estat general de comptes de l’exercici 2010contrapartida comptable al compte de resultats...

Estat General de Comptes de l’exercici 2010

1

Índex

1. DOCUMENTACIÓ PRESENTADA 2. MEMÒRIA

2.1 ORGANITZACIÓ DEL COMÚ

2.2 ORGANITZACIÓ COMPTABLE 2.3 INFORMACIÓ COMPLEMENTÀRIA

A. De la comptabilitat financera de l’exercici 2010

B. De la comptabilitat pressupostària de l’exercici 2010 1. Liquidació pressupost de despeses 2. Liquidació pressupost d’ingressos

C. Balanç de tancament

D. Compte del resultat economicopatrimonial

E. Liquidació pressupostària

F. Quadre de finançament

G. Romanent de tresoreria

H. Estat relatiu a la gestió comptable de tresoreria

I. Quadre d’endeutament

J. Comptes de la SEMTEE,SA

2

1. DOCUMENTACIÓ PRESENTADA Integren els comptes anuals del Comú d'Escaldes-Engordany, el balanç de tancament de l’exercici, el compte del resultat economicopatrimonial, la liquidació del pressupost, el quadre de finançament, el romanent de tresoreria, l’estat relatiu a la gestió comptable de tresoreria, el quadre d’endeutament, la conciliació entre el resultat economicopatrimonial, el resultat pressupostari i la memòria. També s’hi adjunten els estats financers en fase provisional de la societat d’economia mixta SEMTEE,SA. No s’hi inclouen els comptes anuals de CAPEE,SA ja que aquesta empresa els lliura després que l’Assemblea General d’Accionistes els hagi aprovat. Aquests estats financers han estat preparats a partir dels registres pressupostaris i comptables del Comú d'Escaldes-Engordany tancats el 31 de desembre del 2010. Per elaborar-los s’han aplicat les normes financeres vigents i els principis comptables generalment admesos, amb l’objecte de mostrar la imatge fidel del patrimoni, de la situació financera i dels resultats del Comú. D’acord amb la pràctica comptable, els estats financers es presenten a efectes comparatius, en euros i indicant a més del saldo de l’exercici actual, el corresponent a l’exercici anterior. 2. MEMÒRIA 2.1 ORGANITZACIÓ DEL COMÚ El Comú d'Escaldes-Engordany és un ens públic que representa i administra la parròquia i que forma part de l’estructura institucional del Principat d’Andorra. Responsables polítics: El Consell de Comú durant el 2010 ha estat constituït pels Honorables Senyors:

Antoni Martí Petit (cònsol major) Montserrat Capdevila Pallarés (cònsol menor) Trinitat Marín González (consellera major) Pere Moles Sans (conseller menor) Meritxell Sangrà Cardona (consellera) Marc Calvet Sala (conseller)

3

Maria Magdalena Sinfreu Vergara (consellera) Alexandre Molina Martín (conseller) Núria Barquin Fierro (consellera) Maria Isabel Mateu Zamora (consellera) Francesc Casals Pantebre (conseller) Jordi Tudó Montanya (conseller)

La Junta de Govern està constituïda pels Honorables Senyors:

Antoni Martí Petit (cònsol major) Montserrat Capdevila Pallarés (cònsol menor) Trinitat Marín González (consellera major) Pere Moles Sans (conseller menor) Meritxell Sangrà Cardona (consellera) Marc Calvet Sala (conseller) Maria Magdalena Sinfreu Vergara (consellera) Alexandre Molina Martín (conseller) Núria Barquin Fierro (consellera) Maria Isabel Mateu Zamora (consellera)

Responsables de les àrees de gestió del Comú:

Secretari general: Àngel Grau Navarro Interventora: Margot Babià Soler Recursos humans: Raquel Garcia Conde Finances: Maite Tauste Mañosas (directora) Administració: Helena Pons Bons Aparcaments: Helena Zaïda Pires Serveis i infrastructures: Josep Queró Riu (director) Manteniment d’edificis i parc mòbil: Rafael de Haro Jiménez Urbanisme: Joan Coll Capó – Ester Cervós Isern (directora) Medi ambient: Isabel Rogé Tartarini Infància: Maria Fernández López Joventut: Miquel Àngel Millan Palacio Gent gran: Maria Lupiáñez Marqués Cultura i Turisme: Anna Garcia Ricart (Cultura) - Remei Chamorro Rincón (directora ) Comunicació: Ferran Fernández Esports: Toni López Vicente Informàtica: Gisela Roca Bertran – Eloi Torres Hijos (director)

4

Organització del Comú: El Comú d’Escaldes-Engordany estableix anualment un pressupost regulat per la Llei 10/2003 de les finances comunals i les Ordinacions pressupostàries comunals. El pressupost és l’expressió xifrada de les obligacions i dels recursos previstos per a un període d’un any natural. Al llarg de l’exercici es registren les operacions efectivament realitzades i s’obté la liquidació pressupostària, el balanç de situació i el resultat economicopatrimonial del Comú. El Comú d'Escaldes-Engordany és propietari del 25% de la Societat d’Economia Mixta del Centre Termolúdic d’Escaldes-Engordany, SEMTEE,SA. El president del Consell d’Administració és l’Honorable Sr. Cònsol Major del Comú. També formen part del Consell d’Administració, l’Honorable Sra. Cònsol Menor, que té el càrrec de secretària, i l’Honorable Sr. Francesc Casals Pantebre, conseller del Comú. La SEMTEE,SA té una estructura pròpia totalment deslligada del Comú i amb una organització comptable descentralitzada. 2.2 ORGANITZACIÓ COMPTABLE El Departament de Finances garanteix l’elaboració dels comptes del Comú controlant els ingressos i les despeses sota les directrius d’actuació de la interventora. Es treballa amb la comptabilitat pressupostària, la qual està relligada a la comptabilitat financera, per tal d’obtenir tota la informació comptable requerida legalment. Els principals ingressos propis del Comú són els impostos, les taxes, les sancions, la recaptació d’aparcaments, els abonaments a activitats culturals i esportives, i la prestació de serveis públics i socials. Cada departament gestiona els seus propis ingressos; és a dir, elabora una caixa diària de la recaptació en efectiu i emet les facturacions mensuals, trimestrals o anyals. Posteriorment, tota la documentació i els diners se centralitzen al Departament de Finances, que tramet les facturacions als bancs, efectua els ingressos en efectiu i comptabilitza les operacions després de supervisar-les i controlar-les. Existeix un servei encarregat de la gestió dels deutors. En una primera fase s’intenta el cobrament d’impagats mitjançant manadors i cobradors; en segona fase es procedeix per la via judicial.

5

Quant a les despeses, s’enregistren per fases: autorització, compromís, recepció de factures, liquidació, ordre de pagament i pagament, tot seguint les normes internes de conformitat de les factures i ordenació del pagaments (signatures). Tota la documentació se centralitza al Departament de Finances. Per a les despeses d’inversió existeix un registre auxiliar d’immobilitzat que permet conèixer la situació de cada actiu i practicar les amortitzacions anuals pertinents. Durant l’any 2010 s’ha encomanat un nou manual de procediments d’immobilitzat que el Ple aprovarà aviat i que serà d’aplicació per a l’exercici 2011. El Departament de Finances també controla la tresoreria comunal duent a terme conciliacions bancàries mensuals, arqueigs de caixa periòdics i el seguiment i control de les liquidacions d’interessos i amortitzacions de capital dels préstecs. Al moment de tancar l’exercici es procedeix als ajustos pertinents i a les operacions de tancament i obertura. 2.3 INFORMACIÓ COMPLEMENTÀRIA

A. De la comptabilitat financera de l’exercici 2010 1. A les assemblees generals de les societats SEMTEE,SA, celebrada el

28 de juny del 2010, i CAPEE,SA, celebrada el 30 de juny del 2010, es va acordar no repartir dividends sobre el resultat 2009. Els resultats de les dues societats es destinaran a finançar els projectes d’ inversió que es volen dur a terme.

2. El Ple de Comú del 26 de novembre del 2009 va acordar de participar

en l’ampliació de capital de la societat SEMTEE a fi de mantenir el 25% de percentatge de participació al capital de la societat fixat estatutàriament. El Comú ha subscrit 1.731 accions a un preu unitari de 917 euros per un import d’1.587.327 euros.

3. La inversió realitzada del pressupost 2010 ha estat de 4.211.551,62

euros. Aquesta inversió s’ha finançat amb el 85% de les transferències rebudes del Govern.

6

4. Durant l’exercici 2010 i arran del treball que s’ha fet per actualitzar el manual de procediments d’immobilitzat, també s’ha elaborat un inventari de tots els terrenys i edificis, motiu pel qual s’ha procedit a regularitzar l’immobilitzat que detallem a continuació:

a) Permutes no registrades El dia 25 d’octubre de 1996 es va produir una permuta segons la qual el Comú lliurava al Govern la construcció denominada “Garatge de la Plana”, que va ser permutada per dos terrenys, denominats “Av. Pessebre”, on es troba l’actual deixalleria, i “Sota vial dels dos Valires”, on estan situats l’Escola bressol 2, l’Espai lleure i el magatzem de Serveis, així com l’aparcament dels vehicles de manteniment i la plaça dels dos Valires. Aquesta permuta no s’havia comptabilitzat perquè no disposava d’una escriptura notarial. El valor raonable del bé lliurat a la data de la permuta era de 156.437,28 euros (el cost d’adquisició registrat és de 313.806,64 euros i l’amortització acumulada, de 157.369,36 euros). D’acord amb aquest valor, i considerant que no es van produir contrapartides monetàries, la valoració dels dos terrenys rebuts ha de ser de 156.437,28 euros. La distribució d’aquest valor total entre els dos terrenys s’ha fet aplicant el mateix percentatge que representa cada terreny sobre el seu valor actual: Terreny m2 Preu m2 Valor actual Ptge. Valor permuta

Av. Pessebre 860 8.025,13 6.901.611,80 19,08% 29.854,21 Sota vial 3.500 8.360,89 29.263.115,00 80,92% 126.583,07 36.164.726,80 100,00% 156.437,28

El registre d’aquesta permuta produïda l’any 1996 ha implicat retrocedir l’amortització acumulada registrada pel Comú corresponent a l’edifici lliurat i que, erròniament, s’havia registrat. L’import retrocedit és de 137.582,94 euros, i correspon a l’amortització acumulada registrada als exercicis 1997 a 2009. b) Béns en propietat no registrats en comptabilitat

7

En aquest exercici 2010, arran de l’estudi cadastral elaborat pel Comú, s’ha posat de manifest l’existència de terrenys propietat del Comú que no estaven registrats a la comptabilitat. El detall d’aquests terrenys és el següent:

Terreny m2 Preu m2 SUC

Valor

raonable

Serrat de l’Estany 8.257 714,62 UA SUC 39 5.900.617,34 Sa Calma 598 359.657,84 Coll de Jou 1 475 120,20 UA SUC 21 57.096,15 Coll de Jou 2 1.186 120,20 UASUBLE 15 142.560,07 Can Diumenge 1 880 120,20 UA SUC 20 105.778,13 Can Diumenge parcel�la 44 1.716 120,20 UA SUC 20 206.267,35 6.771.976,88

D’acord amb la Norma Internacional de Comptabilitat del Sector Públic (NICSP) número 17, aquests béns s’han registrat pel seu valor raonable a la data d’adquisició, i s’han comptabilitzat com a contrapartida comptable al compte de resultats d’exercicis anteriors.

c) Béns registrats en comptabilitat de titularitat traspassada En aquest exercici 2010, arran de l’estudi cadastral elaborat pel Comú, s’ha posat de manifest que certs terrenys que estaven registrats a la comptabilitat, actualment no són propietat del Comú.

El detall d’aquests terrenys és el següent:

Terreny m2

Valor

comptable

Anelletes Pont del Escalls 1.621 459.173,25 Prat sota el Cementiri 2.564 53.279,72 Parcel�la Carretera dels Vilars 540.910,89 1.053.363,86

Aquests béns han estat donats de baixa en comptes, i s’han registrat com a contrapartida comptable al compte de resultats d’exercicis anteriors.

d) Béns rebuts en cessió

8

En exercicis anteriors, el Comú va rebre en concepte de cessió obligatòria fixada en el POUPE els terrenys següents:

Terreny SUC m2 Valor raonable

Carretera de l’Obach UASUNC 04 255 1.193.597,86 Cintet Plaça BCUG 253,26 404.213,09 Dipòsit Can Diumenge 800 649.568,00 Terres d’Ensucaranes UA-SUBLE-40 497,45 198.452,70 2.445.831,65 D’acord amb les normes de valoració del Pla general de comptabilitat pública, aquests terrenys han estat registrats a la comptabilitat del Comú en l’exercici 2010, després de ser valorats pel seu valor raonable, i s’han registrat, com a contrapartida comptable, al compte de “Patrimoni rebut en cessió”. 5. Els béns destinats a l’ús general, no s’amortitzen encara aquest any,

però el nou manual de procediments d’immobilitzat permetrà procedir als càlculs tècnics als quals fan referència les normes de valoració del pla general de comptabilitat pública durant el 2011.

6. El Comú d’Escaldes-Engordany té contractades tres pòlisses de crèdit

amb tres entitats bancàries d’un milió d’euros cadascuna. El 31 de desembre l’import disposat de les pòlisses contractades era 0.

7. El deute per interessos dels préstecs contractats meritats fins al 31 de

desembre és de 55.141,07 euros. 8. Els principals deutors pressupostaris de l’actiu circulant són: - El Govern, en concepte de quart trimestre de l’impost de

transmissions patrimonials per un import de 526.473,96 euros. - Casa Molines, en concepte de rendiments derivats de la cessió

obligatòria de terrenys per l’import de 416.259,86 euros. - Deutors diversos en concepte d’impostos, taxes i preus públics per

valor de 557.555,32 euros. - Verona Comunicació en concepte de cànon de la concessió

administrativa per l’import de 27.030,02 euros. 9. En l’apartat de provisions per a riscos i despeses del balanç s’han

comptabilitzat els imports següents:

9

- En concepte de responsabilitat administrativa i de les despeses d’enderroc que el Comú va estar condemnat a pagar per sentència ferma al Sr. Marcel�lí ALBÓS RIBA, 117.997,17 euros.

- En concepte de cessió obligatòria per la construcció d’una parcel�la del clot d’Emprivat, 60.925,81 euros, resultants del càlcul de l’import de la cessió econòmica sobre la base de la mitjana del peritatge comunal i del peritatge presentat per la propietat.

10. L’any 2010, els ingressos per distribuir en diversos exercicis

traspassats al compte de resultats de l’exercici són els següents: Concessió terreny de Caldea 324.324,32 € Lloguer dels locals 1 i 2 de Caldea 97.222,22 € Subvenció Teulades 68.149,47 €

489.696,01 € 11. En l’apartat de pèrdues i despeses extraordinàries s’han

comptabilitzat 53.286,76 euros, que corresponen a l’anul�lació de drets de pressupostos tancats, la major part per motius de prescripció.

B. De la comptabilitat pressupostària de l’exercici 2010

1. Liquidació pressupost de despeses Als 27.522.040€ inicials previstos en el pressupost s’hi han incorporat crèdits per valor de:

⇒ 316.742,93€ corresponents a crèdits reconduïts de l’exercici 2009

⇒ 129.919€ procedents d’ampliacions de crèdit: • 111.000 d’euros per fer front al pagament dels préstecs

contractats pel fet que durant el 2010 el tipus d’interès ha estat inferior al calculat en el pressupost.

• 18.919 euros per fer front a despeses de remuneracions de personal i seguretat social.

⇒ 27.664€ procedents de suplements de crèdit:

• 27.664 euros per fer front al pagament corresponent als treballs d’execució del centre d’interpretació de la vall del Madriu de l’exercici 2010.

10

⇒ 1.590.827€ procedents de crèdits extraordinaris: • 1.587.327 euros per fer front a la compra del 25% de les

accions emeses en l’ampliació de capital de la societat SEMTEE SA.

• 3.500 euros per fer front a la compra de 100 accions de la societat CAMPRABASSA SAU.

El crèdit extraordinari d’1.587.327 euros per fer front a la compra de les accions de la societat SEMTEE SA s’ha finançat amb disminució de tresoreria. La resta de crèdits incorporats al pressupost s’han finançat mitjançant crèdits no disposats en altres partides que s’han considerat reduïbles. El total del pressupost de despeses queda en 29.587.192,93 euros, dels quals se n’han realitzat 24.901.245,69 €. Això representa una execució pressupostària del 84,16%. S’ha reconduït a l’exercici 2011 despesa corrent per un import de 9.733,20 euros, així com 3.500 euros del capítol 8 per la compra d’accions de “Naturlàndia” i 1.455.577,04 euros del capítol 6 “inversions reals”. Aquests romanents de crèdit per un import d’1.468.810,24 euros s’incorporaran a l’exercici 2011. Els més significatius són els següents:

• Construcció museu part alta 1.095.220,50 € • Remodelació avinguda Carlemany 160.000,00 € • Enginyeria avinguda Carlemany 39.341,36 € • Direcció facultativa museu part alta 39.133,56 € • Direcció facultativa avinguda Carlemany 37.404,90 € • Control de qualitat museu part alta 26.225,28 € • Treballs embelliment pont dels Escalls 14.896,98 €

Tenint en compte aquestes reconduccions a l’exercici 2011, l’estalvi real de despesa de l’exercici 2010 ha estat de 3.217.137 euros.

2. Liquidació pressupost d’ingressos Del pressupost d’ingressos, als 27.522.040 € inicials previstos cal descomptar el dèficit previst inicialment de 3.273.805 €. Per tant, la previsió real d’ingressos era de 24.248.235 €. La liquidació ha estat de 25.960.051,90 euros. Per tant, s’han recaptat 1.711.816,90 € més dels previstos.

11

En concepte d'impost de construcció s’han ingressat uns dos-cents seixanta mil euros menys del pressupostat. En contrapartida, en concepte de rendiments derivats de la cessió obligatòria de terrenys s’han ingressat 2.893.141 euros, gairebé 200.000 euros més del pressupostat. Els ingressos derivats dels locals han estat inferiors a l’import pressupostat a causa la mesura presa pel Ple de Comú, de reduir temporalment el preu del lloguer tenint en compte la difícil conjuntura econòmica actual i les futures obres d’ampliació de Caldea. D’altra banda, dos dels locals no han estat llogats els 12 mesos de l’any. La Corporació no ha contractat els préstecs pressupostats ja que no ha estat necessari a causa de la contenció de despesa aplicada durant l’exercici. En concepte d’ITP la corporació ha rebut 1.748.884,59 €. S’han ingressat 748.884,59€ més respecte de les previsions pressupostàries.

3. Superàvit pressupostari Per concloure es pot dir que el gran esforç de contenció de la despesa que ha permès un estalvi de 3,2 milions d’euros i l’augment de recaptació d’ingressos d’1,7 milions d’euros, han permès passar d’un pressupost deficitari a un superàvit d’1.058.806,21 euros.

C. Balanç de tancament Vegeu full adjunt (document núm. 1).

D. Compte del resultat economicopatrimonial Vegeu full adjunt (document núm. 2).

E. Liquidació pressupostària Vegeu full adjunt (document núm. 3).

F. Quadre de finançament Vegeu full adjunt (document núm. 4).

12

G. Romanent de tresoreria Vegeu full adjunt (document núm. 5). H. Estat relatiu a la gestió comptable de tresoreria Vegeu full adjunt (document núm. 6).

I. Quadre d’endeutament Vegeu full adjunt (document núm. 7).

J. Comptes de la SEMTEE,SA

Es presenten uns comptes provisionals mentre s’espera de rebre els definitius així com l’informe independent de l’auditoria. Sobre la base de la documentació aportada, el resultat de l’exercici 2010 ha estat positiu de 2.012.111,15 €. Vegeu fulls adjunts (document núm. 8).

Doc. Núm. 1

Balanç de Situació Data de referencia: 31/12/10

A C T I U

Núm.dels comptes Exercici 2010 Exercici 2009

A) Immobilitzat 118.893.089,94 108.218.954,13

I. Inversions destinades a l'ús general 46.010.664,44 39.948.847,50

200 1. Terrenys i béns naturals 5.829.242,81 3.383.411,16

201 2. Infraestructures i altres béns destinats a l'ús general 40.181.421,63 36.565.436,34

II. Immobilitzacions inmaterials 310.986,06 325.584,89

210 1. Despeses de recerca i desenvolupament 290.614,43 290.614,43

215 3. Aplicacions informàtiques 653.356,99 630.965,51

216 4. Propietat intel.lectual 29.830,41 20.182,41

-281 6. Amortitzacions -662.815,77 -616.177,46

III. Immobilitzacions materials 64.471.449,33 61.431.858,63

220,221 1. Terrenys i construccions 87.602.940,62 81.635.596,81

222,223 2. Instal.lacions tècniques i maquinària 9.224.274,47 9.212.822,97

224,226 3. Utillatge i mobiliari 1.422.213,14 1.400.027,13

227,228,229 4. Altre immobilitzat 3.710.707,61 3.610.900,53

-282 5. Amortitzacions -37.488.686,51 -34.427.488,81

V. Inversions financeres permanents 8.099.990,11 6.512.663,11

250,251,256 1. Cartera de valors a llarg termini 8.099.990,11 6.512.663,11

C) Actiu circulant 5.853.056,85 4.071.156,04

II. Deutors 1.406.705,26 2.076.126,69

43 1. Deutors pressupostaris 1.734.541,38 2.342.634,97

-490 6. Provisions -327.836,12 -266.508,28

III. Inversions financeres temporals 6.010,12 6.010,12

564,566 3. Fiances i dipòsits constituïts a curt termini 6.010,12 6.010,12

57 IV. Tresoreria 4.350.012,70 1.899.250,07

480,58 V. Ajustaments per periodificació 90.328,77 89.769,16

Total general actiu (A+C): 124.746.146,79 112.290.110,17

P A S S I U

Núm.dels comptes Exercici 2010 Exercici 2009

A) Fons propis 69.499.257,18 54.789.290,94

I. Patrimoni 2.445.831,65 0,00

3. Patrimoni rebut en cessió 2.445.831,65 0,00

III. Resultats d'exercicis anteriors 60.507.903,96 51.837.315,68

120 1. Resultats positius d'exercicis anteriors 75.284.023,57 65.560.071,43

-121 2. Resultats negatius d'exercicis anteriors -14.776.119,61 -13.722.755,75

129 IV. Resultats de l'exercici 6.545.521,57 2.951.975,26

13 B) Ingressos a distribuir en diversos exercicis 13.994.562,57 14.484.258,58

14 C) Provisions per a riscos i despeses 178.922,98 178.922,98

D) Creditors a llarg termini 34.730.658,94 37.289.420,08

II. Altres deutes a llarg termini 34.730.658,94 37.289.420,08

170,176 1. Deutes amb entitats de crèdit 34.668.212,81 37.238.578,10

180,185 4. Fiances i dipòsits rebuts a llarg termini 62.446,13 50.841,98

E) Creditors a curt termini 6.342.745,12 5.548.217,59

II. Deutes amb entitats de crèdit 2.597.503,38 2.584.749,89

520 1. Préstecs i altres deutes 2.542.362,31 2.531.497,75

526 2. Deutes per interessos 55.141,07 53.252,14

III. Creditors 3.745.241,74 2.963.467,70

40 1. Creditors pressupostaris 3.334.656,99 2.469.551,40

41 2. Creditors no pressupostaris 281.443,40 376.534,35

475,476 4. Administracions públiques 65.315,23 65.712,24

560,561 6. Fiances i dipòsits rebuts a curt termini 63.826,12 51.669,71

Total general passiu (A+B+C+D+E): 124.746.146,79 112.290.110,17

Doc núm. 2

COMPTE DEL RESULTAT ECONOMICOPATRIMONIAL Data de referencia: 31/12/10

Comptes Exercici 2010 Exercici 2009 Comptes Exercici 2010 Exercici 2009

A) Despeses B) Ingressos

3. Despeses de gestió ordinària, de funcionament 19.493.123,28 20.337.432,37 1.Vendes i prestacions de serveis 5.678.358,11 5.730.532,16

dels serveis i de prestacions socials 700,701,702 a) Vendes 44.446,17 24.390,72

a) Despeses de personal 9.559.434,55 9.155.836,11 703, 704 b) Prestacions de serveis 5.633.911,94 5.706.141,44

640, 641 a1) Sous, salaris i similars 8.352.290,66 8.080.475,94

642, 644 a2) Càrregues socials 1.207.143,89 1.075.360,17 3.- Ingressos de gestió ordinària 8.689.724,08 6.283.734,78

c) Dotacions per amortitzacions d'immobilitzat i a) Ingressos tributaris 8.689.724,08 6.283.734,78

variacions de fons de provisió per a reparacions 3.420.278,08 3.512.069,82 725 a2) Impostos locals 5.903.042,33 4.570.519,73

68 c1) Dotacions per a amortitzacions 3.420.278,08 3.512.069,82 730 a3) Impostos sobre transmisions i actes jurídics

d) Variació de provisions de tràfic 61.327,84 52.436,90 documentats 1.748.884,59 661.757,15

675,694,(794),(795) d2) Variació de provisions i pèrdues de crèdits 61.327,84 52.436,90 740 a9) Taxes per prestació de serveis o realització 1.037.797,16 1.051.457,90

e) Altres despeses de gestió 5.788.195,75 6.728.603,82 d'activitats

62 e1) Serveis exteriors 5.785.996,55 6.726.404,62

63 e2) Tributs 2.199,20 2.199,20 4.- Altres ingressos en gestió ordinària 3.810.804,33 2.922.066,77

f) Despeses financeres i assimilables 663.887,06 888.485,72 c) Altres ingressos de gestió 3.808.087,17 2.918.452,75

661,662, 663,665,669 f1) Per deutes 663.887,06 888.485,72 775,776,777 c1) Ingressos accesoris i altres de gestió

corrent 3.808.087,17 2.918.452,75

4.- Transferències corrents 484.499,41 560.361,03 763,765 769 f) Altres ingressos i ingressos assimilats 2.717,16 3.614,02

650 a) Transferències corrents 484.499,41 560.361,03 f1) Altres interessos 2.717,16 3.613,30

766 g) Diferències positives de canvi - 0,72

5.- Pèrdues i despeses extraordinàries 53.286,76 247.774,60 768

678 c) Despeses extraordinàries 1.788,21 1.645,36 5.- Transferències i subvencions 7.769.110,06 7.821.129,48

679 d) Despeses i pèrdues d'altres exercicis 51.498,55 246.129,24 750 a) Transferències corrents 1.813.975,78 1.814.129,21

751 b) Subvencions corrents - 51.866,00

755 c) Transferències de capital 5.955.134,28 5.955.134,27

6. Beneficis i ingressos extraordinaris 628.434,44 1.340.080,07

770, 771 a) Beneficis procedents de l'immobilitzat 1.000,00 -

772 b) Subvencions de capital traspassades al resultat de

l'exercici 489.696,01 1.325.328,94

779 e) Ingressos i beneficis d'altres exercicis 137.738,43 14.751,13

Total Deure 20.030.909,45 21.145.568,00 Total Haver 26.576.431,02 24.097.543,26

RESULTAT DE L'EXERCICI 6.545.521,57 2.951.975,26

DEURE HAVER

Estalvi Desestalvi

Denominació Denominació

Ampliacionsi Baixes 2010 DisminucióAugment

Suplements iCrèdits Extr.

ReconduccióPressupost 2009Capítol

TotalPressupost Liquidat

%Liquidat

SaldoPendent

Transferències de CrèditImportPressupostat

LIQUIDACIÓ ECONÒMICA DEL PRESSUPOST. EXERCICI 2010

Data de Referència: 31/12/2010ESCALDES-ENGORDANY Data de Creació: 16/02/2011

DESPESES

1 DESPESES PERSONAL 0,00 0,00 10.007.209,00 9.559.434,55 447.774,4595,53%0,0018.919,000,009.988.290,00

2 CONSUMS DE BÉNS CORRENT 10.470,00 10.470,00 6.920.742,24 5.826.938,68 1.093.803,5684,20%0,000,0018.172,246.902.570,00

3 DESPESES FINANCERES 0,00 0,00 1.071.300,00 661.998,13 409.301,8761,79%0,000,000,001.071.300,00

4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS 0,00 0,00 531.460,00 484.499,41 46.960,5991,16%0,000,000,00531.460,00

6 INVERSIONS REALS 90.000,00 90.000,00 6.894.154,69 4.211.551,62 2.682.603,0761,09%27.664,000,00298.570,696.567.920,00

8 ACTIUS FINANCERS 0,00 0,00 1.590.827,00 1.587.327,00 3.500,0099,78%1.590.827,000,000,000,00

9 PASSIUS FINANCERS 0,00 0,00 2.571.500,00 2.569.496,30 2.003,7099,92%0,00111.000,000,002.460.500,00

27.522.040,00Total Pressupost de Despeses 316.742,93 129.919,00 1.618.491,00 100.470,00 100.470,00 29.587.192,93 24.901.245,69 4.685.947,2484,16%

INGRESSOS

1 IMPOSTOS DIRECTES 6.140.670,00 5.901.843,07 238.826,9396,11%0,006.140.670,00

2 IMPOSTOS INDIRECTES 1.000.000,00 1.748.884,59 -748.884,59174,89%0,001.000.000,00

3 TAXES I ALTRES INGRESSOS 9.883.470,00 9.897.116,37 -13.646,37100,14%0,009.883.470,00

4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS 1.625.710,00 1.813.975,78 -188.265,78111,58%0,001.625.710,00

5 INGRESSOS PATRIMONIALS 685.555,00 628.695,12 56.859,8891,71%0,00685.555,00

6 ALIENACIO D´INVERSIONS RE 0,00 1.000,00 -1.000,000,00%0,000,00

7 TRANSFERÈNCIES DE CAPITA 4.902.830,00 5.955.134,28 -1.052.304,28121,46%0,004.902.830,00

9 PASSIUS FINANCERS 3.283.805,00 13.402,69 3.270.402,310,41%0,003.283.805,00

27.522.040,00Total Pressupost d'Ingressos 0,00 27.522.040,00 25.960.051,90 1.561.988,1094,32%

0,00 -2.065.152,93 1.058.806,21RESULTAT:

Data d'Impressió: 16/02/2011 Pàg.: 1 ANDLiqEconPpt

Doc núm.4

Exercici 2010 Exercici 2009(euros) (euros)

16.610.631,37 17.450.801,59c) Serveis exteriors 5.785.996,55 6.726.404,62

d) Tributs 2.199,20 2.199,20

e) Despeses de personal 9.559.434,55 9.155.836,11

g) Transferències i subvencions 484.499,41 560.361,03

h) Despeses financeres 663.887,06 888.485,72

i) Altres pèrdues de gestió corrent i despeses excepcionals 53.286,76 126.003,82

j) Dotació per a les provisions d'actius circulants 61.327,84 -8.488,91

-- ---- --5.792.386,28 5.294.643,60

a) Destinats a l'ús general 3.615.652,93 4.616.834,27

b) Immobilitzacions immaterials 32.371,84 77.004,08

c) Immobilitzacions materials 557.034,51 600.805,25

d) Inversions gestionades 1.587.327,00 0,00

-- --2.570.365,29 29.001.254,39

0,00 0,00

24.973.382,94 51.746.699,58987.373,28 7.028.796,70

7. Provisions per riscos i despeses

Total d'aplicacionsExcés d'orígens sobre aplicacions (augment del capital circulant)

3. Despeses de formalització de deutes4. Adquisicions i altres altes d'immobilitzat

5. Disminucions directes del patrimoni6. Cancel·lació o traspàs a curt de deutes a llarg

Fons aplicats

1. Recursos aplicats en operacions de gestió

2. Pagaments pendents d'aplicació

(euros)

HONORABLE COMÚ D’ESCALDES-ENGORDANYQuadre de finançamentExercicis 2010 i 2009FONS APLICATS

Exercici 2010 Exercici 2009(euros) (euros)

19.993.017,79 16.817.079,33a) Vendes 5.678.358,11 5.730.532,16

c) Impostos directes i cotitzacions socials 5.903.042,33 4.570.519,73

d) Impostos indirectes 1.748.884,59 661.757,15

e) Taxes, preus públics i contribucions 1.037.797,16 1.051.457,90

f) Transferències i subvencions 1.813.975,78 1.865.995,21

g) Ingressos financers 2.717,16 3.613,30

h) Altres ingressos de gestió corrent i ingressos excepcionals 3.808.242,66 2.933.203,88

i) Provisions aplicades d'actius circulants

-- --5.955.134,28 5.955.134,27-- ---- --11.604,15 36.003.282,68

a) Emprèstits i passius anàlegs 0,00 36.000.000,00

c) Altres conceptes 11.604,15 3.282,68

1.000,00 0,00d) Immobilitzacions materials 1.000,00 0,00

-- --financeres

25.960.756,22 58.775.496,28Total d'orígensExcés d'aplicacions sobre orígens (disminució del capital circulant)

5. Increments directes de patrimoni6. Deutes a llarg termini

7. Alienacions i altres baixes d'immobilitzat

8. Cancel·lació anticipada o traspàs a curt termini d'immobilitzacions

1. Recursos procedents d'operacions de gestió

2. Aportacions a fons patrimonial3. Subvencions de capital4. Cobraments pendents d'aplicació

Fons obtinguts

HONORABLE COMÚ D’ESCALDES-ENGORDANYQuadre de finançamentExercicis 2010 i 2009FONS OBTINGUTS

(euros)

Augments Disminucions Augments Disminucions

669.421,43 80.788,66a) 608.093,59 28.197,64

b) 61.327,84 52.591,02

c) Per administració de recursos d'altres ens

781.774,04 805.878,51a) 876.864,99 133.530,67

b) 95.090,95 939.409,18

12.753,49 4.535.820,49a)

b) 12.753,49 4.535.820,49

2.450.762,63 1.749.645,08559,61 18.241,28

2.451.322,24 1.463.948,96 7.109.585,36 80.788,66987.373,28 7.028.796,70

TotalVariació del capital circulant

HONORABLE COMÚ D’ESCALDES-ENGORDANYVariació del capital circulant

Exercicis 2010 i 2009 (euros)

6. Altres comptes no bancaris7. Tresoreria8. Ajustaments per periodificació

4. Inversions financeres temporals5. Emprèstits i altres deutes a curt termini

Emprèstits i altres emissions

Préstecs rebuts i altres conceptes

3. CreditorsPressupostaris

No pressupostaris

1. Existències2. Deutors

Pressupostaris

No pressupostaris

Variació del capital circulantExercici 2010 Exercici 2009

Exercici 2010 Exercici 20096.545.521,57 2.951.975,26

Dotació a les amortitzacions 3.420.278,08 3.512.069,82

Pèrdues extraordinàries 0,00 121.770,78

Pèrdues de l'immobilitzat 0,00 0,00

Provisió per responsabilitats 0,00 60.925,81

Subvencions traspassades a resultats -489.696,01 -1.325.328,94

Subvencions de capital -5.955.134,28 -5.955.134,27

Beneficis per alienació d'immobilitzat -1.000,00 0,00

Ingressos extraordinaris -137.582,94 0,00

Ingressos financers 0,00 -0,72

3.382.386,42 -633.722,26

Menys:

Recursos obtinguts d'operacions de gestió

Exercicis 2010 i 2009

CONCILIACIÓ ENTRE EL RESULTAT ECONOMICOPATRIMONIAL I ELS RECURSOS OBTINGUTS D’OPERACIONS DE GESTIÓ

Resultat economicopatrimonial (estalvi)

Més:

CONCILIACIÓ ENTRE EL RESULTAT PRESSUPOSTARI LIQUIDAT

I EL RESULTAT ECONOMICOPATRIMONIAL

Exercici 2010

RESULTAT PRESSUPOSTARI LIQUIDAT 1.058.806,21

(–) Dipòsits aparcaments (ingressos) -13.402,69

(+) Subvencions transferides a resultats (Les Teulades) 68.149,47

(+) Altres ingressos a distribuir en varis exercicis transferits a resultats 421.546,54

(+) Beneficis per modificacions pressupostos tancats 155,49

(+) OPDCER-DIECER i DIE 2.347,37

(+) Meritament factures 2009 49.312,54

(–) Meritament factures 2010 -12.917,43

(+) Inversions 4.211.551,62

(+) Compra d'Accions SEMTEE SA 1.587.327,00

(+) Despeses Passius financers (retorn préstecs) 2.559.500,73

(+) Dipòsits aparcaments (despeses) 9.995,57

(+) Beneficis procedents d' exercicis anteriors 137.582,94

(–) Pèrdues exercicis anteriors -51.498,55

(–) Dotacions per a amortitzacions -3.420.278,08

(–) Dotacions per a provisions del circulant -61.327,84

(–) Periodificacions despeses financeres (2010) -55.141,07

(+) Periodificacions despeses financeres (2009) 53.252,14

(–) Periodificacions despeses (2009) -89.769,16

(+) Periodificacions despeses (2010) 90.328,77

RESULTAT ECONOMICOPATRIMONIAL (ESTALVI) 6.545.521,57

Doc núm. 5

Conceptes

1. (+) Drets pendents de cobrament 1.406.705,26

(+) del pressupost corrent 894.609,85

(+) de pressupostos tancats 839.931,53

(+) d'operacions no pressupostaries 0,00

(-) de cobrament dubtós -327.836,12

(-) drets cobrats pendents d'aplicació definitiva 0,00

2. (-) Obligacions pendents de pagament 3.800.382,81

(+) del pressupost corrent 3.378.466,69

(+) de pressupostos tancats 2.899,10

(+) de pressupostos d'ingressos 5.689,00

(+) d'operacions no pressupostaries 413.328,02

(-) d'obligacions pagades pendents d'aplicació definitiva 0,00

3. (+) Fons líquids 4.350.012,70

Romanent de tresoreria afectat

Romanent de tresoreria no afectat 1.956.335,15

ROMANENT DE TRESORERIA 1.956.335,15

IMPORTS

HONORABLE COMÚ D’ESCALDES-ENGORDANYEstat de Romanent de Tresoreria

Exercici 2010

Doc núm. 6

Import Import

Pagaments Ingressos

1- Pressupostaris 1- Pressupostaris

4002 Pressupost de despeses pressupost corrent 21.588.094,23 430 Pressupost d'ingressos pressupost corrent 25.125.276,12

4012 Pressupost de despeses pressupostos tancats 2.403.462,86 431 Pressupost d'ingressos pressupostos tancats 1.451.204,89

408 Devolució d'ingressos pressupostaris 59.834,07

45 2- De Recursos d'altres ens 45 2- De Recursos d'altres ens

405,406 3- D'operacions comercials 435,436 3- D'operacions comercials

4- D'operacions no pressupostàries de tresoreria 4- D'operacions no pressupostàries de tresoreria

Altres operacions no pressupostàries 1.601.553,77 Altres operacions no pressupostàries 1.506.065,81

554;555 Partides pendents d'aplicació 554;555 Partides pendents d'aplicació 19.698,24

578 Moviments interns de tresoreria 23.410.631,87 578 Moviments interns de tresoreria 23.412.094,37

TOTAL PAGAMENTS 49.063.576,80 TOTAL COBRAMENTS 51.514.339,43

EXISTÈNCIES FINALS 4.350.012,70 EXISTÈNCIES INICIALS 1.899.250,07

TOTAL DEURE 53.413.589,50 TOTAL HAVER 53.413.589,50

475, 476,

41, 44, 52,

56,

475, 476, 41,

44, 52, 56,

HONORABLE COMÚ D’ESCALDES-ENGORDANYEstat de Tresoreria

Exercici 2010

HONORABLE COMÚ D'ESCALDES-ENGORDANY Doc núm 7

Quadre d'Endeutament

01/01/2010 31/12/2010

Ingressos liquidats exercici 2009 58.769.319,62 - Capitol IX ingressos 36.000.000,00 - - Venda de patrimoni (capítol VI ingressos) - Total Base de càlcul 22.769.319,62

Endeutament l/t Comú 37.238.578,10 34.668.212,80 Endeutament l/t SEMTEE SA (25%)Endeutament c/t Comú 2.584.749,89 2.597.503,39 Curt Termini SEMTEE SA (25%)Endeutament 39.823.327,99 37.265.716,19 % sobre base de càlcul 163,67% Màxim 200%

Capítol 3 liquidació despeses interessos préstec 661.998,13 Capítol 9 liquidació despeses préstec 2.559.500,73 Amortització préstec SEMTEE SA (25%) - Despeses financeres SEMTEE SA (25%) - Càrrega financera 3.221.498,86 % sobre base de càlcul 14,15% Màxim 20%

Endeutament c/t Comú - Disposat pòlissa SEMTEE SA (25%)Curt termini SEMTEE SA (25%)Endeutament a curt termini - % sobre base de càlcul 0,00% Màxim 40%

Quadre d'Endeutament 2010 (Càlcul pels imports form alitzats)

01/01/2010 31/12/2010

Ingressos liquidats exercici 2009 58.769.319,62 - Capitol IX ingressos 36.000.000,00 - - Venda de patrimoni (capítol VI ingressos) - Total Base de càlcul 22.769.319,62

Endeutament l/t Comú 37.238.578,10 37.668.212,80 Endeutament l/t SEMTEE SA (25%)Endeutament c/t Comú 5.584.749,89 2.597.503,39 Curt Termini SEMTEE SA (25%)Endeutament 42.823.327,99 40.265.716,19 % sobre base de càlcul 176,84% Màxim 200%

Capítol 3 liquidació despeses interessos préstec 661.998,13 Capítol 9 liquidació despeses préstec 2.559.500,73 Amortització préstec SEMTEE SA (25%) - Despeses financeres SEMTEE SA (25%) - Càrrega financera 3.221.498,86 % sobre base de càlcul 14,15% Màxim 20%

Endeutament c/t Comú - Disposat pòlissa SEMTEE SA (25%)Curt termini SEMTEE SA (25%)Endeutament a curt termini - % sobre base de càlcul 0,00% Màxim 40%

Exercici 2010

Doc núm. 8

S.E.M.T.E.E.,S.A.Balanç provisional al 31/12/2010 en euros

ACTIU 2010 2009

IMMOBILITZAT 36.420.596,80 34.806.342,61

Immobilitzat Immaterial 16.236.729,62 16.103.051,18Estudis i Pojectes 61.617,71 63.427,96Altres Immo. Immaterials 753.849,12 697.105,02Immobilitzat en curs 16.012.487,47 15.906.045,02Amortitzacions -591.224,68 -563.526,82

Immobilitzat Material 20.159.884,20 18.676.227,45Construccions en terreny d'altre 15.485.838,86 15.485.838,86Instal.lacions Tècniques i Maquinaria 15.361.517,03 14.915.710,68Immobilitzat en curs 8.109.747,04 6.187.056,54Amortit. Acumulada -18.797.218,73 -17.912.378,63

Immobilitzat Financer 23.982,98 27.063,98Immobilitzat Financer 23.982,98 27.063,98

ACTIU CIRCULANT 11.942.039,16 5.348.404,42

Existencies 359.208,76 481.093,76Mercaderies 355.781,24 397.714,66Acomptes 3.427,52 83.379,10

Deutors 825.075,77 1.097.876,95Clients per vendes i prestacions de serveis 714.888,14 985.159,13Entitats associades deutors 73.537,91 79.174,77Deutors varis 36.649,72 33.543,05

Credit Fons Plus 0,00 1.111.080,76Tresoreria 10.730.905,26 2.621.026,19Ajustaments per Periodificació 26.849,37 37.326,76

TOTAL ACTIU 48.362.635,96 40.154.747,03

Balanç provisional al 31/12/2010 en euros

PASSIU 2010 2009Capital Subscrit 31.591.308,00 25.242.000,00RESERVA VOLUNT. REDE. CAP. SOCIAL

RESERVA ESTATUARIA 2.959.716,71 2.733.143,31RESERVA VOLUNTARIA 10.131.250,67 8.092.090,48

Resultat Exercici 2.012.111,15 2.265.733,59

PATRIMONI NET 46.694.386,53 38.332.967,38

PASSIUS NO CORRENTS 46.763,87 193.177,58

Provisions a llarg termini 0,00 88.756,00

Subvencions 0,00 45.803,47

Altres Creditors 46.763,87 58.618,11

PASSIUS CORRENTS 1.621.485,56 1.628.602,07

Provisions a curt termini 97.326,70 41.863,67

Altres Deutes 1.277.060,48 1.404.375,22Deutes per compres i prestacions de serveis 988.452,50 1.104.993,96Creditors Varis 49.457,84 84.188,00Deutes amb entitats associades 43.405,09 28.582,24Altres Deutes 195.745,05 186.611,02

Remuneracions pendents de pagament 98.205,25 41.718,58Administracions Públiques 148.743,13 140.287,60Ajustaments per periodificació 150,00 357,00

TOTAL PASSIU 48.362.635,96 40.154.747,03

S.E.M.T.E.E.,S.A.Compte de Pèrdues i Guanys provisional al 31/12/2010 en euros

Descripción

PÈRDUES I GUANYS NORMAL 2010 2009

Capitol

I) INGRESSOS D'EXPLOTACIÓ 12.519.580,56 12.929.682,05

1. Import net de la xifra de negocis 12.423.089,74 12.802.160,77

2. Variació d'existències de productes 0,00 0,00

acabats i en curs de fabricació 0,00 0,00

3. Treballs realizats per l'empresari 0,00 0,00

al seu inmobilitzat 9.360,38 28.366,35

4. Altres ingressos d'explotació 87.130,44 99.154,93

TOTAL INGRESSOS D'EXPLOTACIÓ 12.519.580,56 12.929.682,05

II) DESPESES D'EXPLOTACIÓ -10.525.327,57 -10.575.854,83

1. Consum de mercaderies, metèries pri 0,00 0,00

en curs de fabricació -1.329.807,39 -1.255.293,89

2. Despeses de personal -3.814.209,20 -3.964.660,19

3. Amortització, deteriorament, i resu 0,00 0,00

per venda o baixa de l'immobilitzat 0,00 0,00

intangible i de l'immobilitzat tangibl -1.246.611,80 -1.265.322,79

4. Deteriorament del circulant -55.463,03 -41.863,67

5. Altres despeses d'explotació -4.079.236,15 -4.048.714,29

TOTAL DESPESES D'EXPLOTACIÓ -10.525.327,57 -10.575.854,83

RESULTAT DE L'EXPLOTACIÓ 1.994.252,99 2.353.827,22

0,00 0,00

III) INGRESSOS I DESPESES FINANCERES 16.157,80 8.837,94

1. Ingressos financers 16.157,80 8.837,94

2. Despeses financeres 0,00 0,00

3. Variació de valor raonable en instr 0,00 0,00

financers de negociació 0,00 0,00

4. Diferéncies de canvi 0,00 0,00

5. Deteriorament i resultats per venda 0,00 0,00

baixa d'actius financers 0,00 0,00

RESULTAT FINANCER 16.157,80 8.837,94

RESULTAT DE LES OPERACIONS 2.010.410,79 2.362.665,16

0,00 0,00

IV) ALTRES INGRESSOS I DESP. NO RECURRENTS 1.700,36 -96.931,57

1. Altres ingressos no recurrents 58.320,07 55.537,12

2. Altres despeses no recurrents -56.619,71 -152.468,69

TOTAL ALTRES INGRESSOS I DESP. NO RECU 1.700,36 -96.931,57

RESULTAT DE L'EXERCICI 2.012.111,15 2.265.733,59

Informació complementària

PàginaPàginaPàginaPàgina

Quadre d'immobilitzacions de l'exercici 1

Desglossament immobilitzat material 2-4

Quadre de provisions 5

Deutors 6

Préstecs 7

Despeses 8-10

Ingressos 11-13

Detall despeses de personal 14

Detall despeses financeres 15

Detall ingressos financers 16

Notes

1- Tots els imports d'aquest estat de comptes estan expressats en la unitat monetària euros.

ÍNDEXÍNDEXÍNDEXÍNDEX

Comú d'Escaldes-Engordany Tancament 2010

Obertura 2010Obertura 2010Obertura 2010Obertura 2010 Pressupost 2010Pressupost 2010Pressupost 2010Pressupost 2010 ReclassificacióReclassificacióReclassificacióReclassificació MeritamentMeritamentMeritamentMeritament Altres movimentsAltres movimentsAltres movimentsAltres moviments Tancament 2010Tancament 2010Tancament 2010Tancament 2010IMMOBILITZAT MATERIALIMMOBILITZAT MATERIALIMMOBILITZAT MATERIALIMMOBILITZAT MATERIALTerrenys 6.792.425,89 5.875.050,30 12.667.476,19Edificis i altres construccions 74.843.170,92 406.100,15 -313.806,64 74.935.464,43Xarxes 4.412.382,24 4.412.382,24Instal.lacions, maquinària, utillatge 4.800.440,73 28.941,27 -17.489,77 4.811.892,23Mobiliari 1.400.027,13 22.186,01 1.422.213,14Equips informàtics 589.364,87 19.408,46 608.773,33Elements de transport 1.700.352,20 11.922,70 1.712.274,90Altre immobilitzat 1.321.183,46 68.475,92 1.389.659,38

Total immobilitzat materialTotal immobilitzat materialTotal immobilitzat materialTotal immobilitzat material 95.859.347,4495.859.347,4495.859.347,4495.859.347,44 557.034,51557.034,51557.034,51557.034,51 0,000,000,000,00 0,000,000,000,00 5.543.753,895.543.753,895.543.753,895.543.753,89 101.960.135,84101.960.135,84101.960.135,84101.960.135,84

BÉNS CEDITS A L'ÚS PÚBLICBÉNS CEDITS A L'ÚS PÚBLICBÉNS CEDITS A L'ÚS PÚBLICBÉNS CEDITS A L'ÚS PÚBLIC

Béns destinats a l'ús general 11.650.247,04 147.214,34 332,36 -90,00 11.797.703,74Terrenys 3.383.411,16 0,00 2.445.831,65 5.829.242,81Clot d'emprivat (carrers) 14.487.590,60 0,00 14.487.590,60Obra Part Alta 30.599,94 1.157.146,11 1.187.746,05Prat del Roure 728.376,46 0,00 728.376,46Av. Carlemany 9.668.622,30 2.317.784,82 -6.402,34 11.980.004,78

Total béns destinats a l'ús generalTotal béns destinats a l'ús generalTotal béns destinats a l'ús generalTotal béns destinats a l'ús general 39.948.847,5039.948.847,5039.948.847,5039.948.847,50 3.622.145,273.622.145,273.622.145,273.622.145,27 332,36332,36332,36332,36 -6.492,34-6.492,34-6.492,34-6.492,34 2.445.831,652.445.831,652.445.831,652.445.831,65 46.010.664,4446.010.664,4446.010.664,4446.010.664,44

IMMOBILITZAT IMMATERIALIMMOBILITZAT IMMATERIALIMMOBILITZAT IMMATERIALIMMOBILITZAT IMMATERIALAplicacions informàtiques 630.965,51 22.391,48 653.356,99Propietat intelectual 20.182,41 9.648,00 29.830,41Estudis, projectes i assessor. 290.614,43 9.980,36 -9.980,36 290.614,43

Total immobilitzat immaterialTotal immobilitzat immaterialTotal immobilitzat immaterialTotal immobilitzat immaterial 941.762,35941.762,35941.762,35941.762,35 32.371,8432.371,8432.371,8432.371,84 -332,36-332,36-332,36-332,36 0,000,000,000,00 0,000,000,000,00 973.801,83973.801,83973.801,83973.801,83

IMMOBILITZAT FINANCERIMMOBILITZAT FINANCERIMMOBILITZAT FINANCERIMMOBILITZAT FINANCERAccions CAPEE,SA 201.989,32 201.989,32Accions SEMTEE,SA 6.310.673,79 1.587.327,00 7.898.000,79

Total immobilitzat financerTotal immobilitzat financerTotal immobilitzat financerTotal immobilitzat financer 6.512.663,116.512.663,116.512.663,116.512.663,11 1.587.327,001.587.327,001.587.327,001.587.327,00 0,000,000,000,00 0,000,000,000,00 8.099.990,118.099.990,118.099.990,118.099.990,11

TOTALS GENERALSTOTALS GENERALSTOTALS GENERALSTOTALS GENERALS 143.262.620,40143.262.620,40143.262.620,40143.262.620,40 5.798.878,625.798.878,625.798.878,625.798.878,62 0,000,000,000,00 -6.492,34-6.492,34-6.492,34-6.492,34 7.989.585,547.989.585,547.989.585,547.989.585,54 157.044.592,22157.044.592,22157.044.592,22157.044.592,22

QUADRE D'IMMOBILITZACIONS DE L'EXERCICI ACABAT EL 31 DE DESEMBRE DE 2010QUADRE D'IMMOBILITZACIONS DE L'EXERCICI ACABAT EL 31 DE DESEMBRE DE 2010QUADRE D'IMMOBILITZACIONS DE L'EXERCICI ACABAT EL 31 DE DESEMBRE DE 2010QUADRE D'IMMOBILITZACIONS DE L'EXERCICI ACABAT EL 31 DE DESEMBRE DE 2010

Comú d'Escaldes-Engordany Pàgina 1 Tancament 2010

DESGLOSSAMENT DE L'IMMOBILITZAT MATERIAL DESGLOSSAMENT DE L'IMMOBILITZAT MATERIAL DESGLOSSAMENT DE L'IMMOBILITZAT MATERIAL DESGLOSSAMENT DE L'IMMOBILITZAT MATERIAL

TERRENYSTERRENYSTERRENYSTERRENYS 12.667.476,1912.667.476,1912.667.476,1912.667.476,19

Prat Gran 2.864.396,81

Terreny carrer Prat Gran 31.871,43

Terreny Ap. Boïgues 1.447.915,92

Bassa del Grau 11.614,56

Feixes Garatge La Plana 281.303,72

C/ Mn. Guillem Adellach , 7 462.779,32

Terreny Sa Calma 359.657,84

Casa Jaume de Roca 181.806,16

Terreny Pont de la Tosca 30.050,61

Terreny Parc de la Mola 341.070,76

Terreny Centre Social i Recreatiu 56.202,14

Terreny Piscines 30.050,61

Terreny Av. Pessebre 29.854,21

Terreny Sota Vial 126.583,07

Serrat de l'Estany 5.900.617,34

Terreny Coll de Jou 1 57.096,15

Terreny Coll de Jou 2 142.560,07

Terreny Can diumenge 1 105.778,13

Terreny Can diumenge parcel.la 44 206.267,35

EDIFICIS I ALTRES CONSTRUCCIONSEDIFICIS I ALTRES CONSTRUCCIONSEDIFICIS I ALTRES CONSTRUCCIONSEDIFICIS I ALTRES CONSTRUCCIONS 74.935.464,4374.935.464,4374.935.464,4374.935.464,43

Centre Cultural 1.687.005,27

Edifici Social, Cultural i Esportiu del Prat del Roure 22.849.190,86

Sanitaris 47.294,57

Poliesportiu Prat del Roure 252.462,87

Pavelló Poliesportiu 427.252,90

Piscines Comunals 1.317.433,81

Escola Bressol 224.199,98

Escorxador provisional 28.979,36

Magatzem dels Escalls 10.346,50

Aparcament Les Teulades 2.450.137,08

Centre Social i Recreatiu 2.073.213,48

Aparcament centre termolúdic 6.364.273,93

Aparcament els Vilars 1.319.965,78

Torre oficines centre termolúdic 2.119.634,31

Zones no afectades centre termolúdic 2.174.737,08

Espais comuns centre termolúdic 1.059.276,51

Sistema de seguretat Caldea 11.392,30

Cementiri de la Plana 3.011.674,71

Ampliació cementiri la Plana 164.837,82

Rocòdrom centre termolùdic 89.891,96

Casa Jaume de roca 466.539,09

Aparcament Prat Gran 7.804.148,08

Entrada antic Pavelló 1.305.612,86

Poliesportiu Prat Gran 3.576.065,22

Espai d'art 14.939,90

Sas Plantes 7,8 i 9 Torre Caldea 15.485,28

Columbari 22.846,47

Reforma Roc del metge 4.396,03

Aparcament Aleix ( Av Pessebre) 30.415,47


Horts d'Ensucaranes 3.720,68Museu maquetes 194.307,85Deixalleria 32.731,59Millora Plaça Coprínceps 39.352,93Sala vestidors circulació 5.556,51Plaça de les Pubilles 50.317,23Millora d'edificis 1.023.629,87Millora d'espais públics 662.591,20Centre d'informació i magatzem Engolasters 4.553,90Magatzem nou i altell 301.791,46Espais Plaça dos valires 2.141.864,79Caseta Turisme Engolasters 11.071,52Centre d'Art Escaldes-Engordany 721.760,13Reforma Centre cultural 320.654,22Ap. Boïgues 3.150.789,96Ap. Zona Clot d'Emprivat 95.267,99Ap. Plaça Esglèsia 78.086,14Plaça Fiter i rossell 251.937,24Llar de Jubilats 1.313.087,58Reformes piscines 3.317.007,38Climatització gimnàs piscines 19.987,88Millora del Centre Social i Recreatiu 60.249,64Nou despatx de circulació 81.801,84Adequació forn incinerador 129.695,43

MAQUINÀRIA INSTAL.LACIONS I UTILLATGEMAQUINÀRIA INSTAL.LACIONS I UTILLATGEMAQUINÀRIA INSTAL.LACIONS I UTILLATGEMAQUINÀRIA INSTAL.LACIONS I UTILLATGE 4.811.892,234.811.892,234.811.892,234.811.892,23

Maquinària 799.044,64

Maquinària i equipament agropecuari 36.029,08

Manteniment i equipament industrial 346.876,77

Instal.lacions de comunicació 23.255,98

Instal.lacions urbanes 55.650,97

Instal.lacions d' aigua 31.714,35

Instal.lacions de calefacció 87.247,53

Instal.lacions de seguretat 37.918,80

Instal.lacions esportives 1.323.319,59

Instal.lacions elèctriques 2.981,28

Instal.lacions locals aliens 26.473,80

Instal.lacions d'aparcaments 1.101.382,63

Instal.lacions lúdiques 191.060,08

Altres Instal.lacions 135.306,72

Utillatge 45.714,52

Eines 50.887,45

Equipament esportiu 105.889,48

Climatització locals Caldea 226.619,23

Climatització rocodrom 36.761,65Climatització biblioteca taller tèxtil 35.984,76Reposició i millora de maquinària 111.772,80

ELEMENTS DE TRANSPORTELEMENTS DE TRANSPORTELEMENTS DE TRANSPORTELEMENTS DE TRANSPORT 1.712.274,901.712.274,901.712.274,901.712.274,90

Camions i furgonetes 265.188,44Turismes i vehicles tot terreny 780.548,62Motocicletes 8.914,12Utillatge i accessoris vehicles 83.692,61Ginys 563.886,47


Reposició i millora d'elements de transport 10.044,64

MOBILIARIMOBILIARIMOBILIARIMOBILIARI 1.422.213,141.422.213,141.422.213,141.422.213,14

Mobiliari administratiu 615.651,22Mobiliari esportiu 48.140,11Altre mobiliari 132.983,80Equips d'oficina 81.302,53Equips audiovisuals 26.743,12Equips de comunicació 98.973,73Altres equips 26.952,19Electrodomèstics 37.762,84Material i mobiliari fins novembre 88 157.448,34Contenidors 11.096,80Mobiliari urbà 169.133,30Millora i reposició de mobiliari 16.025,17

EQUIPS INFORMÀTICSEQUIPS INFORMÀTICSEQUIPS INFORMÀTICSEQUIPS INFORMÀTICS 608.773,33608.773,33608.773,33608.773,33

Ordinadors 208.130,61Impressores 18.534,82Altres equips Informàtics 15.693,03Programes 47.166,88Equips per a processos informàtics 250.203,38Reposició i millora d'equips informàtics 69.044,62

XARXESXARXESXARXESXARXES 4.412.382,244.412.382,244.412.382,244.412.382,24

Obra xarxa aigua calenta 3.430.110,96Maquinària i instal.lació aigua calenta 158.083,23Obra xarxa aigua freda 751.540,46Maquinària i instal.lació aigua freda 70.793,81Condicionament de xarxes 1.853,77

ALTRE IMMOBILITZATALTRE IMMOBILITZATALTRE IMMOBILITZATALTRE IMMOBILITZAT 1.389.659,381.389.659,381.389.659,381.389.659,38

Llibres 274.934,91Fons d'art 171.664,77Material audiovisual 133.712,83Joguines 14.416,02Material educatiu 8.223,83Altre Immobilitzat 253.645,94Material de comunicacions 75.216,90Senyalització 144.900,88Equipament esportiu 175.207,61Equipament infantil 34.193,32Equipament Cultural 103.542,37

TOTAL IMMOBILITZAT MATERIALTOTAL IMMOBILITZAT MATERIALTOTAL IMMOBILITZAT MATERIALTOTAL IMMOBILITZAT MATERIAL 101.960.135,84101.960.135,84101.960.135,84101.960.135,84


QUADRE DE PROVISIONS

Provisió Provisió31/12/2009 Disminucions Augments 31/12/2010

PROVISIONS PER INSOLVÈNCIA

Foc i lloc 120.133,33 33.279,07 51.139,88 137.994,14

Comerç i indústria 126.586,25 8.366,57 41.605,63 159.825,31

Inquilinat 3.822,15 939,09 2.885,58 5.768,64

Aparcaments 4.010,98 1.289,50 2.592,50 5.313,98

Guals 1.393,49 154,50 0,00 1.238,99

Aigua termal 2.055,20 1.165,00 359,85 1.250,05

Escoles 4.612,88 1.113,00 1.103,55 4.603,43

Propietat 3.894,00 1.239,47 1.870,97 4.525,50

TOTAL 266.508,28 47.546,20 101.557,96 320.520,04

ALTRES PROVISIONS PER INSOLVÈNCIA

AXA Patrimoine 0,00 0,00 7.316,08 7.316,08

TOTAL 266.508,28 47.546,20 108.874,04 327.836,12

PROVISIÓ PER RISCOS

Sr. Albos Riba 117.997,17 0,00 0,00 117.997,17

CASA MOLINES SA 60.925,81 0,00 0,00 60.925,81

TOTAL 178.922,98 0,00 0,00 178.922,98

A l'exercici 92, hi va haver un canvi de criteri en el sentit de deixar transcórrer un exercici abans de

dotar una provisió d´impagats. La consideració de 'client morós', no s'aplica fins al cap d'un any, període que

el Comú considera necessari per gestionar el cobrament. La columna d´augments correspon a la provisió dels

deutors de l'exercici 2009, que no s'han pogut cobrar durant l'exercici 2010. La columna de disminucions

inclou cobraments i anul.lacions de deutors dels anys 1999 a 2008.


DEUTORS PER TRIBUTS I ALTRES

Deutors DeutorsExercicis anteriors Exercici 2010 Total 31/12/10

Foc i lloc 137.994,14 58.489,53 196.483,67

Comerç i industria 159.825,31 97.337,84 257.163,15

Inquilinat 5.768,64 4.371,40 10.140,04

Aparcaments 5.313,98 4.939,00 10.252,98

Guals 1.238,99 3.803,10 5.042,09

Aigua termal 1.250,05 1.341,42 2.591,47

Escoles i cursets 4.603,43 5.304,94 9.908,37

Impost de construcció 41.598,72 12.295,80 53.894,52

Propietat 4.525,50 7.174,15 11.699,65

TOTAL 362.118,76 195.057,18 557.175,94

De la quantitat anterior, cal deduir-ne 218.031,32 Euros., els rebuts de les quals s'hanpresentat a cobrament per la via judicial. La quantitat restant, no ha estat possible portar-la a

execució, ja que no s'ha resolt el tràmit de notificació a l' interessat.


Prèstecs Situació 31/12/09 Capital retornat Nous prèstecs Situació 31/12/10 Interessos meritats

Prèstec Sindicat 20.000.000€Préstec Andbanc 4.673.175,74 280.130,12 4.393.045,62Préstec Banca Privada d´Andorra 1.182.466,82 70.926,48 1.111.540,34Préstec B.Internacional B.Mora 5.193.189,62 311.469,28 4.881.720,34Préstec Crèdit Andorrà 7.674.209,66 459.790,54 7.214.419,12Préstec Banc de Sabadell 985.389,02 59.105,39 926.283,63

19.708.430,86 1.181.421,81 0,00 18.527.009,05 0,00Altres prèstecsAndbanc 1.700.000 € 1.626.167,27 106.617,96 1.519.549,31 3.350,40Banca Privada d´Andorra 1.425.000 € 1.214.936,36 136.348,49 1.078.587,87 2.494,24Banc de Sabadell 1.725.000 € 1.451.338,57 169.156,68 1.282.181,89 909,48Crèdit Andorrà 9.500.000 € 9.363.209,12 581.539,69 8.781.669,43 29.536,90B.Internacional B.Mora 6.500.000 € 6.405.993,67 384.416,10 6.021.577,57 18.850,05

20.061.644,99 1.378.078,92 0,00 18.683.566,07 55.141,07

TOTAL 39.770.075,85 2.559.500,73 0,00 37.210.575,12 55.141,07

Pòlisses de crèditSituació a 31/12/09 Import cancel.lat Import contractat Situació 31/12/10 Saldos a 31/12/10

Banca Internacional Banca Mora 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00Crèdit Andorrà 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00Banc de Sabadell 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00

3.000.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 0,00

Endeutament 2010 37.265.716,19Límit Endeutament 45.538.639,24

PRÉSTECS AMB ENTITATS DE CRÈDIT


DESPESES DE FUNCIONAMENT 19.493.123,28

PERSONAL 9.559.434,55

Sous personal permanent 7.386.485,03

CASS 1.205.501,15

Hores extra i gratificacions 12.758,09

Personal temporer 562.851,67

Formació de personal 1.642,74

Altre personal (contractes administratius) 390.195,87

AMORTITZACIONS 3.420.278,08

Amortització immobilitzat material 3.373.639,77Amortització immobilitzat immaterial 46.638,31

VARIACIÓ DE PROVISIONS 61.327,84

ALTRES DESPESES DE GESTIÓ 5.788.195,75

CompresEines i petit material 48.766,46Contenidors 12.362,53Contenidors vidre/escombraries 5.753,75Alimentació 189.176,62Material de neteja 30.407,94Material esportiu 8.278,00Material educatiu 2.956,79Material d'oficina 7.664,76Material d'informàtica 7.417,58Impressió de documents 11.577,16Premis i trofeus 3.859,95Altres subministraments 7.626,73Llibres , premsa i revistes 6.631,97Consumible fotografia 200,00Aparells de la llar 302,03Vestuari 35.611,28

Serveis exteriorsLloguers 1.109.488,95Treballs per estudis i treballs tècnics 338.114,46Assegurances vehicles 25.436,65Assegurances responsabilitat civil 122.024,03Altres assegurances 44.036,72Contractacions concert i altres 52.621,02

DESPESES


Neteja i mantenimentContractes neteja 50.461,31Desratització 4.428,45Treballs realitzats per emp.d'animals 4.642,76Treballs realitzats per altres empreses 36.691,57Contractes per recollida selectiva 755.605,83Contractes de seguretat 159.145,17Manteniment i reparació de xarxes 39.369,61Rep i manteniment de terrenys i béns naturals 811,86Mant. i reparació d'edificis i altres construccions 98.590,26Manteniment i reparació d'altre inmobilitzat 1.243,64Manteniment i reparació de material de transport 68.150,34Reparació i conservació maq. Instal i equip 382.140,90Manteniment i reparació mobiliari urbà 3.915,65Manteniment i reparació mobiliari i efectes 4.858,95Manteniment i reparació parcs infantils 1.766,11Manteniment i reparació clavegueres 32.445,41Manteniment i reparació regsManteniment i reparació de béns destinats a utilització 49.500,32Manteniment i reparació vies públiques 28.715,65Manteniment i reparació camins de muntanya 2.531,40Manteniment i reparació de senyals 404,87Manteniment i reparació d'equips informàtics 4.483,39Manteniment i reparació d'aplicacions informàtics 16.730,70

Indemnitat de funcionsIndemnitat de funcions 418.540,80

Atencions i representacionsAgermanaments 20.757,97Despeses de representació 1.233,13Atencions 19.915,19Reunió de Cònsols 12.000,00

Consums diversosConsum electricitat i aigua 425.970,97Telèfon i fax 73.137,03Divulgacions i publicacions 107.794,41Reunions, conferències i cursets 12.038,95Informació i publicitat 100.067,76Carnet Jove 6.520,50Despeses postals 316,03Missatgers 19.665,04Col.lectiu de persones 62.813,88Carburants 50.363,13Lubricants 1.212,02Carburants per a la calefacció i climatització 221.815,82Locomoció i desplaçaments 1.701,16

Festes tradicionals i promoció de la parròquiaFestes 13.506,00Promoció esportiva 72.768,66Tallers 13.806,91Altres serveis 5.853,66Promoció cultural 125.977,50Promoció turística 181.270,50Tributs 2.199,20


DESPESES FINANCERES I EXTRAORDINÀRIES 663.887,06

Despeses financeres préstecs 651.720,88Interessos comptes corrents 1.265,05Comissions serveis bancàris 10.901,13

TRANSFERÈNCIES CORRENTS 484.499,41

Subvenció funcionament UPTEE 278.457,57Subvencions culturals 70.176,71Subvencions entitats esportives i clubs esportius 98.452,58Subvencions socials 37.412,55

DESPESES EXTRAORDINÀRIES 53.286,76

Despeses d'altres exercicis 51.498,55Devolució sancions 1.788,21

TOTAL DESPESES 20.030.909,45


VENDES I PRESTACIONS DE SERVEIS 5.678.358,11

VENDES 44.446,17

Certificats 10.604,00Venda de llibres 2,00Venda d'articles 30.822,52Número de carrers 96,00Venda material de la deixalleria 263,65Dia de la pàrroquia 2.658,00

PRESTACIÓ DE SERVEIS 752.477,36

Distribució aigua termal 471.176,24Lloguer nínxols 986,00Serveis funeraris 11.529,80Manteniment cementiri 3.226,83Atenció domiciliària 38.055,01Fotocopies i fotografies 221,70Nínxols 21.069,00Contenidors 11.109,86Guals i zona reservada hotels 90.517,97Rètols i tanques publicitaries 30.335,50Terrasses 16.262,01Venedors ambulants 9.380,00Lloguer actius comunals 48.607,44

RECAPTACIONS 4.881.434,58

Recaptació taquilles Esports 50.839,45

Recaptació concerts festes i actuacions 19.514,00

Recaptació museus 99,50

Excursions muntanya 796,00

Abonats 152.096,44

Escoles 74.542,36

Cursets 347.754,01

Inscripció concursos 8.846,85

Activitats d'estiu 174.780,09

Classes particulars 20.140,35

UVA 2.981,00

Abonats escoles bressol 433.338,54

Recuperació despatx obres 547.741,91

Obres menors i ocupació via pública 192.641,71

Recaptació bar llar de jubilats 23.266,41

Caixa Aparcaments horitzontals 516.534,09

Aparcacaments horitzontals zona Clot d'Emp 957.656,27

Abonats Aparcaments horitzontals 60.634,06

INGRESSOS


Parquímetres 243.726,25

Abonats Aparcaments verticals 560.446,30

Caixa Aparcaments verticals 493.058,99

INGRESSOS PER GESTIÓ ORDINÀRIA 8.689.724,08

IMPOSTOS LOCALS 5.903.042,33

Foc i lloc 245.284,17Comerç i Indústria 2.113.623,97Inquilinat 1.160.584,95Propietat 459.343,42Impost de construcció 1.924.205,82

IMPOSTOS SOBRE TRANSMISSIONS 1.748.884,59

Inscripció de béns immobles 1.748.884,59

TAXES PER PRESTACIÓ DE SERVEIS 1.037.797,16

Higiene i enllumenat 905.906,65Sol.licituds 37.224,99Revisió i atorgament de llicències urbanístiques 94.665,52

ALTRES INGRESSOS PER GESTIÓ ORDINÀRIA 3.810.804,33

ALTRES INGRESSOS DE GESTIÓ 3.808.087,17

Sancions 198.232,17Recàrrecs 12.988,79Locals i torre Caldea i SEMTEE 338.326,69Recuperació reponsabilitat civil a tercers 29.095,74

Recuperació despeses 24.565,49

Dinars Llar de Jubilats 44.800,80

Recuperació viatges 4.770,80Rendiments derivats cessió obligatoria de terrenys 2.867.655,42Cànons 287.651,27

INGRESSOS FINANCERS 2.717,16

Interessos creditors comptes corrents 2.717,16


TRANSFERÈNCIES 7.769.110,06

TRANSFERÈNCIES CORRENTS 1.813.975,78

Transferències corrents MIG (20%) 1.488.783,56

Tinença vehicles 325.192,22

TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL 5.955.134,28

Transferències corrents MIG (80%) 5.955.134,28

INGRESSOS EXTRAORDINARIS 628.434,44

Subv. de capital traspassades a resultats 489.696,01Resultats d'exercicis anteriors 137.738,43Venda d'immobilitzat 1.000,00

TOTAL INGRESSOS 26.576.431,02


Concepte Personal Serveis Personal Càrregues TotalPermanent Extraordinaris Temporer Socials

Corporació 190.728,21 27.655,89 218.384,10Recursos humans 554.350,51 4.952,17 77.805,22 637.107,90Finances 248.144,53 35.978,14 284.122,67Central de Compres 38.024,66 5.513,57 43.538,23Administració 312.221,05 45.279,60 357.500,65Aparcaments horitzontals 47.081,48 6.840,61 53.922,09Aparcament de Caldea 208.324,36 30.108,57 238.432,93Aparcament Prat Gran 45.186,06 6.619,57 51.805,63Aparcament Els Feners 37.240,45 5.424,82 42.665,27Aparcament Boïgues 43.563,77 6.310,82 49.874,59Despatx serveis públics 103.957,06 15.095,45 119.052,51Circulació 1.364.448,32 1.266,13 196.395,96 1.562.110,41Higiene pública i neteja 455.575,23 159,29 66.012,10 521.746,62Enllumenta públic 124.412,70 1.999,85 18.370,43 144.782,98Serveis funeraris 43.489,79 4.983,25 6.987,94 55.460,98Altres instal. Urbanes 52.187,87 7.567,23 59.755,10Xarxa aigua calenta 70.130,37 703,55 10.270,93 81.104,85Brigada d' obres 359.527,75 454,97 52.208,77 412.191,49Magatzem nou 92.169,30 707,07 13.467,05 106.343,42Despatx d' urbanisme 79.493,85 11.526,64 91.020,49Medi ambient 198.990,43 22.182,80 32.070,05 253.243,28Zones verdes 201.760,49 12.121,40 31.067,20 244.949,09Deixalleria 64.125,19 11.164,64 10.916,97 86.206,80Escola bressol 1 348.010,97 14.152,14 50.434,45 412.597,56Escola bressol II 331.742,85 10.025,79 51.496,95 393.265,59Espai lleure 2 66.222,73 2.933,98 9.836,36 78.993,07Espai lleure 112.082,19 5.384,39 16.893,37 134.359,95Espai lúdic 14.347,65 321,95 2.127,12 16.796,72Despatx àrea social 195.592,62 45.132,71 35.114,72 275.840,05Llar de jubilats 49.208,25 2.483,98 15.345,73 9.392,71 76.430,67Espai jovent 69.936,58 3.615,23 10.653,88 84.205,69Atenció famílies 4.018,27 582,66 4.600,93Despatx de cultura 95.710,56 2.478,92 14.154,27 112.343,75Centre cultural 38.398,26 5.578,79 43.977,05Biblioteca comunal 45.987,02 1.320,12 6.864,03 54.171,17Museus 87.072,66 2.185,48 12.940,46 102.198,60Escola de música 68.232,65 9.941,96 78.174,61Sala d' activitats 42.589,44 6.175,48 48.764,92Taller tèxtil - Espai d'art 60.076,52 11.202,40 10.335,45 81.614,37Centre social i recreatiu 30.839,71 13.496,11 6.428,71 50.764,53Espai d'art - Torre Caldea 11.373,13 1.649,10 13.022,23Turisme 33.565,26 9.679,99 6.387,05 49.632,30Arxius comunals 39.184,67 5.578,53 44.763,20Despatx d' esports 62.723,13 9.094,86 71.817,99Piscines comunals 342.664,62 28.872,34 53.873,08 425.410,04Altres instal. Esportives 14.611,57 1.983,89 16.595,46Poliesportiu Prat del Roure 236.700,54 45.895,68 36.502,70 319.098,92Esports estiu 147.137,56 25.876,37 173.013,93Esports d' hivern 9.254,77 1.342,02 10.596,79Zona esportiva St. Jaume 19.706,95 2.857,51 22.564,46Poliesportiu Prat Gran 101.784,79 7.188,58 15.795,31 124.768,68Informàtica 65.774,80 9.537,43 75.312,23

Total sous Personal 7.386.485,03 12.758,09 562.851,67 1.148.922,75 9.111.017,54Contractes administratius 390.195,87 56.578,40 446.774,27Formació de Personal 1.642,74 1.642,74

Total General 7.776.680,90 12.758,09 562.851,67 1.207.1 43,89 9.559.434,55

DETALL DESPESES DE PERSONAL


DETALL DE LES DESPESES FINANCERES

DESPESES FINANCERES PRÉSTECS I PÒLISSES DE CRÈDIT 652.985,93

Préstec Andbanc 101.567,42 Préstec Banca Privada d´Andorra 44.741,47 Préstec Banca Mora 197.391,92 Préstec Crèdit Andorrà 261.989,80 Préstec Banc de Sabadell 44.141,34 Interés comptes corrents 1.265,05 Periodificació interessos 2009 53.252,14 - Periodificació interessos 2010 55.141,07

ALTRES DESPESES FINANCERES 10.901,13

Comissions serveis bancaris 10.901,13

TOTAL DESPESES FINANCERES 663.887,06


DETALL DELS INGRESSOS FINANCERS

ALTRES INGRESSOS FINANCERS 2.717,16

Interessos creditors comptes corrents 2.717,16

TOTAL INGRESSOS FINANCERS 2.717,16


Escaldes-Engordany, Casa del Comú, 5 de maig de 2011

Vist i plau P.o. del Comú

EL SECRETARI GENERALLA CÒNSOL MAJOR

Comú d'Escaldes-Engordany Tancament 2010

estat general de comptes de l’exercici 2010contrapartida comptable al compte de resultats...

Documents