040TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR3051401Gobierno central4011 Impuesto general a las ventas3050.8570VENTAS16949701Mercaderias169491810EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO20000101Caja2000012CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS20000121Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar2000030-JanPor la venta al contado a TIENDA METRO f/N001-9861969COSTO DE VENTAS5000691Mercaderas500020MERCADERIAS5000201Mercaderias Manufacturadas500031-JanCOSTO DE VENTAS2068VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES250681Depreciacin25039DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS250391Depreciacin acumulada25031-JanDepreciacin acumuladaTOTAL397511397511

LIBRO MAYOR1012204720011800472004720060000500020000118003540020000170020000

672002530010260067200600005000

253940100002501080072001800198018005400259.323050.851000025014659.3217630.85

414260783011800708006000011800118001000017001180017007830253009610070000

61626360000981010000100001440.68

70000981011440.68

68697025050004000030000

250500070000

79941000010000981098101440.681440.68

21250.6821250.68