Indicadores de Desempeñoy Gestión Presupuestal

26 de noviembre de 2009

Lic. Jesús Orta MartínezSubsecretario de Planeación Financiera

Gobierno del Distrito Federal

Contenido

1. Presupuesto de egresos de la ciudad.

2. Eficiencia en la gestión presupuestal.

2.1 Presupuesto basado en resultados.

2.2 Presupuesto con enfoque de Derechos Humanos y Género.

2.3 Indicadores de desempeño y de gestión.

66.1 63.157.1

34.3

Delegaciones Órganos

Autónomos

Organismos y

Entidades

Sector Central

11.58

39.07

33.84

-8.92

Gasto

Administrativo

Transferencias Capital Intereses Deuda

Evolución del gasto 2005-2009(crecimiento porcentual acumulado)

78,411.4

89,434.9

101,809.1

97,396.1

92,554.594,366.1

99,056.2

104,659.0

114,456.7

122,626.1

70,000

80,000

90,000

100,000

110,000

120,000

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

Evolución Histórica del Gasto Neto Total(millones de pesos de 2009)

Crecimiento real 2005-200929.9%

El Presupuesto de Egresos de la Ciudad de México

Incrementos porcentuales en elGasto

2005-2009

Seguridad Pública yProcuración de Justicia

Educación,Ciencia y Tecnología

Inversióny Empleo

Protección delIngreso Familiar

Ejes Principales Presupuesto 2009

30.30% del Presupuesto Total

25.30% del Presupuesto Total

19.44% del Presupuesto Total

6.51% del Presupuesto Total

Contenido

1. Presupuesto de egresos de la ciudad.

2. Eficiencia en la gestión presupuestal.

2.1 Presupuesto basado en resultados.

2.2 Presupuesto con enfoque de Derechos Humanos y Género.

2.3 Indicadores de desempeño y de gestión.

Presupuesto basado en Resultados

El Presupuesto basado en Resultados es un conjunto de elementos metodológicos que integra losresultados y el desempeño de los programas presupuestarios y la ejecución de los flujosmonetarios asignados a éstos, bajo los principios de verificación del grado de cumplimiento demetas y objetivos.

Promover la Rendición de Cuentasy la Transparencia

Objetivos

Impulsar el Desarrollo Social delDistrito Federal

Garantizar la Solvencia de las Finanzas Públicasdel Gobierno del Distrito Federal

Mediante la implementación de un Presupuesto basado en Resultados en el Gobierno delDistrito Federal, el gasto se hace más transparente y más eficiente.

ActividadesInstitucionales

como Programas

Avances en la implantación del Presupuesto por Resultados

Diseño de la estructura desoporte para la creaciónde indicadores enUnidades Responsables ymedición de objetivosbasados en estructura porresultados

Catálogo base para laconformación de laestructura porResultados, indicadoresy requerimientoscualitativos

Seguimiento oportuno yrelevante a programasespecíficos

Marcos dePolítica Pública:

Introducción Marco Lógico

Sistemade IndicadoresPresupuestales

Explicitación de objetivosfinales e intermedios programapúblico

Especificación operativa de laActividad Institucional quesirvan como base paraposteriores evaluaciones encoherencia de procesos

Punto focal para latransversalización delPresupuesto con Perspectiva deGénero y posteriorintroducción de DerechosHumanos

Especificación de responsablesinstitucionales para laobtención de objetivos

Mejora enSeguimiento de

Gasto de Inversión

Aclaración de monto derecursos para cadaPrograma que manejeuna Unidad Responsable

Introducción de uncampo de seguimientode proyectos en la clavepresupuestal paraseguimiento en tiemporeal

Introducción de unaficha técnica conconsideraciones deterritorialización yespecificaciones paramejor conceptualizaciónde proyectos

Presupuesto capaz de integrarsistemáticamente

consideraciones de resultados adiscusiones presupuestales

PG PE AITPS SS UNI PTDA DIAÑO

R SR AI TRS SS UNI PTDAORPY FF DI DGAÑO

Ampliación de dimensiones de seguimiento:

Clasificación administrativa

Clasificación por resultados/programática

Clasificación económica y auxiliares

FF Procedencia específica de recursos

OR

Origen genérico de recursosTR

Estatus del recurso: orígen, ampliación,compensado

DG Programas estratégicos (equidad),y otros específicos

PY Seguimiento de Proyectos de Obra

Nuevos Campos: R

SR

AI

Resultados: Objetivos finalesde largo plazo

Subresultados: objetivosintermedios de medianoplazo

Programas: HerramientasInstitucionales con quecuenta el GDF para alcanzarSR y R

Reestructuración de la Clave Presupuestal

0203

0613

14 La desigualdad económica y sus consecuencias se reducen en la Ciudad de México01 Los adultos mayores tienen un ingreso mínimo garantizado01 01 Programa de Pensión Alimentaria a Adultos Mayores02 Los adultos mayores tienen una vida digna que garantiza el respeto a sus Derechos Humanos01 2 Programa de Apoyo Social a Adultos Mayores01 3 Programa de Atención a Adultos Mayores01 71 Servicios delegacionales de apoyo social a adultos mayores

Desarrollo SocialEquidad

Protección SocialDesarrollo y Asistencia Social

Clasificaciónpor

ResultadosSubresultado

Resultado

Subfunción

Función

Eje

Grupo Funcional

ClasificaciónFuncional

Actividades Institucionales

Nuevo Estructura por Resultados

Contenido

1. Presupuesto de egresos de la ciudad.

2. Eficiencia en la gestión presupuestal.

2.1 Presupuesto basado en resultados.

2.2 Presupuesto con enfoque de Derechos Humanos y Género.

2.3 Indicadores de desempeño y de gestión.

Presupuesto con Enfoque de Derechos Humanos

! Con base en el Diagnóstico de Derechos Humanos del Distrito Federal se estableció el Plande Acción Inmediato, que incorpora medidas para el presupuesto.

! Este Plan es un paso previo al Programa de Derechos Humanos del Distrito Federal que esde largo plazo y establece una visión de Estado.

! En el presupuesto 2009, se creó la subfunción de “Derechos Humanos”.

! Para las delegaciones, se creó un fondo donde el Gobierno paga 50 por ciento del costo deacciones orientadas a capacitación en derechos humanos y género, y difusión de losderechos humanos.

Definición: enfoque de presupuesto donde se relaciona la misión, visión y objetivos de lasunidades responsables con un derecho humano a proteger mediante la asignación de recursosque contribuyan su cumplimiento.

Presupuesto con Enfoque de Género

El compromiso del GDF contra la inequidad de género entodas sus actividades.

El combate de la inequidad de géneroen el gasto público.

Reconocer y TransversalizarVisualizar

Definición: enfoque de presupuesto donde todas las unidades responsables incorporan unaresponsabilidad para la lucha contra la inequidad de género.

que reconozcan y expliciten el compromiso por resolver la problemática específica que enfrentan las mujeresen el sector en cuestión.

Transversalización integral

! Un diagnóstico de género, y! Un propósito de genero.

Todas las actividades institucionales deben contener:

Equidad de Genero

Derechos Humanos

Defunciones de mujeres por embarazo

Delitos hacia mujeres en STC

Calidad en el Servicio del Metrobús

Créditos Otorgados por el INVI

Densidad de la población de los Centrosde Readaptación Social

Eficiencia del STC

Índice de Deserción a nivel Preparatoria

Resultados 2009: Derechos humanos y equidad de género

Contenido

1. Presupuesto de egresos de la ciudad.

2. Eficiencia en la gestión presupuestal.

2.1 Presupuesto basado en resultados.

2.2 Presupuesto con enfoque de Derechos Humanos y Género.

2.3 Indicadores de desempeño y de gestión.

¿Qué es un indicador?

Un indicador es una herramienta que nos permite medir el cumplimiento de los objetivos ymetas establecidos en un programa de gestión.

Indicador

Objetivos

Metas

Programas Presupuestarios

Impacto de los resultados

Evolución de los Avances

Asimismo, proporcionan la base para supervisar y evaluar el programa.

Metodología de planeación basada en la estructuración y solución de problemas parapresentar de forma sistemática y lógica los objetivos de un programa y sus relaciones decausalidad, la cual permite definir el fin, propósitos y actividades de los indicadores, asícomo las metas y evaluación de cada programa ejecutado.

Metodología de Marco Lógico

Fin

Propósito

Componentes

Actividades

Objetivos Indicadores Medios deverificación Supuestos

Matriz deMarco Lógico

Indicadores Asociados a Programas Públicos del GDF

Objetivos

Vacunación gratuita y permanente, otorgada a los niños entre 0 y 5 años de edad en las unidadesmédicas del GDF establecidas en las 16 delegaciones.

Actividades

Niños vacunados entre 0 y 5 años de edad.Componentes

Reducción del nivel de morbilidad de la población capitalina.Propósito

Incrementar la esperanza de vida de la población de la Ciudad de MéxicoFin

Ejemplo: Programa de Vacunación del Gobierno del Distrito Federal

Agrupación general de acciones requeridas para producir los componentes del programa.Actividades

Bienes y servicios proporcionados a la población beneficiaria en el transcurso de la ejecución delprograma y que son necesarios para alcanzar el propósito.

Componentes

Resultado a ser logrado en los beneficiarios del programa, derivado de la entrega de los componentes.Propósito

Objetivo establecido en el Programa General de Desarrollo, programas sectoriales, institucionales odelegacionales, al cual el programa público contribuye de manera significativa para su cumplimiento en ellargo plazo.

Fin

Evolución del Sistema de Indicadores en el GDF

2008

2009

2010

Objetivo: Aportar elementos cuantitativos y cualitativos para llevar a cabo un mejormonitoreo, análisis y evaluación del gasto.

! Inclusión de indicadores referentes al cumplimiento de lasmetas programadas de cada actividad institucional en losinformes trimestrales.

! Firma de un Convenio con el BID para la implementación deun Presupuesto Basado en Resultados en el DF.

! Inclusión de la Matriz del Marco Lógico.

! Definición de los indicadores.

! Conclusión del Sistema Integral de Indicadores Estratégicos.

! Sistematización de la información para transparentar el usode los recursos públicos por medio de los informestrimestrales y de cuenta pública.

Ejemplo de Indicador

100* (83,106/2,012,832) = 4.1%Trimestral100* (Población atendida en medibuses al

período/Población total en zonas de alta y muyalta marginación del Distrito Federal)

ValorEnero-Septiembre 2009

FrecuenciaFórmula

" Unidad Responsable: Secretaría de Salud.

" Objetivo: Incrementar la cobertura de atención a lapoblación en zonas de alta y muy alta marginalidad.

" Indicador: Porcentaje de población atendida en zonasde alta y muy alta marginalidad.

Conclusiones

! Mejorar la calidad de vida de los ciudadanos al asegurar que se están destinando losrecursos en función de su bienestar.

! Maximizar el impacto de cada peso gastado por el Gobierno del Distrito Federal.

! Mejorar el monitoreo y evaluación de los programas y las actividades institucionales.

! Aprovechar el presupuesto para la introducción de nuevos temas sociales en la agendapública de la ciudad (equidad de género, derechos humanos, medio ambiente).

! Transparentar el ejercicio del gasto público.

! Mejorar la rendición de cuentas a los legisladores, órganos fiscalizadores y a la sociedad.

A través de la implementación de un Presupuesto basado en Resultados y el uso deindicadores, se hace más eficiente el gasto del Gobierno del Distrito Federal y se cumple conlos objetivos de:

Indicadores de Desempeñoy Gestión Presupuestal

26 de noviembre de 2009

Lic. Jesús Orta MartínezSubsecretario de Planeación Financiera

Gobierno del Distrito Federal