informe financiero y presupuestario al tercer trimestre del 2014 · del 2014 ha sido de 205...

INFORME FINANCIERO Y

PRESUPUESTARIO AL TERCER

TRIMESTRE DEL 2014

COMPRENDE LA INFORMACION

CONTABLE DE LAS EMPRESAS DEL

ESTADO, OTRAS ENTIDADES, ENTIDADES

DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL Y

ORGANISMOS PUBLICOS

DESCENTRALIZADOS

Elaborado por la Dirección de Empresas

Públicas de la Dirección General de

Contabilidad Pública Lima 2014

INFORME PRESUPUESTARIO Y FINANCIERO DE LAS ENTIDADES

EMPRESARIALES DEL ESTADO AL TERCER TRIMESTRE DEL 2014

Dirección de Empresas Públicas - DGCP

1

INDICE

Página

DIRECTORIO 2

PRESENTACIÓN 3

1. Generalidades 4

2. Marco Institucional de las Entidades empresariales 4

EMPRESAS DEL ESTADO 12

3. Estados Presupuestarios 13

4. Estados Financieros 22

OTRAS ENTIDADES 24



ENTIDADES DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL 30



ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS AUTONOMOS 37



COMPORTAMIENTO DE LA ECONOMÍA PERUANA

EN EL TERCER TRIMESTRE DEL 2014 – INFORME DEL BCRP 45




2

DIRECTORIO

DIRECCIÓN GENERAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA

CPC. OSCAR PAJUELO RAMIREZ

Director General de Contabilidad Pública

DIRECCIÓN DE EMPRESAS PÚBLICAS

CPCC YORLLELINA R. MARQUEZ FARFAN

Directora

Sub Directores , Profesionales y Apoyo:

Econ. Lucio Bulnes Mariño

CPC. María Espinoza Rupay

CPC. Antonio Ponze Puppo

CPC. Guillermo Mayor Gamero

Econ. Mario Sánchez Célis

CPC. Ricardo Liceta Páez

CPCC. Artemio Guerrero Fernández

CPC. Ana Domínguez Ñaña

CPC. María Moncada Mendoza

CPC. Carmen Quezada Trujillo

Srta. Estrella Caro Suero

http://www.google.com.pe/imgres?sa=X&biw=1440&bih=697&tbm=isch&tbnid=5MCoYXzXEFEhJM:&imgrefurl=http://www.universidad.continental.edu.pe/Portal/contador-general-de-la-nacion-dicta-conferencia-en-continental/&docid=DD4reWVKD1VMWM&imgurl=http://universidad.continental.edu.pe/portal2/wp-content/uploads/2013/07/articulo_conferencia_contabilidad1.jpg&w=685&h=452&ei=hVyoUtuiEMHRrQe2noCwAQ&zoom=1&ved=1t:3588,r:17,s:0,i:128&iact=rc&page=1&tbnh=164&tbnw=255&start=0&ndsp=22&tx=66&ty=64




3

Presentación

La Dirección de Empresas Públicas, como parte de su plan anual de trabajo y

en armonía a lo dispuesto por el Artículo 81º de la Constitución Política del Perú

y Artículo 30º de la Ley Nº 28708 Ley General del Sistema Nacional de

Contabilidad, ha integrado los estados presupuestarios y financieros de las

EMPRESAS DEL ESTADO, OTRAS ENTIDADES, ETES Y ORGANISMOS PÚBLICOS

DESCENTRALIZADOS, quienes de acuerdo a lo establecido en las NIIF y directivas

aprobadas hasta esa fecha, prepararon y presentaron la respectiva

información contable

Este documento de trabajo ha sido preparado por todos los que trabajamos en

esta Dirección de Empresas Públicas, efectuando coordinaciones con los entes

reguladores del sistema de presupuesto y con las entidades empresariales, para

efectos de la integración de la Información Presupuestaria, Económica y

Financiera de dichas Entidades.

La finalidad del presente documento, es de informar los resultados de la gestión

empresarial al tercer trimestre del año en curso, a través de los estados

financieros y presupuestarios. Se han incorporado los capítulos referentes a

Empresas Públicas, Otras Entidades, Organismos Públicos Descentralizados de los

Gobiernos Locales, y Entidades de Tratamiento Empresarial del Gobierno

Nacional.

Los estados presupuestarios han sido elaborados en base al marco legal del

presupuesto de ingresos y gastos y el estado de programación y ejecución de

ingresos y gastos, donde se refleja el presupuesto institucional de apertura (PIA),

el presupuesto institucional modificado (PIM) y la ejecución presupuestaria. La

elaboración de la información presupuestaria ha permitido determinar

resultados de las empresas operativas, las mismas que se exponen en el acápite

correspondiente.

Los estados financieros muestran la información financiera y los resultados de

gestión de las entidades empresariales que se encuentran operativas, no

operativas y en proceso de liquidación, mediante el Estado de Situación

Financiera y Estado de Resultados Integrales integrados por sectores

económicos.

Se incluye el informe macroeconómico elaborado por el Banco Central de

Reserva del Perú respecto al Comportamiento de la Economía Peruana en el

Tercer Trimestre de 2014.

CPCC. Yorllelina R. Márquez Farfán




4

Generalidades La Dirección de Empresas Públicas de la Dirección General de Contabilidad Pública,

tienes las siguientes funciones:

a) Analizar, verificar la conciliación del marco presupuestario de las empresas

públicas

b) Recopilar, verificar, analizar, evaluar y validar la información financiera,

presupuestaria y complementaria de las rendiciones de cuenta de las empresas

públicas

c) Analizar, evaluar y validar la información financiera, presupuestaria y

complementaria de las empresas públicas

d) Elaborar e integrar los estados financieros, presupuestarios e información

complementaria de las empresas públicas

e) Absolver consultas técnicas y operativas de las empresas públicas, respecto a la

funcionalidad del Sistema Nacional de Contabilidad

f) Participar en el desarrollo de actividades de capacitación y difusión del SNC en

las empresas públicas

Tiene a su cargo la elaboración de la Cuenta General de la República de LAS EMPRESAS

DEL ESTADO, OTRAS ENTIDADES, ORGANISMOS PÚBLICOS DESCENTRALIZADOS Y

ENTIDADES DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL y de los CAFAES. En este trimestre no se tratará

los CAFAEs por ser un tema de presentación anual.

1. MARCO INSTITUCIONAL

El marco institucional de las entidades de tratamiento empresarial al 30 de Setiembre

del 2014 ha sido de 205 entidades, que comparado con el ejercicio anterior (al 31 de

diciembre 2013), fue de 206, tal como se puede apreciar en los cuadros adjuntos, y

cuya estructura es la siguiente:

Al Cierre del Al Cierre del

Nivel Empresas 30/09/2014 31/12/2013

Incorporadas Excluìdas

Empresas Operativas 121 0 1 122

Empresas No Operativas 23 0 0 23

Empresas en Proceso de Liquidación 28 1 1 28

Total Empresas del Estado 172 1 2 173

Variaciones

Empresas




5

Al Cierre del Al Cierre del

Nivel de Ent. De Tratamiento Empresarial30/09/2014 31/12/2013

Incorporadas Excluìdas

Otras Entidades 6 0 0 6

ETES 4 0 0 4

Organismos Públicos Descentralizados 23 0 0 23

Total Entidades de tratamiento emp. 33 0 0 33

Variaciones

en las Entidades

Los dispositivos legales que sustentaron los cambios en el marco institucional de la

entidades empresariales son:

Nº CODIGO NOMBRE Doc. Sustentatorio

1 2468 ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO KOLKANDINA S.A. N° PARTIDA 02005018

1 2333 CAJA DE AHORRO Y CRÉDITO DE PISCO - CMAC PISCO RES. SBS Y AFP N° 3028-

2014 DEL 21/05/2014

Empresa extinguida del marco institucional de Empresas del Estado

Empresa del Sector Financiero hasta el año 2013, declarada en disolución por la SBS Y AFP pasando a Emp.

En Proceso de Liquidación

Empresa en proceso de liquidación

El Marco Institucional de las entidades empresariales para el año 2014 está conformado

por 205 entidades, de las cuales podemos observar el nivel de cumplimiento:

NIVEL DE CUMPLIMIENTO EN LA PRESENTACIÓN DE RENDICIONES DE CUENTAS

UNIVERSO % MIGRADAS %OMISAS Y

EXTEMPORANEAS%

EMPRESAS OPERATIVAS 121 59.0 101 83.5 20 16.5

EMPRESAS NO OPERATIVAS 23 11.2 7 30.4 16 69.6

EMPRESAS EN LIQUIDACIÓN 28 13.7 14 50.0 14 50.0

OTRAS ENTIDADES 6 2.9 6 100.0 0 0.0

ETES 4 2.0 4 100.0 0 0.0

OPD 23 11.2 22 95.7 1 4.3

TOTAL ENTIDADES 205 100.0 154 75.1 51 24.9

RESUMEN AL III TRIMESTRE 2014

ENTIDADES

Al compararse con el ejercicio anterior:




6

UNIVERSO % PRESENTARON %OMISAS Y

EXTEMPORANEAS%

EMPRESAS OPERATIVAS 122 59.2 118 96.7 4 3.3

EMPRESAS NO OPERATIVAS 23 11.2 10 43.5 13 56.5

EMPRESAS EN LIQUIDACIÓN 28 13.6 18 64.3 10 35.7

OTRAS ENTIDADES 6 2.9 6 100.0 0 0.0

ETES 4 1.9 4 100.0 0 0.0

OPD 23 11.2 23 100.0 0 0.0

TOTAL ENTIDADES 206 100.0 179 86.9 27 13.1

RESUMEN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

ENTIDADES

F UEN T E: D IR EC C ION D E EM P R ESA S P UB LIC A S - D GC P

BASE LEGAL PARA LA PREPARACIÓN DE INFORMACION CONTABLE DE LAS ENTIDADES

EMPRESARIALES TOMADA EN CUENTA AL TERCER TRIMESTRE DEL EJERCICIO 2014:

Constitución Política del Perú, artículo 81°, modificada por la Ley N° 29401

Ley Nº 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, modificada

por la Ley N° 29537

Ley Nº 28112 - Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público

Ley N° 27815 - Ley del Código de ética de la Función Pública

Ley Nº 27444 - Ley del Procedimiento Administrativo General

Ley Nº 26887 - Ley General de Sociedades y sus modificatorias

Ley N° 30114 – Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año fiscal 2014,

Disposiciones complementarias finales Cuadragésima Novena, se prorroga,

hasta el 31 de diciembre de 2014, la vigencia del artículo 3 de la Ley 29608,

respecto a las acciones de saneamiento de la información contable en el sector

público, fijándose como plazo de presentación de los resultados finales al

culminar dicho año

D.L. Nº 1031 - Decreto Legislativo que Promueve la Eficiencia de la Actividad

Empresarial del Estado

Resolución de CNC N° 047-2011-EF/30, Oficializan la versión del año 2010 de las

Normas Internacionales de Información Financiera (NIC, NIIF, SIC, CINIIF) emitidas

por el IASB debiendo regir a partir del 01/01/2012 en lo que sea aplicable.

Resolución de CNC N° 044-2010-EF/94, Oficializa la versión del año 2009 NIC, NIIF,

CINIIF y SIC; y las modificaciones a mayo 2010 NIC, NIIF y CINIIF, rige a partir del

1° de enero del 2011.

Resolución CNC N° 043-2010-EF/94, Aprueba la versión modificada del Plan

Contable General Empresarial.

Resolución de CNC Nº 008-97-EF/93.01, Precisa obligaciones de los Contadores

Públicos en el ejercicio de la prestación de sus servicios profesionales

Resolución Directoral N° 013-2013-EF/51.01 que aprueba la Directiva Nº 002-

2013-EF/51.01 de “Preparación y Presentación de la Información Financiera,

Presupuestaria, Complementaria y de Presupuesto de Inversión para la

Elaboración de la Cuenta General de la República por las Empresas y Entidades

de Tratamiento Empresarial del Estado”, que es parte integrante de la presente

resolución; su vigencia a partir del cierre contable del ejercicio fiscal 2013

Lineamientos básicos para el Proceso de Saneamiento Contable en el Sector

Público.

R.D. N° 014-2011-EF/51.01, Aprueba el Manual de Procedimientos para las

Acciones de Saneamiento Contable para las Empresas y Entidades de

Tratamiento Empresarial del Estado.

Resolución de CNC N° 055-2014-EF/30, se oficializa la versión del año 2014 de las

NIIF y el Marco Conceptual para la Información Financiera.

http://www.mef.gob.pe/index.php?option=com_docman&task=doc_download&gid=10852&Itemid=101621&lang=es




7

RESPECTO A LAS ENTIDADES QUE SE INCORPORAN EN ESTE INFORME:

1. Se incorporan las empresas siguientes:

Las del ámbito del Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial

del Estado – FONAFE

Empresas creadas por las municipalidades,

Empresas creadas por las universidades públicas, en este caso por la Universidad

Nacional de Ingeniería

Empresas de EsSalud donde es el principal accionista de ESVICSAC y SILSA

PETROPERÚ S.A.

2. Se incorporan 4 Entidades de tratamiento empresarial

3. Se incorporan 22 Organismos Públicos Descentralizados

4. Se incorporan 6 organismos denominados Otras entidades

La relación de Empresas del Estado que se migraron para el Informe al Tercer Trimestre

del 2014 y las que no presentaron su información contable, es la siguiente:




8

2325 BANCO DE LA NACION BN m igrado

2341 CORPORACION FINANCIERA DE DESARROLLO S.A. COFIDE m igrado

2652 BANCO AGROPECUARIO AGROBANCO m igrado

2339 CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA CAJA METROPOLITANA DE LIMA m igrado

2335 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE TACNA CMAC TACNA m igrado

2330 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE HUANCAYO CMAC HUANCAYO m igrado

2327 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE PIURA CMAC PIURA m igrado

2334 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA CMAC SULLANA m igrado

2337 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE CUSCO S.A. CMAC CUSCO m igrado

2331 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE ICA CMAC ICA m igrado

2326 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE PAITA CMAC PAITA m igrado

2336 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE TRUJILLO CMAC TRUJILLO m igrado

2328 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DEL SANTA CMAC SANTA m igrado

2621 FONDO MI VIVIENDA FMV m igrado

2332 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE MAYNAS CMAC MAYNA m igrado

2329 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE AREQUIPA CMAC AREQUIPA m igrado

2383 SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LIMA S.A. SEDAPAL S.A. m igrado

2382 SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA LIBERTAD S.A. SEDALIB S.A. m igrado

2384 SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE AREQUIPA SEDAPAR S.A. m igrado

2381 ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIO DE SANEAMIENTO GRAÚ S.A. EPS GRAÚ S.A. m igrado

2379 ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LORETO S.A.EPS SEDALORETO S.A. m igrado

2362 EMPRESA MUNICIPAL DE SANEAMIENTO BÁSICO DE PUNO S.A. EMSAPUNO S.A. m igrado

2380 ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO TACNA S.A. EPS TACNA S.A. m igrado

2388 SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO MUNICIPAL DE HUANCAYO S.A. SEDAM HUANCAYO S.A. m igrado

2385 EMPRESA PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO DE CAJAMARCA S.A. EPS SEDACAJ S.A. m igrado

2631 EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE BAGUA S.R.L. EMAPAB S.R.L. m igrado

2372 ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIO DE SANEAMIENTO MUNICIPAL MANTARO S.A. EPS MUNICIPAL MANTARO S.A. m igrado

2360 EMPRESA MUNICIPAL DE SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE HUÁNUCO S.A.SEDA HUÁNUCO S.A. m igrado

2344 EMP. DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CAÑETE. EMAPA CAÑETE S.A.. m igrado

2377 EMP. PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO MUNIC. UTCUBAMBA EPS SMUS.R.L. m igrado

2346 EMP.DE SERVICIO MUNIC. DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE BARRANCA SEMAPA BARRANCA m igrado

2355 EMP. MUNIC. DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE PATIVILCA EMAPAT S.A. m igrado

2540 EMP. MUNIC. DE SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CHANCAY EMAPA CHANCAY S.A.C. m igrado

2375 ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO SELVA CENTRAL EPS SELVA CENTRAL S.A. m igrado

2352 ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO DE HUACHO EPS EMAPA HUACHO m igrado

2376 EMPRESA DE SERVICIO MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CHINCHA S.A. SEMAPACH S.A. m igrado

2359 EMP, MUNIC. PRSTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO DE PROVINCIAS ALTO ANDINAS EMPSSPAL S.A. m igrado

2349 EMPRESA MUNICIPAL DE SERVICIOS DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE ABANCAY S.A.C.EPS EMUSAP ABANCAY S.A.C. m igrado

2368 ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO AYACUCHO S.A. EPSA S.A. m igrado

2373 EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE ICA S.A. EMAPICA S.A. m igrado

2356 EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE PISCO S.A. EMAPISCO S.A. m igrado

2347 EMPRESA MUNICIPAL DE SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE SAN MARTIN S.A.EMAPA SAN MARTIN S.A. m igrado

2350 EMPRESA MUNICIPAL DE SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE AMAZONAS S.R.L.EMUSAP S.R.L. m igrado

2365 ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO DE ILO S.A. EPS ILO S.A. m igrado

2370 ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO CHAVIN S.A. EPS CHAVIN S.A. m igrado

2348 EMPRESA MUNICIPAL DE SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE CORONEL PORTILLO S.A.EMAPACOP S.A. m igrado

2369 ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS MUNICIPALES DE SANEAMIENTO DE CHANKA S.C.R.L. EPS EMSAP CHANKA S.C.R.L. m igrado

2358 EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA Y ALCANTARILLADO DE TAMBOPATA S.R.L. EMAPAT S.R.L. m igrado

2367 ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO SIERRA CENTRAL S.R.L. EPS SIERRA CENTRAL S.R.L. m igrado

OMISOS Y EXTEMPORANEOS

2390 EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO YUNGUYO S.R.LTDA. EMAPA YUNGUYO S.R.LTDA. m igrado

2364 ENTIDAD MUNICIPAL PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO DEL CUSCO S.A. EPS SEDACUSCO S.A. m igrado

2389 EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO HUANCAVELICA SAC EMAPA HUANCAVELICA SAC no m igrado

2378 ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO DE LAMBAYEQUE S.A. EPSEL S.A. no m igrado

2387 ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO JULIACA S.A. EPS SEDAJULIACA S.A. no m igrado

2353 EMP. MUNIC. DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE HUARAL EMAPA HUARAL S.A. no m igrado

2527 EMP. MUN. DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE SALAS EMAPA SALAS S.R.L.. no m igrado

2526 ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO AGUAS DEL ALTIPLANO EPS A. ALTIPLANO S.R.L. no m igrado

2374 ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO NOR PUNO EPS NOR PUNO S.A. no m igrado

2357 EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE QUILLABAMBA EMAQ. S.R.L.TDA no m igrado

2534 EMP.MUNIC. DE SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO YAULI- LA OROYA EMSAPA YAULI- OROYA no m igrado

2632 ENTIDAD PRSTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO JUCUSBAMBA EPS JUCUSBAMBA S.R.L. no m igrado

2345 EMPRESA MUNIC. DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE VIRGEN DE GUADALUPE DEL SUR EMAPA VIGSSA no m igrado

2723 EMP. SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE RIOJA. SEDAPAR S.A. no m igrado

2366 ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO MOQUEGUA S.R.L. EPS MOQUEGUA S.R.L. no m igrado

2371 ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO DE MOYOBAMBA S.R.L. EPS MOYOBAMBA S.R.L. no m igrado

2354 EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE PASCO S.A. EMAPA PASCO S.A. no m igrado

2386 SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DEL SANTA, CASMA Y HUARMEY S.A. SEDA CHIMBOTE S.A. m igrado

2351 EMPRESAS MUNICIPAL DE SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO CALCA S.R.L. EMSAPA CALCA S.R.L. m igrado

2363 EMPRESA PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO JAEN -PERU S.R.L. EPS MARAÑON S.R.L. no m igrado

ENTIDADES EMPRESARIALES MIGRADAS Y NO MIGRADAS PARA EL III TRIMESTRE DEL 2014

SECTOR FINANCIERO

SECTOR SANEAMIENTO




9

2459 EMP. DE SERVICIOS DE LIMPIEZA PÚB. DEL CALLAO ESLIMP CALLAO m igrado

2463 FONDO MUN. DE INVERSIONES DEL CALLAO S.A. FINVER CALLAO S.A. FINVER CALLAO S.A. m igrado

2452 EMP. MUN. ADMINISTRADORA DE PEAJE DE LIMA S.A. EMAPE S.A. EMAPE S.A. m igrado

2461 EMP. MUN. DE SER. MÚLTIPLES DE HUANCAYO S.A. EMSEMSA EMSEMSA m igrado

2458 EMP.MUN.DE SERV.MÚLT. EL TAMBO S.A. - EMSEM TAMBO EMSEM TAMBO m igrado

2465 SERVICIOS INTEGRADOS DE LIMPIEZA S.A. SILSA S.A. m igrado


2447 EMP. DE SEGURIDAD, VIGILANCIA Y CONTROL S.A. ESVICSAC ESVICSAC no m igrado

2646 EMP. MUN. DE SANTIAGO DE SURCO S.A. EMUSS S.A. EMUSS S.A. no m igrado

2619 EMPRESA MUNICIPAL HUAROCHIRI SERV. MULTIPLES S.A. EMUSS S.A. no m igrado

2453 EMP.MUN.FEST.Y ACTIV.RECR.Y TURIST.CUSCO - EMUFEC EMUFEC m igrado

2439 SERVICIOS INDUSTRIALES DE LA MARINA S.A SIMA PERU S.A. m igrado

2440 SERVICIOS INDUSTRIALES DE LA MARINA IQUITOS S.R.L. SIMA IQUITOS SRLTDA. m igrado

EXTEMPORANEOS

2785 FABRICA DE ARMAS Y MUNICIONES DEL EJERCITO S.A.C . FAME SAC m igrado

2442 EMPRESA MUNICIPAL INMOBILIARIA DE LIMA S.A EMILIMA m igrado

EXTEMPORANEOS

2443 EMPRESA MUNICIPAL INMOBILIARIA SAC EMISAC m igrado

2444 EMPRESA MUNICIPAL URBANIZ. Y CONSTRUCTORA SAC EMUCSAC m igrado

2413 EMPRESA NACIONAL DE LA COCA S.A. ENACO S.A. ENACO m igrado

2411 EMPRESA MUNICIPAL DE MERCADOS S.A. EMMSA EMMSA m igrado

2412 EMPRESA MUNICIPAL MERCADOS DEL PUEBLO S.A. CHIMBOTE EMMEPSA m igrado

2436 EMPRESA PERUANA DE SERVICIOS EDITORIALES S.A. EDITORA PERU S.A. EDITORIA PERU S.A. m igrado

2437 SERVICIOS POSTALES DEL PERU S.A. SERPOST S.A. SERPOST S.A. m igrado

2636 CIA. NOR ANDINA DE TELECOMUNICACIONES S.A. RTV NORTE RTV NORTE m igrado

2430 ACTIVOS MINEROS SAC. AMSAC AM m igrado

2418 CORPORAC. PERUANA DE AEROP. Y AVIACION COMERCIAL S.A. CORPAC S.A. CORPAC S.A. m igrado

2426 EMPRESA NACIONAL DE PUERTOS S.A. ENAPU S.A. ENAPU S.A. m igrado

2539 EMPRESA MUNIC. DE TRANSP. TURISTICO MACHUPICCHU S.A. TRAMUSA TRAMUSA m igrado

2424 EMPRESA MUNICIPAL DE TRANSPORTE CANDARAVE S.A. TACNA EMUTRACSA m igrado

2612 EMPRESA MUNICIPAL ADMINISTRADORA DEL TERMINAL TERRESTRE DE MOLLENDO S.A. EMATTMO m igrado

OMISOS

2771 EMPRESA DE SERVICIO DE TRANSPORTE MUNICIPAL ANTA SAC. no m igrado

2391 ELECTRICIDAD DEL PERÚ S.A. ELECTROPERÚ S.A. m igrado

2407 EMP. REG.DE SERV.PÚB. DE ELECTR. DEL SUR ESTE S.A.A. ELECTRO SUR ESTE S.A.A. m igrado

2406 EMP. REG. DE SERV.PÚB. DE ELECTR. DEL ORIENTE S.A. ELECTRO ORIENTE S.A. m igrado

2408 EMP. REG.DE SERV.PÚB. DE ELECTR .DEL SUR S.A. ELECTROSUR S.A. m igrado

2393 EMP.DE GENERACIÓN ELÉCTRICA DE AREQUIPA S.A. EGASA m igrado

2409 SOCIEDAD ELÉCTRICA DEL SUR OESTE S.A. SEAL m igrado

2396 EMP.DE GENERACIÓN ELÉCTRICA MACHUPICCHU S.A. EGEMSA m igrado

2392 EMP. CONSECIONARIA DE ELECTR. DE UCAYALI S.A. ELECTRO UCAYALI S.A. m igrado

2528 EMP. DE ADMINIS. DE INFRAEST. ELÉCTRICA S.A. ADINELSA m igrado

2403 EMP. REG. SERV. PÚBL. DE ELECTRIC. ELECTRONOROESTE S.A. ENOSA m igrado

2402 EMP. REG. SERV. PÚBL. DE ELECTRIC. ELECTRONORTE MEDIO S.A. HIDRANDINA S.A. m igrado

2404 EMP. REG. SERV. PÚBL. DE ELECTRIC. DEL NORTE S.A. ELECTRONORTE S.A. m igrado

2405 EMP. REG. SERV. PÚBL. DE ELECTRIC. DEL CENTRO S.A. ELECTROCENTRO m igrado

2541 EMP. REG.DE SERV.PÚB. DE ELECTR .DE PUNO S.A.A. ELECTRO PUNO S.A.A. m igrado

2395 EMP.DE GENERACIÓN ELÉCTRICA DEL SUR S.A. EGESUR m igrado

EXTEMPORANEOS OMISOS

2611 EMP. MUNICIPAL DE SER. ELECT. TOCACHE S.A.C. ELECTRO TOCACHE S.A. m igrado

2397 EMP.DE GENERACIÓN ELÉCTRICA SAN GABÁN S.A. SAN GABÁN S.A. m igrado

2401 EMP. MUNICIPAL DE SER. ELECT. DE UTCUBAMBA S.A.C. EMSEU S.A.C. m igrado

2542 EMP. DE SERV. ELECTRIC. MUNICIPALES DE PARAMONGA S.A. EMSEMSA PARAMONGA m igrado

2432 PERU PETRO S.A. m igrado

2433 PETROLEOS DEL PERU S.A. - PETROPERÚ S.A. m igrado

2431 EMPRESA PETROLERA UNIPETRO ABC S.A.C. - UNIPETRO ABC S.AC. UNIPETRO ABC S.A. m igrado

SECTOR COMUNICACIONES

SECTOR MINERÍA

SECTOR TRANSPORTES

SECTOR ELECTRICIDAD

SECTOR HIDROCARBUROS


SECTOR SERVICIOS

SECTOR DEFENSA

SECTOR INMOBILIARIO

SECTOR COMERCIO




10

2620 FONDO NAC. DE FINANC. DE LA ACTIV. EMPRES. DEL ESTADO - FONAFE FONAFE m igrado

2451 EMPRESA MUNICIPAL ADMINISTRADORA DE BIENES CULTURALES-CUSCO EMABIC. m igrado

2492 EMPRESA MUNICIPAL LAREDO S.A. m igrado

2427 EMP. MINERA DEL CENTRO DEL PERÚ S.A.-CENTROMIN PERU CENTROMIN PERU m igrado

2425 EMPRESA NACIONAL DE FERROCARRILES S.A. - ENAFER ENAFER m igrado

2471 BANCO HIPOTECARIO DEL PERU BHP m igrado

2472 BANCO DE LA VIVIENDA DEL PERU BANVIP m igrado

2494 EMPRESA NACIONAL DE EDIFICACIONES - ENACE ENACE m igrado

2496 EMPRESA NACIONAL PESQUERA S.A. - PESCA PERU PESCA PERU m igrado

2513 SOCIEDAD PARAMONGA LTDA.S.A. SOCIEDAD PARAMONGA LTDA.S.A. m igrado

2398 EMPRESA DE TRANSMISION CENTRO NORTE S.A. - ETECEN ETECEN m igrado

2457 EMP. MUN. DE SERVICIOS INFORMATICOS MIRAFLORES S.A.C INFFLORES - S.A.C. m igrado

2438 BANCO DE MATERIALES BANMAT m igrado

2800 FONDO NACIONAL DE PROPIEDAD SOCIAL - FONAPS FONAPS m igrado


2419 EMP.MUN. ADM. DE TERM.TERRESTRE DE AREQUIPA S.A.-EMATSA EMATSA m igrado

2459 EMPRESA MUNICIPAL DE SERV. MULTIPLES DE CALCA S.A. no m igrado

2482 EMPRESA ASERRADERO MUNICIPAL DEL YAVARI S.A. AMYSA no m igrado

2333 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE PISCO-CMAC PISCO CMAC PISCO no m igrado

2460 EMP. MUNICIPAL DE SERVICIOS MULTIPLES S.A. - HUARAZ no m igrado

2650 EMP.MUN.. ELECT.Y SERV.MULTIPLES COCHAS "HUANCHAY" S.A. S.A.COCHAS "HUANCHAY" S.A. S.A.no m igrado

2462 EMP. MUN. SERVICIOS MÚLTIPLES SR.LTDA.-EMUSEM SRLTDA. EMUSEM SRLTDA. no m igrado

2454 EMPRESA MUNICIPAL DE LIMPIEZA PUBLICA DEL CUSCO-LIMPUC LIMPUC no m igrado

2488 EMP. MUNICIPAL DE SERVICIOS PUBLICOS S.A. -EMSEPSA IQUITOS EMSEPSA IQUITOS no m igrado

2629 EMP.MUN. DE MAQUINARIA PESADA Y EQUIPO AYABACA S.A.C. EMMPEA SAC no m igrado

2456 EMP.MUNI. DE SERVICIOS DE MAQUINARIA S.A.HUANCABAMBA ETIPTHSAC no m igrado

2533 EMP. EST. SERVICIOS MUNICIPAL SANTA ROSA S.A. no m igrado

2422 EMP. TRANSP. INTERPROVINCIAL PASAJEROS TURISMO HUANCABAMBA no m igrado

2420 EMP. MUNIC. TERM. TERRESTRE DE PASAJEROS DE TACNA S.A. no m igrado

2343 EMP.MUNIC.FRONTERIZA DE AGUA POT.Y ALCANT.DE TUMBES S.A. no m igrado

2535 EMP. ELECTRICA DE TUMBES S.A. ENERTUMBES m igrado

2536 EMP.DE GENERACION ELECTRICA MANTARO S.A. m igrado

2538 EMPRESA DE GENERACION ELECTRICA CAÑON DEL PATO S.A EGE CAÑON DEL PATO S.A. m igrado

2446 EMPRESA CONSTRUCTORA DE LA UNI-SAC. CONSTRUC UNI m igrado

2464 EMPRESA DE SERVICIOS DE LA UNI S.A.C. SERVI UNI S.A.C. m igrado

2434 PETROLEOS UNI SERVICIOS Y ASESORIA SAC. PETRO UNI SAC. m igrado

2610 EMP. MUNIC. DE SERVICIOS ALCANTARILLADO Y AGUA POTABLE ACOBAMBA S.A EMSAPA ACOBAMBA S.A. m igrado

OMISAS

2340 CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DEL CALLAO no m igrado

2450 EMPRESA DIGITAL MUNICIPAL S.A. DIGIMUN no m igrado

2615 EMPRESA CONSTRUCTORA MUNIC. LEONCIO PRADO SAC. ECOMUSAC no m igrado

2617 EMP. MUNIC. DE SERVICIOS MULTIPLES VIRGEN DE LAS MERCEDES SAC. ENSERVIMER no m igrado

2484 EMP. DE SERVICIOS MUNICIPAL DE LIMPIEZA DE LIMA ESMLL no m igrado

2421 EMP. MUNIC. DE TRASNPORTE DANIEL CARRION S.A EMTDCSA no m igrado

2653 EMPRESA MUNICIPAL DE MAQUINARIA PESADA SAC. EMCASAC no m igrado

2531 EMP. MUNICIPAL DE TRANSPORTE ARAPA SAC. no m igrado

2423 EMP. MUNIC. DE TRANSPORTE INTERPROV. DE PASAJEROS ZEPITA S.A. ETRAS S.A. no m igrado

2614 SERVICENTRO MUNICIPAL EL COLLAO SAC. SERMUN SAC. no m igrado

2618 EMP. MUNIC. DE SERVICIOS MULTIPLES SAC. EMUSEM SAC. PUNO no m igrado

2635 EMP. MUNIC. DE TRANSPORTE DE AYAVIRI SRL. EMUTRA SRL. no m igrado

2634 EMP. DE ACOPIO Y TRANSFORMACION DE LECHE Y SERVICIOS SRL. LA MOYITA SRL. no m igrado

2637 EMPRESA MUNICIPAL VISION 2000 SRL. EMUVI - 2000 SRL. no m igrado

2518 EMP. MUNICIPAL DE RECREACION Y TURISMO -TACNA EMRET S.A no m igrado

2613 EMP. MUNIC. DE PRODUCCION, COMERC., Y SERVICIOS REPRODUCTIVOS S.A EMPROCOMS S.A. no m igrado

1926 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU BCRP m igrado

2667 CAJA DE PENSIONES MILITAR POLICIAL CPMP m igrado

2543 SEGURO SOCIAL DE SALUD - ESSALUD ESSALUD m igrado

2788 FONDO LEY 27677 FONDO LEY m igrado

2621 FONAVI EN LIQUIDACION FONAVI m igrado

2736 FONDO REVOLVENTE ADM. POR EL BANMAT - FONDO REVOLVENTE FONDO REVOLVENTE m igrado

1925 COMITÉ DE ADMINIST. DE LA ZONA FRANCA DE TACNA- ZOFRATACNA ZOFRATACNA m igrado

2717 CENTRO DE EXPORT. TRANSF.,INDUSTRIA, COMERC. Y SERVICIOS DE ILO CETICOS ILO m igrado

2716 CENTRO EXPORT. TRANSF.,INDUSTRIA, COMERC. Y SERVICIOS DE PAITA CETICOS PAITA m igrado

EXTEMPORANEO

2715 CENTRO DE EXPORT. TRANSF.,INDUSTRIA, COMERC. Y SERVICIOS DE MATARANI CETICOS MATARANI m igrado

EMPRESAS EN PROCESO DE LIQUIDACION

EMPRESAS NO OPERATIVAS

OTRAS ENTIDADES

ENTIDADES DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL - ETES

SECTOR OTROS





11

2005 SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE LIMA SAT LIMA m igrado

2006 SERVICIO DE PARQUES DE LIMA SERPAR m igrado

2004 INSTITUTO METROPOLITANO DE PLANIFICACION IMP m igrado

2002 FONDO METROPOLITANO DE INVERSIONES INVERMET m igrado

2607 SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE PIURA SATP m igrado

2697 SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE HUANCAYO SATH m igrado

2696 SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE CAJAMARCA SAT CAJAMARCA m igrado

2699 SISTEMA METROPOLITANO DE LA SOLIDARIDAD SISOL m igrado

2702 SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE CHICLAYO SAT CHICLAYO m igrado

2705 INSTITUTO METROPOLITANO PROTRANSPORTES DE LIMA PROTRANSPORTE m igrado

2710 AUTORIDAD DEL PROYECTO COSTA VERDE APCV m igrado

2742 HOSPITAL MUNICIPAL DE LOS OLIVOS HMO m igrado

2761 SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE HUAMANGA SAT HUAMANGA m igrado

1986 PATRONATO PARQUE DE LAS LEYENDAS PATPAL m igrado

2823 TRANSPORTES METROPOLITANOS DE TRUJILLO TMT m igrado

2668 SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE ICA SAT ICA m igrado

2743 SERVICIO DE GESTION AMBIENTAL TRUJILLO - SEGAT SEGAT m igrado

2003 INSTITUTO CATASTRAL DE LIMA ICL m igrado

2601 SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE TRUJILLO SAT TRUJILLO m igrado

2737 SERVICIO DE LIMPIEZA PUBLICA DEL CUZCO SELIP CUSCO m igrado

2726 SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN DE INMUEBLES MUNICIP. DE TRUJILLO SAIMT m igrado

OMISO Y EXTEMPORANEO

2747 SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE TARAPOTO no m igrado

2704 AUT. MUN.DE PROTECCION HUMEDALES DE LOS PANTANOS DE VILLA PANTANOS m igrado

ORGANISMOS PUB. DESCENTRALIZADOS DE LOS GOBIERNOS LOCALES - OPD





12

EMPRESAS DEL ESTADO

Las empresas del Estado, realizan actividades económicas de exploración,

explotación, extracción, transformación, comercialización de recursos naturales,

así como producción de bienes y servicios, agrupadas por actividades o sectores

económicos. Cuentan con autonomía técnica administrativa y financiera que les

permite desarrollar un conjunto de actividades para las que han sido creadas, de

conformidad con las normas legales que las rigen. Tienen presencia en el mercado

de hidrocarburos, generación eléctrica, servicio público de distribución eléctrica,

electrificación rural, servicios de correos, infraestructura pública en saneamiento,

puertos y aeropuertos, sector financiero, astilleros y construcciones navales; entre

las más representativas.

Se han integrado las empresas del ámbito de FONAFE, las creadas por las

municipalidades, empresas creadas por la Universidad Nacional de Ingenieria y por

EsSALUD.

El Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado –

FONAFE, fue constituido mediante la Ley Nº 27170 para normar y dirigir la actividad

empresarial del Estado, con personería jurídica de derecho privado adscrita al

Ministerio de Economía y Finanzas, recibiendo como aporte inicial las acciones de

las empresas donde el Estado tiene participación.

Los Estados Presupuestarios y financieros que se exponen son los siguientes:

Marco Legal del Presupuesto de Ingresos y Gastos

Clasificación Institucional del Gasto

Estado de Programación y Ejecución de Ingresos y Gastos

Clasificación Económica de Ingresos y Gastos

Estado de Fuentes y Uso de Fondos

Clasificación Funcional del Gasto

Distribución Geográfica del Gasto

Estado de Situación Financiera

Estado de Resultados Integrales




13

ESTADOS PRESUPUESTARIOS

PP-1

MODIFICACIONES

2. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

INGRESOS CORRIENTES 38 986 610 446 86 757 603 - 2 384 512 945 36 688 855 104

1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS 14 744 985 14 744 985

1.2 CONTRIBUCIONES SOCIALES

1.3 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y DERECHOS ADMINISTRATIVOS 32 117 987 252 43 229 935 - 2 300 367 594 29 860 849 593

1.3.1 VENTA DE BIENES 26 260 910 560 (2,246,964,428) 24 013 946 132

1.3.2 DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVAS 8 334 309 8 334 309

1.3.3 VENTA DE SERVICIOS 5 848 742 383 43 229 935 (53,403,166) 5 838 569 152

1.5 OTROS INGRESOS ( - 1.5.4) 6 853 878 209 43 527 668 - 84 145 351 6 813 260 526

1.5.1 RENTAS DE LA PROPIEDAD 5 514 329 527 149 790 (77,826,515) 5 436 652 802

1.5.2 MULTAS Y SANCIONES NO TRIBUTARIAS 1 986 295 (871,066) 1 115 229

1.5.5 INGRESOS DIVERSOS 1 337 562 387 43 377 878 (5,447,770) 1 375 492 495

INGRESOS DE CAPITAL 133 852 438 0 0 133 852 438

1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 122 492 438 122 492 438

1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 11 360 000 11 360 000

TRANSFERENCIAS 0 0 0 0

1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0 0 0 0

1.4.1 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES

1.4.2 DONACIONES DE CAPITAL

FINANCIAMIENTO 139 383 481 93 711 076 0 233 094 557

1.9 SALDOS DE BALANCE 139 383 481 93 711 076 233 094 557

TOTAL RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 39 259 846 365 180 468 679 - 2 384 512 945 37 055 802 099

3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO

ENDEUDAMIENTO EXTERNO 3 410 250 554 4597575 -382800199 3032047930

INGRESOS CORRIENTES 0 0 0 0

1.5 OTROS INGRESOS 0 0 0 0

1.5.1 RENTAS DE LA PROPIEDAD

TRANSFERENCIAS

1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS



FINANCIAMIENTO 3 410 250 554 4 597 575 - 382 800 199 3 032 047 930

1.8 .1 ENDEUDAMIENTO EXTERNO 3 367 224 433 (382,800,199) 2 984 424 234


ENDEUDAMIENTO INTERNO 4 320 450 232 1 451 383 747 0 5771833979




TRANSFERENCIAS




FINANCIAMIENTO 4 320 450 232 1 451 383 747 0 5771833979

1.8 .2 ENDEUDAMIENTO INTERNO 4 320 450 232 1 451 383 747 5 771 833 979

1.9 SALDOS DE BALANCE

TOTAL RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 7 730 700 786 1 455 981 322 - 382 800 199 8 803 881 909

4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

DONACIONES 0 0 0 0




INGRESOS DE CAPITAL 0 0 0 0

1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS


1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS (-1.4.1.3 -1.4.2.3) 0 0 0 0




1.5.4 TRANSFERENCIAS VOLUNTARIAS DISTINTAS A DONACIONES 0 0 0 0

1.5.4.1 TRANSFERENCIAS VOLUNTARIAS CORRIENTES

1.5.4.2 TRANSFERENCIAS VOLUNTARIAS DE CAPITAL

FINANCIAMIENTO 0 0 0 0


TRANSFERENCIAS 1 095 503 996 194 734 041 0 1 290 238 037

INGRESOS CORRIENTES 55 734 931 0 0 55 734 931

1.5 OTROS INGRESOS 55 734 931 0 0 55 734 931


1.5.5 INGRESOS DIVERSOS 55 734 931 55 734 931

TRANSFERENCIAS 872 708 098 128 590 101 0 1 001 298 199

1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS ( 1.4.1.3 + 1.4.2.3) 872 708 098 128 590 101 0 1 001 298 199

1.4.1 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES 365 000 000 5 630 366 0 370 630 366

1.4.1.3 DE OTRAS UNIDADES DE GOBIERNO 365 000 000 5 630 366 370 630 366

1.4.2 DONACIONES DE CAPITAL 507 708 098 122 959 735 0 630 667 833

1.4.2.3 DE OTRAS UNIDADES DE GOBIERNO 507 708 098 122 959 735 630 667 833

FINANCIAMIENTO 167 060 967 66 143 940 0 233204907


TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 1 095 503 996 194 734 041 0 1 290 238 037

5. RECURSOS DETERMINADOS

CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPAC. 0 562 661 0 562 661


1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0 0 0 0

1.4.1 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0 0 0 0

1.4.1.3 DE OTRAS UNIDADES DE GOBIERNO

1.4.2 DONACIONES DE CAPITAL 0 0 0 0


FINANCIAMIENTO 0 562 661 0 562 661

1.9 SALDOS DE BALANCE 562 661 562 661

TOTAL RECURSOS DETERMINADOS 0 562 661 0 562 661

TOTAL GENERAL 48 086 051 147 1 831 746 703 - 2 767 313 144 47 150 484 706

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE INGRESOS

III Trimestre 2014

(EN NUEVOS SOLES)

CONCEPTOS

PRESUPUESTO

INSTITUCIONAL DE

APERTURA - PIA

PRESUPUESTO

INSTITUCIONAL

MODIFICADO - PIM

CRÉDITOS

SUPLEMENTARIOS /

INCREMENTOS

REDUCCIONES

EMPRESAS DEL ESTADO




14

MODIFICACIONES

INGRESOS CORRIENTES 39 042 345 377 86 757 603 - 2 384 512 945 36 744 590 035

1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS 14 744 985 14 744 985

1.2 CONTRIBUCIONES SOCIALES

1.3 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y DERECHOS ADMINISTRATIVOS 32 117 987 252 43 229 935 - 2 300 367 594 29 860 849 593

1.3.1 VENTA DE BIENES 26 260 910 560 - 2 246 964 428 24 013 946 132

1.3.2 DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVAS 8 334 309 8 334 309

1.3.3 VENTA DE SERVICIOS 5 848 742 383 43 229 935 - 53 403 166 5 838 569 152

1.5 OTROS INGRESOS ( - 1.5.4) 6 909 613 140 43 527 668 - 84 145 351 6 868 995 457

1.5.1 RENTAS DE LA PROPIEDAD 5 514 329 527 149 790 - 77 826 515 5 436 652 802

1.5.2 MULTAS Y SANCIONES NO TRIBUTARIAS 1 986 295 - 871 066 1 115 229

1.5.5 INGRESOS DIVERSOS 1 393 297 318 43 377 878 - 5 447 770 1 431 227 426

INGRESOS DE CAPITAL 133 852 438 0 0 133 852 438

1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 122 492 438 122 492 438

1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 11 360 000 11 360 000

TRANSFERENCIAS 872 708 098 128 590 101 0 1 001 298 199

1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 872 708 098 128 590 101 0 1 001 298 199

1.4.1 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES 365 000 000 5 630 366 370 630 366

1.4.2 DONACIONES DE CAPITAL 507 708 098 122 959 735 630 667 833


1.5.4 TRANSFERENCIAS VOLUNTARIAS DISTINTAS A DONACIONES

FINANCIAMIENTO 8 037 145 234 1 616 398 999 - 382 800 199 9 270 744 034

1.8.1 ENDEUDAMIENTO EXTERNO 3 367 224 433 2 984 424 234

1.8.2 ENDEUDAMIENTO INTERNO 4 320 450 232 1 451 383 747 - 382 800 199 5 771 833 979


TOTAL RESUMEN GENERAL 48 086 051 147 1 831 746 703 - 2 767 313 144 47 150 484 706

PRESUPUESTO

INSTITUCIONAL

MODIFICADO - PIM

CRÉDITOS

SUPLEMENTARIOS /

INCREMENTOS

REDUCCIONES

RESUMEN GENERAL POR TODA FUENTE DE FINANCIAMIENTO

CONCEPTOS

PRESUPUESTO

INSTITUCIONAL DE

APERTURA - PIA




15

PP-2

MODIFICACIONES


GASTOS CORRIENTES 28 582 365 177 590 123 238 ( 3 785 647 454) ( 10 285 984) 25 376 354 977

2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 3 169 285 404 27 105 967 ( 11 205 907) 3 485 766 3 188 671 230

2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 355 714 533 2 049 571 ( 6 284 378) ( 883 613) 350 596 113

2.3 BIENES Y SERVICIOS 18 749 588 957 533 691 134 ( 3 448 921 741) ( 10 417 111) 15 823 941 239

2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 4 898 602 799 ( 128 933) 4 898 473 866

2.5 OTROS GASTOS 1 409 173 484 27 276 566 ( 319 235 428) ( 2 342 093) 1 114 672 529

GASTOS DE CAPITAL 4 013 979 694 679 696 248 ( 537 479 157) ( 424 644) 4 155 772 141


2.5 OTROS GASTOS 220 632 154 581 439 139 802 071 293

2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 3 315 447 704 98 257 109 ( 537 479 157) ( 424 644) 2 875 801 012

2.7 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS 477 899 836 477 899 836

SERVICIO DE LA DEUDA 6 182 321 183 882 955 709 ( 233 830 248) 54 852 6 831 501 496

2.8.1 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA 6 056 007 537 848 716 716 ( 232 694 026) 102 570 6 672 132 797

2.8.1.1. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA EXTERNA 2 080 962 520 ( 232 694 026) 1 848 268 494

2.8.1.2. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA INTERNA 3 975 045 017 848 716 716 102 570 4 823 864 303

2.8.2 INTERESES DE LA DEUDA 122 751 880 34 238 993 ( 1 136 222) ( 47 957) 155 806 694

2.8.2.1. INTERESES DE LA DEUDA EXTERNA 55 354 810 ( 1 136 222) ( 50 000) 54 168 588

2.8.2.2. INTERESES DE LA DEUDA INTERNA 67 397 070 34 238 993 2 043 101 638 106

2.8.3 COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA 3 561 766 0 0 239 3 562 005

2.8.3.1. COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA EXTERNA 3 561 766 3 561 766

2.8.3.2. COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA INTERNA 239 239

TOTAL RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 38 778 666 054 2 152 775 195 ( 4 556 956 859) ( 10 655 776) 36 363 628 614

3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO

ENDEUDAMIENTO EXTERNO 2 245 744 032 4 597 575 ( 496 007 426) 0 1 754 334 181

GASTOS CORRIENTES 2 019 612 439 0 ( 496 007 426) 0 1 523 605 013

2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES

2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES

2.3 BIENES Y SERVICIOS 2 019 612 439 ( 496 007 426) 1 523 605 013


2.5 OTROS GASTOS

GASTOS DE CAPITAL 226 131 593 4 597 575 0 0 230 729 168


2.5 OTROS GASTOS

2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 226 131 593 4 597 575 230 729 168

2.7 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS

SERVICIO DE LA DEUDA 0 0 0 0 0

2.8.1 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA 0 0 0 0 0

2.8.1.1. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA EXTERNA

2.8.1.2. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA INTERNA

2.8.2 INTERESES DE LA DEUDA 0 0 0 0 0

2.8.2.1. INTERESES DE LA DEUDA EXTERNA

2.8.2.2. INTERESES DE LA DEUDA INTERNA

2.8.3 COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA 0 0 0 0 0

2.8.3.1. COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA EXTERNA

2.8.3.2. COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA INTERNA

ENDEUDAMIENTO INTERNO 4 314 958 767 1 451 383 747 0 0 5 766 342 514

GASTOS CORRIENTES 3 845 423 389 1 446 130 770 0 0 5 291 554 159



2.3 BIENES Y SERVICIOS 3 845 423 389 1 446 130 770 5 291 554 159


2.5 OTROS GASTOS



2.5 OTROS GASTOS



SERVICIO DE LA DEUDA 278 884 463 0 0 0 278 884 463

2.8.1 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA 269 119 848 0 0 0 269 119 848


2.8.1.2. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA INTERNA 269 119 848 269 119 848

2.8.2 INTERESES DE LA DEUDA 9 764 615 0 0 0 9 764 615


2.8.2.2. INTERESES DE LA DEUDA INTERNA 9 764 615 9 764 615




TOTAL RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 6 560 702 799 1 455 981 322 ( 496 007 426) 0 7 520 676 695

REDUCCIONES CONCEPTOS

PRESUPUESTO

INSTITUCIONAL DE

APERTURA - PIA

CRÉDITOS

SUPLEMENTARIOS /

INCREMENTOS

PRESUPUESTO

INSTITUCIONAL

MODIFICADO - PIM

EMPRESAS DEL ESTADO

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE GASTOS

III Trimestre 2014

(EN NUEVOS SOLES)

ANULACIONES Y

HABILITACIONES




16

PP-2

MODIFICACIONES


DONACIONES 0 4 348 741 0 0 4 348 741

GASTOS CORRIENTES 0 0 0 0 0



2.3 BIENES Y SERVICIOS


2.5 OTROS GASTOS

GASTOS DE CAPITAL 0 4 348 741 0 0 4 348 741


2.5 OTROS GASTOS

2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 4 348 741 4 348 741












TRANSFERENCIAS 788 243 086 176 267 103 0 0 964 510 189

GASTOS CORRIENTES 419 373 791 5 928 923 0 0 425 302 714



2.3 BIENES Y SERVICIOS 8 049 007 5 928 923 13 977 930

2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 365 000 000 365 000 000

2.5 OTROS GASTOS 46 324 784 46 324 784



2.5 OTROS GASTOS













TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 788 243 086 180 615 844 0 0 968 858 930


CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES 0 562 661 0 0 562 661

GASTOS CORRIENTES 0 0 0 0 0





2.5 OTROS GASTOS

GASTOS DE CAPITAL 0 562 661 0 0 562 661


2.5 OTROS GASTOS

2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 562 661 562 661


SERVICIO DE LA DEUDA

2.8.1 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA



2.8.2 INTERESES DE LA DEUDA



2.8.3 COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA



TOTAL RECURSOS DETERMINADOS 0 562 661 0 0 562 661

TOTAL GENERAL 46 127 611 939 3 789 935 022 ( 5 052 964 285) ( 10 655 776) 44 853 726 900

EMPRESAS DEL ESTADO


III Trimestre 2014

(EN NUEVOS SOLES)

CONCEPTOS

PRESUPUESTO

INSTITUCIONAL DE

APERTURA - PIA

PRESUPUESTO

INSTITUCIONAL

MODIFICADO - PIM

CRÉDITOS

SUPLEMENTARIOS /

INCREMENTOS

REDUCCIONES ANULACIONES Y

HABILITACIONES




17

MODIFICACIONES

GASTOS CORRIENTES 34 866 774 796 2 042 182 931 ( 4 281 654 880) ( 10 285 984) 32 617 016 863

2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 3 169 285 404 27 105 967 ( 11 205 907) 3 485 766 3 188 671 230

2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 355 714 533 2 049 571 ( 6 284 378) ( 883 613) 350 596 113

2.3 BIENES Y SERVICIOS 24 622 673 792 1 985 750 827 ( 3 944 929 167) ( 10 417 111) 22 653 078 341

2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 5 263 602 799 ( 128 933) 5 263 473 866

2.5 OTROS GASTOS 1 455 498 268 27 276 566 ( 319 235 428) ( 2 342 093) 1 161 197 313

GASTOS DE CAPITAL 4 799 631 497 864 796 382 ( 537 479 157) ( 424 644) 5 126 524 078


2.5 OTROS GASTOS 220 632 154 581 439 139 802 071 293

2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 4 101 099 507 283 357 243 ( 537 479 157) ( 424 644) 3 846 552 949

2.7 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS 477 899 836 477 899 836

SERVICIO DE LA DEUDA 6 461 205 646 882 955 709 ( 233 830 248) 54 852 7 110 385 959

2.8.1 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA 6 325 127 385 848 716 716 ( 232 694 026) 102 570 6 941 252 645

2.8.1.1. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA EXTERNA 2 080 962 520 ( 232 694 026) 1 848 268 494

2.8.1.2. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA INTERNA 4 244 164 865 848 716 716 102 570 5 092 984 151

2.8.2 INTERESES DE LA DEUDA 132 516 495 34 238 993 ( 1 136 222) ( 47 957) 165 571 309

2.8.2.1. INTERESES DE LA DEUDA EXTERNA 55 354 810 ( 1 136 222) ( 50 000) 54 168 588

2.8.2.2. INTERESES DE LA DEUDA INTERNA 77 161 685 34 238 993 2 043 111 402 721

2.8.3 COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA 3 561 766 0 0 239 3 562 005

2.8.3.1. COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA EXTERNA 3 561 766 3 561 766

2.8.3.2. COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA INTERNA 239 239

TOTAL RESUMEN GENERAL 46 127 611 939 3 789 935 022 ( 5 052 964 285) ( 10 655 776) 44 853 926 900


CONCEPTOS

PRESUPUESTO

INSTITUCIONAL DE

APERTURA - PIA

PRESUPUESTO

INSTITUCIONAL

MODIFICADO - PIM

CRÉDITOS

SUPLEMENTARIOS /

INCREMENTOS

REDUCCIONES ANULACIONES Y

HABILITACIONES

http://es.123rf.com/photo_20902642_una-caja-de-regalo-cubierto-de-dinero-de-ee-uu-con-una-cinta-de-color-rojo-aplicado.html?term=dinero




18

2. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 2. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

INGRESOS CORRIENTES GASTOS CORRIENTES

1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS 2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES

1.2 CONTRIBUCIONES SOCIALES 2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES

1.3 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y DERECHOS ADMINISTRATIVOS 2.3 BIENES Y SERVICIOS

1.3.1 VENTA DE BIENES 2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

1.3.2 DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVAS 2.5 OTROS GASTOS

1.3.3 VENTA DE SERVICIOS GASTOS DE CAPITAL

1.5 OTROS INGRESOS ( - 1.5.4) 2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

1.5.1 RENTAS DE LA PROPIEDAD 2.5 OTROS GASTOS

1.5.2 MULTAS Y SANCIONES NO TRIBUTARIAS 2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

1.5.5 INGRESOS DIVERSOS 2.7 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS

INGRESOS DE CAPITAL SERVICIO DE LA DEUDA

1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 2.8.1 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA

1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 2.8.1.1. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA EXTERNA

TRANSFERENCIAS 2.8.1.2. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA INTERNA

1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 2.8.2 INTERESES DE LA DEUDA

1.4.1 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.8.2.1. INTERESES DE LA DEUDA EXTERNA

1.4.2 DONACIONES DE CAPITAL 2.8.2.2. INTERESES DE LA DEUDA INTERNA

FINANCIAMIENTO 2.8.3 COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA

1.9 SALDOS DE BALANCE 2.8.3.1. COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA EXTERNA


TOTAL RECURSOS DIRECT. RECAUDADOS

3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO 3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO

ENDEUDAMIENTO EXTERNO ENDEUDAMIENTO EXTERNO

GASTOS CORRIENTES

INGRESOS CORRIENTES 2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES

1.5 OTROS INGRESOS 2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES

1.5.1 RENTAS DE LA PROPIEDAD 2.3 BIENES Y SERVICIOS

TRANSFERENCIAS 2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 2.5 OTROS GASTOS

1.4.1 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL

1.4.2 DONACIONES DE CAPITAL 2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

FINANCIAMIENTO 2.5 OTROS GASTOS

1.8.1 ENDEUDAMIENTO EXTERNO 2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

1.9 SALDOS DE BALANCE 2.7 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS











ENDEUDAMIENTO INTERNO ENDEUDAMIENTO INTERNO

GASTOS CORRIENTES

INGRESOS CORRIENTES 2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES

1.5 OTROS INGRESOS 2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES

1.5.1 RENTAS DE LA PROPIEDAD 2.3 BIENES Y SERVICIOS


1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 2.5 OTROS GASTOS



FINANCIAMIENTO 2.5 OTROS GASTOS

1.8.2 ENDEUDAMIENTO INTERNO 2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

1.9 SALDOS DE BALANCE 2.7 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS











TOTAL RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO

323 946 525

7 138 482

7 138 482

323 946 525

331 085 007

6 689 348 916

4 556 119 768

5 015 240 103

0

4 556 119 768

128 035 328

128 035 328

0

0

150 503 800

150 503 800

0

0

238

25 679 405 624

1 674 108 813

1 523 605 013

1 523 605 013

4 701 421 349

127 824 353

52 625 737

75 198 616

3 225 306

3 225 068

17 432 678 931

2 157 664 569

243 919 186

10 402 244 888

3 860 330 991

768 519 297

6 417 706 739

1 829 019 954

817 756 591

915 209 334

96 054 029

6 286 657 080

1 585 235 731

5 326 151 964

2 441 869 647

0

7 768 021 611

0

5 326 151 964

5 326 151 964

2 441 869 647

2 393 958 131

47 911 516

0

0

0

0

0

124 455 127

124 455 127

28 092 262 024

27 871 275 864

22 486 159 564

16 875 076 225

6 045 018

71 953

1 109 031 928

96 531 033

47 933 042

48 597 991

0

0

0

TOTAL RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO

ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

III Trimestre 2014

(EN NUEVOS SOLES)

RECURSOS PÚBLICOS EJECUCIÓN

4 276 012 419

GASTOS PÚBLICOS EJECUCIÓN

INGRESOS GASTOS

TOTAL RECURSOS DIRECT. RECAUDADOS

5 605 038 321

5 385 116 300

EP-1

EMPRESAS DEL ESTADO




19

DONACIONES

GASTOS CORRIENTES





INGRESOS DE CAPITAL 2.5 OTROS GASTOS

GASTOS DE CAPITAL


TRANSFERENCIAS 2.5 OTROS GASTOS

1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS (-1.4.1.3 -1.4.2.3) 2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

1.4.1 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.7 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS

1.4.2 DONACIONES DE CAPITAL SERVICIO DE LA DEUDA

1.5 OTROS INGRESOS (1.5.4) 2.8.1 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA

1.5.4 TRANSFERENCIAS VOLUNTARIAS DISTINTAS A DONACIONES 2.8.1.1. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA EXTERNA

1.5.4.1 TRANSFERENCIAS VOLUNTARIAS CORRIENTES 2.8.1.2. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA INTERNA

1.5.4.2 TRANSFERENCIAS VOLUNTARIAS DE CAPITAL 2.8.2 INTERESES DE LA DEUDA

FINANCIAMIENTO 2.8.2.1. INTERESES DE LA DEUDA EXTERNA

1.9 SALDOS DE BALANCE 2.8.2.2. INTERESES DE LA DEUDA INTERNA




TRANSFERENCIAS

GASTOS CORRIENTES





2.5 OTROS GASTOS



2.5 OTROS GASTOS

2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS


FINANCIAMIENTO SERVICIO DE LA DEUDA

1.9 SALDOS DE BALANCE 2.8.1 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA









TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES

TRANSFERENCIAS GASTOS CORRIENTES


1.4.1 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES



1.4.2.3 DE OTRAS UNIDADES DE GOBIERNO 2.5 OTROS GASTOS

FINANCIAMIENTO GASTOS DE CAPITAL

1.9 SALDOS DE BALANCE 2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

2.5 OTROS GASTOS

2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS












TOTAL RECURSOS DETERMINADOS

TOTAL GENERAL



INGRESOS GASTOS

55 701 279

205 083 003

562 661

562 661

562661 0

0

0

33 143 613 446

0

774 858 906

48 583 012

177 496 263

0

0

0

597 362 643

4 634 913

544 144 718

774 858 906

0

0

0

0

0

EMPRESAS DEL ESTADO


III Trimestre 2014

(EN NUEVOS SOLES)

0

0

EP-1

37 308 099 621

739 459 941

205 083 003

1 447 253 325

1 447 253 325

0

0

0

1 186 469 043

1 186 469 043

447 009 102

55 701 279

55 701 279

0

0

0

0

0

0

0

0

0

TRANSFERENCIAS

INGRESOS CORRIENTES

1.5 OTROS INGRESOS

1.5.5 INGRESOS DIVERSOS


INGRESOS CORRIENTES

1.5 OTROS INGRESOS




1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS

4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

DONACIONES



TOTAL RECURSOS DETERMINADOS

TOTAL GENERAL

0

739 459 941


5. RECURSOS DETERMINADOS 5. RECURSOS DETERMINADOS

177 496 263

1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS ( 1.4.1.3 + 1.4.2.3)

TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

447 009 102




20


1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS 2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES

1.2 CONTRIBUCIONES SOCIALES 2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES

1.3 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y DERECHOS ADMINISTRATIVOS 2.3 BIENES Y SERVICIOS

1.3.1 VENTA DE BIENES 2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

1.3.2 DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVAS 2.5 OTROS GASTOS

1.3.3 VENTA DE SERVICIOS GASTOS DE CAPITAL

1.5 OTROS INGRESOS ( - 1.5.4) 2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

1.5.1 RENTAS DE LA PROPIEDAD 2.5 OTROS GASTOS

1.5.2 MULTAS Y SANCIONES NO TRIBUTARIAS 2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

1.5.5 INGRESOS DIVERSOS 2.7 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS


1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 2.8.1 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA

1.7 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 2.8.1.1. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA EXTERNA

TRANSFERENCIAS 2.8.1.2. AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA INTERNA

1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 2.8.2 INTERESES DE LA DEUDA

1.4.1 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.8.2.1. INTERESES DE LA DEUDA EXTERNA

1.4.2 DONACIONES DE CAPITAL 2.8.2.2. INTERESES DE LA DEUDA INTERNA

1.5 OTROS INGRESOS 2.8.3 COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA

1.5.4 TRANSFERENCIAS VOLUNTARIAS DISTINTAS A DONACIONES 2.8.3.1. COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA EXTERNA

FINANCIAMIENTO 2.8.3.2. COMISIONES Y OTROS GASTOS DE LA DEUDA INTERNA

1.8.1 ENDEUDAMIENTO EXTERNO

1.8.2 ENDEUDAMIENTO INTERNO


TOTAL RESUMEN GENERAL

INGRESOS GASTOS




5 326 151 964

378 012 307

0 3 225 306

238

27 926 977 143 24 108 766 355

2 157 664 569

243 919 186

22 486 159 564 16 485 604 582

16 875 076 225 4 404 475 709

6 045 018 817 102 309

5 605 038 321 2 285 055 345

5 440 817 579

739 459 941

2 393 958 131

48 597 991 1 585 235 731

4 276 012 419 817 756 591

71 953 1 371 244 725

1 164 733 207 96 054 029

47 933 042

TOTAL RESUMEN GENERAL 37 308 099 621 33 142 613 446

1 186 469 043 134 962 835

447 009 102 52 625 737

5 025 367 874

8 098 122 402

6 748 791 746

6 610 603 605

1 186 469 043

96 531 033

82 337 098

3 225 068

EP-2

IMPORTE

I. INGRESOS CORRIENTES 28 373 986 245

Impuestos y Contribuciones Obligatorias

Contribuciones Sociales

Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos 22 486 159 564

Donaciones y Transferencias 447 009 102

Otros Ingresos 5 440 817 579

II. GASTOS CORRIENTES ( 24 108 766 355)

Personal y Obligaciones Sociales ( 2 157 664 569)

Pensiones y Otras Prestaciones Sociales ( 243 919 186)

Bienes y Servicios ( 16 485 604 582)

Donaciones y Transferencias ( 4 404 475 709)

Otros Gastos ( 817 102 309)

III. AHORRO O DESAHORRO CTA. CTE. (I-II) 4 265 219 890

IV. INGRESOS DE CAPITAL Y TRANSFERENCIAS 835 990 974


Otros Ingresos

Venta de Activos no Financieros 47 933 042

Venta de Activos Financieros 48 597 991

V. GASTOS DE CAPITAL ( 2 285 055 345)

Donaciones y Transferencias


Adquisición de Activos no Financieros ( 1 371 244 725)

Adquisición de Activos Financieros ( 96 054 029)

VI. SERVICIO DE LA DEUDA ( 138 188 141)

Intereses de la Deuda ( 134 962 835)

Comisiones y Otros Gastos de la Deuda ( 3 225 306)

VII. RESULTADO ECONÓMICO (III+IV-V-VI) 2 677 967 378

VIII. FINANCIAMIENTO NETO (A+B+C) 1 487 518 797

A. SALDO NETO DE ENDEUDAMIENTO EXTERNO 808 722 400

Financiamiento 2 393 958 131

Endeudamiento Externo 2 393 958 131

Servicio de la Deuda ( 1 585 235 731)

(-) Amortización de la Deuda Externa ( 1 585 235 731)

B. SALDO NETO DE ENDEUDAMIENTO INTERNO 300 784 090

Financiamiento 5 326 151 964

Endeudamiento Interno 5 326 151 964

Servicio de la Deuda ( 5 025 367 874)

(-) Amortización de la Deuda Interna ( 5 025 367 874)

C. SALDOS DE BALANCE 378 012 307

RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (VII+/-VIII) 4 165 486 175

ESTADO DE FUENTES Y USO DE FONDOS

III Trimestre 2014

(EN NUEVOS SOLES)

CONCEPTO

EMPRESAS DEL ESTADO




21

EP-3

SERVICIOS GENERALES 518 153 270 145 160 789 372 992 481

01. Legislativa

02. Relaciones Exteriores

03. Planeamiento, Gestión y Reserva de Contingencias 518 153 270 145 160 789 372 992 481

04. Defensa y Seguridad Nacional

05. Orden Público y Seguridad

06. Justicia

25. Deuda Pública

SERVICIOS SOCIALES 3 169 270 798 1 854 387 803 1 314 882 995

07. Trabajo

17. Ambiente 52 202 535 43 521 164 8 681 371

18. Saneamiento 3 113 677 084 1 808 382 853 1 305 294 231

20. Salud

21. Cultura y Deporte

22. Educación

23. Protección Social 3 391 179 2 483 786 907 393

24. Previsión Social

SERVICIOS ECONÓMICOS 41 166 502 832 31 143 064 854 10 023 437 978

08. Comercio 4 900 421 421 3 042 694 214 1 857 727 207

09. Turismo 2 853 638 1 609 921 1 243 717

10. Agropecuaria 78 236 046 115 083 593 ( 36 847 547)

11. Pesca

12. Energía 11 005 175 374 8 663 513 076 2 341 662 298

13. Minería 137 278 018 92 115 093 45 162 925

14. Industria 23 904 116 083 18 195 225 305 5 708 890 778

15. Transporte 433 587 947 261 588 054 171 999 893

16. Comunicaciones 152 886 432 95 708 570 57 177 862

19. Vivienda y Desarrollo Urbano 551 947 873 675 527 028 ( 123 579 155)

TOTAL GENERAL 44 853 926 900 33 142 613 446 11 711 313 454

EMPRESAS DEL ESTADO

CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO

III Trimestre 2014

(EN NUEVOS SOLES)

FUNCIÓN

PRESUPUESTO

INSTITUCIONAL

MODIFICADO - PIM

EJECUCIÓN VARIACIONES

EP-4

PIM Ejecución PIM Ejecución PIM Ejecución PIM Ejecución

1 Amazonas 56 274 540 39 071 834 11 271 309 4 426 077 104 189 104 188 67 650 038 43 602 099

2 Ancash 415 951 771 249 701 387 49 332 146 25 047 341 54 696 801 45 543 952 519 980 718 320 292 680

3 Apurimac 55 312 703 38 394 814 10 654 967 4 590 635 237 129 60 959 66 204 799 43 046 408

4 Arequipa 792 440 148 550 850 823 156 514 270 42 938 808 2 320 044 1 175 175 951 274 462 594 964 806

5 Ayacucho 68 971 541 52 947 607 32 009 366 15 809 493 15 255 753 12 967 801 116 236 660 81 724 901

6 Cajamarca 155 855 086 114 732 284 37 094 197 19 507 446 23 447 312 18 285 741 216 396 595 152 525 471

7 Callao (Prov. Const.) 466 206 732 275 067 544 44 945 933 23 781 512 8 979 935 944 839 520 132 600 299 793 895

8 Cusco 598 781 789 409 355 731 270 399 938 116 414 503 29 106 931 9 772 873 898 288 658 535 543 107

9 Huancavelica 362 274 319 253 808 004 82 058 519 46 904 450 6 442 388 3 858 875 450 775 226 304 571 329

10 Huanuco 89 830 287 65 500 354 18 857 480 5 840 361 18 213 314 16 502 087 126 901 081 87 842 802

11 Ica 249 258 025 183 017 119 46 501 379 15 004 953 354 021 264 724 296 113 425 198 286 796

12 Junin 423 459 241 346 262 744 73 078 404 34 374 650 82 549 066 57 883 126 579 086 711 438 520 520

13 La Libertad 657 394 784 495 242 784 86 039 333 60 104 392 106 940 002 86 850 659 850 374 119 642 197 835

14 Lambayeque 246 220 540 209 486 261 43 446 682 27 461 693 106 588 549 138 435 128 396 255 771 375 383 082

15 Lima 25 726 798 168 19 105 059 168 3 632 795 479 1 603 261 064 6 432 158 687 6 061 434 871 35 791 752 334 26 769 755 103

16 Loreto 354 962 399 285 733 443 50 664 107 38 035 026 32 929 520 48 618 434 438 556 026 372 386 903

17 Madre de Dios 50 644 802 38 865 865 9 086 294 3 854 127 59 731 096 42 719 992

18 Moquegua 84 577 635 53 099 645 12 230 403 8 684 796 90 000 67 500 96 898 038 61 851 941

19 Pasco 38 645 150 42 265 365 11 332 710 7 472 098 28 567 410 43 495 734 78 545 270 93 233 197

20 Piura 792 875 099 612 721 427 249 877 028 111 937 975 121 859 867 134 775 466 1 164 611 994 859 434 868

21 Puno 233 660 875 162 760 006 53 534 614 17 692 876 14 648 434 36 653 037 301 843 923 217 105 919

22 San Martín 198 288 477 144 866 867 31 377 904 10 140 721 104 852 104 850 229 771 233 155 112 438

23 Tacna 259 039 625 194 368 126 57 900 234 14 951 794 1 108 277 6 072 408 318 048 136 215 392 328

24 Tumbes 94 392 564 81 251 963 22 531 446 15 839 193 22 575 201 24 919 319 139 499 211 122 010 475

25 Ucayali 144 900 563 104 546 550 32 989 936 10 988 801 1 108 277 178 998 776 115 535 351

32 617 016 863 24 108 977 715 5 126 524 078 2 285 064 785 7 110 385 959 6 748 791 746 44 853 926 900 33 142 834 246

III Trimestre 2014

(EN NUEVOS SOLES)

TOTAL

EMPRESAS DEL ESTADO

DepartamentosGastos Corrientes Gastos de Capital Servicios de la DeudaNº DE

ORDEN

TOTAL

DISTRIBUCIÓN GEOGRÁFICA DEL GASTO




22

ESTADOS FINANCIEROS

EF-1

ACTIVO PASIVO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo y Equivalente al Efectivo - Disponible 22 867 746 338 20 775 796 195 Obligaciones con el Público 30 493 829 731 30 205 899 828

Inversiones Financieras-Inversiones Negociables (Neto) 11 799 694 689 10 734 483 892 Sobregiros Bancarios y Fondos Interbancarios 111 140 54 353

Cartera de Créditos (Neto) 12 519 370 897 11 899 213 046 Depósitos de Emp. del Sist. Financ. y Organ.Finan.Internac. 698 297 814 677 027 864

Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 2 153 832 771 2 212 850 585 Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo5 209 851 390 4 441 624 218

Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 2 292 422 365 1 507 312 468 Cuentas por Pagar Comerciales 1 899 769 827 2 461 267 928

Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 286 471 348 203 516 815 Otros Cuentas por Pagar 3 790 206 057 3 197 364 479

Inventarios / Bienes Realiz.Recib.en Pago, Adjud. (Neto) 2 280 035 546 2 798 178 442 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 437 306 824 750 299 644

Activos no Corrientes mantenidos para la Venta 8 469 260 8 101 817 Provisiones 424 175 063 380 091 327

Impuestos Corrientes 141 751 343 169 382 836 Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación 113 566 239 176 246 471

Activos por Impuestos a las Ganancias 137 425 834 148 083 561 Pasivos mantenidos para la Venta 8 860 237 8 860 237

Gastos Pagados por Anticipado 239 544 462 205 941 892 Impuestos Corrientes 5 277 798 7 901 559

Otros Activos 292 050 337 325 396 005 Pasivos por Impuestos a las Ganancias 35 091 327 82 309 947

Beneficios a los Empleados 307 367 869 369 502 730

Otros Pasivos 156 477 570 281 534 926

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 55 018 815 190 50 988 257 554 TOTAL PASIVO CORRIENTE 43 580 188 886 43 039 985 511

ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

Cartera de Créditos (Neto) 13 002 759 588 12 165 969 762 Obligaciones con el Público 7 076 680 654 7 159 298 904

Cuentas por Cobrar Comerciales 113 505 384 121 995 293 Depósitos de Emp. del Sist. Financ. y Organ.Finan.Internac. 20 832 585 24 464 066

Otras Cuentas por Cobrar, 801 737 528 812 296 896 Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo10 431 436 015 7 450 023 736

Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 243 986 073 241 381 992 Cuentas por Pagar Comerciales 14 727 380 14 448 119

Bienes Realiz.Recib.en Pago, Adjud.y Fuera de Uso 10 044 650 11 166 568 Otras Cuentas por Pagar 579 082 276 588 863 999

Inversiones Mobiliarias / Inversiones en Subsidiarias y Asoc. 20 461 508 595 21 132 312 776 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 191 372 543 237 178 470

Propiedades de Inversión 28 728 662 28 843 869 Pasivo por Impuestos a las Ganancias Diferidos 2 017 878 298 1 977 695 578

Propiedades, Planta y Equipo - Inmuebles, Mob.y Equip. (Neto) 29 081 014 525 27 344 348 158 Provisiones 681 578 203 617 935 697

Activos Intangibles (Neto) 257 317 085 226 628 046 Beneficios a los Empleados 684 481 553 647 074 970

Activos por Impuestos a las Ganancias Diferido 254 161 949 231 793 148 Otros Pasivos 3 787 878 732 2 056 268 205

Otros Activos (Neto) 4 932 595 712 4 292 802 216 Ingresos Diferidos (Neto) 3 355 648 706 2 654 212 236

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 28 841 596 945 23 427 463 980

TOTAL PASIVO 72 421 785 831 66 467 449 491

PATRIMONIO NETO

Capital 36 356 355 007 36 066 002 674

Acciones de Inversión 61 882 842 61 882 842

Capital Adicional 9 953 962 487 9 861 639 683

Ajustes al Patrimonio y resultados no realizados 1 171 152 851 892 399 298

Reservas Legales y Otras Reservas 1 809 693 456 1 730 353 925

Resultado Acumulados 2 431 342 467 2 518 068 365

Total Patrimonio neto atribuible a la matriz 51 784 389 110 51 130 346 787

Interes Minoritario

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 69 187 359 751 66 609 538 724 TOTAL PATRIMONIO NETO 51 784 389 110 51 130 346 787

TOTAL ACTIVO 124 206 174 941 117 597 796 278 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 124 206 174 941 117 597 796 278

Cuentas de Orden 157 642 019 631 142 784 290 790 Cuentas de Orden 157 642 019 631 142 784 290 790

EMPRESAS DEL ESTADO

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

IIITrimestre 2014

(En Nuevos Soles)

CONCEPTO 30.09.2014 31.12.2013 CONCEPTO 30.09.2014 31.12.2013




23

EF-2

INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS

Venta Netas de Bienes 17 678 433 630 17 056 383 818

Prestación de Servicios 4 731 047 984 4 149 469 117

Ingresos Financieros 3 741 558 111 3 361 612 078

TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 26 151 039 725 24 567 465 013

COSTOS Y GASTOS

Costo de Ventas (17 993 158 164) (16 633 160 704)

Gastos Financieros ( 867 763 373) ( 775 174 750)

GANANCIA (PERDIDA) BRUTA 7 290 118 188 7 159 129 559

Gastos de Ventas y Distribución ( 769 185 105) ( 750 569 559)

Gastos de Administración (3 084 323 954) (2 813 495 940)

Ganancias (Pérdida) de labaja en Activos Financieros med. Al Cost. Amort. ( 241 028)

Otros Ingresos Operativos 388 175 514 340 119 256

Otros Gastos Operativos (1 935 089 005) (2 054 550 950)

GANANCIA (PERDIDA) OPERATIVA 1 889 695 638 1880 391 338

OTROS INGRESOS (GASTOS)

Ingresos Financieros 1 273 744 127 591 991 110

Gastos Financieros (1 377 191 122) ( 835 383 546)

Ingresos por Servicios Financieros 573 286 387 547 300 085

Gastos por Servicios Financieros ( 140 981 102) ( 117 744 062)

Resultados por Operaciones Financieras 47 842 896 6 325 026

Participación en los Resultados Netos de Asociadas Y Negocios Conjuntos

Contabilizados por el Método de Participación. 579 730 389

Ganancias (Perdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro

anterior y el Valor Justo de Activos Financieros reclasificados medidos a

valor razonable. 14 453 692

Otros Ingresos 41 599 727 34 699 221

Otros Gastos ( 23 958 088) ( 22 082 974)

RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS 2 878 222 544 2 085 496 198

Gasto por Impuesto a las Ganancias ( 654 308 833) ( 570 483 433)

GANANCIA (PERDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUAS 2223 913 711 1515 012 765

Ganan. (Pérd.) Neta de Imp. A las Ganancias Procedentes de Operaciones Discont. 23 178

GANANCIA (PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO 2223 936 889 1515 012 765

GANANCIA (PERDIDA) NETA ATRIBUIBLE A:

La Matriz

Intereses Minoritarios

COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL:

Ganancias (Pérdidas) Netas por Activos Financieros Disponibles para la Venta

Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio

Otros Componentes de Resultado Integral

OTRO RESULTADO INTEGRAL ANTES DE IMPUESTOS

IMPUESTOS A LAS GANANCIAS RELACIONADO CON COMPONENTES DE OTRO

RESULTADO INTEGRAL

Ganancias Netas por Activos Financieros Disponibles para la Venta

Ganancias de Inversiones por Instrumentos de Patrimonio

Otros Componentes de Resultado Integral 442 625

SUMA DE COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL CON IMPUESTO A 442 625

LAS GANANCIAS RELACIONADAS

OTROS RESULTADOS INTEGRAL DEL EJERCICIO, NETO DE IMPUESTOS (EMP. FINANC.) 40 593 947 ( 196 307 568)

RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO, NETO DEL IMPUESTO A LA RENTA 2 264 973 461 1 318 705 197

EMPRESAS DEL ESTADO

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

III Trimestre 2014

(En Nuevos Soles)

CONCEPTO 30.09.2014 30.09.2013




24

OTRAS ENTIDADES

En el Marco Institucional de Otras Entidades, correspondiente al III Trimestre del 2013

se encuentran agrupadas las siguientes entidades: Seguro Social del Perú

(ESSALUD), Caja de Pensiones Militar Policial (CPMP), Banco Central de Reserva del

Perú, Fondo Nacional de Vivienda en Liquidación (FONAVI), Fondo Revolvente

Administrado por el Banco de Materiales en Liquidación y el Fondo Ley Nº 27677,

según se detalla a continuación











Fondo

Revolvente

Administrado

por el Banco

de Materiales

en Liquidación

Fondo Ley N°

27677

http://www.google.com.pe/imgres?imgurl=http://4.bp.blogspot.com/_2r0zxLgPQwo/S_8RuMfOuVI/AAAAAAAAADo/Qvi7pMTKr0w/s320/logobcrp.jpg&imgrefurl=http://pensarcomoeconomista.blogspot.com/2010/05/bcrp-eleva-la-tasa-de-interes-de.html&h=70&w=187&tbnid=54zbxB5jdo5VpM:&zoom=1&docid=mTevPBLzCF8tpM&ei=jWeQVKqiH5C4uATT44CoCQ&tbm=isch&ved=0CCUQMygJMAk&iact=rc&uact=3&dur=653&page=1&start=0&ndsp=11




25


PRESUPUESTO

INST. DE APERTURA

- PIA

CREDITOS

SUPLEM.REDUCCIONES

PRESUPUESTO INST.

MODIFICADO -

PIM

2. RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 0

INGRESOS CORRIENTES 9,952,616,206 89,013,183 -8,551,609 10,033,077,780

1.3 Venta de Bienes y Serv icios y Derechos Administrativos 8,678,604,241 69,519,111 -8,505,717 8,739,617,635

1.3.1 Venta de Bienes 159,292,862 159,292,862

1.3.3 Venta de Serv icios 8,519,311,379 69,519,111 -8,505,717 8,580,324,773

1.5 Otros Ingresos (-1.5.4) 1,274,011,965 19,494,072 -45,892 1,293,460,145

1.5.1 Rentas de la Propiedad 132,069,772 16,445,945 -45,892 148,469,825

1.5.5 Ingresos Diversos 1,141,942,193 3,048,127 1,144,990,320

INGRESOS DE CAPITAL 2,099,624 0 0 2,099,624

1.7 Venta de Activos Financieros 2,099,624 2,099,624

TOTAL RECURSOS DIREC.RECAUDADOS 9,954,715,830 89,013,183 -8,551,609 10,035,177,404

3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO 0

4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0

TRANSFERENCIAS 629,929,800 0 0 629,929,800

FINANCIAMIENTO 629,929,800 0 0 629,929,800

1.9 Saldos de Balance 629,929,800 629,929,800

TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 629,929,800 0 0 629,929,800

5. RECURSOS DETERMINADOS 0

TOTAL GENERAL 10,584,645,630 89,013,183 -8,551,609 10,665,107,204

OTRAS ENTIDADES


AL III TRIMESTRE DE 2014

(EN NUEVOS SOLES)

CONCEPTO

MODIFICACIONES

PRESUPUESTO INST.

DE APERTURA - PIA

CREDITOS

SUPLEMEN.REDUCCIONES

ANUL. Y

HABILITACIONES

PRESUPUESTO

INST.

MODIFICADO -

PIM


GASTOS CORRIENTES 8,698,255,783 95,059,111 -9,458,552 0 8,783,856,342

2.1 Personal y Obligaciones Sociales 4,022,509,601 94,285,336 -9,458,552 4,107,336,385

2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 901,914,875 901,914,875

2.3 Bienes y Serv icios 3,060,991,557 399,426 3,061,390,983

2.4 Donaciones y Transferencias 160,009,995 160,009,995

2.5 Otros Gastos 552,829,755 374,349 553,204,104

GASTOS DE CAPITAL 1,008,541,603 0 0 0 1,008,541,603

2.6 Adquisición de Activos No Financieros 462,232,611 462,232,611

2.7 Adquisición de Activos Financieros 546,308,992 546,308,992

TOTAL RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 9,706,797,386 95,059,111 -9,458,552 0 9,792,397,945

3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO 0

4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0

TRANSFERENCIAS 629,929,800 0 0 0 629,929,800

GASTOS CORRIENTES 629,929,800 0 0 0 629,929,800

2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 629,929,800 629,929,800

TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 629,929,800 0 0 0 629,929,800

5. RECURSOS DETERMINADOS 0

TOTAL GENERAL 10,336,727,186 95,059,111 -9,458,552 0 10,422,327,745

MODIFICACIONES

CONCEPTO

TOTAL OTRAS ENTIDADES



(EN NUEVOS SOLES)

http://www.google.com.pe/url?sa=i&rct=j&q=&esrc=s&source=images&cd=&cad=rja&uact=8&ved=0CAcQjRw&url=http://superpersonasjuridicas.gov.co/guia/entrega-de-estados-financieros/&ei=aOSBVJhoiPvIBLvSgsgG&bvm=bv.80642063,d.aWw&psig=AFQjCNGXJq3-M0fVFihUHxGqi86Ia0aHGA&ust=1417885146353209




26

RECURSOS PUBLICOS EJECUCION INGRESOS GASTOS PUBLICOS EJECUCION GASTOS


INGRESOS CORRIENTES 7,173,250,097 GASTOS CORRIENTES 6,301,360,825

1.1 Impuestos y Contribuciones Obligatorias 2.1 Personal y Obligaciones Sociales 2,808,025,913

1.2 Contribuciones Sociales 2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 742,000,084

1.3 Venta de Bienes y Serv icios y Derechos Administrativos 6,421,323,388 2.3 Bienes y Serv icios 2,169,685,629

1.3.1 Venta de Bienes 1,209,869 2.4 Donaciones y Transferencias 127,899,657

1.3.2 Derechos y Tasas Administrativas 2.5 Otros Gastos 453,749,542

1.3.3 Venta de Serv icios 6,420,113,519 GASTOS DE CAPITAL 504,147,226

1.5 Otros Ingresos (-1.5.4) 751,926,709 2.4 Donaciones y Transferencias

1.5.1 Rentas de la Propiedad 126,741,322 2.5 Otros Gastos

1.5.2 Multas y Sanciones No Tributarias 2.6 Adquisición de Activos No Financieros 120,414,210

1.5.5 Ingresos Diversos 625,185,387 2.7 Adquisición de Activos Financieros 383,733,016

INGRESOS DE CAPITAL 440,291,424 SERVICIO DE LA DEUDA

1.7 Venta de Activos Financieros 440,291,424 2.8.1.1 Amortización de la Deuda Externa

TOTAL RECURSOS DIREC.RECAUDADOS 7,613,541,521 TOTAL RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 6,805,508,051

3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO 3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO


TRANSFERENCIAS 191,738,000 TRANSFERENCIAS 459,311,214

INGRESOS CORRIENTES GASTOS CORRIENTES 459,311,214

1.5.1 Rentas de la Propiedad 2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 459,311,214

FINANCIAMIENTO 191,738,000 SERVICIO DE LA DEUDA

1.9 Saldos de Balance 191,738,000 2.8.1 Amortizacion de la Deuda

TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 191,738,000 TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 459,311,214


TOTAL GENERAL 7,805,279,521 TOTAL GENERAL 7,264,819,265

TOTAL OTRAS ENTIDADES

ESTADO DE EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS


(EN NUEVOS SOLES)

CONCEPTO IMPORTE

I. INGRESOS CORRIENTES 7,173,250,097

Ventas de Bienes y Serv icios y Derechos Administrativos 6,421,323,388

Otros Ingresos 751,926,709

II. GASTOS CORRIENTES -6,760,672,039

Personal y Obligaciones Sociales -2,808,025,913

Pensiones y Otras Prestaciones Sociales -1,201,311,298

Bienes y Serv icios -2,169,685,629

Donaciones y Transferencias -127,899,657

Otros Gastos -453,749,542

III. AHORRO O DESAHORRO CTA.CTE. (I-II) 412,578,058

IV. INGRESOS DE CAPITAL Y TRANSFERENCIAS 440,291,424

Venta de Activos Financieros 440,291,424

V. GASTOS DE CAPITAL -504,147,226

Adquisición de Activos No Financieros -120,414,210

Adquisición de Activos Financieros -383,733,016

VI. SERVICIO DE LA DEUDA 0

VII. RESULTADO ECONOMICO (III+IV-V-VI) 348,722,256

VIII. FINANCIAMIENTO NETO (A+B+C) 191,738,000

FINANCIAMIENTO 0

SERVICIO DE LA DEUDA 0

FINANCIAMIENTO 0

SERVICIO DE LA DEUDA 0

C. SALDO DE BALANCE 191,738,000

RESULTADO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (VII+/-VIII) 540,460,256

OTRAS ENTIDADES



(EN NUEVOS SOLES)




27

CONCEPTOPRESUPUESTO INST.

MODIFICADO - PIMEJECUCION VARIACIONES

SERVICIOS GENERALES 425,204,793 215,517,719 209,687,074

03. Planeamiento, Gestión y Reserva

de Contingencias 425,204,793 215,517,719 209,687,074

SERVICIOS SOCIALES 9,996,644,472 7,049,039,062 2,947,605,410

20. Salud 8,560,092,656 6,062,828,609 2,497,264,047

23. Protección Social 593,417 471,555 121,862

24. Previsión Social 1,435,958,399 985,738,898 450,219,501

SERVICIOS ECONÓMICOS 478,480 262,484 215,996

19. Viv ienda y Desarrollo Urbano 478,480 262,484 215,996

TOTAL GENERAL 10,422,327,745 7,264,819,265 3,157,508,480

OTRAS ENTIDADES

CLASIFICACION FUNCIONAL DEL GASTO


(EN NUEVOS SOLES)

CONCEPTO PIM EJECUCION PIM EJECUCION PIM EJECUCION

01 Amazonas 32,092,739 21,029,835 2,013,942 780,267 34,106,681 21,810,102

02 Ancash 139,515,876 99,808,803 1,252,443 1,665,308 140,768,319 101,474,111

03 Apurimac 39,028,161 27,120,995 1,176,880 2,061,345 40,205,041 29,182,340

04 Arequipa 429,282,795 308,419,691 14,750,940 3,094,035 444,033,735 311,513,726

05 Ayacucho 43,952,050 31,907,937 3,273,814 487,961 47,225,864 32,395,898

06 Cajamarca 50,767,132 36,399,002 2,354,230 780,484 53,121,362 37,179,486

08 Cusco 151,015,338 109,429,664 2,956,787 2,573,782 153,972,125 112,003,446

09 Huancavelica 27,617,060 19,320,520 882,836 489,481 28,499,896 19,810,001

10 Huanuco 76,517,097 52,699,576 4,193,399 1,204,938 80,710,496 53,904,514

11 Ica 193,618,170 140,924,888 7,467,213 551,809 201,085,383 141,476,697

12 Junin 167,333,153 118,203,874 13,935,360 1,248,275 181,268,513 119,452,149

13 La Libertad 282,207,885 211,158,621 5,898,576 21,190,144 288,106,461 232,348,765

14 Lambayeque 361,343,656 255,481,399 6,179,854 3,253,164 367,523,510 258,734,563

15 Lima 6,617,181,971 4,761,860,245 911,800,622 446,617,781 7,528,982,593 5,208,478,026

16 Loreto 90,549,357 65,577,058 1,520,731 1,162,336 92,070,088 66,739,394

17 Madre De Dios 18,915,379 13,355,729 1,314,312 318,226 20,229,691 13,673,955

18 Moquegua 57,683,303 40,108,688 2,942,787 1,806,818 60,626,090 41,915,506

19 Pasco 67,087,360 44,438,047 2,354,230 505,594 69,441,590 44,943,641

20 Piura 206,734,882 147,907,508 2,951,787 1,393,308 209,686,669 149,300,816

21 Puno 124,483,903 85,961,650 10,198,217 2,629,282 134,682,120 88,590,932

22 San Martin 67,296,699 50,334,760 3,825,625 7,667,621 71,122,324 58,002,381

23 Tacna 89,000,287 61,943,120 1,471,394 2,008,292 90,471,681 63,951,412

24 Tumbes 29,830,214 21,053,237 1,471,394 171,135 31,301,608 21,224,372

25 Ucayali 50,731,675 36,227,192 2,354,230 485,840 53,085,905 36,713,032

TOTAL 9,413,786,142 6,760,672,039 1,008,541,603 504,147,226 10,422,327,745 7,264,819,265

GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL TOTAL

OTRAS ENTIDADES

DISTRIBUCION GEOGRAFICA DEL GASTO


(EN NUEVOS SOLES)




28

ESTADOS FINANCIEROS

CONCEPTOS 30/09/2014 31/12/2013 CONCEPTOS 30/09/2014 31/12/2013

ACTIVO 0 0 PASIVO Y PATRIMONIO 0 0

ACTIVO CORRIENTE 0 0 PASIVO CORRIENTE 0 0

Efectiv o y Equiv alentes al Efectiv o 46,057,184,063 31,665,854,558 Sobregiros Bancarios 0 0

Inv ersiones Financieras 66,525,376,020 65,896,554,682 Obligaciones Financieras 144,990,366,801 140,703,170,074

Cuentas por Cobrar Comerciales 1,229,085,809 1,267,481,372 Cuentas por Pagar Comerciales 211,451,852 305,173,407

Otras Cuentas por Cobrar 1,183,754,559 1,057,528,551 Otras Cuentas por Pagar 1,109,055,713 1,013,496,909

Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 2,073,868 2,073,868 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 10,225,053 10,554,584

Inv entarios 467,646,386 459,516,262 Prov isiones 31,453,152 23,822,863

Activ os Biológicos 0 0 Pasiv os mantenidos para la Venta 0 0

Activ os no Corrientes mantenidos para la Venta 0 0 Pasiv os por Impuestos a las Ganancias 0 0

Activ os por Impuestos a las Ganancias 0 0 Beneficios a los Empleados 358,994,550 273,050,244

Gastos Pagados por Anticipado 0 0 Otros Pasiv os 211,176,233 674,575,464

Otros Activ os 11,789,278,392 7,909,947,070 TOTAL PASIVO CORRIENTE 146,922,723,354 143,003,843,545

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 127,254,399,097 108,258,956,363 PASIVO NO CORRIENTE 0 0

ACTIVO NO CORRIENTE 0 0 Obligaciones Financieras 44,661,229,836 43,910,419,564

Cuentas por Cobrar Comerciales 2,296,098,685 2,322,933,674 Cuentas por Pagar Comerciales 495,211,929 289,571,305

Otras Cuentas por Cobrar 42,056 47,271 Otras Cuentas por Pagar 9,108,152,310 8,915,787,914

Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0

Activ os Biológicos 0 0 Pasiv o por Impuestos a las Ganancias Diferidos 0 0

Inv ersiones Mobiliarias 72,483,650,956 84,377,524,317 Prov isiones 28,385,011,118 26,965,339,064

Propiedades de Inv ersión 362,665,515 362,665,515 Beneficios a los Empleados 147,152,970 156,116,205

Propiedades, Planta y Equipo (Neto) 5,455,688,040 3,217,365,606 Otros Pasiv os 3,933,945 4,886,956

Activ os Intangibles (Neto) 13,586,074 14,935,940 Ingresos Diferidos (Neto) 543,535 543,535

Activ os por Impuestos a las Ganancias Diferidos 0 0 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 82,801,235,643 80,242,664,543

Otros Activ os 5,584,591,244 5,082,156,675 TOTAL PASIVO 229,723,958,997 223,246,508,088

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 86,196,322,570 95,377,628,998 PATRIMONIO 0 0

TOTAL ACTIVO 213,450,721,667 203,636,585,361 Capital 1,484,380,818 1,484,380,818

Cuentas de Orden 103,199,975,762 67,942,975,775 Acciones de Inv ersión 0 0

Capital Adicional 9,173,040 8,237,129

Resultados no Realizados 2,984,965,917 855,963,154

Reserv as Legales 1,633,121,250 1,633,121,250

Otras Reserv as 1,893,251,611 247,978,461

Resultados Acumulados -22,938,152,252 -22,194,527,533

Otras Reserv as de Patrimonio -1,339,977,714 -1,645,076,006

TOTAL PATRIMONIO -16,273,237,330 -19,609,922,727

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 213,450,721,667 203,636,585,361

Cuentas de Orden 103,199,975,762 67,942,975,775

OTRAS ENTIDADES

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA


(EN NUEVOS SOLES)




29

CONCEPTOS 30.09.2014 30.09.2013

INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 0 0

Venta Netas de Bienes 384,496,371 337,164,774

Prestación de Serv icios 6,454,167,788 6,009,269,765

TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 6,838,664,159 6,346,434,539

Costo de Ventas -781,631,715 -648,224,718

GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA 6,057,032,444 5,698,209,821

Gastos de Ventas y Distribución 0 0

Gastos de Administración -6,541,887,758 -5,776,898,149

Ganancia (Pérdida) de la baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado 0 0

Otros Ingresos Operativos 809,555,191 756,591,679

Otros Gastos Operativos -1,469,845,534 -866,641,794

GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA -1,145,145,657 -188,738,443

Ingresos Financieros 1,146,879,071 1,557,625,625

Diferencia de Cambio (Ganancias) -1,260,956,829 -1,897,981,770

Gastos Financieros -84,281,425 -152,519,245

Diferencia de Cambio (Pérdidas) -55,754,538 -27,240,529

Particip. en los Result. Netos de Asoci. y Negoc. Conj. Contab. por el Mét. de la Partici. 0 0

G.(P) surg. de Dif.entre el Val Libro Ante. y el Val Justo de Act. Fi. Re. Med. a Val Raz. 0 0

RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS -1,399,259,378 -708,854,362

Gasto por Impuesto a las Ganancias 0 0

GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUADAS -1,399,259,378 -708,854,362

Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Operaciones Discontinuas 0 0

GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO -1,399,259,378 -708,854,362

COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL 0 0

Ganancias (Pérdidas) Neta por Activos Financieros Disponibles para la Venta 0 0

Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio 0 0

Otros Componentes de Resultado Integral 0 0

OTRO RESULTADO INTEGRAL ANTES DE IMPUESTOS -1,399,259,378 -708,854,362

IMPUESTO A LAS GANANCIAS RELACIONADO CON COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL

Ganancias Netas por Activos Financieros Disponibles para la Venta 0 0

Ganancias de Inversiones por Instrumentos de Patrimonio 0 0

Otros Componentes de Resultado Integral 305,098,292 -1,142,844,561

SUMA DE COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL CON IMPUESTO A LAS GANANCIAS RELACIONADOS305,098,292 -1,142,844,561

OTROS RESULTADOS INTEGRALES 0 0

RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO, NETO DEL IMPUESTO A LA RENTA -1,094,161,086 -1,851,698,923

OTRAS ENTIDADES



(EN NUEVOS SOLES)




30

ENTIDADES DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL – ETES

La Zona Franca de Tacna es la parte del territorio nacional perfectamente

delimitada, en la que las mercancías que en ella se internen se consideran como si

no estuviesen en el territorio aduanero para efectos de los derechos e impuestos

de importación, bajo la presunción de extraterritorialidad aduanera, gozando de

un régimen especial en materia tributaria y aduanera.

CETICOS Ilo, en el aspecto normativo – legal, CETICOS Ilo es un OPD del Ministerio

del Comercio Exterior y Turismo, adscrito al Gobierno Regional de Moquegua.

Actualmente, viene consolidando su posición como plataforma especializada en

la proveeduría de bienes y servicios para la gran minería instalada en el Sur del Perú,

así como, en la distribución física internacional de mercancías interconectando el

pacífico con el atlántico, a través de la carretera Interoceánica.

CETICOS PAITA, es un OPD adscrito al Gobierno Regional de Piura, que tiene

personería jurídica de derecho público, con autonomía administrativa, técnica,

económica, financiera y operativa, sujeta a la supervisión y regulación de su

funcionamiento por parte del MINCETUR quien propone las políticas. El Gobierno

Regional supervisa la administración, la promoción y desarrollo del mismo.

CETICOS Matarani, es un OPD, con autonomía administrativa, técnica, económica,

financiera y operativa que tiene naturaleza de Zona Primaria de Trato

Especial y que permite a exportadores, importadores, proveedores de servicios

logísticos, empresas contratistas, pequeñas y microempresas y otros actores del

sector privado tener la oportunidad de invertir bajo ventajosas condiciones

tributarias y aduaneras y una ubicación estratégica con la cercanía al puerto de

Matarani (TISUR ).











http://www.ceticosmatarani.com/%22http:/www.tisur.com.pe/%22




31


PRESUPUESTO

INST. DE

APERTURA - PIA

CREDITOS

SUPLEMENREDUCCIONES

PRESUPUESTO

INST.

MODIFICADO -


INGRESOS CORRIENTES 32 704 460 32 704 460

1.1 Impuestos y Contribuciones 23 560 000 23 560 000

1.3 Venta de Bienes y Serv icios y Derechos 6 645 116 6 645 116

1.3.1 Venta de Bienes 212 000 212 000

1.3.2 Derchos y Tasas Administrativ as 1 720 833 1 720 833

1.3.3 Venta de Serv icios 4 712 283 4 712 283

1.5 Otros Ingresos 2 499 344 2 499 344

1.5.1 Rentas de la Propiedad 1 152 074 1 152 074

1.5.2 Multas y Sanciones No 38 032 38 032

1.5.5 Ingresos Div ersos 1 309 238 1 309 238


1.6 Venta de Activ os No Financieros 355 370 355 370


1.9 Saldos de Balance 4 227 215 4 227 215

TOTAL RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 33 059 830 4 227 215 37 287 045

3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE


TRANSFERENCIAS 3 751 200 256 545 4 007 745


1.5 Otros Ingresos 60 000 60 000

1.5.1 Rentas de la Propiedad 60 000 60 000

TRANSFERENCIAS 3 691 200 3 691 200

1.4 Donanciones y Transferencias 3 691 200 3 691 200

1.4.1 Donaciones y Transferencias 3 691 200 3 691 200

1.4.1.3 De Otras Unidades de 3 691 200 3 691 200

FINANCIAMIENTO 256 545 256 545

1.9 Saldos de Balance 256 545 256 545

TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 3 751 200 256 545 4 007 745


TOTAL GENERAL 36 811 030 4 483 760 41 294 790

RESUMEN GENERAL POR TODA FUENTE DE

FINANCIAMIENTO


1.1 Impuestos y Contribuciones 23 560 000 23 560 000

1.3 Venta de Bienes y Serv icios y Derechos 6 645 116 6 645 116

1.3.1 Venta de Bienes 212 000 212 000

1.3.2 Derchos y Tasas Administrativ as 1 720 833 1 720 833

1.3.3 Venta de Serv icios 4 712 283 4 712 283

1.5 Otros Ingresos 2 559 344 2 559 344

1.5.1 Rentas de la Propiedad 1 212 074 1 212 074

1.5.2 Multas y Sanciones No 38 032 38 032

1.5.5 Ingresos Div ersos 1 309 238 1 309 238


1.6 Venta de Activ os No Financieros 355 370 355 370

TRANSFERENCIAS 3 691 200 3 691 200

1.4 Donaciones y Transferencias 3 691 200 3 691 200

1.4.1 Donaciones y Transferencias 3 691 200 3 691 200



TOTAL GENERAL 36 811 030 4 483 760 41 294 790

CONCEPTO

MODIFICACIONES




(EN NUEVOS SOLES)




32

MODIFICACIONES

PIACREDITOS

SUPLEMENREDUCCIONES

ANUL. Y

HABILITACIONESPIM



2.1 Personal y Obligaciones Sociales 7 339 570 25 170 340 000 7 704 740

2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 644 000 168 000 812 000

2.3 Bienes y Serv icios 6 878 776 1 485 545 118 000 8 482 321

2.4 Donaciones y Transferencias 4 358 597 96 000 ( 70 000) 4 384 597

2.5 Otros Gastos 300 671 65 000 64 500 430 171

GASTOS DE CAPITAL 13 538 216 2 387 500 ( 452 500) 15 473 216

2.4 Donaciones y Transferencias 13 160 616 ( 449 000) 12 711 616

2.6 Adquisición de Activ os No Financieros 377 600 2 387 500 ( 3 500) 2 761 600


3. RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO


TRANSFERENCIAS 3 751 200 256 545 4 007 745

GASTOS CORRIENTES 3 680 065 256 545 ( 10 000) 3 926 610

2.1. Personal y Obligaciones sociales 1 337 630 1 337 630

2.3. Bienes y Serv icios 1 999 435 256 545 ( 20 000) 2 235 980

2.5. Otros Gastos 343 000 10 000 353 000

GASTOS DE CAPITAL 71 135 10 000 81 135

2.6 Adquisición de Activ os No Financieros 71 135 10 000 81 135

TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 3 751 200 256 545 4 007 745


TOTAL GENERAL 36 811 030 4 483 760 41 294 790

RESUMEN GENERAL POR TODA FUENTE DE FINANCIMIENTO


2.1. Personal y Obligaciones sociales 8 677 200 25 170 340 000 9 042 370

2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 644 000 168 000 812 000

2.3 Bienes y Serv icios 8 878 211 1 742 090 98 000 10 718 301

2.4 Donaciones y Transferencias 4 358 597 96 000 ( 70 000) 4 384 597

2.5 Otros Gastos 643 671 65 000 74 500 783 171

GASTOS DE CAPITAL 13 609 351 2 387 500 ( 442 500) 15 554 351

2.4 Donaciones y Transferencias 13 160 616 ( 449 000) 12 711 616

2.6 Adquisición de Activ os No Financieros 448 735 2 387 500 6 500 2 842 735

TOTAL GENERAL 36 811 030 4 483 760 41 294 790




(EN NUEVOS SOLES)

CONCEPTO




33



1.1 Impuestos y Contribuciones Obligatorias 2.1 Personal y Obligaciones Sociales

1.2 Contribuciones Sociales 2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales

1.3 Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos 2.3 Bienes y Servicios

1.3.1 Venta de Bienes 2.4 Donaciones y Transferencias

1.3.2 Derechos y Tasas Administrativas 2.5 Otros Gastos

1.3.3 Venta de Servicios GASTOS DE CAPITAL

1.5 OTROS INGRESOS ( - 1.5.4) 2.4 Donaciones y Transferencias

1.5.1 Rentas de la Propiedad 2.5 Otros Gastos

1.5.2 Multas y Sanciones No Tributarias 2.6 Adquisición de Activos No Financieros

1.5.5 Ingresos Diversos 2.7 Adquisición de Activos Financieros


1.6 Venta de Activos No Financieros 2.8.1 Amortización de la Deuda

FINANCIAMIENTO 2.8.3 Comisiones y Otros Gastos de la Deuda

1.9 SALDOS DE BALANCE 2.8.3.1. Comisiones y Otros Gastos de la Deuda

TOTAL RECURSOS DIRECT. RECAUDADOS TOTAL RECURSOS DIRECT. RECAUDADOS



TRANSFERENCIAS TRANSFERENCIAS


1.5 OTROS INGRESOS 2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES

1.5.1 Rentas de la Propiedad 2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES

1.5.5 Ingresos Diversos 2.3 BIENES Y SERVICIOS


1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.5 OTROS GASTOS

1.4.1 De Otras Unidades de Gobierno GASTOS DE CAPITAL

1.4.1.3 De Otras Unidades de Gobierno 2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

1.4.2.3De Otras Unidades de Gobierno 2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

FINANCIAMIENTO SERVICIO DE LA DEUDA

1.9 SALDOS DE BALANCE 2.8.1 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA

TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS


TOTAL GENERAL TOTAL GENERAL




1.3 Venta de Bienes y Servicios y Derechos Admionistrativos 2.3 Bienes y Servicios




1.5 Otros Ingresos 2.4 Donaciones y Transferencias






TRANSFERENCIAS 2.8.1.2. Amortización de la Deuda Interna

1.4 Donaciones y Transferencias 2.8.2 Intereses de la Deuda

1.4.1 Donaciones y Transferencias Corrientes 2.8.2.1. Intereses de la Deuda Externa

FINANCIAMIENTO 2.8.3.2. Comisiones y Otros Gastos de la Deuda

1.9 Saldos de Balance

TOTAL RESUMEN GENERAL TOTAL RESUMEN GENERAL


1 012 457 289 614

2 941 297 8 156 632

1 773 153 8 056 855

826 929

14 423 371

20 165 397

24 339 877

24 339 877

325 279

325 279

836 105

110 119

1 012 457

87 924

4 041 678


III Trimestre 2014

2 368 999

325 279

49 554 662 22 871 927

2 368 999

2 368 999

26 622 182

26 622 182

(EN NUEVOS SOLES)


754 124


INGRESOS GASTOS

2 941 297

1 700 348 8 056 855

0

12 387 086

4 458 012

371 061

4 646 761

2 811 476

99 776

8 107 398

44 830 553

72 805

0

0

49 554 662

2 368 999

2 368 999

4 724 109

2 282 305

2 282 305

2 368 999

2 368 999

72 805

72 805

4 724 109

2 328 209 72 805

50 543

20 494 484

0

0

2 377 443

1 219 402

189 838

49 234

918 969

RESUMEN GENERAL POR TODA FUENTE DE FINANCIAMIENTORESUMEN GENERAL POR TODA FUENTE DE FINANCIAMIENTO

20 238 202 14 715 295

14 423 371 5 376 981

0

0

22 871 927

2 377 443

371 061

4 041 678 5 866 163

87 924 2 811 476

49 234

110 119 99 777

836 105

325 279




34

CONCEPTO IMPORTE

I. INGRESOS CORRIENTES 22 607 201

Impuestos y Contribuciones obligatorias 14 423 371

Ventas de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos 4 041 678


Otros Ingresos 1 773 153

II. GASTOS CORRIENTES ( 14 715 295)

Personal y Obligaciones Sociales ( 5 376 981)

Pensiones y Otras Prestaciones Sociales ( 371 061)

Bienes y Servicios ( 5 866 163)

Donaciones y Transferencias ( 2 811 476)

Otros Gastos ( 289 614)

III. AHORRO O DESAHORRO CTA.CTE. (I-II) 7 891 906

IV. INGRESOS DE CAPITAL Y TRANSFERENCIAS 325 279

Venta de Activos No Financieros 325 279

V. GASTOS DE CAPITAL ( 8 156 632)


Adquisición de Activos No Financieros ( 99 777)

VI. SERVICIO DE LA DEUDA

VII. RESULTADO ECONOMICO (III+IV-V-VI) 60 553

VIII. FINANCIAMIENTO NETO (A+B+C) 26 622 182

FINANCIAMIENTO


FINANCIAMIENTO


C. SALDO DE BALANCE 26 622 182

RESULTADO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (VII+/-VIII) 26 682 735




(EN NUEVOS SOLES)

CONCEPTO PRESUPUESTO EJECUCION VARIACIONESSERVICIOS SOCIALES 79 377 48 032 31 345

24. Previsión Social 79 377 48 032 31 345

SERVICIOS ECONÓMICOS 41 215 413 22 823 895 18 391 518

08. Comercio 41 215 413 22 823 895 18 391 518

TOTAL GENERAL 41 294 790 22 871 927 18 422 863




(EN NUEVOS SOLES)

CONCEPTO PIM EJECUCION PIM EJECUCION PIM EJECUCION

04 Arequipa 2 113 592 734 642 10 000 6 776 2 123 592 741 418

18 Moquegua 3 282 400 1 889 893 27 600 2 873 3 310 000 1 892 766

20 Piura 3 055 159 1 686 154 71 135 42 458 3 126 294 1 728 612

23 Tacna 17 289 288 10 404 606 15 445 616 8 104 525 32 734 904 18 509 131

TOTAL 25 740 439 14 715 295 15 554 351 8 156 632 41 294 790 22 871 927




GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL TOTAL

(EN NUEVOS SOLES)




35

ESTADOS FINANCIEROS


ACTIVO PASIVO PATRIMONIO


Efectivo y Equivalente al Efectivo 31 517 331 32 924 723 Cuentas por pagar Comerciales 413 831 518 794

Inversiones Financieras 1 000 000 Otras Cuentas por pagar 3 179 973 3 704 226

Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 298 456 210 399 Provisiones 770 107 177 204

Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 901 499 944 258 Beneficio a los Empleados 838 722 632 183

Inventarios (Neto) 248 605 202 372 Otros Pasivos 18 330

Gastos Pagados por Anticipado 186 782 182 551

Otros Activos 271 2 609

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 34 152 944 34 466 912 TOTAL PASIVO CORRIENTE 5 220 963 5 032 407


Otras Cuentas por Cobrar 2 699 624 2 789 624 Otras Cuentas por pagar 18 576

Propiedades de Inversión 5 790 817 5 808 526 Ingresos Diferidos (Neto) 142 780 49 770

Propiedades, Planta y Equipo (Neto) 90 394 453 92 528 623 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 161 356 49 770

Activos Intangibles (Neto) 666 449 811 041 TOTAL PASIVO 5 382 319 5 082 177

Otros Activos (Neto) 9 481 9 481 PATRIMONIO

Capital 150 933 745 150 933 745

Capital Adicional 7 175 492 7 175 492

Resultados no Realizados 6 195 770 6 198 473

Resultados Acumulados ( 35 973 558) ( 32 975 680)

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 99 560 824 101 947 295 TOTAL PATRIMONIO 128 331 449 131 332 030

TOTAL ACTIVO 133 713 768 136 414 207 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 133 713 768 136 414 207

Cuentas de Orden 36 749 576 29 822 855 Cuentas de Orden 36 749 576 29 822 855

2014 2013



(En Nuevos Soles)

CONCEPTO 30/09/2014 31/12/2014 CONCEPTO

http://www.google.com.pe/url?sa=i&rct=j&q=&esrc=s&source=images&cd=&cad=rja&uact=8&ved=0CAcQjRw&url=http://rosaalicianc.wordpress.com/2014/07/20/quipu-y-literatura-incaica-2/&ei=8LCRVLWSHNbluQSXyoGoBQ&bvm=bv.82001339,d.aWw&psig=AFQjCNFuZDlRgWQjxcuP-39QIGky2lA6Uw&ust=1418926905554184




36



Prestación de Servicios 18 467 835.00 20 921 259.00

TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 18 467 835.00 20 921 259.00

Costo de Ventas ( 20 935.00) ( 15 675.00)

GANANCIA (PERDIDA) BRUTA 18 446 900.00 20 905 584.00

Gastos de Ventas y Distribución ( 957 782.00) ( 1 135 415.00)

Gastos de Administración ( 13 411 967.00) ( 13 410 440.00)

Otros Ingresos Operativos 2 660 325.00 2 511 865.00

Otros Gastos Operativos ( 10 663 028.00) ( 12 268 143.00)

GANANCIA (PERDIDA) OPERATIVA ( 3 925 552.00) ( 3 396 549.00)

Ingresos Financieros 1 016 040.00 946 875.00

Diferencia de Cambio (Ganancias) 55 558.00 75 237.00

Gastos Financieros ( 20 228.00) ( 23 965.00)

Diferencia de cambio (pérdidas) ( 48 610.00) ( 41 878.00)

RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS ( 2 922 792.00) ( 2 440 280.00)

GANANCIA (PERDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUAS ( 2 922 792.00) ( 2 440 280.00)

GANANCIA (PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO ( 2 922 792.00) ( 2 440 280.00)



RESULTADO INTEGRAL

RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO, NETO DEL IMPUESTO A LA RENTA ( 2 922 792.00) ( 2 440 280.00)



(En Miles de Nuevos Soles)

CONCEPTO 30/09/2014 30/09/2013

https://www.google.com.pe/url?sa=i&rct=j&q=&esrc=s&source=images&cd=&cad=rja&uact=8&ved=0CAcQjRw&url=https://getquipu.com/que-es-un-quipu&ei=AMqRVJT6DIeyyQTQzIHQAg&bvm=bv.82001339,d.aWw&psig=AFQjCNFuZDlRgWQjxcuP-39QIGky2lA6Uw&ust=1418926905554184




37

ORGANISMOS PUBLICOS

DESCENTRALIZADOS - OPD

Los Organismo Público Descentralizado son personas jurídicas de derecho público

que ejerce competencias sectoriales con los grados de autonomía que le confiere

la Ley.














38


MODIFICACIONES

PRESUPUESTO

INST. DE

APERTURA -

PIA

CREDITOS

SUPLEMENREDUCCIONES

PRESUPUESTO

INST.

MODIFICADO -

PIM


INGRESOS CORRIENTES 520 114 069 16 447 604 536 561 673

1.1 Impuestos y Contribuciones Obligatorias 30 000 000 3 502 945 33 502 945

1.2 Contribuciones Sociales 23 972 23 972

1.3 Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administ. 436 382 211 3 817 089 440 199 300

1.3.1 Venta de Bienes 49 398 214 453 098 49 851 312

1.3.2 Derechos y Tasas Administrativas 6 661 199 6 661 199

1.3.3 Venta de Servicios 380 322 798 3 363 991 383 686 789

1.5 Otros Ingresos (- 1.5.4) 53 707 886 9 127 570 62 835 456

1.5.1 Rentas de la Propiedad 5 183 109 44 630 5 227 739

1.5.2 Multas y Sanciones No Tributarias 365 582 365 582

1.5.5 Ingresos Diversos 48 159 195 9 082 940 57 242 135

FINANCIAMIENTO 74 356 844 74 356 844





DONACIONES 1 027 456 1 027 456

TRANSFERENCIAS 245 479 797 1 027 456 246 507 253

1.4 Donanciones y Transferencias (- 1.4.1.3 - 1.4.2.3) 1 027 456 1 027 456

1.4.1 Donaciones y Transferencias Corrientes 829 984 829 984

1.4.2 Donaciones de Capital 197 472 197 472

TRANSFERENCIAS 245 479 797 43 947 980 289 427 777


1.5 Otros Ingresos 15 001 200 15 001 200

1.5.1 Rentas de la Propiedad 1 200 1 200

1.5.5 Ingresos Diversos 15 000 000 15 000 000

TRANSFERENCIAS 245 479 797 1 873 147 247 352 944

1.4 Donaciones y Transferencias 245 479 797 1 873 147 247 352 944

1.4.1 Donaciones y Transferencias Corrientes 37 665 252 1 751 285 39 416 537

1.4.1.3 De otras Unidades de Gobierno 37 665 252 1 751 285 39 416 537

1.4.2 Donaciones de Capital 207 814 545 121 862 207 936 407

1.4.2.3 De otras Unidades de Gobierno 207 814 545 121 862 207 936 407

FINANCIAMIENTO 27 073 633 27 073 633


TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 245 479 797 44 975 436 290 455 233


TOTAL GENERAL 765 593 866 135 779 884 901 373 750

CONCEPTO

ORGANISMO PUBLICO DESCENTRALIZADO - OPDS



(EN NUEVOS SOLES)




39

INGRESOS CORRIENTES 520 114 069 31 448 804 551 562 873

1.1 Impuestos y Contribuciones Obligatorias 30 000 000 3 502 945 33 502 945

1.2 Contribuciones Sociales 23 972 23 972

1.3 Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administ. 436 382 211 3 817 089 440 199 300

1.3.1 Venta de Bienes 49 398 214 453 098 49 851 312

1.3.2 Derechos y Tasas Administrativas 6 661 199 6 661 199

1.3.3 Venta de Servicios 380 322 798 3 363 991 383 686 789

1.5 Otros Ingresos (-1.5.4) 53 707 886 24 128 770 77 836 656

1.5.1 Rentas de la Propiedad 5 183 109 45 830 5 228 939

1.5.2 Multas y Sanciones No Tributarias 365 582 365 582

1.5.5 Ingresos Diversos 48 159 195 24 082 940 72 242 135

TRANSFERENCIAS 245 479 797 2 900 603 248 380 400

1.4 Donaciones y Transferencias 245 479 797 2 900 603 248 380 400

1.4.1 Donaciones y Transferencias Corrientes 37 665 252 2 581 269 40 246 521

1.4.2 Donaciones de Capital 207 814 545 319 334 208 133 879

FINANCIAMIENTO 101 430 477 101 430 477


TOTAL GENERAL 765 593 866 135 779 884 901 373 750





40

MODIFICACIONES

PRESUPUESTO

INST. DE

APERTURA - PIA

CREDITOS

SUPLEMEN/INC

REMENTO.

REDUCCIONESANUL. Y

HABILITACIONES

PRESUPUESTO

INST.

MODIFICADO -

PIM


GASTOS CORRIENTES 511 604 754 69 966 626 ( 757 271) 580 814 109


2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 808 000 238 981 1 046 981

2.3 Bienes y Servicios 407 597 698 61 992 349 ( 1 501 849) 468 088 198

2.4 Donaciones y Transferencias 28 020 28 020

2.5 Otros Gastos 4 483 438 7 848 413 333 785 12 665 636


2.6 Adquisición de Activos No Financieros 6 877 315 20 837 822 757 271 28 472 408

SERVICIO DE LA DEUDA 1 632 000 1 632 000

2.8.1 Amortización de la Deuda 1 128 000 1 128 000

2.8.1.2. Amortización de la Deuda Interna 1 128 000 1 128 000

2.8.2 Intereses de la Deuda 432 000 432 000

2.8.2.2. Intereses de la Deuda Interna 432 000 432 000

2.8.3 Comisiones y Otros Gastos de la Deuda 72 000 72 000

2.8.3.2. Comisiones y Otros Gastos de la Deuda 72 000 72 000




DONACIONES 1 027 456 1 027 456

GASTOS CORRIENTES 829 984 829 984

2.3. Bienes y Servicios 829 984 829 984 GASTOS DE CAPITAL 197 472 197 472

2.6 Adquisición de Activos No Financieros 197 472 197 472

TRANSFERENCIAS 245 479 797 43 947 980 289 427 777

GASTOS CORRIENTES 33 621 561 26 528 717 ( 1 740 870) 58 409 408



2.5 Otros Gastos 180 236 170 000 2 890 353 126

GASTOS DE CAPITAL 211 858 236 17 419 263 1 740 870 231 018 369

2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 207 784 469 9 352 257 217 136 726

2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 4 073 767 8 067 006 1 740 870 13 881 643

TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 245 479 797 44 975 436 290 455 233


TOTAL GENERAL 765 593 866 135 779 884 901 373 750

ORGANISMO PUBLICO DESCENTRALIZADO - OPDSPRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE GASTOS


(EN NUEVOS SOLES)

CONCEPTO

GASTOS CORRIENTES 545 226 315 97 325 327 ( 2 498 141) 640 053 501

2.1. Personal y Obligaciones sociales 106 508 843 312 507 160 292 106 981 642

2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales 808 000 238 981 1 046 981


2.4 Donaciones y Transferencias 28 020 28 020

2.5 Otros Gastos 4 663 674 8 018 413 336 675 13 018 762

GASTOS DE CAPITAL 218 735 551 38 454 557 2 498 141 259 688 249

2.4 Donaciones y Transferencias 207 784 469 9 352 257 2 498 141 217 136 726

2.6 Adquisición de Activos No Financieros 10 951 082 29 102 300 42 551 523

SERVICIO DE LA DEUDA 1 632 000 1 632 000

2.8.1 Amortización de la Deuda 1 128 000 1 128 000

2.8.1.2 Amortización de la Deuda Interna 1 128 000 1 128 000

2.8.2 Intereses de la Deuda 432 000 432 000

2.8.2.2 Intereses de la Deuda Interna 432 000 432 000

2.8.3 Comisiones y Otros Gastos de la Deuda 72 000 72 000

2.8.3.2. Comisiones y Otros Gastos de la Deuda 72 000 72 000

TOTAL GENERAL 765 593 866 135 779 884 901 373 750





41





1.3 Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos 2.3 Bienes y Servicios




1.5 OTROS INGRESOS ( - 1.5.4) 2.4 Donaciones y Transferencias






TRANSFERENCIAS 2.8.1.2 Amortización de la Deuda Interna

1.4 Donaciones y Transferencias 2.8.2 Intereses de la Deuda

1.4.2 Donaciones de Capital 2.8.2.2 Intereses de la Deuda Interna

FINANCIAMIENTO 2.8.3 Comisiones y Otros Gastos de la Deuda

1.9 SALDOS DE BALANCE 2.8.3.1. Comisiones y Otros Gastos de la Deuda

2.8.3.2. Comisiones y Otros Gastos de la Deuda 37 645

TOTAL RECURSOS DIRECT. RECAUDADOS TOTAL RECURSOS DIRECT. RECAUDADOS



DONACIONES 418 209 DONACIONES 313 825

GASTOS CORRIENTES 84 000

1.5.1 Rentas de la Propiedad 2.3 Bienes y Servicios 84 000

1.7 Venta de Activos Financieros GASTOS DE CAPITAL 229 825

TRANSFERENCIAS 418 209 2.5 Otros Gastos

1.4 Donaciones y Transferencias 418 209 2.6 Adquisición de Activos No Financieros 229 825

1.4.1 De Otras Unidades de Gobierno 250 860 2.7 Adquisición de Activos Financieros

1.4.2 Donaciones de Capital 167 349 SERVICIO DE LA DEUDA

TRANSFERENCIAS 164 575 588 TRANSFERENCIAS 168 596 270

INGRESOS CORRIENTES 15 001 693 GASTOS CORRIENTES 29 804 490

1.5 Otros Ingresos 15 001 693 2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 4 054 191

1.5.1 Rentas de la Propiedad 515 2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES

1.5.5 Ingresos Diversos 15 001 178 2.3 BIENES Y SERVICIOS 25 459 248

TRANSFERENCIAS 149 573 895 2.4 Donaciones y Transferencias

1.4 Donaciones y Transferencias 149 573 895 2.5 OTROS GASTOS 291 051

1.4.1 Donaciones y Transferencias Corrientes 23 380 157 GASTOS DE CAPITAL 138 791 780

1.4.1.3 De Otras Unidades de Gobierno 23 380 157 2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 135 462 006

1.4.2 Donaciones de Capital 126 193 738 2.5 Otros Gastos

1.4.2.3De Otras Unidades de Gobierno 126 193 738 2.6 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 3 329 774

FINANCIAMIENTO 27 143 520 SERVICIO DE LA DEUDA

1.9 SALDOS DE BALANCE 27 143 520 2.8.1 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA

TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 192 137 317 TOTAL DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 168 910 095


TOTAL GENERAL 704 985 270 TOTAL GENERAL 556 650 524

100 262 480

512 847 953

12 328 158

213 748

213 748

0

387 740 429

37 645

0

100 262 480

0

929 112

929 112

1 180 505

EP-1

0

374 231 766

61 953 807

584 383

302 647 948

28 020

9 017 608

12 328 158

EJECUCIÓN

3 898 108


INGRESOS GASTOS

286 473 589

53 022 456

322 509 100

ORGANISMO PUBLICO DESCENTRALIZADO

6 409

37 047 508

412 585 473

0

0

0

48 945 385

ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS III Trimestre 2014

(EN NUEVOS SOLES)

RECURSOS PÚBLICOS

178 963

7 498 392

28 537 119

http://www.google.com.pe/imgres?imgurl=http://images.slideplayer.es/2/1032513/slides/slide_9.jpg&imgrefurl=http://slideplayer.es/slide/1032513/&h=720&w=960&tbnid=OKGwDXS9tadItM:&zoom=1&docid=sbZr-OuV0kXinM&ei=nf2qVN3iIZOgugThu4HQCw&tbm=isch&ved=0CHEQMyhJMEk&iact=rc&uact=3&dur=677&page=8&start=70&ndsp=9




42

CONCEPTO IMPORTE

I. INGRESOS CORRIENTES 451 218 183

Impuestos y Contribuciones obligatorias 37 047 508

Contribuciones Sociales 6 409

Ventas de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos 322 509 100


Otros Ingresos 68 024 149

II. GASTOS CORRIENTES ( 404 120 256)

Personal y Obligaciones Sociales ( 66 007 998)

Pensiones y Otras Prestaciones Sociales ( 584 383)

Bienes y Servicios ( 328 191 196)

Donaciones y Transferencias ( 28 020)


III. AHORRO O DESAHORRO CTA.CTE. (I-II) 47 097 927

IV. INGRESOS DE CAPITAL Y TRANSFERENCIAS 126 361 087


V. GASTOS DE CAPITAL ( 151 349 763)


Adquisición de Activos No Financieros ( 15 887 757)

VI. SERVICIO DE LA DEUDA ( 251 393)

Intereses de la Deuda ( 213 748)

Comisiones y Otros Gastos de la Deuda ( 37 645)

VII. RESULTADO ECONOMICO (III+IV-V-VI) 21 857 858

VIII. FINANCIAMIENTO NETO (A+B+C) 126 476 888

FINANCIAMIENTO


B. SALDO NETO DE ENDEUDAMIENTO INTERNO ( 929 112)

FINANCIAMIENTO

SERVICIO DE LA DEUDA ( 929 112)

(-) Amortización de la Deuda Interna ( 929 112)

C. SALDO DE BALANCE 127 406 000

RESULTADO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA (VII+/-VIII) 148 334 746




(EN NUEVOS SOLES)




43

CONCEPTO

PRESUPUESTO

INST.

MODIFICADO -

PIM

EJECUCION VARIACIONES

SERVICIOS GENERALES 416 749 415 257 725 500 159 023 915

03. Planeamiento. Gestión y Reserva de Contingencias 415 962 293 256 938 380 159 023 913

25. Deuda Pública 787 122 787 120 2

SERVICIOS SOCIALES 384 084 953 237 640 810 146 444 143

17. Ambiente 104 994 973 60 227 848 44 767 125

20. Salud 228 736 887 149 619 227 79 117 660

21. Cultura y Deporte 49 708 093 27 334 167 22 373 926

24. Previsión Social 645 000 459 568 185 432

SERVICIOS ECONÓMICOS 100 539 382 61 284 214 39 255 168

15. Transporte 92 914 104 56 821 571 36 092 533

19. Vivienda y Desarrollo Urbano 7 625 278 4 462 643 3 162 635

TOTAL GENERAL 901 373 750 556 650 524 344 723 226

ORGANISMO PÚBLICO DESCENTRALIZADO - OPDS



(EN NUEVOS SOLES)

CONCEPTO PIM EJECUCION PIM EJECUCION PIM EJECUCION PIM EJECUCION

05 Ayacucho 3 773 478 2 133 277 381 462 97 033 4 154 940 2 230 310

06 Cajamarca 3 184 486 2 069 805 1 741 000 82 966 4 925 486 2 152 771

08 Cusco 8 389 031 5 792 447 64 341 64 341 8 453 372 5 856 788

11 Ica 4 961 723 3 245 527 867 642 94 703 5 829 365 3 340 230

12 Junín 3 318 221 2 103 387 13 360 12 987 3 331 581 2 116 374

13 La Libertad 47 312 765 24 470 195 1 775 002 835 553 49 087 767 25 305 748

14 Lambayeque 15 297 244 10 555 164 350 900 171 887 15 648 144 10 727 051

15 Lima 531 021 460 337 685 965 254 127 564 149 655 632 1 632 000 1 180 505 786 781 024 488 522 102

20 Piura 10 312 669 7 188 925 296 651 290 807 10 609 320 7 479 732

22 San Martín 2 671 664 1 580 122 18 710 6 747 2 690 374 1 586 869

23 Tacna 7 981 750 6 012 034 34 400 19 890 8 016 150 6 031 924

24 Tumbes 1 829 010 1 283 408 17 217 17 217 1 846 227 1 300 625

TOTAL 640 053 501 404 120 256 259 688 249 151 349 763 1 632 000 1 180 505 901 373 750 556 650 524

TOTAL




(EN NUEVOS SOLES)

GASTOS CORRIENTES GASTOS DE CAPITAL SERVICIO DE LA DEUDA




44

ESTADOS FINANCIEROS


ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO


Efectivo y Equivalente al Efectivo 280 877 027 262 420 100 Obligaciones Financieras 381 175 1 524 404

Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 16 233 940 15 286 761 Cuentas por Pagar Comerciales 15 733 733 24 685 949

Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 7 604 258 5 632 793 Otras Cuentas por pagar 42 675 923 35 762 559

Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 16 042 794 17 890 016 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 89 159 238 92 943 886

Inventarios (Neto) 64 426 151 63 995 749 Provisiones 64 217 899 61 611 907

Activos No Corrientes mantenidos para la Venta 4 134 726 3 754 316 Beneficio a los Empleados 10 569 158 8 599 739

Gastos Pagados por Anticipado 7 672 001 6 631 903 Otros Pasivos 6 903 6 976

Otros Activos 8 047 482 7 980 644

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 405 038 379 383 592 282 TOTAL PASIVO CORRIENTE 222 744 029 225 135 420


Otras Cuentas por Cobrar 1 112 877 1 271 286 Obligaciones Financieras 1 329 132 1 329 132

Activos Biológicos 10 637 900 10 475 233 Otras Cuentas por Pagar 19 127 479 18 712 479

Inversiones Mobiliarias (Neto) 44 321 44 321 Provisiones 1 696 942 1 440 329

Propiedades de Inversión 70 276 932 70 405 507 Beneficios a los Empleados 8 437 089 7 924 729

Propiedades, Planta y Equipo (Neto) 368 940 498 368 074 333 Otros Pasivos 68 591 44 000

Activos Intangibles (Neto) 8 446 106 7 875 361 Ingresos Diferidos (Neto) 7 750 544 4 961 594

Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos 4 484 4 484 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 38 409 777 34 412 263

Otros Activos (Neto) 3 003 369 12 479 TOTAL PASIVO 261 153 806 259 547 683

PATRIMONIO

Capital Adicional 139 982 961 139 556 391

Resultados no Realizados 148 657 729 148 657 729

Otras Reservas 3 549 016 3 549 016

Resultados Acumulados 314 161 354 290 444 467

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 462 466 487 458 163 004 TOTAL PATRIMONIO 606 351 060 582 207 603

TOTAL ACTIVO 867 504 866 841 755 286 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 867 504 866 841 755 286

Cuentas de Orden 3 631 851 203 3 063 086 401 Cuentas de Orden 3 631 851 203 3 063 086 401

2014 2013



(En Nuevos Soles)

CONCEPTO 30/09/2014 31/12/2014 CONCEPTO


Venta Neta de Bienes 52 295 952 59 705 144

Prestación de Servicios 489 492 461 452 711 111

TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 541 788 413 512 416 255

Costo de Ventas ( 233 576 611) ( 215 871 245)

GANANCIA (PERDIDA) BRUTA 308 211 802 296 545 010

Gastos de Ventas y Distribución ( 66 461 223) ( 78 648 584)

Gastos de Administración ( 258 904 834) ( 208 465 741)

319 392

Otros Ingresos Operativos 167 203 153 188 590 827

Otros Gastos Operativos ( 127 000 058) ( 152 866 537)

GANANCIA (PERDIDA) OPERATIVA 23 048 840 45 474 367

Ingresos Financieros 3 092 660 2 735 707

Diferencia de Cambio (Ganancias) 606 483 503 376

Gastos Financieros ( 503 892) ( 608 077)

Diferencia de cambio (pérdidas) ( 476 721) ( 534 874)

RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS 25 767 370 47 570 499

GANANCIA (PERDIDA) NETA DE OPERACIONES CONTINUAS 25 767 370 47 570 499

GANANCIA (PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO 25 767 370 47 570 499



RESULTADO INTEGRAL

RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO, NETO DEL IMPUESTO A LA RENTA 25 767 370 47 570 499



(En Nuevos Soles)

CONCEPTO 30/09/2014 30/09/2013





45

COMPORTAMIENTO DE LA ECONOMIA

PERUANA EN EL TERCER TRIMESTRE DEL

2014

El PBI registró un crecimiento de 1,8 por ciento en el tercer trimestre de 2014 con

una expansión de la demanda interna de 3,1 por ciento, con lo cual la actividad

económica registró un crecimiento acumulado de 2,8 por ciento y 2,9 por ciento

en el caso de la demanda interna en el período enero-setiembre.

En el tercer trimestre la cuenta corriente de la balanza de pagos tuvo un déficit

equivalente a 4,5 por ciento del PBI, menor en un punto porcentual al déficit del

tercer trimestre de 2013. El menor déficit se explica por la disminución de

importaciones en línea con la evolución de la demanda interna y por las mayores

transferencias corrientes, resultado de los mayores pagos extraordinarios de

impuestos de no domiciliados por la venta de activos.

El sector público no financiero registró un déficit económico de 1,7 por ciento del

PBI en el tercer trimestre de 2014 (mayor en 1,6 puntos porcentuales respecto al del

tercer trimestre de 2013). Los ingresos corrientes del gobierno general disminuyeron

en 0,2 puntos porcentuales del PBI, en tanto que, los gastos no financieros se

incrementaron en 2,0 puntos porcentuales. Por su parte, las empresas públicas

registraron un superávit de caja de 0,4 puntos porcentuales en este periodo, debido

principalmente al resultado de Sedapal y Electroperú.

I. ACTIVIDAD ECONÓMICA

Sectores productivos

1. La menor tasa de crecimiento del producto en el tercer trimestre (1,8 por ciento)

obedeció a la desaceleración del crecimiento del PBI no primario a 2,7 por ciento

y a la reducción de la producción de sectores primarios en 1,8 por ciento respecto

a similar período de 2013. En los sectores no primarios, el sector construcción pasó

de crecer 7,6 por ciento el tercer trimestre del año pasado a contraerse en 1,2 por

ciento en el trimestre actual, reflejando en parte el menor gasto de infraestructura

efectuado por los diferentes niveles del gobierno y la menor inversión privada. Los

sectores con las mayores tasas de crecimiento fueron comercio (4,0 por ciento) y

servicios (4,2 por ciento).




46

Por su parte, los sectores primarios fueron afectados negativamente por choques

de oferta que causaron caídas en la producción de los sectores pesca (8,0 por

ciento), minería metálica (4,1 por ciento) y manufactura primaria (4,6 por ciento).

Demanda interna

2. La demanda interna registró una expansión de 3,1 por ciento en el tercer

trimestre, tasa menor a la observada en el tercer trimestre de 2013 (4,9 por ciento).

El resultado estuvo asociado a una caída de la inversión tanto privada como

pública.

Gasto privado

3. El consumo privado creció 4,0 por ciento en el tercer trimestre. Los indicadores

de consumo se mantienen relativamente estables entre el segundo y tercer

trimestre de este año.

4. La inversión privada registró una caída de 3,1 por ciento en el tercer trimestre,

reflejando en gran medida una evolución lenta en el desarrollo de proyectos de

inversión, particularmente en el sector minero, reflejo tanto de los menores términos

de intercambio como del deterioro que se ha observado en los indicadores de

confianza del inversionista.

Las inversiones en el sector minero para el tercer trimestre de 2014, según la última

publicación del Ministerio de Energía y Minas, ascendieron a US$ 2 148 millones,

acumulando en el período enero-setiembre US$ 6 297 millones, lo que representa

una reducción de 5,8 por ciento respecto a similar período del año previo.

En hidrocarburos, Pluspetrol Lote 56 continuó con las inversiones correspondientes

a los trabajos en las compresoras de los pozos de Pagoreni, proyecto que finalizó

durante el tercer trimestre del año; los trabajos en los turbogeneradores; y los

trabajos de limpieza en las locaciones de Mipaya. Por su parte, Camisea ejecutó

inversiones asociadas a los trabajos de perforación, localización y construcción de

pozos dispositores en Malvinas; así como adquisición de compresoras y turbinas.

De manera similar durante el tercer trimestre de 2014 en el sector eléctrico, Luz del

Sur ejecutó inversiones que bordearon los US$ 29 millones, orientados

principalmente al mejoramiento y expansión del sistema eléctrico.

Aproximadamente el 26 por ciento de estas inversiones fueron destinadas a la

actividad de generación eléctrica. Por otro lado, el proyecto de la Central

Hidroeléctrica de Santa Teresa-Ccollpani, ubicado en la provincia de Urubamba

en Cusco, continúa en etapa de construcción y contará con una potencia mínima

de 91 MW.

En el sector manufactura, Corporación Lindley como parte de su programa de

inversiones e infraestructura, sigue invirtiendo en adquisiciones y proyectos de

mejora en sus plantas, en respuesta a su necesidad de ampliación de capacidad




47

de producción, las cuales comprenden principalmente el acondicionamiento y

remodelación de las plantas de Callao, Trujillo y Huacho; asimismo realizó compras

significativas de botellas de vidrio y plástico retornable para la mayor circulación

de los productos que elabora, así como equipos de frío como parte de su plan de

expansión y mayor presencia en los puntos de venta.

Unión de Cervecerías Peruanas Backus y Johnston S.A.A. realizó inversiones por US$

37 millones destinadas a ampliar la capacidad de las plantas cerveceras,

incrementar el parque de cajas plásticas y envases de vidrio, adquirir equipos de

frío para el mercado y ampliar su flota de transporte, entre otras.

Alicorp invirtió US$ 4 millones principalmente en la instalación de líneas de

producción de pastas en Lima, la ampliación de la capacidad de procesamiento

de palma, la automatización de la línea de jabonería y la instalación de la línea

galletera de soda saborizada en Lima.

Las inversiones realizadas por Aceros Arequipa durante el tercer trimestre

alcanzaron los US$ 5 millones y correspondieron principalmente a la compra de un

terreno en Chilca y ampliaciones menores de los almacenes de productos

terminados de Pisco y Lima.

La Refinería la Pampilla continuó invirtiendo en su proyecto de adaptación a

nuevas especificaciones de combustibles RLP-21, para lo cual destinó US$ 27

millones durante el tercer trimestre.

La empresa Gloria, en el tercer trimestre del año realizó inversiones por US$ 20

millones, comprendiendo principalmente mejoras en la planta de producción de

Huachipa (derivados lácteos y fábrica de envases), la implementación de la planta

de leche condensada y la planta de panetones.

Yura S.A. invirtió cerca de US$ 15 millones en máquinas y nuevos equipos,

principalmente en la construcción de la nueva planta de molienda de cemento,

la cual incluye sistemas de ensacado, paletizado y despacho; en la culminación

de la implementación de una nueva ensacadora que complementa el

funcionamiento de la línea III; así como en una nueva línea de trituración de caliza

y la construcción de un nuevo silo de almacenamiento.

Cementos Pacasmayo continúa con su plan de inversión asociado a la

construcción de la planta de cemento ubicada en Piura, la cual se tiene previsto

entre en producción en el segundo semestre de 2015, con una capacidad de

producción de 1,6 millones de TM de cemento y un millón de TM de clinker. La

empresa ya ha destinado US$ 187,4 millones en el proyecto durante los primeros

nueve meses y estima invertir aproximadamente US$ 57,6 millones durante el cuarto

trimestre del año y US$ 23,9 millones para 2015.




48

En el sector pesca, Pesquera Exalmar invirtió US$ 4 millones y acumuló una inversión

de US$ 16,2 millones en lo que va del año, monto destinado principalmente a

plantas y embarcaciones de consumo humano indirecto.

En otros sectores, Maestro Perú continuó su plan de desarrollo de obras de

implementación, apertura y remodelación de tiendas y oficinas. Cabe resaltar que

la empresa fue adquirida durante el tercer trimestre por el Grupo Falabella.

Gasto público

5. El consumo público aumentó 9,2 por ciento en términos reales en el tercer

trimestre, impulsado tanto por el crecimiento del consumo del gobierno nacional,

como por el de los gobiernos regionales.

6. La inversión pública del tercer trimestre de 2014 disminuyó 2,4 por ciento respecto

a similar periodo de 2013. Esta disminución se presentó principalmente en las

inversiones de los gobiernos regionales (10,5 por ciento) y de los locales (1,7 por

ciento). Por otro lado la inversión del gobierno nacional creció 0,2 por ciento

respecto a la de similar periodo de 2013, principalmente por los mayores gastos en

construcción, rehabilitación y mejoramiento de carreteras por parte de los

proyectos del Ministerio de Transportes y Comunicaciones.

Exportaciones e importaciones de bienes y servicios

7. Las exportaciones disminuyeron 9,7 por ciento en términos reales en el tercer

trimestre por menores exportaciones de productos tradicionales, principalmente

oro, cobre, zinc, café y harina de pescado. Por otro lado, el volumen de

exportación de productos no tradicionales aumentó 6,4 por ciento, resaltando los

mayores volúmenes de productos agropecuarios. Por su parte las exportaciones de

servicios disminuyeron 2,5 por ciento, después de crecer 24,0 por ciento en similar

periodo del año 2013. Este resultado fue determinado principalmente por la menor

evolución de los rubros de viajes y transporte.

Las importaciones disminuyeron 4,5 por ciento en términos reales en el tercer

trimestre principalmente por menores importaciones de bienes de capital, petróleo

y derivados y bienes de consumo duradero.




49

Ahorro-inversión

8. En el tercer trimestre de 2014, la inversión interna fue equivalente al 27,1 por

ciento del PBI, lo que representa una reducción de 0,9 punto porcentual con

respecto al nivel observado en el mismo trimestre de 2013, explicado por una

disminución de la inversión privada y pública.

Por otro lado, el ahorro interno aumentó de 22,5 por ciento en el tercer trimestre de

2013 a 22,7 por ciento del PBI en el mismo periodo del presente año, explicado

principalmente por un aumento del ahorro privado como resultado del menor

crecimiento del consumo y una dinámica estable del ingreso disponible. De esta

manera, el tercer trimestre de 2014 registró una disminución en el déficit de cuenta

corriente equivalente a 1,1 puntos porcentuales del PBI.

II. BALANZA DE PAGOS

9. La cuenta corriente tuvo un déficit de 4,5 por ciento en el tercer trimestre del año.

Este resultado es el menor del año 2014 y está por debajo del déficit registrado el

tercer trimestre de 2013 (5,5 por ciento). Ello refleja en parte la reducción en los

niveles de importaciones debido a la desaceleración de la demanda interna (2,1

puntos porcentuales) y el mayor ingreso por transferencias corrientes como

consecuencia de pagos extraordinarios de impuestos de no domiciliados por la

venta de activos (1,1 puntos porcentuales).

Balanza comercial

10. En el tercer trimestre las exportaciones ascendieron a US$ 9 655 millones, monto

inferior en 12,3 por ciento a similar periodo de 2013, principalmente por menores

ventas de oro (US$ 583 millones), cobre (US$ 374 millones) y harina de pescado (US$

286 millones). El volumen de exportaciones disminuyó 10,8 por ciento, por menores

embarques de los productos antes mencionados, parcialmente compensados por

mayores envíos agropecuarios.

Entre los embarques de productos agropecuarios destacaron las mayores

exportaciones de quinua, paltas frescas, cacao y aceite de palma. En contraste,

la caída de las ventas textiles reflejó las menores exportaciones hacia Venezuela.

11. Las importaciones totalizaron US$ 10 536 millones en el tercer trimestre, monto

menor en 5,3 por ciento respecto a similar período del año 2013. Los volúmenes

importados se redujeron 5,2 por ciento, por las menores adquisiciones de bienes de

consumo duradero, de bienes de capital y de algunos insumos como petróleo y

derivados, productos plásticos y textiles.




50

El precio promedio de las importaciones en el tercer trimestre del 2014 se redujo 0,1

por ciento respecto al mismo trimestre del año anterior, reflejo de una disminución

de los precios de los alimentos clasificados como insumos, así como de petróleo y

derivados.

Con ello, en el tercer trimestre del año los términos de intercambio mostraron un

descenso de 2,8 por ciento respecto a similar trimestre de 2013, asociado

principalmente a una caída de precios del oro y cobre. Sin embargo, se registró un

incremento de 2,0 por ciento con respecto al trimestre anterior.

Servicios

12. Durante el tercer trimestre el déficit por servicios fue US$ 439 millones, superior

en US$ 33 millones al del mismo período del año anterior. Los ingresos se redujeron

en 0,8 por ciento, lo que estuvo asociado a menores ingresos por venta de pasajes

en el exterior y la menor afluencia de visitantes extranjeros a nuestro país. Por su

parte, los egresos se incrementaron en 1,1 por ciento.

En el periodo enero – setiembre, el déficit por servicios alcanzó los US$ 1 291 millones,

monto menor en US$ 121 millones a similar periodo del año 2013, destacando los

mayores ingresos por servicios de seguros y reaseguros (US$ 126 millones).

El rubro de transportes registró un déficit de US$ 366 millones, similar al del mismo

período de 2013. Los ingresos disminuyeron en 9,8 por ciento principalmente por los

menores servicios por la venta de pasajes en el exterior de las compañías aéreas

residentes en el país. Por su parte, los egresos se redujeron en 5,0 por ciento, debido

a menores gastos en fletes, asociados a las importaciones durante el trimestre.

El superávit por viajes fue de US$ 364 millones, inferior en US$ 47 millones respecto al

mismo periodo del año anterior. Los ingresos disminuyeron en 1,2 por ciento debido

principalmente a la reducción del número de viajeros que visitaron el país a través

del aeropuerto internacional Jorge Chávez (2,6 por ciento). Los egresos por viajes

aumentaron 9,4 por ciento por el incremento del número de viajeros residentes al

exterior en 6,2 por ciento, así como por el mayor gasto promedio en 3,7 por ciento.

En el rubro de seguros y reaseguros se observó un saldo negativo de US$ 141

millones. Los ingresos aumentaron en 20,3 por ciento por mayores ingresos por

siniestros, principalmente en cobertura de rotura de maquinaria; seguros

previsionales; e incendio, entre otros.

Por su parte, los egresos se incrementaron en 49,9 por ciento ante los mayores

pagos de primas al exterior, principalmente en ramos de seguros por Incendio y

Seguros Previsionales.




51

El rubro otros servicios registró un déficit de US$ 248 millones, inferior en US$ 90

millones a similar periodo del año anterior. Los ingresos de este rubro se

incrementaron en 7,0 por ciento. Por su parte, los egresos disminuyeron en 14,5 por

ciento.

Renta de factores

13. En el tercer trimestre se presentó un déficit de US$ 2 358 millones, menor en US$

798 millones respecto de similar período de 2013 debido principalmente al sector

privado, cuyo déficit disminuyó en US$ 775 millones. Las menores utilidades de las

empresas de inversión directa extranjera (US$ 783 millones) explicaron en mayor

medida dicha reducción del déficit. Las menores utilidades se explican

fundamentalmente por el menor resultado de las empresas del sector minero,

financiero y de hidrocarburos. El pago de dividendos alcanzó US$ 868 millones,

menor en US$ 15 millones al del tercer trimestre del año anterior.

14. Los intereses de la deuda externa privada ascendieron a US$ 285 millones,

monto mayor en US$ 26 millones respecto a los del tercer trimestre del año anterior.

Ello se explica, fundamentalmente, por los mayores intereses devengados por los

bonos privados en los mercados internacionales, cuyo saldo continuó creciendo

aunque a un ritmo ligeramente menor en relación al trimestre anterior.

Transferencias corrientes

15. En el tercer trimestre de 2014 las transferencias corrientes ascendieron a US$ 1

363 millones. De los cuales el 48,2 por ciento correspondió a remesas de peruanos

residentes en el exterior y el 41,9 por ciento se derivaron de ingresos extraordinarios

por el concepto de Impuesto a la Renta de agentes no residentes como resultado

de las operaciones de venta de algunas empresas. Así, entre agosto y setiembre se

registró una recaudación por la venta de Glencore Xstrata – Las Bambas por US$

523,7 millones y Edegel por US$ 47,1 millones.

16. Los envíos de dinero de los emigrantes peruanos mostraron una reducción de

2,3 por ciento respecto a similar período del año anterior. Asociado a la situación

económica por la que atraviesan los principales países de donde provienen las

remesas. Durante el trimestre descendieron las remesas desde Estados Unidos,

España, Italia, Japón y Argentina.

En tanto que por fuentes las remesas canalizadas a través de Empresas de

Transferencia de Fondos (ETFs) representaron el 42,5 por ciento del total de remesas

(los montos remesados se incrementaron en 6,6 por ciento). Por su parte, las

remesas que se originan en Bancos canalizaron el 39,8 ciento de remesas,

disminuyendo su participación en 3,6 por ciento con respecto a trimestre similar del




52

año 2013 (los montos remesados se redujeron en 10,3 por ciento), debido

principalmente a la disminución de remesas procedentes de Estados Unidos,

España y Argentina, entre otros.

Por países, continuó la reducción de los principales emisores. Las remesas

provenientes de los Estados Unidos, principal país emisor canalizó el 34 por ciento

del total de envíos de dinero, se redujeron en 3,6 por ciento. En el caso de España,

segunda fuente de envíos del exterior, tuvo una caída de 7,9 por ciento y en cuanto

a Italia y Argentina, las remesas disminuyeron en 6,7 y 6,1 por ciento,

respectivamente. Entre los principales países emisores, se incrementaron las

remesas provenientes de Chile (8,7 por ciento).

Cuenta financiera del sector privado

17. En el tercer trimestre de 2014 la cuenta financiera del sector privado ascendió

a US$ 1 337 millones, nivel equivalente a 1,1 por ciento del PBI.

Por el lado de los activos el flujo negativo de US$ 957 millones se explica

principalmente por las nuevas inversiones canalizadas hacia al exterior que

realizaron las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP), empresas de seguros

y fondos mutuos, por US$ 725 millones, US$ 148 millones y US$ 125 millones,

respectivamente.

Los pasivos ascendieron a US$ 1 337 millones. La inversión directa extranjera totalizó

US$ 1 044 millones, menor en US$ 1 565 millones, principalmente por menores flujos

en los sectores de la minería y de servicios no financieros, US$ 608 millones y US$ 842

millones, respectivamente. Asimismo, casi la mitad de la caída en el flujo neto de

inversión correspondió al menor volumen de utilidades retenidas o reinversión,

inferior en US$ 768 millones.

Por el lado de los componentes de la inversión directa, la reinversión de este

trimestre disminuyó principalmente en los sectores de servicios no financieros y de

la minería, menores en US$ 269 millones y US$ 284 millones respectivamente. En el

caso de los aportes de capital el flujo del sector de servicios no financieros cayó en

US$ 652 millones; por su parte, los préstamos netos con matriz y filiales subieron en

US$ 69 millones.

En lo que respecta a la inversión en cartera se captaron recursos netos por US$ 449

millones, los que incluyen la colocación de bonos en el mercado internacional.

En el tercer trimestre se registraron préstamos netos de largo plazo por US$ 801

millones.

Cuenta financiera del sector público




53

18. En el tercer trimestre de 2014, la cuenta financiera del sector público fue

negativa en US$ 217 millones, resultado que reflejó principalmente la variación en

los activos externos netos del sector público por US$ 350 millones y las operaciones

con títulos de deuda que implicaron un flujo negativo de US$ 317 millones.

En el segundo caso, el resultado se explica por la disminución de la tenencia de

bonos soberanos por parte de no residentes (US$ 280 millones).

Capitales de corto plazo

19. El flujo neto correspondiente a los capitales de corto plazo fue positivo en US$

953 millones. Por un lado, las empresas bancarias registraron un flujo neto de US$ 1

075 millones, resultado de la reducción de sus activos (US$ 514 millones) y del

aumento de sus pasivos (US$ 561 millones). Por otro lado, en el sector no financiero

aumentaron los pasivos en US$ 264 millones.

Posición de inversión internacional

20. Los activos externos totalizaron US$ 103 mil millones al cierre del tercer trimestre

del año (equivalente a 50,5 por ciento del PBI), mayor en US$ 714 millones a los del

mismo periodo de 2013, reflejo principalmente del aumento en los activos del

sistema financiero.

Los pasivos con el exterior ascendieron a US$ 163 mil millones, monto superior en US$

9 mil millones al cierre del tercer trimestre del año anterior, reflejo del mayor saldo

de la inversión directa (US$ 6 mil millones) y la mayor deuda externa de mediano y

largo plazo del sector privado (US$ 3 mil millones). Este resultado estuvo

compensado parcialmente por un menor saldo de los títulos del mercado interno

de la deuda pública adquiridos por no residentes (US$ 2 mil millones).

FINANZAS PÚBLICAS:

21. El déficit del sector público no financiero (SPNF) se elevó de 0,1 a 1,7 por ciento

del PBI entre el tercer trimestre de 2013 y el tercer trimestre de 2014. Este deterioro

estuvo asociado principalmente al mayor gasto efectuado en el componente de

remuneraciones y transferencias corrientes del gobierno general, los cuales se

incrementaron en 1,6 puntos porcentuales del producto. Durante este mismo

periodo el gasto de inversión se redujo en 0,3 puntos del PBI, mientras que las

empresas públicas mostraron un incremento en su superávit de 0,3 puntos

porcentuales del producto. El resultado acumulado a setiembre fue 2,4 por ciento

del PBI, menor al 3,4 por ciento de igual periodo de 2013.

El resultado de las operaciones del gobierno general en el tercer trimestre fue

deficitario en 2,2 por ciento de PBI, mayor en 2,0 puntos porcentuales al registrado




54

en similar trimestre de 2013. El mayor déficit se explica principalmente por el

resultado de las operaciones de los gobiernos locales cuyo superávit se redujo de

2,3 a 0,1 por ciento, mientras que el gobierno nacional redujo su déficit de 2,7 a 2,4

por ciento debido a que la transferencia de recursos por canon minero desde el

gobierno nacional fue realizada en el tercer trimestre, mientras que en 2014 dicha

transferencia fue realizada en el segundo trimestre.

Ingresos

22. Los ingresos corrientes del gobierno general del tercer trimestre ascendieron a

21,0 por ciento del producto, cifra menor en 0,1 punto porcentual respecto a similar

trimestre de 2013, lo que se explicó principalmente por la caída de los ingresos

tributarios que pasaron de 16,1 por ciento a 15,8 por ciento del producto, en

particular por el menor IGV recaudado que se redujo en 0,4 puntos porcentuales.

En términos reales, los ingresos corrientes del gobierno general pasaron de crecer

4,4 por ciento en el tercer trimestre de 2013 a 1,9 por ciento en el tercer trimestre de

2014, en línea con la desaceleración de la actividad económica.

23. El impuesto a la renta creció 11,2 por ciento en términos reales respecto a similar

trimestre de 2013 (de 5,9 a 6,4 por ciento del PBI), reflejando los mayores ingresos

recibidos por rentas de no domiciliados producto de las operaciones de ventas de

activos que se han efectuado en el presente año. Los pagos de rentas de no

domiciliados fueron S/. 2 244 millones, de los cuales S/. 1 474 millones corresponden

al pago excepcional realizado por Glencore (por la venta de acciones del

proyecto minero Las Bambas). Excluyendo estos pagos extraordinarios, los ingresos

corrientes reportaron una caída de 8,5 por ciento en términos reales

Por categorías, se registró una menor recaudación por rentas de tercera

(reducción de 16,8 por ciento en términos reales), explicada por la menor

acreditación de los pagos del sector minero. Sin embargo, el impuesto por renta de

quinta categoría se incrementó 8,6 por ciento en términos reales, reflejando la

mejora de los indicadores de empleo en el sector formal.

24. Los impuestos a la importación (S/. 494 millones) fueron menores en 0,7 por

ciento en términos reales respecto al tercer trimestre de 2013, variación que está

explicada por las menores importaciones (-5,3 por ciento) y en particular de las de

bienes de consumo (-4,0 por ciento), afectas a mayores aranceles.

25. En el tercer trimestre, la recaudación del IGV (8,6 por ciento del PBI) registró una

caída de 1,4 por ciento en términos reales, explicado principalmente por la

evolución del IGV externo que registró una caída de 3,7 por ciento, resultado que

fue compensado parcialmente por el incremento del IGV interno en 0,5 por ciento.

El crecimiento del IGV interno se ha desacelerado respecto a trimestres previos

como consecuencia del menor dinamismo de la actividad económica. En cuanto




55

al IGV externo, su menor tasa de crecimiento está vinculada a la desaceleración

que han mostrado las importaciones durante el tercer trimestre del año.

26. La recaudación del Impuesto Selectivo al Consumo –ISC– (0,9 por ciento del PBI)

cayó 16,2 por ciento en términos reales, variación que se explicó por la reducción

del ISC aplicado a combustibles (32,7 por ciento). Por su parte, el ISC por otros

bienes mantuvo un desempeño similar al registrado en similar trimestre de 2013. Al

mes de setiembre, el ISC en su componente interno se redujo en 12,6 por ciento y

el componente externo en 5,1 por ciento.

27. La recaudación de los otros ingresos tributarios del tercer trimestre fue S/. 2 750

millones (1,9 por ciento del PBI), inferior en S/. 82 millones respecto a similar período

de 2013, lo que implicó una caída de 5,6 por ciento en términos reales explicado

principalmente por el menor traslado de detracciones (caída de 52,5 por ciento en

términos reales), resultado que fue compensado parcialmente por el aumento de

la recaudación por el Impuesto Temporal a los Activos Netos (ITAN), el cual creció

en 31,2 por ciento.

La menor recaudación por traslado de detracciones está vinculada a la Resolución

de Superintendencia N° 375-2013-Sunat (vigente a partir de febrero de 2014), por

medio de la cual se flexibiliza el sistema. Adicionalmente, a partir de julio entró en

vigencia la Resolución de Superintendencia N° 203-2014-Sunat que disminuye la

tasa de detracciones para los servicios de 12 por ciento a 10 por ciento.

28. Las devoluciones de impuestos (2,2 por ciento del PBI) aumentaron 4,7 por

ciento en términos reales, crecimiento que se explica principalmente por el

aumento de las devoluciones a contribuyentes que realizaron pagos en exceso.

Este efecto se compensó parcialmente con los menores montos en la devolución

por exportaciones (8,1 por ciento) y la menor recuperación anticipada del IGV

(38,6 por ciento en términos reales).

29. Los ingresos no tributarios (5,2 por ciento del PBI) aumentaron 5,3 por ciento,

variación que se explica por los mayores montos recaudados por contribuciones

sociales y por recursos propios y transferencias. Este desempeño fue compensado

parcialmente por la caída real en la recaudación por el Gravamen Especial a la

Minería (GEM), y por regalías petroleras y gasíferas.

Gastos

30. En el tercer trimestre de 2014 los gastos no financieros del gobierno general

fueron equivalentes a 21,9 por ciento del PBI, ratio superior en 2,0 puntos

porcentuales del producto respecto a similar periodo de 2013, lo que se explicó por

el crecimiento de los gastos corrientes que aumentaron en 17,7 por ciento respecto

al tercer trimestre de 2013. Este desempeño estuvo parcialmente compensado por




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los menores gastos por formación bruta de capital que se redujeron en 2,6 por

ciento en el mismo período.

Considerando las diferentes instancias de gobierno, destaca el aumento del gasto

corriente del gobierno nacional, que pasó de 9,2 a 10,8 por ciento del PBI, y de los

gobiernos regionales que pasó de 2,7 a 3,2 por ciento del producto. En cuanto al

gasto de capital, los gobiernos regionales y locales redujeron su gasto en 8,0 y 0,9

por ciento en términos reales, respectivamente.

31. El gasto no financiero del gobierno nacional –neto de transferencias a gobiernos

subnacionales- (S/. 19 174 millones) aumentó 18,3 por ciento en términos reales, y

se explica, tanto por el incremento del gasto corriente (20,1 por ciento), cuanto por

los mayores gastos de capital (11,2 por ciento).

32. Los gastos en remuneraciones del gobierno nacional del tercer trimestre (S/. 5

599 millones) fueron superiores en S/. 1 013 millones al valor alcanzado en 2013 y

representaron el 3,8 por ciento del PBI. Este resultado es explicado por el mayor

gasto en remuneraciones para los servidores del Ministerio de Educación, Ministerio

de Salud y Fuerzas Armadas y Policía Nacional. En este periodo se otorgó el

aguinaldo de fiestas patrias de S/. 500 a los servidores públicos, el cual incluye el

monto extraordinario de S/. 200 dispuesto por Decreto de Urgencia 001-2014 (11-07-

2014). Adicionalmente, mediante Decreto de Urgencia 002-2014 (27-07-2014), se

otorgó aumentos a profesionales de la salud, militares y policías.

33. El gasto en bienes y servicios del gobierno nacional (S/. 5 747 millones)

representó el 3,9 por ciento del PBI, y aumentó en 13,6 por ciento en términos reales.

Los incrementos más significativos se dieron en el Ministerio de Educación, para

capacitación docente y alfabetización; Ministerio de Transportes y

Comunicaciones, para el mantenimiento y reparación de carreteras; Ministerio del

Interior, para operaciones policiales en la reducción de la victimización en las zonas

urbanas del país; Ministerio de Salud, para la compra de suministros médicos

(vacunas y medicamentos), así como la mayor atención en consultas externas y

hospitalización; y el Ministerio de Economía y Finanzas, en la contratación de

servicios técnicos y profesionales (consultorías y asesorías), así como en servicios de

comunicación, publicidad y difusión.

34. Las transferencias corrientes del tercer trimestre (S/. 4 332 millones) fueron

superiores en S/. 1 149 millones al valor alcanzado en el 2013 y representaron el 3,0

por ciento del PBI. El crecimiento de este rubro se explica principalmente por las

mayores transferencias al Programa Nacional de Asistencia Solidaria – Pensión 65;

Programa Nacional de Alimentación Escolar; Otorgamiento de Becas; Programa

Nacional de Apoyo Directo a los más Pobres; y Cuna más.

35. La formación bruta de capital del gobierno nacional registra un incremento de

S/. 84 millones respecto a similar período de 2013, lo que implicó un crecimiento real




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de 0,8 por ciento que se encuentra explicado principalmente por los mayores

gastos en construcción, rehabilitación y mejoramiento de carreteras por parte de

los proyectos del Ministerio de Transportes y Comunicaciones.

36. El gasto no financiero de los gobiernos regionales neto de transferencias (S/. 6

354 millones) fue equivalente a 4,4 por ciento del PBI. Los gobiernos regionales que

lideraron el gasto de inversión en el trimestre fueron los de Cusco (S/. 221 millones),

Junín (S/. 148 millones) y Arequipa (S/. 115 millones).

37. El gasto no financiero de los gobiernos locales (S/. 6 404 millones), fue

equivalente a 4,4 por ciento del PBI, ratio ligeramente inferior en 0,1 punto

porcentual al obtenido en el tercer trimestre de 2013. En el tercer trimestre, los

gobiernos locales que tuvieron un mayor gasto en proyectos de inversión fueron los

de Cusco (S/. 592 millones), Lima (S/. 371 millones), Ancash (S/. 304 millones),

Cajamarca (S/. 276 millones) y Piura (S/. 209 millones).

Empresas Estatales

38. En el tercer trimestre de 2014, las empresas estatales no financieras registraron

un superávit de caja de S/. 629 millones (0,4 por ciento del PBI) a diferencia del

superávit de S/. 75 millones (0,1 por ciento del producto) obtenido en similar período

del año anterior. Esta evolución del trimestre reflejó principalmente los resultados

positivos que obtuvieron Sedapal y Electroperú.

39. Sedapal en el tercer trimestre de 2014 registró un superávit de caja de S/. 471

millones, superior al resultado de S/. 169 millones del tercer trimestre de 2013. Esta

evolución se explica, por un mayor ingreso de capital, el cual será destinado a la

ejecución de proyectos de inversión, siendo los más significativos las obras de

rehabilitación de redes secundarias de agua potable y alcantarillado, así como los

proyectos de ampliación de la cobertura

40. Electroperú registró un superávit de caja de S/. 140 millones en el tercer trimestre

de 2014, monto superior en S/. S/. 77 millones al obtenido en similar período del año

anterior.

Deuda Pública

41. El saldo de la deuda pública neta del sector público no financiero (SPNF) al

cierre del tercer trimestre 2014 fue de S/. 10 653 millones (1,9 por ciento del PBI), lo

que significó una disminución de S/. 9 708 millones con relación al cierre del año

2013. Dicha reducción se explicó, tanto por el incremento de los depósitos del SPNF

en S/. 8 555 millones, como por la disminución de sus obligaciones en S/. 1 153

millones.




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42. La deuda pública bruta ascendió S/. 105 891 millones (18,5 por ciento del PBI),

siendo mayor en S/. 6 679 millones con relación al nivel registrado en setiembre de

2013. La deuda externa expresada en moneda nacional se incrementó en S/. 1 560

millones, en tanto que la deuda pública interna se incrementó en S/. 5 120 millones,

reflejando el mayor endeudamiento en Bonos Soberanos por S/. 3 463 millones.

43. Por moneda de origen, el porcentaje de la deuda pública en moneda nacional

aumentó ligeramente respecto a la registrada en setiembre de 2013, de 52,0 a 54,0

por ciento del total, mientras que la deuda pactada a tasa fija representó el 84,0

por ciento de total, participación que se ha incrementado gradualmente en los últimos 10

años.

informe financiero y presupuestario al tercer trimestre del 2014 · del 2014 ha sido de 205...

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