ejemplo flujo de caja

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EJEMPLO SIMPLIFICADO DE FLUJO DE CAJA Vida útil del proyecto (V) 3 años Año cero Año 1 Año Año ! S"#totale$ % %a$to$ 50000 45000 40000 30000 1&' I I *re$o$ 10000 40000 100000 140000 + F Fl",o - I.% ./ .' & 11 PE0IODO DE 0ECUPE0ACIO año$ I 2er$i3 i icial (II) ' Flujos Flujos Acumulados Año 1 -5000 -5000 Año 2 60000 55000 4 5"e I 2er$i3 i icial Año 3 110000 170000 0E 6A7ILIDAD CO 6A7LE (0C) 8!9 RC = BN / II Bene cios Totales (BT) 290000 Costos Totales (CT) 165000.00 Depreciación (D) 0 Bene cio Neto (BN) 41666.67 BN = B! - C! - "# / $ 0A:O DE COS6O 7E EFICIO (C7) 1;<& CB = B! / C! VALO0 AC6UAL E6O (VA ) '<&';/ $AN = $% - II !asa ac&'(a !A# 0.1) !asa *+,+*+ c'al a ca*'a# $alo* *+s+ &+ $%# 55765.40 $NA!A Flujos# - c+l I DICE DE DESEA7ILIDAD (ID) 1;1 I" = $%/ II 6ASA I 6E0 A DE 0E6O0 O <9 !IRFlujos# - c+l

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Hoja1EJEMPLO SIMPLIFICADO DE FLUJO DE CAJAVida til del proyecto (V)3aosAo ceroAo 1Ao 2Ao 3SubtotalesGGastos50000450004000030000165000IIngresos1000040000100000140000290000FFlujo = I - G-40000-500060000110000PERIODO DE RECUPERACION2aosInversin inicial (II)50000FlujosFlujosAcumuladosAo 1-5000-5000Ao 26000055000> que Inversin inicialAo 3110000170000RENTABILIDAD CONTABLE (RC)83%RC = BN / IIBeneficios Totales (BT)290000Costos Totales (CT)165000.00Depreciacin (D)0Beneficio Neto (BN)41666.67BN = (BT - CT - D) / VRAZON DE COSTO BENEFICIO (CB)1.76CB = BT / CTVALOR ACTUAL NETO (VAN)5765.40VAN = VP - IITasa activa (TA)0.18(Tasa referencial bancaria)Valor presente (VP)55765.40VNA(TA,Flujos) - ExcelINDICE DE DESEABILIDAD (ID)1.12ID = VP/ IITASA INTERNA DE RETORNO70%TIR(Flujos) - Excel

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