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CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
EJECUCIÓN DEL PLAN ESTRATEGICO 2020-2021GENERANDO VALOR Y SOSTENIBILIDAD PARA CUNDINAMARCA
EDGARD SIERRA CARDOZOContralor de Cundinamarca
Bogotá D.C., 9 DE DICIEMBRE DE 2020
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DIRECTIVOS
Edgard Sierra Cardozo Contralor de Cundinamarca Mónica Andrea Ulloa Ruíz Contralora AuxiliarGildardo Ansisar Melo Garnica Secretaria GeneralLuis Darwin Galeano Duarte Director Técnico DisciplinarioDiego Javier Lancheros Perico Jefe Oficina Asesora JurídicaRonald Abraham Tamayo Pérez Jefe Oficina de Control InternoHéctor Hernando Villamil Bolívar Jefe Oficina Asesora de Planeación,
Sistemas e InformáticaXiomara Morales Piramanrique Directora Administrativa de Gestión
Humana y Carrera AdministrativaYecith Efrén Ángel Romero Director de Investigaciones Gladys Alcira Usaquén Díaz Directora Administrativa y FinancieraNidia Beatriz Pérez Álvarez Directora de Control MunicipalFrancisco Javier Arias Alonso Director de Control DepartamentalMauricio Castañeda Gutiérrez Subdirector de Responsabilidad FiscalMaria Emma Mendez Hortua Subdirectora Jurisdicción CoactivaMiguel Andrés Preciado Flórez Subdirector de Participación ComunitariaZaida Danitza Ortega Vaca Subdirectora de Planeación, Sistemas e
InformaciónLady Cristina Poveda Aguilar Subdirectora De Presupuesto, Contabilidad
y TesoreríaJannet Johanna Buritica Rodríguez Subdirectora de Servicios GeneralesJosé Luis Mayorga Bolívar Subdirector de Fiscalización Nivel
MunicipalCesar Alberto Pedroza Castañeda Subdirector De Fiscalización Nivel
DepartamentalJudith Yanira Yepes Yaya Subdirectora Análisis Nivel MunicipalOver Alexandro Quintana Sepúlveda Subdirector Análisis Nivel DepartamentalYamel Alexander Martínez Bermúdez Subdirector Infraestructura y TransporteAna Berlys Beltrán Barbosa Subdirectora Costos AmbientalesDiana Marcela Sánchez Cabrera Subdirectora Técnica de Finanzas Públicas Solanyi Millerley Avila Cifuentes Subdirectora Escuela de Capacitación
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ContenidoPRESENTACIÓN............................................................................................................................6
1. AVANCE EJES ESTRATÉGICOS CONSOLIDADOS.........................................................11
2. AVANCE PLAN ESTRATEGICO Y DEL PLAN DE ACCION ANUAL RESPECTO DEL OBJETIVO ESTRATÉGICO No.1 - DIRECCIONES DE CONTROL DEPARTAMENTAL, MUNICIPAL Y CONTROL INTERNO, POR EL PERIODO ENERO-SEPTIEMBRE 2020..........................................................................................................................................................13
3. AVANCE PLAN ESTRATEGICO Y DEL PLAN DE ACCION RESPECTO DEL OBJETIVO ESTRATÉGICO No.2 – DIRECCION DE INVESTIGACIÓN POR EL PERIODO ENERO-SEPTIEMBRE 2020....................................................................................19
4. AVANCE PLAN ESTRATÉGICO Y DEL PLAN DE ACCION ANUAL RESPECTO DEL OBJETIVO ESTRATÉGICO No.3 – SUBDIRECCION DE PARTICIPACIÒN CIUDADANA POR EL PERIODO ENERO-SEPTIEMBRE 2020...........................................32
5. AVANCE PLAN ESTRATEGICO Y DEL PLAN DE ACCION ANUAL RESPECTO DEL OBJETIVO ESTRATÉGICO No.4 – DIRECCION DE CONTROL DEPARTAMENTAL Y MUNICIPAL POR EL PERIODO ENERO-SEPTIEMBRE 2020............................................52
6. AVANCE PLAN ESTRATÉGICO Y DEL PLAN DE ACCION ANUAL RESPECTO DEL OBJETIVO ESTRATÉGICO No.5 – DIRECCIONES ADMINISTRATIVAS DE LA ENTIDAD POR EL PERIODO ENERO-SEPTIEMBRE 2020.................................................56
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LISTA DE TABLAS
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Tabla No.1- Contraloría de Cundinamarca, nivel de cumplimiento del Plan Estratégico 2020-2021 y del Plan de Acción 2020, durante el período enero-septiembre 2020. 13
Tabla No.2 – Avance del Objetivo No.1 del Plan Estratégico 2020-2021 de la Contraloría de Cundinamarca 15
Tabla No. 3. PGA Dirección de Control Departamental 17
Tabla No. 4 Hallazgos 18
Tabla No.5. Alcance del control fiscal 18
Tabla No.6 - Avance del objetivo No.2 del Plan Estratégico 2020-2021, Contraloría de Cundinamarca 20
Tabla No.7.- Procesos coactivos 24
Tabla No.8. Procesos coactivos nuevos 2020. 25
Tabla No. 9. Proceso coactivos terminados por pago 25
Tabla No. 10. Cesación de la acción de cobro coactivo 26
Tabla No. 11.- Procesos con acuerdos de pago vigentes 26
Tabla No. 12- Procesos con medidas cautelares de embargo 27
Tabla No. 13- Estado de La Gestión de Cobro Coactivo 28
Tabla No.14 – Avance del Objetivo No.3 del Plan Estratégico 2020-2021 de la Contraloría de Cundinamarca 30
Tabla No. 15.- Reporte de socialización con la ciudadanía por redes 31
Tabla No. 16. Reporte socialización en redes 32
Tabla No. 17. Reporte socialización en redes 32
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Tabla No.18 - Atención a Solicitudes: se realizaron en ocho (3) municipios con la participación de 21 ciudadanos. 34
Tabla No. 19. Apoyo y capacitación veedurías 35
Tabla No. 20. Capacitación Contralores Escolares. 35
Tabla No. 21 - Apoyo y capacitación de la necesidad de conformación de veedurías 36
Tabla No. 22 - Cumplimiento de metas, gestión de presupuesto y contratación 36
Tabla No. 23 - Tipo De Requerimientos Recibidos, Subdirección De Participación Comunitaria. 38
Tabla No. 24 - Tipo De Requerimientos Recibidos, Subdirección De Participación Comunitaria, Especificados por Trimestres 38
Tabla No.25 – Avance del Objetivo No.4 del Plan Estratégico 2020-2021 de la Contraloría de Cundinamarca 45
Tabla No. 26. Beneficios de control fiscal 46
Tabla No. 27. Cantidad de beneficios 47
Tabla No.28 – Avance del Objetivo No.5 del Plan Estratégico 2020-2021 de la Contraloría de Cundinamarca 47
Tabla No. 29.- Plan de bienestar e incentivos 50
Tabla No. 30. Vacantes por proveer 53
Tabla No. 31. Reporte accidentes laborales 54
Tabla No. 32. Comportamiento presupuesto 2016 – 2020 58
Tabla No. 33. Gastos de personal 60
Tabla No. 34. Gastos generales 61
Tabla No. 35. Transferencias corrientes 62
Tabla No. 36. Análisis presupuesto 2020 63
Tabla No. 37. Análisis de presupuesto 2021 64
Tabla No. 38. Proyección presupuesto 2021, calculo incremento propuesto 66
Tabla No. 39. Limite de gastos contralorías territoriales 67
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Tabla No. 40. Contratación 2020 68
Tabla No. 41. Ejecución presupuestal 2020 79
Tabla No. 42. Parque Automotor 84
Tabla No. 43. Mantenimiento vehículos 86
Tabla No. 44. Correspondencia de entrada 87
Tabla No. 45. Correspondencia de salida 87
Tabla No. 46. Cierre de hallazgos 92
Tabla No. 47. Auditorías de Control Interno 93
Tabla No. 48. Estado de las acciones de mejora Vigencia 2020 93
Tabla No. 49. Evaluación del sistema de control interno contable 96
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LISTA DE FIGURAS
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Figura 1. Ejes estratégicos del control fiscal en Cundinamarca 10
Figura No. 2 – Contraloría de Cundinamarca, nivel de cumplimiento avance total con respecto al Plan Estratégico 2020-2021 “Generando Valor y Sostenibilidad para Cundinamarca” 14
Figura No. 3.- Indagación de bienes dentro de los procesos coactivos 27
Figura No. 4.- Piezas publicitarias 43
Figura No. 5.- Asignación presupuestal 2016-2020 59
Figura No. 6.- Distrubución del presupuesto 59
Figura No. 7.- Ejecución gastos de personal 2016-2020 60
Figura No. 8.- Ejecución gastos generales 61
Figura No. 9.- Ejecución tranferencias corrientes 63
Figura No. 10.- Deficit presupuestal 2020 64
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PRESENTACIÓN
La Contraloría de Cundinamarca realiza la vigilancia y el control fiscal de la administración y de los particulares o entidades que manejen fondos o bienes públicos del departamento y municipios de Cundinamarca, en los órdenes central y descentralizado conforme a lo establecido en la Constitución Política de Colombia y su reglamentación legal. En este sentido se exceptúa el municipio de Soacha porque tiene contraloría municipal.
2020 constituyó en un reto para el ejercicio del control fiscal y seguramente para muchas otras actividades de la administración, la economía y la sociedad, precisamente por la crisis sanitaria que vive el mundo, lo cual implicó hacer las cosas de otra forma y frente a nuevos actos y procesos administrativos como los que vincularon las declaratorias de emergencia sanitaria o económica. Esto implicó trabajar articuladamente con otros organismos de control y entidades públicas de orden municipal, departamental y nacional, y propender por el fortalecimiento de la vigilancia y control fiscal en Cundinamarca.
Este año la gestión eficaz de control fiscal se ha visto fortalecida con la participación comunitaria mediante las audiencias públicas en las 15 provincias y visitas a diferentes municipios para atender a las comunidades frente a las peticiones, solicitudes o denuncias, análisis de los problemas y necesidades que los afectan. Se evidenció la importancia del control fiscal en el contexto del desarrollo territorial mediante la vigilancia y el control fiscal de las inversiones; igualmente, el fortalecimiento para la recuperación de recursos que han sido considerados como detrimento al patrimonio y el análisis de las obras públicas inconclusas, en procura de que estos activos se dispongan en el menor tiempo posible y vuelvan al servicio de la sociedad cundinamarquesa y cumplan con los fines esenciales del estado.
Desde el punto de vista metodológico, este documento presenta el informe de gestión de enero a septiembre de 2020, por cada uno de los cinco (5) ejes estratégicos del plan, incorpora la descripción emitida por los líderes de cada una de la áreas de la entidad, los relativos a la Oficina de Control Interno y los propios de la Auditoría General de la Nación que se consolidan en la plataforma POAS y SIREL y los comentarios emitidos al respecto por ese organismo de control fiscal.
La estrategia general del ejercicio estuvo guiada por el Plan Estratégico Institucional, propuesto por esta Administración al que se denominó “CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA, GENERANDO VALOR Y SOSTENIBILIDAD PARA CUNDINAMARCA, 2020-2021”, promocionando la participación ciudadana y recibiendo sus peticiones, quejas, denuncias y reclamos, igualmente mediante las audiencias públicas a todas las 15 provincias y las visitas a algunos municipios, lo cual permitió identificar los problemas e inquietudes que afectaban a las comunidades y en consecuencia, dirigir una gestión a la par con la promoción continua del concepto de generación de valor y desarrollo sostenible, en el entendido que el control fiscal debe alinearse con los beneficios fiscales, ser proactivo y fuente de información útil para lo demás organismos de control y para la sociedad en general. Es una apuesta a la consecución de un agregado de beneficios que produce la disuasión del daño fiscal a través de la red del sistema de control interno, el trabajo interinstitucional, la implementación de los Objetivos de Desarrollo Sostenible,
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estudios e investigaciones sobre temas de trascendental importancia para dar cumplimiento a la finalidad social del Estado y su aporte a la construcción de la paz y del bienestar en Cundinamarca.
Respecto a la estrategia de coordinación interinstitucional en procura de racionalizar esfuerzos y potenciar resultados, se destaca en este propósito la participación en la Comisión para la Moralización Regional de Cundinamarca, conformado la Procuraduría General de la Nación, la Fiscalía y la Contraloría de Cundinamarca, esta última preside tan importante Comisión.
El Plan Estratégico de la Contraloría de Cundinamarca tiene como objetivo central “Realizar un control fiscal a todos los sujetos fiscalizados en Cundinamarca durante 2020 y 2021, fortaleciendo la cultura de autocontrol, de participación comunitaria y trabajo interinstitucional coordinado, recuperando el daño fiscal y generando valor y sostenibilidad en el desarrollo del Departamento y sus municipios”, en línea con nuestro slogan institucional, imparte unos lineamientos claros hacia el seguimiento en tiempo real de la evaluación del sistema de control interno de las entidades, la participación comunitaria, el apoyo y articulación interinstitucional, la gestión del talento humano, el uso de la tecnología y por sobre todo, la generación de valor y sostenibilidad en armonía con los objetivos de desarrollo sostenible y el pacto global de las naciones unidas. Un enfoque con carácter mundial pero aterrizado a la actuación local para el bienestar de Cundinamarca.
Es importante recordar que este Plan Estratégico fue una de las primeras actividades que realizó esta administración, se dedicó un espacio para actualizar el diagnóstico de la entidad, pensar sobre cuál sería el camino a seguir durante 2020-2021, se formuló con la participación de los servidores públicos de la entidad, la comunidad representada en los sujetos de control fiscal, la administración departamental, la Asamblea, los alcaldes, concejales, rectores de instituciones educativas y personeros municipales, igualmente tuvo presente en el diagnóstico los informes de la Auditoría General de la República y los propios del sistema de control interno, como una apuesta a la construcción colectiva y de garantía para que los logros de nuestra gestión reflejen el cumplimiento del mandato constitucional y legal.
La Figura 1 Presenta la articulación de la formulación estratégica con los ejes estratégicos del control fiscal en Cundinamarca, los cuales en una dinámica P-H-V-A se constituyen en la orientación de los objetivos específicos y las acciones necesarias para cumplir con su función constitucional y legal. Los ejes estratégicos atienden lo estipulado en la Ley 1474 de 2011, El Modelo Integrado de Planeación y Gestión (Decreto No. 1499 de 2017), así como los Objetivos de Desarrollo Sostenible, entre otros, y son:
EJE ESTRATÉGICO No. 1.- Vigilancia y control fiscal efectivo, con trabajo interinstitucional, generando valor y sostenibilidad económica, social y ambiental en Cundinamarca.
Este Eje incorpora una serie acciones que conducen a la disuasión del daño fiscal, al trabajo articulado con la red del sistema de control interno de las entidades fiscalizadas y el
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desarrollo de programas de control de manera conjunta con otras entidades de control y la obtención de resultados de beneficio común.
EJE ESTRATEGICO No.2.- Efectividad en la recuperación del daño fiscal, sanción social y formación de una cultura del respeto por lo público.
Este Eje busca el fortalecimiento del proceso de responsabilidad fiscal y jurisdicción coactiva mediante la articulación con el proceso auditor, la verificación de la existencia de los elementos legales para iniciar un proceso de responsabilidad fiscal, la toma de decisiones de fondo de manera efectiva, el respeto por lo público y la implementación de mecanismos considerados de sanción social.
PLAN ESTRATÉGICO
MISIÓN VISIÓN PRINCIPIOS Y VALORES
OBJETIVO ESTRATÉGICO:Realizar un control fiscal a todos los sujetos de control fiscal en Cundinamarca durante 2020 y
2021 fortaleciendo la cultura de autocontrol, de participación comunitaria y trabajo interinstitucional coordinado, recuperando el daño fiscal y generando valor y sosteniblidad en el
desarrollo del Departamento y sus municipios.
EJES ESTRATEGICOS
PRESUPUESTO
CONTROL Y SEGUIMIENTO
PROVEEDORES
No. 1.- Vigilancia y control fiscal
efectivo, con trabajo interinstitucional, generando valor y
sostenibilidad económica, social y
ambiental en Cundinamarca.
No. 2: Efectividad en la recuperación
del daño fiscal, sanción social y
formación de una cultura del respeto
por lo público.No. 3: Integración
de la participación ciudadana como destinataria de la
gestión pública en el ejercicio de la vigilancia y el control fiscal.
No. 4: Medición de los resultados
y del impacto producidos por el
ejercicio del control fiscal.
No. 5: Calidad en la gestión
administrativa fundamentada en el fortalecimiento del talento humano,los
procesos, el sistema de gestión,
la capacidad institucional y
PA
HV
INTERESADOS
Figura 1. Ejes estratégicos del control fiscal en Cundinamarca
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EJE ESTRATEGICO No. 3.- Integración de la participación ciudadana como destinataria de la gestión pública en el ejercicio de la vigilancia y el control fiscal.
Este Eje está orientado a la vinculación permanente de la comunidad en el ejercicio de control fiscal, sobre la base que al ser la destinataria de la gestión es la más interesada en lograr más resultados con menos recursos. Para este propósito se deben implementar programas de sensibilización, capacitación y medios de comunicación efectivo que garanticen la receptividad y la atención oportuna de esta intervención.
EJE ESTRATEGICO No. 4.- Medición de los resultados y del impacto producido por el ejercicio del control fiscal (BENEFICIOS DEL CONTROL FISCAL).
Este Eje tiene la finalidad de cuantificar y hacer visibles los beneficios del control fiscal, entre otros, mediante la generación de valor económico, social y ambiental a la par con la gestión fiscal departamental y municipal.
EJE ESTRATEGICO No. 5.- Calidad en la gestión administrativa fundamentada en el fortalecimiento del talento humano, los procesos y el sistema de gestión, la capacidad institucional y tecnológica.
Este Eje se proyecta para fortalecer la capacidad institucional mediante la gestión del talento humano, la optimización de los recursos disponibles, el fortalecimiento de la capacidad tecnológica y el desarrollo del gobierno en línea en favor del control fiscal.
Precisamente, el capítulo 8 del Plan Estratégico contempla como mecanismo de seguimiento y evaluación la implementación de una serie de enfoques, metodologías, instancias tanto internas como externas de la entidad y uso de tecnologías que conllevarán al registro sistemático de la gestión por cada una de las áreas, a la consolidación ordenada de la información, estadísticas y reportes por los responsables correspondientes, en este sentido, son instrumentos de Gerencia para Resultados del Desarrollo entre otros: Las metas del Plan Estratégico 2020-2021 establecidas en su objetivo estratégico y en las relativas a los programas, proyectos y actividades que conforman cada uno de los ejes estratégicos para los dos (2) años de su horizonte, así mismo el Plan de Acción Anual para cada una de las vigencias 2020 y 2021 y los informes de gestión que elabora el sistema de control interno y los trimestrales que se rinden a la Auditoría General de la Nación, dan cuenta del seguimiento y evaluación a través del resultado de los indicadores diseñados dentro del presente Plan.
Por último, se resalta que estos elementos están enmarcados dentro de un enfoque sistémico, toda vez que la Contraloría tuvo presente además de los modelos mencionados, la revisión y necesidad de actualizar el sistema de gestión, particularmente por el despliegue de la Guía de Auditoría Territorial1 de la Contraloría General de la República, la
1 En desarrollo del artículo 130 de la Ley 1474 de 2011y del Convenio No. 171 de marzo 01 de 2019 suscrito entre la Contraloría General de la República, las contralorías territoriales y la Auditoría General de la
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incorporación de nuevas tecnologías y el cumplimiento de buenas prácticas de gestión como los Objetivos de Desarrollo sostenibles - ODS y los impartidos por el Green Project Management, los cuales exigen de un aprendizaje, articulación y seguimiento permanente, precisamente para obtener los resultados con eficacia, eficiencia, economía, equidad y con sentido de responsabilidad social.
EDGARD SIERRA CARDOZOContralor de Cundinamarca
1. AVANCE EJES ESTRATÉGICOS CONSOLIDADOS
El modelo representado en la figura 1, incorpora un instrumento que procura la calidad del sistema, conocido como el planear, hacer, verificar y mejorar (P-H-V-A), lo cual implica que cada gran actividad, proyecto o programa se dinamice permanentemente a través de un esquema de planeación, de realizaciones, verificaciones y actuaciones correctivas, generando resultados, trazabilidad y aprendizajes organizacionales.
El desarrollo de los ejes estratégicos, así como de los objetivos específicos por cada uno de los ejes garantiza un despliegue que vincula acciones, proyectos y programas concretos dirigidos al cumplimiento de la función constitucional y legal de la Contraloría, la determinación de los indicadores para la medición de logros y los servidores públicos responsables de su ejecución. A continuación se expone el avance consolidado de los cinco ejes estratégicos con base en los informes presentados a la Auditoría General de la Nación, período enero-septiembre de 2020, por ser este el período que se ha rendido a la Auditoría General de la República y se entienden las cifras definitivas, además se realizan algunas explicaciones sobre el avance logrado en el plan estratégico 2020-2021 (Tabla No.1).
Es importante aclarar que la columna “Porcentaje asignados para cada actividad 2020-2021” corresponde a la participación programada por cada objetivo estratégico y actividades, y la suma de los objetivos estratégicos genera el 100% del plan para los dos años de vigencia. La columna Avance Ponderado enero-septiembre 2020 al plan estratégico corresponde al aporte en puntos porcentuales y la sumatoria representa el avance por objetivo estratégico y el total de avance del plan estratégico. La columna % Logro Meta plan estratégico es el avance porcentual de cada actividad o proyecto consigo misma durante 2020-2021.
República, adoptaron las normas internacionales y buenas prácticas para las entidades de Control Fiscal y la adaptación de la Guía de Auditoría Territorial. La Contraloría General de la República mediante Resolución Reglamentaria Orgánica 028 del 14 de mayo de 2019 estableció el funcionamiento del Sistema Nacional del Control Fiscal (Sinacof) y la Contraloría de Cundinamarca mediante Resolución No. 034 del 17 de enero de 2020 adoptó la Guía de Auditoría Territorial – GAT, en el marco de las normas internacionales ISSAI.
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Igualmente, se aclara que se estableció en 46% el logro por cada actividad para la vigencia 2020 y el 54% para 2021, tomando en consideración el empalme de administración y la crisis sanitaria en 2020. En este sentido, la columna “% asignado para cada actividad 2020” es el proyectado como meta.
En General, la Tabla No.1 muestra el nivel de cumplimiento relacionado en el período enero – septiembre de 2020 al Plan Estratégico 2020-2021 y al Plan de Acción Anual 2020, del cual se concluye que el Plan Estratégico se ha ejecutado en 29,36%, siendo la meta anual 2020 un 46% y dado que falta el trimestre octubre – diciembre, se tiene previsto cumplir adecuadamente. La Figura No.2 permite visualizar el porcentaje ejecutado del plan estratégico entre enero-septiembre de 2020 y la proporción que resta por ejecutar durante octubre-diciembre de 2020 y la vigencia de 2021.
Respecto al Plan de Acción Anual 2020 este se ha logrado desarrollar en 63,82% el cual efectivamente refleja un leve retraso (5 puntos porcentuales), éste se tiene previsto cumplir adecuadamente en el cuarto trimestre de la presente vigencia y lograr el resultado proyectado para 2020.
Tabla No.1- Contraloría de Cundinamarca, nivel de cumplimiento del Plan Estratégico 2020-2021 y del Plan de Acción 2020, durante el período enero-septiembre
2020.Actividades
puntuales para dicho objetivo (Relación de Estrategias)
Porcentaje asignado para cada actividad
2020- 2021
% LOGRO PLAN ESTRATEGICO
% DE EJECUCIÓN PLAN DE ACCION VIGENCIA 2020
TOTAL CUMPLIMIENTO 100.00% 29.36% 63.82%
F.I. Informes consolidados POAS manager.
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Figura No. 2 – Contraloría de Cundinamarca, nivel de cumplimiento avance total con respecto al Plan Estratégico 2020-2021 “Generando Valor y Sostenibilidad para
Cundinamarca”F.I Informes consolidados POAS manager.
2. AVANCE PLAN ESTRATEGICO Y DEL PLAN DE ACCION ANUAL RESPECTO DEL OBJETIVO ESTRATÉGICO No.1 - DIRECCIONES DE CONTROL DEPARTAMENTAL, MUNICIPAL Y CONTROL INTERNO, POR EL PERIODO ENERO-SEPTIEMBRE 2020.
El objetivo No.1 del Plan Estratégico “Generando valor y sostenibilidad para Cundinamarca” de la Contraloría de Cundinamarca, 2020-2021 está a cargo de las Direcciones de Control Departamental, Municipal y Control Interno. La Tabla No.1 contiene el consolidado del mismo, del cual se puede destacar lo siguiente:
1.- El Objetivo Estratégico 1 ha avanzado 29,14% en relación con la meta en el Plan Estratégico 2020-2021, es decir, logró un avance ponderado del 9,04% respecto al 30% que aporta este objetivo.
2.- Este objetivo No.1 reporta un avance del 65,54% dentro del Plan de Acción Anual 2020.
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3.- La actividad 1.1 tuvo modificación en cuanto a que se encontraba programado realizar la “Lista de precios de bienes y servicios (bys) de referencia de las entidades fiscalizadas” y se evidenció que era más pertinente realizar un “Procedimiento para determinar sobreprecios en los bienes adquiridos”. Dicha modificación fue presentada al Comité Directivo la cual fue aprobada y actualmente en ejecución.
4.- La actividad 1.2 es la que reporta mayor avance y está relacionada con “Articular la red del sistema de control interno con la vigilancia y el control fiscal” con un porcentaje de ejecución del 79,17% en la presente vigencia.
Tabla No.2 – Avance del Objetivo No.1 del Plan Estratégico 2020-2021 de la Contraloría de Cundinamarca
OBJETIVO ESTRATÉGICO 1.
% DEPARTICIPACIÓNDEL OBJETIVO
Vigilancia y control fiscal preventivo, participativo y en trabajo interinstitucional, generando valor y sostenibilidad económica, social y ambiental en Cundinamarca.
30%
Actividades puntuales para dicho objetivo (Relación de Estrategias)
Porcentaje asignado para cada actividad
2020- 2021
AVANCE PONDERADO
ENERO - SEPTIEMBRE 2020 AL PLAN
ESTRATEGICO (2020-2021)
% LOGRO META EN PLAN
ESTRATEGICO
% DE EJECUCIÓN
PLAN DE ACCION
VIGENCIA 2020
Responsables
1.1 Realizar acciones que conduzcan a la disuasión del daño fiscal y su prevención.
6.00% 2.070% 34.50% 75.00%
Dirección de Control
Departamental, Dirección de
Control MunicipalOficina de Control
Interno
1.2 Articular la red del sistema de control interno con la vigilancia y el control fiscal.
6.00% 2.185% 36.42% 79.17%
Dirección de Control
Departamental, Dirección de
Control Municipal
1.3 Garantizar efectividad de la vigilancia y el control fiscal mediante la relación entre el
12.00% 4,099% 34,16% 74,26%
Dirección de Control
Departamental, Dirección de
Control Municipal
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Actividades puntuales para dicho objetivo (Relación de Estrategias)
Porcentaje asignado para cada actividad
2020- 2021
AVANCE PONDERADO
ENERO - SEPTIEMBRE 2020 AL PLAN
ESTRATEGICO (2020-2021)
% LOGRO META EN PLAN
ESTRATEGICO
% DE EJECUCIÓN
PLAN DE ACCION
VIGENCIA 2020
Responsables
control fiscal micro y macro, tanto Departamental como Municipal.
Subdirección de Finanzas Públicas Subdirección de
Costos Ambientales
1.4 Desarrollar un programa de estudios fiscales o auditorías específicas mediante el trabajo interinstitucional para fortalecer la capacidad de asertividad técnica y los resultados del control.
6.00% 0.690% 11.50% 25.00%
Dirección de Control
Departamental, Dirección de
Control Municipal
Total objetivo estratégico 1
30.00% 9,044% 29,14% 65,54%
F.I. Informes consolidados POAS manager.
Es importante mencionar algunas actividades dentro de este Eje que realizaron las Direcciones Operativas de Control Departamental y Municipal, con sus respectivas Subdirecciones:
Actividad 1.1. Realizar acciones que conduzcan a la disuasión del daño fiscal y su prevención.
Se realizó un procedimiento para la evaluación de sobre precios de bienes y servicios y se implementó el formato PM01-PR18.
Desde la dirección municipal se ha realizado un proceso de capacitaciones con los 115 personeros de los diferentes municipios, de igual manera con los jefes de control internos de los sujetos y puntos de control vigilados por esta dependencia.
Por otra parte se implementó un plan de seguimiento por medio de auditorías especiales direccionadas al control de los recursos invertidos durante la emergencia sanitaria
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Actividad 1.2. Articular la red del sistema de control interno con la vigilancia y el control fiscal.
Con el ánimo de acercar la Contraloría Departamental a los sujetos vigilados del sector Central se realizó Jornada de trabajo con la oficina de control interno de la Gobernación de Cundinamarca, en donde se trataron temas como: Revisión y cumplimiento de los planes de mejoramiento que se encuentran en ejecución y pendientes de evaluar, suscritos por las distintas secretarías e institutos pertenecientes a la Gobernación de Cundinamarca, de la misma manera la Oficina de Control Interno de la Gobernación de Cundinamarca presentó informes en materia de auditoria permanente COVID 19 a través de la Unidad Administrativa Especial para la Gestión del Riesgo quien lideró esto procesos y por último, el resultado de la auditoria interna realizada a la Secretaria de Educación en su Programa de Alimentación Escolar PAE.
Se realizaron seguimientos a los proyectos de alto impacto a nivel regional (4 proyectos)
Se realizaron capacitaciones a con los jefes de control interno y su equipo de trabajo a los municipios de La Mesa y Cota
Actividad 1.3. Garantizar efectividad de la vigilancia y el control fiscal mediante la relación entre el control fiscal micro y macro, tanto Departamental como Municipal.
Tabla No. 3 - Las Dirección Operativa de Control Departamental de la Contraloría de Cundinamarca, para el año 2020, ejecuto el Plan General de Auditoría (PGA), contemplando para el efecto, el desarrollo de 99 procesos auditores, de la siguiente manera-:
Tabla No. 3. PGA Dirección de Control Departamental
MODALIDAD CANTIDAD
Integral Presencial / Virtual 16
Especial Presencial / Virtual 30
Especial COVID 19 Presencial / Virtual 1
Especial Revisión Formal de la cuenta 52
TOTAL 99
F.I. Plan General de Auditorias 2020
Como resultado del proceso auditor se presenta la siguiente información de los tres primeros ciclos de acuerdo al Plan General de Auditoria – PGA 2020
Vigencia 2020Vigilancia Sujetos de Control: 95
Puntos de Control: 310
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Presupuesto auditado 5,061,627,993,537
Ejecución 89Cobertura 90%
La Tabla N. 4 el proceso auditor estableció 687 hallazgos administrativos, de los cuales 13 connotación fiscal, 84 tuvieron connotación disciplinaria, 2 connotación penal y 6 sancionatorios.
Tabla No. 4 Hallazgos
Hallazgos Año 2020 ValorAdministrativos 687
Fiscales 13 3,228,847,792Disciplinarios 84
Penales 2Sancionatorios 6
Desde la Dirección municipal, se realizan auditorías a los Sujetos y Puntos de control
correspondientes a esta dependencia acorde al PGA.
La Tabla No.5 - En el Periodo Enero-Septiembre (ciclos I, II y III) se ha dado alcance de la
siguiente manera:
Tabla No.5. Alcance del control fiscal
Vigencia 2020Vigilancia Sujetos: 198, Puntos: 327
TOTAL VGILADOS: 525Presupuesto auditado 4.648.083.993.291
Ejecución 207Cobertura 71%
Hallazgos Año 2020 ValorAdministrativos 602
Fiscales 36 6.821.656.291Disciplinarios 129
Penales 12Total vigencia 779 6.821.656.291
Actividad 1.4. Desarrollar un programa de estudios fiscales o auditorías específicas mediante el trabajo interinstitucional para fortalecer la capacidad de asertividad técnica y los resultados del control.
Las Direcciones de Control Municipal y Departamental y las Subdirecciones de Análisis y Fiscalización Municipal y departamental realizaron las siguientes actividades:
Alianzas estratégicas CGR y AGR con el fin de actualizar y capacitar a los funcionarios
de la Contraloría de Cundinamarca en el aplicativo SIREL – Sistema de Rendición
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Electrónica de cuentas, para el fortalecimiento de la rendición de cuentas del control
fiscal territorial.
Para dar cumplimento a este objetivo estratégico se solicitó a la gerencia de unidad de
apoyo SINACOF, capacitación dirigida a la evaluación del principio de valoración de
costos ambientales. Según respuesta de esta entidad el 14 de octubre, se incluyó esta
contraloría para las próximas capacitaciones.
La Dirección de Control Departamental en la actualidad se está llevando a cabo un
estudio sobre el cumplimiento de la sentencia del Rio Bogotá, el cual se encuentra en un
avance del 50%.
3. AVANCE PLAN ESTRATEGICO Y DEL PLAN DE ACCION RESPECTO DEL OBJETIVO ESTRATÉGICO No.2 – DIRECCION DE INVESTIGACIÓN POR EL PERIODO ENERO-SEPTIEMBRE 2020.
El objetivo No.2 del Plan Estratégico está a cargo de la Dirección de Investigaciones y sus dos Subdirecciones. La Tabla No.2 contiene el consolidado del mismo, del cual se puede destacar lo siguiente:
1.- El Objetivo Estratégico 2 ha avanzado 32% en relación con la meta en el Plan Estratégico 2020-2021, es decir, logró un avance ponderado del 9,95% respecto al 30% que aporta este objetivo.
2.- Este objetivo No.2 reporta un avance del 72% dentro del Plan de Acción Anual 2020
3.- La actividad 2.1 es la que reporta mayor avance (77,58%) y está relacionada con la realización del fortalecimiento del proceso de responsabilidad fiscal mediante la articulación con el proceso auditor.
Tabla No.6 - Avance del objetivo No.2 del Plan Estratégico 2020-2021, Contraloría de Cundinamarca
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OBJETIVO ESTRATÉGICO 2
% PARTICIPACIÓNDEL OBJETIVO
Efectividad en la recuperación del daño fiscal, sanción social y formación de una cultura del respeto por lo público.
30%
Actividades puntuales para dicho objetivo
(Relación de Estrategias)
Porcentaje asignado para cada actividad
2020- 2021
AVANCE PONDERADO
ENERO - SEPTIEMBRE 2020
AL PLAN ESTRATEGICO
(2020-2021)
% LOGRO META EN PLAN
ESTRATEGICO
% DE EJECUCIÓN
PLAN DE ACCION
VIGENCIA 2020
Responsables
2.1. Fortalecer el proceso de responsabilidad fiscal y jurisdicción coactiva mediante la articulación con el proceso auditor.
8.00% 2.85% 35.69% 77.58%
Dirección de Investigaciones Subdirección de Responsabilidad
Fiscal
2.2. Revisar y confirmar que se dan los elementos legales para iniciar un proceso de responsabilidad fiscal.
8.00% 2.65% 33.14% 72.04%
Dirección de Investigaciones Subdirección de Responsabilidad
Fiscal
2.3. Hacer efectivo el mecanismo de oralidad como instrumento para ganar oportunidad y efectividad.
3.00% 0.92% 30.67% 66.67%
Dirección de Investigaciones Subdirección de Responsabilidad
Fiscal
2.4. Tomar decisiones de fondo dentro de la oportunidad legal en las actuaciones de responsabilidad fiscal y jurisdicción coactiva.
8.00% 2.72% 33.94% 73.78%
Dirección de Investigaciones Subdirección de Responsabilidad
FiscalSubdirección de
Jurisdicción Coactiva
2.5. Implementar acciones que conduzcan a la sanción social y la formación de una cultura del respeto por lo público.
3.00% 0.81% 26.83% 58.33% Dirección Operativa de Control Municipal Dirección Operativa
de Control Departamental
Dirección Operativa Investigaciones
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Actividades puntuales para dicho objetivo
(Relación de Estrategias)
Porcentaje asignado para cada actividad
2020- 2021
AVANCE PONDERADO
ENERO - SEPTIEMBRE 2020
AL PLAN ESTRATEGICO
(2020-2021)
% LOGRO META EN PLAN
ESTRATEGICO
% DE EJECUCIÓN
PLAN DE ACCION
VIGENCIA 2020
Responsables
Total objetivo estratégico 2
30% 9.95% 32% 72%
F.I. Informes consolidados POAS manager.
A continuación se realizan algunas explicaciones puntuales que ameritan destacar.
Actividad 2.1.- Fortalecer el proceso de responsabilidad fiscal y jurisdicción coactiva mediante la articulación con el proceso auditor.
Se realizaron talleres de capacitación con los abogados de la Subdirecciones de
Procesos de Responsabilidad Fiscal y Subdirección Coactiva, respecto de la reforma del
Decreto 403 de 2020 que modifico la ley 610 de 2000, aspectos relevantes como los
términos en las diferentes etapas procesales, la caducidad, la prescripción, las nulidades,
también se recibió un diplomado con los funcionario del grupo auditor, que se dictó en la
universidad Militar de manera virtual, donde se logró conceptuar varios elementos
importantes que fortalecen el proceso misional como el de responsabilidad fiscal.
Se realizaron 5 talleres con los Abogados, en los que se analizaron los siguientes
temas; Etapa probatoria y configuración del daño fiscal, términos de prescripción y
caducidad según el decreto 403 2020, nulidades decretadas de manera oficiosa,
prescripción decretada de oficio.
Se realizaron reuniones con los Abogados semanalmente.
Se llevó a cabo diplomado en la universidad Militar, en configuración de hallazgos y
proceso de responsabilidad fiscal.
RESULTADOS DE ESTA GESTION.
Archivos por pago (1) con una cuantía de $3.964.428.
Archivo por no merito (22) con una cuantía de $ 2.381020.015.
Fallos con responsabilidad (6) con una cuantía de $ 48.304.367.
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Nulidades (11), están se decretan de todo actuado, hasta el auto de apertura con cuantía
de $2.582.778.225.
Imputaciones (5) con una cuantía $31.395.065
Actividad 2.2. Revisar y confirmar que se dan los elementos legales para iniciar un
proceso de responsabilidad fiscal.
Se realiza un comité interno de hallazgos, que tiene como objetivo verificar los
traslados que radica el grupo auditor en la Dirección de Investigaciones, con el fin de
analizar los argumentos presentados, las circunstancia de tiempo modo y lugar, la
cuantificación del daño, los presuntos responsable, la fecha del hecho generador, la
competencia. Se logró tener más agilidad en la apertura de los procesos, dejando todos los
traslados de hallazgos en orden, para que una vez levantados los términos se diera lugar a la
apertura, indagación o archivo de los elementos evaluados.
RESULTADO DE ESTA GESTION.
Una vez se diera la normalización de la oficina, se dio apertura a más de 70 procesos
de responsabilidad fiscal, lo que da una cuantía aproximada de $10.782.435.715 y 10
indagaciones preliminares por una cuantía de $1.515.755.096.
Las aperturas de investigación e indagación preliminar hace parte de la reserva del
sumario, por tal motivo no se puede detallar dicha información.
Actividad 2.3. Hacer efectivo el mecanismo de oralidad como instrumento para ganar
oportunidad y efectividad.
Durante el tiempo de pandemia no fue posible aperturar nuevos procesos verbales,
sin embargo se dejó todo asignado y coordinado en los anteriores, para que una vez
levantados los términos las audiencias de descargos se reanuden en el menor tiempo
posible.
RESULTADO DE ESTA GESTION.
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Desde el inicio de la reanudación de términos, se han desarrollado (2) audiencias de
descargos, en proceso verbales de manera virtual, municipio de Chía y Ubaque
respectivamente.
Actividad 2.4. Tomar decisiones de fondo dentro de la oportunidad legal en las
actuaciones de responsabilidad fiscal y jurisdicción coactiva.
A raíz de la pandemia se suspendieron términos en todos los proceso de
responsabilidad fiscal en curso en la dependencia y una vez se levanto la suspensión se ha
llevado un plan de descongestión de los procesos en riesgo, con el fin de evitar el fenómeno
de la prescripción y la inactividad procesal.
RESULTADO DE LA GESTION.
Archivos por pago (1) con una cuantía de $3.964.428.
Archivo por no merito (22) con una cuantía de $ 2.381020.015.
Imputaciones (5) con una cuantía $31.395.065
Fallos con responsabilidad (6) con una cuantía de $ 48.304.367.
Se debe resaltar que los abogados sustanciadores impulsaron más de 800 tipos de autos,
de trámite y de decisión de fondo dentro de los procesos, los cuales fueron dejados en
firme después del levantamiento de los términos.
JURISDICCIÓN COACTIVA
La Subdirección de Jurisdicción Coactiva ante el resultado de recaudo de cartera, decreto de medidas cautelares, suscripción de acuerdos de pago y el saneamiento de la cartera durante la vigencia 2020, no fue objeto de observaciones por parte de la Auditoría, lo que ha demostrado una articulación positiva con dicho proceso de auditaje.
La Tabla No.7 – muestra que, al cierre de la vigencia inmediatamente anterior la Subdirección de Jurisdicción Coactiva contaba con un total de 319 Procesos activos, recibiendo durante este año 5 nuevos Procesos para cobro, para un total de 324 Procesos Coactivos, de los cuales, al 30 de noviembre de 2020, se han terminado 88 Procesos, lo que permitió un saneamiento de la cartera en cuantía de $915.176.070 del total de los procesos coactivos. Quedando vigente 236 procesos por una cuantía de $11.228.339.252.
Tabla No.7.- Procesos coactivos
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ORIGEN
PROCESO
COACTIVO
CANTIDAD
PROCESOS
AL
31/12/19
CUANTÍA DE
LOS
PROCESOS A
31/12/19
TÍTULOS
EJECUTIVOS
NUEVOS
RECIBIDOS
VIGENCIA 2020
CUANTÍA DE LOS
TITULOS
EJECUTIVOS
NUEVOS
RECIBIDOS
2020
CANTIDAD DE
PROCESOS
CONSOLIDAD
OS A
30/11/2020
CANTIDAD
PROCESOS
TERMINAD
OS A
30/11/2020
CANTIDA
D
PROCESO
S
VIGENTE
S A
30/11/2020
TOTAL
CUANTÍA
PROCESOS
VIGENTES
A
30/11/2020
TITULO
EJECUTIVO
FISCAL:(FCRF)
Ley 610 de 2000
Ley 1474 de 2011
133 $11.778.947.21
2
4 $27.530.772 137 53 84 $10.950.377.97
4
TITULO
EJECUTIVO
FISCAL: (PAS)
Ley 42 de 1993
182 $308.006.547 0 $0.000 182 35 147 $257.020.842
TITULO
EJECUTIVO
FALLO PROCESO
DISCIPLINARIO –
(FPD)
Ley 734 de 2002
4 $ 12.850.081 0 $0.000 4 0 4 $ 12.850.081
TITULO
EJECUTIVO
ADMINISTRATIV
O
0 $8.090.355 1
$8.090.355
1 0 1 $8.090.355
TOTAL 319 12.107.894.195 5 $35.621.127 324 88 236 $11.228.339.25
2*
FI. Base de datos jurisdicción coactiva * Proceso en cobro persuasivo y con medida cautelar de embargo decretada
La Subdirección de Jurisdicción Coactiva, ha actuado oportunamente en la toma de decisiones, tales como:
a) El constante cobro persuasivo a través de llamadas y oficios por medio de los cuales se requiere a los obligados a pagar las cuantías adeudadas, lo que conllevó a que durante la vigencia 2020 se recaudará un total de $86.975.223 M/CTE, y dentro de los cuales encontramos procesos coactivos con más de 30 años de haber sido aperturados. Lo anterior, a pesar de la difícil situación económica ocasionada por la pandemia generada por el COVID 19.
Se debe destacar de la anterior cifra, que del total de los Procesos Coactivos Nuevos (Vigencia 2020) ya se ha logrado resarcir el 66,2%, y el restante, se encuentran con medidas cautelares decretadas o con acuerdo de pago, lo que permite garantizar la recuperación de los dineros del Departamento de Cundinamarca, avocados para cobro durante el año 2020.
Tabla No.8. Procesos coactivos nuevos 2020.
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PRO
CES
OS
CO
AC
TIV
OS
NU
EVO
S - 2
020 CANTIDAD TITULO EJECUTIVO
FISCAL
CUANTÍA TERMINADOSCON ACUERDO
DE PAGO
MEDIDA
CAUTELAR
DECRETADA
CUANTÍA
RESARCIDA
4 FCRF $27.530.772 30
1* $ 23.426.788
1
TITULOS EJECUTIVOS
ADMINISTRATIVO$8.090.355 0 1 0
$180.645
(Primera cuota cancelada
del acuerdo de pago)
TOTA
L 5 N/A $35.621.127 3 1 1 $23.607.433 **
FI. Base de datos jurisdicción coactiva
** Se ha logrado resarcir el 66,2% del 100% de los procesos allegados durante la vigencia 2020.
b) Tabla No.9 - Ante la entrada en Vigencia del Decreto 403 de 2020, que reformó el Control Fiscal, y durante la suspensión de términos declarada con ocasión a la Emergencia Sanitaria, la Subdirección de Cobro Coactivo, proyectó los actos administrativos que dieron aplicación a lo preceptuado en el artículo 122 de dicha norma, en el sentido, de cesar la gestión de cobro dentro de los procesos que cumplan con los requisitos que allí se contemplan, y que a la fecha permitió el saneamiento de la cartera de la Subdirección de Jurisdicción Coactiva en la suma de $746.683.186, para un total de 60 Procesos Coactivos Archivados por dicha causa, sin que se obvie la facultad de poder reabrir los expedientes en los casos contemplados en el Decreto.
De igual manera, y no menos importante es de destacar que, ante la expedición del Decreto 678 de 2020 que buscaba incentivar la recuperación de cartera de las Entidades Territoriales y en favor del Tesoro de los Departamentos; la Contraloría de Cundinamarca mediante la circular 028 del 7 de septiembre de 2020, comunicó la aplicación de dicho Decreto, e invitó a los deudores y ejecutados en procesos coactivos producto de Procesos Administrativos Sancionatorios, a acogerse al alivio económico allí establecido, haciendo difusión de ello a través de la emisora El Dorado, la página web de la Entidad y correos electrónicos masivos a e-mails debidamente autorizados.
Pese a la labor oportuna desplegada por la Entidad, el pasado 15 de octubre mediante la Sentencia C-448 de 2020, la Corte Constitucional abolió dicha prerrogativa, por lo que no fue posible continuar con su aplicación, pero si permitió a algunos ejecutados saldar sus deudas con el Departamento. Tabla No. 9. Proceso coactivos terminados por pago
PROCESOS COACTIVOS TERMINADOS POR PAGO A 30/11/2020
TITULO ORIGEN
DEL PROCESO COACTIVO
CANTIDAD CUANTÍA DAÑO CUANTÍA TOTAL PAGO
FCRF 10 $ 99.009.162 $ 117.247.578
PAS 15 $ 28.073.737 $ 44.672.883
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ADMINISTRATIVOS
0 $ 0.000 $0.000
TOTAL: 25 $127.082.899 $161.920.461
FI. Base de datos jurisdicción coactiva
La Tabla No.10 - De los 25 procesos terminados por pago más los 3 procesos terminados por pago de conformidad con el Decreto 678, 10 de ellos fueron fallados antes del año 2013, lo que resalta la gestión por saneamiento e impide un desgaste administrativo. Tabla No. 10. Cesación de la acción de cobro coactivo
CESACIÓN DE LA ACCIÓN DE COBRO COACTIVO - ART.122 DECRETO 403 DE 2020
TITULO ORIGEN
DEL PROCESO COACTIVO
CANTIDAD
PROCESOS TERMINADOSCUANTÍA
FCRF 44 $ 729.560.076
PAS 16 $ 17.123.110
TOTAL: 60 $746.683.186
ALIVIO ECONOMICO – ART. 7 DECRETO 678 DE 2020
TITULO ORIGEN
DEL PROCESO COACTIVO
CANTIDAD
PROCESOS TERMINADOSCUANTÍA
PAS 3 $5.788.858*
TOTAL 3 $5.788.858
*Si bien es cierto los 3 procesos terminados por Decreto 678 contenían en los títulos ejecutivos una cuantía de $5.788.585, la cuantía finalmente resarcida ascendió a la suma $7.157.654 que incluye los intereses que se causaron y se cancelaron por parte de los ejecutados, lo que indica que el capital del daño si fue resarcido en su totalidad.
c) Tabla No.11 - El constante llamado conciliador a los ejecutados a ponerse al día con sus obligaciones pendientes, a permitido que a la fecha se encuentren vigentes 33 Acuerdos de Pago por un valor de $204.973.461, que si bien no se podrá resarcir de manera completa inmediatamente, sí lo permitirá a mediano plazo.
Tabla No. 11.- Procesos con acuerdos de pago vigentes
PROCESOS CON ACUERDOS DE PAGO VIGENTES
TITULO ORIGEN
DEL PROCESO COACTIVO
CANTIDAD CUANTÍA
FCRF 8 $128.438.948
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PAS 24 $ 68.444.158
TITULOS EJECUTOS ADMINISTRATIVOS
1 $ 8.090.355
TOTAL: 33 $204.973.461
d) Grafico No. 3 - La realización efectiva y continua de indagaciones de bienes dentro de los 324 procesos coactivos vigentes, que al 30 de noviembre de 2020 se ha efectuado en un 93,2% del total de los expedientes, lo que ha permitido el decreto de medias cautelares y en resarcimiento de deudas antiguas.
Gráfico No. 3.- Indagación de bienes dentro de los procesos coactivos
e) Tabla No.12 - La anterior cifra de cumplimiento, nos lleva a corroborar la efectividad de dicha actividad sobre el decreto de medidas cautelares, que a la fecha garantiza el pago futuro en 76 Procesos Coactivos que ascienden a la suma de $8.106.217.406. Tabla No. 12- Procesos con medidas cautelares de embargo
PROCESOS CON MEDIDAS CAUTELARES DE EMBARGO
TITULO ORIGEN
DEL PROCESO COACTIVOCANTIDAD CUANTÍA
FCRF 30 $ 7.860.208.855
PAS 44 $ 76.167.079
TITULOS EJECUTOS ADMINISTRATIVOS0 $0.000.000
DISCIPLINARIOS 2 $9.768.435
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TOTAL: 76 $8.106.217.406
f) Tabla No.13 - Consolidado gestión de cobro coactivo:
Tabla No. 13- Estado de La Gestión de Cobro CoactivoTIPO DE GESTIÓN CANTIDAD RESULTADO DE GESTIÓN (%)
PROCESOS TERMINADOS 88 60,8 % GESTIÓN EFECTIVAPROCESOS CON ACUERDO DE PAGO
33
PROCESOS CON MEDIDA CAUTELAR DE EMBARGO
76
PROCESOS EN CONSTANTE INDAGACIÓN DE BIENES PARA GESTIÓN DE COBRO
127* 39,1% GESTIÓN SIN RESULTADO
TOTAL 324 100%
De los 127 procesos que se encuentran en constante indagación de bienes para gestión de
cobro encontramos que el proceso más antiguo corresponde al expediente No.080, siendo el
fallo con responsabilidad fiscal del 5 de octubre de 1989. Al respecto encontramos también
que de los 127 procesos 69 son fallados antes del año 2013, lo que nos indica que en
promedio los fallos del año 2010, es decir que son candidatos para la cesación de la gestión
de cobro por la causal del inciso primero del árticulo 122 del decreto 403 de 2020.
Actividad 2.5. Implementar acciones que conduzcan a la sanción social y la formación de
una cultura del respeto por lo público.
- Se realizó un boletín de reconocimiento, buena gestión y sanción social en septiembre del 2020, en donde se hace pública la buena labor de la empresa férrea regional por sus balances positivos en las vigencias 2018-2019, de manera contraria, fondecun, mostro resultados negativos. Teniendo en cuenta que el balance fiscal de 2019 y de vigencias anteriores y los indicadores de Solvencia y Sostenibilidad financiera ubicaron al sector central en una Instancia de Endeudamiento Autónomo (Semáforo Verde) y que su calificación pasó de AA a AAA; se puede resumir que, al cierre de la vigencia 2019, el sector central departamental no presentó riesgo de sostenibilidad fiscal.
Al finalizar la vigencia 2019, los establecimientos públicos (EP), totalizaron ingresos por
valor de $893.081 millones, e incurrieron en gastos de $905.993 millones, superando los
ingresos y generando un déficit fiscal. Los mayores déficits fueron generados por la Unidad
Administrativa Especial de Pensiones de Cundinamarca (UAEPC), por valor de $17.947
millones, seguido del Instituto de Infraestructura y Concesiones de Cundinamarca (ICCU)
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que alcanzó un déficit de $7.519 millones. Por su parte, la Corporación Social CSC y la
Beneficencia de Cundinamarca BC, generaron la mayor cantidad de recursos propios,
comparado contra los otros establecimientos públicos restantes, $44.741 millones y
$35.538 millones, respectivamente. Sin embargo, la CSC mostró un decrecimiento en la
gestión activa de los ingresos, pasando de $49.932 millones en 2016 a $44.741 millones en
2019, lo que representó una reducción del 10%, correspondiente a $5.191 millones. En
cuanto a la variación del resultado presupuestal, frente la vigencia anterior 2018, se puede
evidenciar que la entidad con mejor desempeño fiscal es la Empresa Férrea Regional, la
cual ha venido generando balances presupuestales positivos en las dos vigencias 2019-
2018, por valor de $102.254 y $99.525 millones, respectivamente. De manera contraria,
FONDECUN, ha mostrado resultados presupuestales negativos en ambas vigencias.
4. AVANCE PLAN ESTRATÉGICO Y DEL PLAN DE ACCION ANUAL RESPECTO DEL OBJETIVO ESTRATÉGICO No.3 – SUBDIRECCION DE PARTICIPACIÒN CIUDADANA POR EL PERIODO ENERO-SEPTIEMBRE 2020.
El objetivo No.3 del Plan Estratégico está a cargo de la Subdirección de Participación Comunitaria. La Tabla No. 14 contiene el consolidado del mismo, del cual se puede destacar lo siguiente:
1.- El Objetivo Estratégico 3 ha avanzado 27,75% en relación con la meta en el Plan Estratégico 2020-2021, es decir, logró un avance ponderado del 4,08% respecto al 15% que aporta este objetivo.
2.- Este objetivo No.3 reporta un avance del 59,12% dentro del Plan de Acción Anual 2020.
3.- En general todas las actividades reportan un gran avance, sin embargo, la actividad 3,1 relacionada con Implementar un programa de sensibilización de integración de la ciudadanía con la Contraloría de Cundinamarca en forma permanente es la de mayor logro con un 66,30% en la vigencia.
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Tabla No.14 – Avance del Objetivo No.3 del Plan Estratégico 2020-2021 de la Contraloría de Cundinamarca
OBJETIVO ESTRATÉGICO 3
% PARTICIPACIÓNDEL OBJETIVO
Integración de la participación ciudadana como destinataria de la gestión pública en el ejercicio de la vigilancia y el control fiscal
15%
Actividades puntuales para dicho objetivo (Relación de Estrategias)
Porcentaje asignado para cada actividad
2020- 2021
AVANCE PONDERADO
ENERO - SEPTIEMBRE 2020 AL PLAN
ESTRATEGICO (2020-2021)
% LOGRO META EN PLAN ESTRATEGICO
% ASIGNADO
PARA CADA ACTIVIDAD
2020
% DE EJECUCIÓN
PLAN DE ACCION
VIGENCIA 2020
Responsables
3.1. Implementar un programa de sensibilización e interacción de la ciudadanía con la Contraloría de Cundinamarca en forma permanente.
3.00% 0.915% 30.50% 1.38% 66.30%
Subdirección de Participación Comunitaria Asesora de
Comunicaciones
3.2. Capacitar a la comunidad organizada en temas relacionados con la vigilancia y el control fiscal, tales como presupuesto, contabilidad, contratación, lucha contra la corrupción ciudadana e institucional, procesos de responsabilidad fiscal y pruebas técnicas relacionadas con obras y servicios públicos.
6.00% 1.555% 25.91% 2.76% 56.33%Subdirección de
Participación Comunitaria
3.3.Rendir 6.00% 1.610% 26.83% 2.76% 58.33% Subdirección de
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Actividades puntuales para dicho objetivo (Relación de Estrategias)
Porcentaje asignado para cada actividad
2020- 2021
AVANCE PONDERADO
ENERO - SEPTIEMBRE 2020 AL PLAN
ESTRATEGICO (2020-2021)
% LOGRO META EN PLAN ESTRATEGICO
% ASIGNADO
PARA CADA ACTIVIDAD
2020
% DE EJECUCIÓN
PLAN DE ACCION
VIGENCIA 2020
Responsables
cuentas a la ciudadanía con mayor frecuencia
Participación Comunitaria
Total objetivo estratégico 3
15.00% 4.08% 27.75% 6.90% 59.12%
F.I. Informes consolidados POAS manager.
Es importante destacar algunas acciones relacionadas con la actividad 3.1. Implementar un programa de sensibilización e interacción de la ciudadanía con la Contraloría de Cundinamarca en forma permanente.
AUDIENCIAS PÚBLICAS DE CONTROL SOCIAL
Audiencia Pública de Control Social dirigida a la Provincia del Río Negro
Tabla No. 15 - Informar a la comunidad los resultados de los procesos auditores realizados a los sujetos de control de esta provincia en los municipios de El Peñón, La Palma, Pacho, Paime, San Cayetano, Topaipí, Villagómez y Yacopí , los planes de mejoramiento pendientes de las entidades auditadas, la información sobre la resolución de las quejas, denuncias y derechos de petición, se abrirán espacios de participación a la ciudadanía, para que expongan la problemática relacionada con salud, contratación de obras y la contratación originada en la atención de la Pandemia Covid 19.
Tabla No. 15.- Reporte de socialización con la ciudadanía por redes
VIRTUALPERSONAS QUE VIERON
PUBLICACIÓNINTERACCIONES
NUMERO REPRODUCCIONES
FACEBOOK-LIVE 10.159 1.193 2.400
FI. Reporte de acuerdo con la visualización reportada en la publicación del video en la página institucional Contraloría de Cundinamarca (@ContralCundinam).
Audiencia Pública de Control Social dirigida a la Provincia del Magdalena Centro
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Tabla No. 16 - Informar a la comunidad los resultados de los procesos auditores realizados a los sujetos de control de esta provincia en los municipios Beltrán, Bituima, Chaguaní, Guayabal de Síquima, Pulí, San Juan de Rioseco y Vianí, los planes de mejoramiento pendientes de las entidades auditadas, la información sobre la resolución de las quejas, denuncias y derechos de petición, se abren espacios de participación a la ciudadanía, para que expongan la problemática relacionada con salud, contratación de obras y la contratación originada en la atención de la Pandemia Covid 19.
Tabla No. 16. Reporte socialización en redes
VIRTUALPERSONAS QUE VIERON
PUBLICACIÓNINTERACCIONES
NUMERO REPRODUCCIONES
FACEBOOK-LIVE 3.407 518 1.010
FI. Reporte de acuerdo con la visualización reportada en la publicación del video en la página institucional Contraloría de Cundinamarca (@ContralCundinam).
Audiencia Pública de Control Social dirigida a la Provincia del Ubaté
Tabla No. 17 - Informar a la comunidad los resultados de los procesos auditores realizados a los sujetos de control de esta provincia en los municipios de Carmen de Carupa, Cucunubá, Fúquene, Guachetá, Lenguazaque, Simijaca, Susa, Sutatausa, Tausa y Ubaté , los planes de mejoramiento pendientes de las entidades auditadas, la información sobre la resolución de las quejas, denuncias y derechos de petición, se abren espacios de participación a la ciudadanía, para que expongan la problemática relacionada con salud, contratación de obras y la contratación originada en la atención de la Pandemia Covid 19.
Tabla No. 17. Reporte socialización en redes
VIRTUALPERSONAS QUE VIERON
PUBLICACIÓNINTERACCIONES
NUMERO REPRODUCCIONES
FACEBOOK-LIVE 12.071 999 2.200
FI. Reporte de acuerdo con la visualización reportada en la publicación del video en la página institucional Contraloría de Cundinamarca (@ContralCundinam).
CAPACITACIÓN CON EL OBJETO DE SENSIBILIZAR Y OPTIMIZAR EL EJERCICIO DEL CONTROL SOCIAL A LA GESTIÓN PÚBLICA
La Contraloría de Cundinamarca dentro de su Plan Institucional estableció como estrategia Vigilancia y control fiscal preventivo, participativo y en trabajo interinstitucional,
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generando valor y sostenibilidad económica, social y ambiental en Cundinamarca 2020-2021”.
En su desarrollo, este ente de control propende por una participación, sensibilización e interacción con la ciudadanía en forma permanente, a través del ejercicio del Control Social que les corresponde a las Veedurías Ciudadanas, Contralores Escolares, Juntas de Acción Comunal y la Comunidad en general, de tal manera que se genere un acercamiento entre el ciudadano y los procesos de control fiscal y social, para la construcción de una sociedad comprometida en la vigilancia de lo público.
Para el cumplimiento de esta estrategia, se han programado y ejecutado una serie de capacitaciones dirigidas a los Contralores Escolares, Veedurías Ciudadanas y Comunidad en general, encaminadas a incentivar su creación y fortalecimiento de las Veedurías legalmente constituidas, optimizando con ello sus competencias y finalidad, con el único propósito de estructurar su ejercicio de control sobre lo público, esto es, sobre la administración de los recursos públicos en las diferentes entidades estatales del orden nacional, departamental y municipal.
De igual manera, esta Contraloría viene desarrollando los programas de capacitación virtual a la población estudiantil de las diferentes provincias que conforman el departamento de Cundinamarca, de tal manera que, desde la edad temprana se formen los Semilleros de Valores representados en los Contralores Escolares, quienes asumen un roll de control en las sedes educativas donde pertenecen, convirtiéndose en multiplicadores del ejercicio del Control Social mediante el cumplimiento de los principios de honestidad, moralidad, transparencia y ética, que regentan su actividad controladora, la cual se extiende, entre otros, a los Programas de Alimentación Escolar (PAE).
METODOLOGÍA
En cumplimiento de las facultades otorgadas en el Estatuto Superior, en concordancia con lo dispuesto en la ley 850 de 2013, y, especialmente con el Plan Institucional en su estrategia Vigilancia y control fiscal preventivo, participativo y en trabajo interinstitucional, generando valor y sostenibilidad económica, social y ambiental en Cundinamarca 2020-2021, esta Contraloría, en atención a los requerimientos de Personeros, Concejos Municipales y Veedurías Ciudadanas de los diferentes entes territoriales, programó capacitaciones en temas como: Fortalecimiento y Creación de Veedurías, Salud y Derechos de la Población Discapacitada, Control Fiscal, Presupuesto, Contabilidad, Contratación, Lucha contra la Corrupción Ciudadana e Institucional, Procesos de Responsabilidad Fiscal y Pruebas Técnicas relacionadas con obras y servicios públicos.
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Una vez efectuado el cronograma de capacitación, se efectúa la trazabilidad con los Personeros municipales para coordinar los pormenores de la locación y medios logísticos para su desarrollo y amplia convocatoria, cumpliendo en todo caso con los protocolos de bioseguridad en esta época de cuarentena. Sobre este particular, es importante precisar que, a pesar de la cuarentena decretada por el Gobierno Nacional por la Pandemia generada por el COVID-19, este ente de control ha hecho uso de los medios tecnológicos que han permitido tener la interacción virtual con las Veedurías y Contralores Escolares a través de las capacitaciones mencionadas anteriormente, y, con las Audiencias Públicas de Rendición de Cuentas virtuales, con la comunidad en general.
Es así que, en desarrollo del Plan Institucional, durante el primer semestre de la anualidad de 2020, se han obtenido los siguientes resultados:
Tabla No.18 - Atención a Solicitudes: se realizaron en ocho (3) municipios con la participación de 21 ciudadanos.
TEMA MUNICIPIO
Ley 850/2003 Promoción a veedurías JUNÍN y ARBELÁEZ,
Salud y Derechos de la Población Discapacitada FUNZA
Promoción y Fortalecimiento a Veedurías JUNÍN y ARBELÁEZ,
Capacitación y acompañamiento en la conformación de la necesidad de la creación de la veedurías y fortalecimiento en las veedurías ya existentes
Zipacón
Facatativá
Funza
gacheta
Junín
pasca
San Bernardo
Arbelaéz
La calera
Sutatausa
Quipile
La Mesa
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El Colegio
La Tabla No. 19 muestra el Apoyo y capacitación de la necesidad de conformación de veedurías
Capacitación Contraloría de Cundinamarca con el apoyo de la Corporación Universitaria Republicana para los veedores de departamento de Cundinamarca incluidos los Contralores Escolares que conforman la veeduría del PAE.
Tabla No. 19. Apoyo y capacitación veedurías
VIRTUAL PERSONAS QUE VIERON PUBLICACIÓN
INTERACCIONES NUMERO REPRODUCCIONES
FACEBOOK-LIVE 418 33 1821
La Tabla No.20 muestra la capacitación de los Contralores Escolares de las Instituciones Educativas Departamentales y Rulares, las cuales se realizaron por provincias de forma virtual.
Tabla No. 20. Capacitación Contralores Escolares.
PROVINCIAS TEMA ASISTENTES FECHA
ALMEIDAS
MAGDALENA CENTRO
ALTO MAGDALENA
Contralor escolar Para que, quienes, por que, objetivos fines y funciones
8
4 DE JUNIO
BAJO MAGDALENA
GUALIVÁ
Contralor escolar Para que, quienes, por que, objetivos fines y funciones
9
9 DE JUNIO
GUAVIO
SABANA CENTRO
Contralor escolar Para que, quienes, por que, objetivos fines y funciones
24
11 DE JUNIO
MEDINA
ORIENTE
RIONEGRO
Contralor escolar Para que, quienes, por que, objetivos fines y funciones
21
16 DE JUNIO
SABANA OCCIDENTE
SOACHA
SUMAPAZ
Contralor escolar Para que, quienes, por que, objetivos fines y funciones
47
18 DE JUNIO
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TEQUENDAMA
UBATÉ
Contralor escolar Para que, quienes, por que, objetivos fines y funciones
15
23 DE JUNIO
ALMEIDAS
MAGDALENA CENTRO
ALTO MAGDALENA
Contralor escolar Para que, quienes, por que, objetivos fines y funciones y con énfasis en la rendición de cuentas
10 7 DE SEPTIEMBRE
SABANA CENTRO
UBATÉ
TEQUENDAMA
Contralor escolar Para que, quienes, por que, objetivos fines y funciones y con énfasis en la rendición de cuentas
7 21 DE SEPTIEMBRE
Tabla No. 21 - Apoyo y capacitación de la necesidad de conformación de veedurías
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TEMA MUNICIPIO Y/O ENTIDAD
ASISTENCIA FECHA
Ley 850/03, Promoción, creación Y fortalecimiento veedurías
Zipacón 15 12-03-2020
Ley 850/03, Promoción, creación Y fortalecimiento veedurías
Facatativá 21 13-03-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías Salud y Derechos de la Población
Discapacitada
Funza 7 18-06-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento veeduría al PAE
gacheta 8 25-06-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento veeduría al PAE
Junín 7 25-06-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento veeduría al PAE
Pasca 5 26-06-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento veeduría al PAE
San Bernardo 10 26-06-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento veeduría al PAE
Arbelaéz 7 26-06-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento veeduría al PAE
La calera 4 25-06-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento veeduría al PAE
Pulí 4 10-08-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento veeduría al PAE
Beltrán 5 10-08-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento veeduría al PAE
San Juan de Rioseco 9 11-08-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías Chaguaní 6 11-08-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento veeduría al PAE
Guayabal de Síquima 6 12-08-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento veeduría al PAE
Susa 14 25-08-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento veeduría al PAE
Guachetá 10 01-09-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento veeduría al PAE
Lenguazaque
6 01-09-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento veeduría al PAE
Cucunubá 5 04-09-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento veeduría al PAE
Sutatausa 8 07-09-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento
Tausa 6 07-09-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento veeduría al PAE
Ubaté 14 07-09-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento veeduría al PAE
Quipile 7 15-09-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento veeduría al PAE
La Mesa 12 18-09-2020
Ley 850/03, Promoción y creación veedurías y fortalecimiento
Viotá 8 22-09-2020
Rendir cuentas a la ciudadanía con mayor frecuencia
En el transcurso del año se programan dos (2) rendiciones de cuenta al año in vitando a que la ciudadanía participe de manera activa
AUDIENCIA PÚBLICA DE RENDICIÓN DE CUENTAS
Tabla No. 22 - Cumplimiento de metas, gestión de presupuesto y contratación, análisis macro, gestión de control fiscal, impacto de la gestión y acciones de mejora entre otros temas
VIGENCIA VIRTUAL PERSONAS QUE VIERON PUBLICACIÓN
INTERACCIONES No. REPRODUCCIONES
2019 FACEBOOK-LIVE 669 125 1.137
FI. Reporte de acuerdo con la visualización reportada en la publicación del video en la página institucional Contraloría de Cundinamarca (@ContralCundinam).
BENEFICIOS
Para el periodo comprendido de 1 de enero al 30 de Septiembre del 2020, el beneficio fue de:
A 208 personas integrantes de veedurías ciudadanas y de la comunidad en general se sensibilizaron y capacitaron, con el objeto de optimizar el ejercicio del control social a la gestión pública y conformación de las veedurías al Programa del PAE
A 141 personas que participaron en la capacitación del Contralor escolar para la conformación de las veedurías al Programa de Alimentación, se capacitaron y se sensibilizaron para la conformación de las mismas.
A 408 personas que participaron en las capacitaciones virtuales y se incentivaron y capacitaron en los valores y el cuidado de lo público con el apoyo Corporación Universitaria Republicana.
A 25.637 personas llego la publicación a través del facebook live de las audiencias públicas realizadas durante este año, las que tuvieron 2.710 interacciones con 5.610 reproducciones
Se destaca así la gestión específica en casos como:
Tabla No. 23 - Tipo De Requerimientos Recibidos, Subdirección De Participación Comunitaria. Generales
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No. REQUERIMIENTOS RECIBIDOS 2018 2019 2020 TOTAL RADICADOS
1 DENUNCIAS 437 269 388 1094
2 CONSULTAS 0 1 2 3
3 DERECHOS DE PETICION 18 8 17 43
4 PETICIONES ENTRE ENTIDADES 0 7 6 13
5 SOLICITUD DE INFORMACION 15 27 25 67
6 QUEJAS 1 2 2 5
TOTAL RADICADOS 471 314 440 1225
Tabla No. 24 - Tipo De Requerimientos Recibidos, Subdirección De Participación Comunitaria, Especificados por Trimestres
PQD´S RECIBIDAS POR TRIMESTRES DEL 2020
VIG
EN
CIA
DEN
UN
CIA
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TOTA
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1er. TREIMESTRE 53 5 1 2 0 61
2do. TRIMESTRE 166 6 1 18 2 193
3er. TRIMESTRE 169 6 4 7 0 186
AÑO 2020 388 17 6 27 2 440
PENDIENTES AÑO 2020 ( AL TERCER TRIMESTRE 2020)
VIG
EN
CIA
TOTA
L PEN
DI
ENTE
PEN
DI
ENTE
TOTA
L DEN
UN
CIA
TERMINOS VENCIDOS
TOTA
L
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DEPENDENCIAS INVOLUCRADAS
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EJA
2020 440 120 21 141 Departamentales 42 4 2 1 2 0 51
Municipales 77 12 89
Municipales e Departamentales 1 1
TOTAL 120 16 2 1 2 0 141
FI. Base de Datos Participación Comunitaria a 30/09/2020
Así mimo, se informan otras acciones relacionadas con el manejo de comunicaciones externas con la comunidad.
Acción: Administrar el correo electrónico:
Al correo contá[email protected], la dependencia recibió 1.576 correos los cuales en su totalidad fueron re-direccionadas de acuerdo su pertinencia a: radicación, subdirección de Participación Ciudadana, subdirección de Escuela de Capacitación, Dirección de Investigaciones, despacho del Contralor, entre otras dependencias.
Cumpliendo la meta: 100%
Acción: Apoyar la promoción y ejecución de las Audiencias Públicas en las diferentes provincias de Departamento de Cundinamarca.
Acción que se coordina con la subdirección de Participación Comunitaria. Se realizó apoyo, promoción y divulgación de las Audiencias Públicas de Control Social para las Provincias de Rionegro, Magdalena Centro y Provincia de Ubaté (Elaboración de tarjetas de invitación, banners de convocatoria, piezas gráficas para redes sociales, edición de 30 videos de preguntas, 6 boletines de prensa) coordinación de la transmisión en vivo.
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Tres (3) audiencias públicas de control social
Acción: Participar en la organización del evento de Rendición de Cuentas a la ciudadanía.
Acción: Participar en la organización del evento de Rendición de Cuentas a la ciudadanía.
Se realizó el acompañamiento a la Subdirección de Participación Comunitaria, Oficina Asesora de Planeación Sistemas e Informática, y al Despacho del Contralor a la audiencia pública de Rendición de Cuentas realizada el 23 de abril.
Elaboración de invitaciones, piezas gráficas para redes sociales, benners y coordinación de la transmisión (Invitaciones, banners para la página web, videos) y boletín de prensa.
Vínculo transmisión: https://youtu.be/tt5KStXQsRMVideo participación comunitaria: https://youtu.be/wVBWzrgO78U
Video Introducción: https://youtu.be/wVBWzrgO78U
Acción: Boletines de prensa:
Se redactaron y enviaron 29 boletines de prensa (se incluye un comunicado de prensa) a los periodistas que cubre la fuente de Cundinamarca así:
● Comisión Regional de Moralización Bogotá-Cundinamarca realizará seguimiento a situación carcelaria
● Contraloría de Cundinamarca suspende términos● Contraloría de Cundinamarca aplaza audiencia pública de Rendición de Cuentas● Comunicado 01. Bogotá D.C., 16 de marzo de 2020. COVID–19● Contraloría de Cundinamarca invita a jornada de rendición de cuentas - vigencia 2019● Contraloría de Cundinamarca inicia auditorías a municipios y hospitales del
departamento.● Comisión Regional de Moralización Bogotá-Cundinamarca, insta a administraciones
priorizar políticas anti-corrupción.● Contralor de Cundinamarca convoca a comunidad educativa a elegir contralores
escolares● Contralor de Cundinamarca, Edgard Sierra Cardozo, elegido presidente de la Comisión
Regional de Moralización.● Cundinamarca tiene nuevo contralor departamental: Edgard Sierra Cardozo● “El control fiscal en Cundinamarca recuperó su valía”: contralor saliente.
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● Hallazgos fiscales por más de $1.262 millones de pesos en la provincia del Rionegro, reportóó Contraloría de Cundinamarca.
● Contraloría de Cundinamarca realizará audiencia pública virtual de control social para la provincia del Rionegro
● En riesgo de quedar sin atención usuarios de EPS CONVIDA
● Contralor de Cundinamarca, Edgard Sierra Cardozo, y su grupo directivo recorren los municipios del departamento para implementar el Plan Padrino.
● CRMBC, alerta sobre necesidad de garantizar uso adecuado de los recursos públicos destinados a contener los efectos negativos de la pandemia que sufre el país
● Vigilancia responsable y oportuna a la gestión de las administraciones en la crisis por COVID-19, garantizó el contralor departamental.
● Comunicado 17 de Abril de 2020
● La rendición de cuentas de la Contraloría Departamental será virtual
● Contraloría de Cundinamarca reitera uso adecuado y proporcionado de la urgencia manifiesta en el departamento.
● Aviso Correos Institucionales
●Celeridad y coordinación interinstitucional pide la CRMBC en solución a riesgo que viven 150 familias en Pacho.
●Para la provincia de Ubaté, próxima audiencia pública de control social.
●Contraloría de Cundinamarca comunica a los deudores de multas, los beneficios económicos que les permitirá ponerse al día.
●Deficiencias en tratamiento de aguas residuales en la provincia de Magdalena Centro, advierte Contraloría de Cundinamarca.
●Para la provincia Magdalena Centro, Contraloría de Cundinamarca realizará audiencia pública virtual de control social.
●Contraloría de Cundinamarca y APERCUNDI capacitan a personeros de Departamento
●Sector central departamental sin riesgo de sostenibilidad fiscal, expresa Contraloría de Cundinamarca en su informe anual.
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●Contraloría departamental identifica 46 obras inconclusas en Cundinamarca.
●LA COMISIÓN REGIONAL DE MORALIZACIÓN BOGOTÁ Y CUNDINAMARCA INVITA A LAS VEEDURÍAS CIUDADANAS A EJERCER UN CONTROL SOCIAL RESPONSABLE.
29 Boletines de Prensa
Acción: Publicación de mensajes en las redes sociales:
La Contraloría de Cundinamarca cuenta con tres redes sociales así: facebook (Dos páginas: Red de Contralores Escolares y Contraloría de Cundinamarca) Twitter (@Contralcundinam) y Youtube (Contraloría de Cundinamarca)
En el trimestre se realizaron 506 publicaciones así:
Facebook: Red de Contralores Escolares: 134
@Contralcundinam: 194
Twitter: @Contralcundinam: 177
Youtube: Contraloria de Cundinamarca 21
Acción: Asistir y apoyar las reuniones de la CRMBC.
Se asistió a las 9 reuniones ordinarias y 1 sesión extraordinaria de la Comisión Regional de Moralización Bogotá-Cundinamarca, (elaboración de piezas gráficas, boletines de prensa y socialización en las redes sociales y actualización de página web).
Diez (10) sesiones
Comunicaciones internas:
Acción: Elaboración y envío de notas de cartelera.
S e elaboraron 72 Notas de Cartelera, con temas informativos sobre actividades de la Entidad, como CRMBC, Día de la Mujer, Posesión del Contralor, prevención frente al COVID, jornada de capacitación sesiones de la CRMBC, Audiencias públicas de Control Social-Provincia del Rionegro, prevención frente al COVID-19, jornadas de capacitación virtual, seminarios, contralores escolares, entre otras.
Acción: Monitoreos de medios de prensa: Lo que dicen los medios de comunicación:
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Reseña diaria de las principales noticias difundidas por los medios de comunicación sobre aspectos de control fiscal, administración pública, Cundinamarca, entre otros.
Se realizaron: 171 monitoreos. Algunos debidos a problemas técnicos se publicaron directamente en el cuerpo de los correos institucionales.
http://www.contraloriadecundinamarca.gov.co/index.php/es/prensa/como-nos-ven-los-medios
Acción: Piezas Gráficas
Se elaboraron 150 piezas entre tarjetas de invitación, banners informativos para la página web, POP.
EVIDENCIAS
BANNERS
CARTELERAS
PIEZAS GRÁFICAS
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Figura No. 4.- Piezas publicitarias
Acción: Divulgación de Planes, programas y proyectos
Se socializó el Plan General de Auditoría de la Entidad.
Socialización del Plan Estratégico InstitucionalSensibilización del PROTOCOLO GENERAL DE BIOSEGURIDAD
Socialización del Código de Integridad Institucional (Notas de cartelera, se realizaron, dos videos de sensibilización)
Divulgación de las actividades del Plan de Capacitaciones de la Entidad.
Cinco (5) Divulgaciones
5. AVANCE PLAN ESTRATEGICO Y DEL PLAN DE ACCION ANUAL RESPECTO DEL OBJETIVO ESTRATÉGICO No.4 – DIRECCION DE CONTROL DEPARTAMENTAL Y MUNICIPAL POR EL PERIODO ENERO-SEPTIEMBRE 2020.
El objetivo No. 4 del Plan Estratégico está a cargo de las Direcciones de Control Departamental y Municipal. La Tabla No. 25 contiene el consolidado del mismo, del cual se puede destacar lo siguiente:
1.- En total por el Objetivo Estratégico 4 se ha avanzado 11,50% en relación con la meta en el Plan Estratégico 2020-2021, es decir, logró un avance ponderado del 1,38% respecto al 10% que aporta este objetivo. Este resultado se ve afectado por cuanto la actividad 4.2 está programada para cumplirse en su totalidad en el cuarto trimestre de 2020 y será en dicho período que aporte al promedio de ejecución.
2.- Este objetivo No.4 reporta un avance del 30% dentro del Plan de Acción Anual 2020, nuevamente aquí se verá el aporte de la actividad 4.2 hasta el cuarto trimestre de 2020, cuando se tiene programado su logro total.
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Tabla No.25 – Avance del Objetivo No.4 del Plan Estratégico 2020-2021 de la Contraloría de Cundinamarca
OBJETIVO ESTRATÉGICO 4
% PARTICIPACIÓNDEL OBJETIVO
Medición de los resultados y del impacto producido por el ejercicio del control fiscal (BENEFICIOS DEL CONTROL FISCAL)
10%
Actividades puntuales para dicho
objetivo (Relación de Estrategias)
Porcentaje asignado para cada actividad
2020- 2021
AVANCE PONDERADO
ENERO - SEPTIEMBRE 2020 AL PLAN ESTRATEGICO (2020-2021)
% LOGRO META EN
PLAN ESTRATEGIC
O
% ASIGNADO
PARA CADA
ACTIVIDAD 2020
% DE EJECUCIÓN PLAN DE
ACCION VIGENCIA
2020
Responsables
4.1. Disponer de un proceso para efectuar
la medición de los beneficios
del control fiscal.
6.00% 1.38% 23.00% 2.76% 50.00%
Dirección de Control
Departamental, Dirección de
Control Municipal
4.2. Efectuar la medición de los resultados y el impacto producido por la función de control fiscal en la periodicidad requerida para rendir cuentas en todos los órdenes e instancias.
4.00% 0.00% 0.00% 1.84% 0.00%
Dirección de Control
Departamental, Dirección de
Control Municipal
Total objetivo estrategico 4
10% 1.38% 11.50% 4.60% 30.00%
F.I. Informes consolidados POAS manager.
4.1. Disponer de un proceso para efectuar la medición de los beneficios del control fiscal.
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La dirección Operativa de Control Departamental, en la actualidad avanzó en el 50% del proceso para actualizar la metodología a utilizar para medición de los beneficios del control fiscal, lo anterior en razón a que se vienen implementando en las auditorias, de conformidad con la Guía de Auditoria Territorial – GAT 2019 (auditoria de financiera, de cumplimiento y de gestión).
4.2. Efectuar la medición de los resultados y el impacto producido por la función de control fiscal en la periodicidad requerida para rendir cuentas en todos los órdenes e instancias.
Se presentó un informe sobre las buenas prácticas de los sujetos de control y el mismo
fue difundido a través de los medios de comunicación de la contraloría.
Tabla No. 26 - La Dirección Operativa de Control Departamental para lo corrido del
año 2020 y de acuerdo al PGA 2020 (ciclos I, II y III) y como producto del proceso
auditor se registró beneficios de control fiscal por un valor de $ 8.326.758.907 a raíz de
las acciones tomadas como consecuencia del proceso auditor y de las acciones de
mejora ocasionadas a través de los Planes de Mejoramiento, el cual se muestra en el
siguiente cuadro.
Tabla No. 26. Beneficios de control fiscal
SUJETOS VALORSECRETARIA DE SALUD DE CUNDINAMARCA 4,557,132,353
CORPORACION SOCIAL DE CUNDINAMARCA 58,540,000
EMPRESA DE LICORES DE CUNDINAMARCA 3,475,067,993
SECRETARIA DE LA FUNCIÓN PÚBLICA (SH) 234,666,561
E.S.E. HOSPITAL EL SALVADOR DE UBATÉ 1,352,000
TOTAL 8,326,758,907
Tabla No. 27 - Los Beneficios fiscales de la Dirección Operativa de Control Municipal,
correspondientes al periodo de Enero a Septiembre de 2020 (ciclo I, II y III) se resumen
de la siguiente manera:
Tabla No. 27. Cantidad de beneficios CUANTITATIVOS
VALOR
62 363,434,402
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6. AVANCE PLAN ESTRATÉGICO Y DEL PLAN DE ACCION ANUAL RESPECTO DEL OBJETIVO ESTRATÉGICO No.5 – DIRECCIONES ADMINISTRATIVAS DE LA ENTIDAD POR EL PERIODO ENERO-SEPTIEMBRE 2020.
El objetivo No.5 del Plan Estratégico está a cargo de las Direcciones Administrativa de Gestión Humana, Administrativa Financiera, Control Disciplinario, Oficina Asesora Jurídica, Oficina Asesora de Control Interno y Oficina Asesora de Planeación, Sistemas e Informática. La Tabla No. 28 contiene el consolidado del mismo, del cual se puede destacar lo siguiente:
1.- En total por el Objetivo Estratégico 5 ha avanzado 33,86% en relación con la meta en el Plan Estratégico 2020-2021, es decir, logró un avance ponderado del 4,91% respecto al 15% que aporta este objetivo.
2.- Este objetivo No.5 reporta un avance del 71,13% dentro del Plan de Acción Anual 2020.
3.- Todas Las actividades en general reportan un gran avance, pero se quiere destacar que la actividad 5.2. “Apoyar la reglamentación del Acto Legislativo 4 del 2019 en cuanto al componente presupuestal para las contralorías territoriales” es la que reporta mayor avance con el 100%.
Tabla No.28 – Avance del Objetivo No.5 del Plan Estratégico 2020-2021 de la Contraloría de Cundinamarca
OBJETIVO ESTRATÉGICO 5
% PARTICIPACIÓNDEL OBJETIVO
Calidad en la gestión administrativa fundamentada en el fortalecimiento del talento humano, los procesos y el sistema de gestión, la capacidad institucional y tecnológica.
15%
Actividades puntuales para dicho
objetivo (Relación de Estrategias)
Porcentaje asignado para cada actividad
2020- 2021
AVANCE PONDERADO
ENERO - SEPTIEMBRE 2020 AL PLAN ESTRATEGICO (2020-2021)
% LOGRO META EN
PLAN ESTRATEGIC
O
% ASIGNADO
PARA CADA
ACTIVIDAD 2020
% DE EJECUCIÓN PLAN DE
ACCION VIGENCIA
2020
Responsables
5.1. Implementar un proyecto de
2.00% 0.638% 31.91% 0.92% 69.36%Dirección
Administrativa de Gestión
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Actividades puntuales para dicho
objetivo (Relación de Estrategias)
Porcentaje asignado para cada actividad
2020- 2021
AVANCE PONDERADO
ENERO - SEPTIEMBRE 2020 AL PLAN ESTRATEGICO (2020-2021)
% LOGRO META EN
PLAN ESTRATEGIC
O
% ASIGNADO
PARA CADA
ACTIVIDAD 2020
% DE EJECUCIÓN PLAN DE
ACCION VIGENCIA
2020
Responsables
gestión de personal que favorezca el mejoramiento del clima laboral, la formación de capital humano, las investigaciones económicas, sociales y ambientales y la cultura organizacional.
Humana
5.2. Apoyar la reglamentación del Acto Legislativo 4 de 2019 en cuanto al componente presupuestal para las contralorías territoriales.
1.00% 0.46% 46.00% 0.46% 100.00%
Dirección Administrativa y Financiera
Subdirección de Presupuesto, Contabilidad y
Tesorería
5.3. Proyectar acciones que optimicen los recursos físicos y financieros para atender los requerimientos misionales de la Contraloría.
2.00% 0.705% 35.26% 0.92% 76.65%
Dirección Administrativa y Financiera
Subdirección de Presupuesto, Contabilidad y
Tesorería
Subdirección de Servicios Generales
5.4. Fortalecer la capacidad tecnológica de
1.00% 0.345% 34.50% 0.46% 75.00%Oficina
Asesora de Planeación,
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Actividades puntuales para dicho
objetivo (Relación de Estrategias)
Porcentaje asignado para cada actividad
2020- 2021
AVANCE PONDERADO
ENERO - SEPTIEMBRE 2020 AL PLAN ESTRATEGICO (2020-2021)
% LOGRO META EN
PLAN ESTRATEGIC
O
% ASIGNADO
PARA CADA
ACTIVIDAD 2020
% DE EJECUCIÓN PLAN DE
ACCION VIGENCIA
2020
Responsables
la entidad para atender de manera efectiva las necesidades del control fiscal.
Sistemas e Informática
5.5 Realizar seguimiento y evaluación al plan estratégico
2.00% 0.614% 30.71% 0.92% 66.75%Oficina de
Control Interno
5.6 Fortalecer el proceso disciplinario de la entidad
2.00% 0.614% 30.71% 0.92% 66.75%Dirección Técnica
Disciplinaria
5.7 implementar el plan anticorrupción y de atención al ciudadano
1.00% 0.382% 38.18% 0.46% 83.00%
Oficina Asesora de Planeación, Sistemas e Informática
Oficina de Control Interno
5.8 coordinación la actualización de los procesos del sistema de gestión
2.00% 0.460% 23.00% 0.92% 50.00%
Oficina Asesora de Planeación, Sistemas e Informática
5.9 Acción jurídica institucional
2.00% 0.690% 34.50% 0.92% 75.00%Oficina Asesora Jurídica
Total objetivo estratégico 5
15.00% 4.908% 33.86% 6.90% 71.13%
F.I. Informes consolidados POAS manager.
A continuación se profundizan algunas actividades de carácter administrativo:
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Actividad 5.1. Implementar un proyecto de gestión de personal que favorezca el
mejoramiento del clima laboral, la formación de capital humano, las investigaciones
económicas, sociales y ambientales y la cultura organizacional.
El Plan Estratégico de Talento Humana planteado para la vigencia 2020 y ejecutado por la
Dirección Administrativa de Gestión Humana y Carrera Administrativa, está integrado por
tres planes a saber: el Plan de Bienestar e Incentivos Institucionales, el Plan Anual de
Vacantes y Provisión de recursos humanos, el Plan Anual de Seguridad y Salud en el
Trabajo, y dos ítems adicionales relacionados con la gestión de cultura organizacional y el
fortalecimiento del proceso de gestión humana.
Tabla No.29 - En lo que se refiere al Plan de Bienestar e Incentivos es importante señalar
que con corte a 30 de noviembre de 2020, se han ejecutado la totalidad de actividades
programadas dentro del mismo, destacándose:
Tabla No. 29.- Plan de bienestar e incentivos
ACTIVIDAD PORCENTAJE DE EJECUCIÓN CORTE 30 DE NOVIEMBRE 2020
Realizar la medición del clima laboral 100%
Realizar acto público de reconocimiento y entrega de los incentivos no pecuniarios a los mejores funcionarios por niveles y de carrera administrativa de la entidad.
85%
*Se expidió la Resolución que aprobó el Plan de Incentivos y junto con el Comité se eligieron los funcionarios que ameritaban ser acreedores de un incentivo. Pendiente realización del evento la tercera semana de diciembre.
Diseñar el programa de acompañamiento y orientación a funcionarios pre pensionados.
100%
Realizar actividad recreativa y cultural como evento conmemorativo del Día Internacional de la mujer - día del hombre.
100%
Realizar actividad recreativa y cultural como evento conmemorativo del Día Internacional de la secretaria
100%
Realizar actividad de integración institucional con motivo del aniversario 85 de la Contraloría de Cundinamarca, dirigida a todos los funcionarios de la Entidad.
100%
Fortalecer a la familia como núcleo esencial de la sociedad, fomentando el desarrollo integral de sus integrantes y garantizándola como institución, a través de la promoción de jornadas de integración del servidor público con sus familias.
100%
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Exaltar a todos los funcionarios de la entidad en el día de su cumpleaños.
90%
Promover la participación de los funcionarios de la entidad en los Juegos Deportivos de la Gobernación de Cundinamarca
100%
Las actividades planteadas para el final de año (realización de novenas y actividad de
integración de final de año) es importante señalar que se encuentran en organización y una
vez ejecutadas se evidenciara el cumplimiento dentro del Plan de Acción de la
Dependencia.
Para la presente vigencia se realizó la elección para la conformación del Comité de
Integridad, Comisión de Personal, Comité de Seguridad Vial y Comité de Convivencia
Laboral, para el periodo 2020-2022.
Con relación al Plan Anual de Vacantes y Provisión de Recursos Humanos debe
destacarse lo siguiente:
La Planta de Personal de la Contraloría de Cundinamarca vigente se encuentra aprobada
mediante la Ordenanza 154 de 2012, conformada por 208 cargos que se encuentran
distribuidos de la siguiente manera: 39 cargos de nivel directivo, 5 cargos de nivel asesor,
100 cargos de nivel profesional de los cuales 11 cargos son de libre nombramiento y
remoción, 75 son de carrera administrativa y 14 nombrados en provisionalidad; 24 cargos
de nivel técnico y 40 cargos de nivel asistencial.
De la anterior distribución se tiene que el 65% del personal se encuentra asignado al área
misional, esto es, 135 cargos y para el área administrativa se tiene asignado el 35% restante
que equivale a 72 funcionarios.
Ahora bien, para la vigencia 2020 con corte a 30 de noviembre el presupuesto ejecutado en
nómina correspondió a DIECISIETE MIL OCHOCIENTOS DIEZ MILLONES
SEISCIENTOS NOVENTA Y CUATRO MIL OCHOCIENTOS SESENTA Y CUATRO
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PESOS (17.810.694.964), con un porcentaje de ejecución del 87% con relación al
presupuesto asignado. El incremento salarial correspondiente a la vigencia 2020, se realizó
en el mes de septiembre mediante Resolución N° 388 DC de 14 de septiembre de 2020.
Para el mes de diciembre se tiene un saldo comprometido de alrededor de DOS MIL
VEINTE MILLONES DE PESOS, para terminar el año con una ejecución cercana a los
DIECINUEVE MIL OCHOCIENTOS MILLONES DE PESOS, por concepto de gastos de
personal.
En términos generales, durante la vigencia en la planta de personal se registraron los
siguientes movimientos:
INGRESOS 40
EGRESOS 54
Con corte a 01 de diciembre de 2020, la planta ocupada es de 201 cargos por lo que se
encuentran las siguientes vacantes: 1 subdirector técnico, 1 conductor, 1 técnico y 4
profesionales.
De otra parte, con relación a la provisión de vacantes a través de encargo, es preciso
advertir que mediante Resolución N° 314 DC de 2020 se modificó el procedimiento interno
para la provisión de vacantes a través de encargo, atendiendo a lo señalado por el Decreto
409 de 2020. Con base en esta, se expidieron 15 circulares para la provisión de encargos en
las que con fecha de corte 30 de noviembre de 2020, se realizaron los nombramientos en 14
de ellas. En este mismo sentido, es importante advertir que durante la vigencia se
presentaron tres (3) vacancias definitivas de cargos de carrera administrativa, los cuales
fueron provistos de conformidad con el procedimiento establecido.
Actualmente la Entidad se encuentra adelantando con la Comisión Nacional del Servicio
Civil el concurso para la provisión de cargos de carrera administrativa de la planta de
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personal de la Contraloría de Cundinamarca, identificado con el número de proceso N°
1362 de 2020, que con corte a 30 de noviembre se encuentra en etapa de planeación. Se
encuentran ofertadas en la OPEC un total de 44 vacantes distribuidas de la siguiente
manera:
Tabla No. 30. Vacantes por proveer
NIVEL CANTIDAD DE VACANTES A PROVEER
PROFESIONAL 25
TÉCNICO 7
ASISTENCIAL 12
En consecuencia, serán ofertadas en concurso de ascenso un total de 13 vacantes, de las
cuales, 12 corresponden al nivel profesional y 1 al nivel técnico. El criterio de selección
empleado por la entidad para que estuvieran en el concurso de ascenso obedeció a que
correspondían a los empleos de mayor jerarquía en la planta de personal, para los cuales
existen funcionarios con derechos de carrera que cumplen con los requisitos.
Aunado a lo anterior, es preciso señalar que la Entidad ha cancelado un valor de CIENTO
CUARENTA Y TRES MILLONES QUINIENTOS MIL PESOS ($143.500.000), por
concepto del concurso, quedando pendiente un saldo de DIEZ MILLONES QUINIENTOS
MIL PESOS ($10.500.000) que corresponden a tres vacantes que fueron reportadas en la
OPEC en la última semana del mes de noviembre. No obstante, la Comisión Nacional del
Servicio Civil mediante Circular 019 de 2020, impartió instrucciones para el registro y
actualización de la Oferta Pública de Empleos OPEC, estableciendo como plazo para el
reporte de vacantes definitivas el 28 de febrero de 2021, motivo por el cual, puede variar el
número de vacantes a proveer en este concurso, así como el valor a cancelar por parte de la
Entidad.
Frente al Plan de Seguridad y Salud en el Trabajo se han cumplido las actividades
formuladas para ser ejecutadas durante el 2020, destacándose las siguientes, en especial con
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ocasión de los retos presentados por la crisis generada por el COVID-19. El porcentaje de
ejecución de este Plan a 30 de noviembre de 2020 es del 92%.
Tabla No. 31 - Durante la vigencia se reportaron los accidentes laborales que se enuncian a
continuación:
Tabla No. 31. Reporte accidentes laboralesFUNCIONARIO OCURRENCIA CALIFICACIÓN ARL
WILSON ANDRÉS VILLAMIL
03 DE MARZO NO A.T
YEMY PATRICIA
GARCÍA
17 DE MARZO SI A.T
DIANA MARCELA SANCHEZ CABRERA
31 DE AGOSTO SI A.T
Se realizó la adquisición de elementos de protección personal a través del contrato de
compraventa N° 002 de 2020, los cuales fueron entregados a los funcionarios que ostentan
el cargo de auxiliar de servicios generales.
Con ocasión del riesgo para la salud que implica el COVID-19, se adelantó trabajo en casa
de la totalidad de funcionarios adscritos a la Entidad desde el mes de marzo hasta el 30 de
septiembre, fecha a partir de la cual se adoptó la presencialidad mediante la alternancia por
días con el fin de cumplir con el protocolo de bioseguridad formulado tanto por el edificio
como por la Entidad, este último fue socializado con la totalidad de funcionarios va correo
electrónico y a través de una capacitación virtual con acompañamiento de la ARL. Para tal
fin, el área de salud ocupacional realizo una verificación del estado de salud de cada uno de
los funcionarios a través de una encuesta y la revisión de los resultados de los exámenes
ocupacionales del año anterior.
En este mismo sentido, se adquirieron elementos de bioseguridad consistentes en un kit
personal para la totalidad de funcionarios, compuesto por gel antibacterial, tapabocas y
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guantes. Dentro del mismo, se adquirieron elementos como alcohol, desinfectante y la
instalación de dispensadores de toallas para secar las manos.
Igualmente, en el mes de noviembre se adquirieron elementos de bioseguridad para instalar
en cada uno de los pisos de la Entidad, que constan de canecas para depositar tapabocas,
dispensador de gel antibacterial de pie, tapetes desinfectantes, señalización y puntos
ecológicos.
Se realizaron capacitaciones virtuales sobre la implementación del trabajo en casa e
inspecciones de verificación de uso de elementos de protección personal y toma de
temperatura de los funcionarios que se encuentran asistiendo de forma presencial a la
entidad. A su vez, se adelantaron campañas vía correo electrónico recordando las medidas
de autocuidado que deben tener todos los servidores públicos adscritos a la Entidad.
Se practicaron los exámenes médico ocupacionales periódicos durante los meses de
septiembre y octubre; como resultado de las inspecciones de los puestos de trabajo se
estableció la necesidad de adquirir sillas ergonómicas para los funcionarios de la Entidad,
por lo que en el mes de noviembre se adelantó el proceso contractual para ello en aras de
mejorar las condiciones de salud ocupacional de los servidores.
Ahora, es importante señalar que se capacito a la Brigada de Emergencias de la Entidad en
primeros auxilios, búsqueda y rescate y seguridad contra incendios. En el mes de
noviembre se adelantó la elección y conformación del COOPAST.
Dentro del item de gestión de cultura organizacional se encuentra la evaluación y
calificación de los funcionarios de conformidad con el tipo de vinculación, para lo cual de
acuerdo con el Plan de Mejoramiento suscrito con la AGR se formuló el procedimiento
para la evaluación de los funcionarios de libre nombramiento y remoción que no pertenecen
al nivel directivo. De igual manera, se efectuó la calificación de los funcionarios
provisionales en atención a lo señalado por el Decreto 409 de 2020.
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Con base en lo anterior, se tiene que a la fecha la totalidad de funcionarios han fijado
compromisos y cuentan con una evaluación parcial (si están vinculados en carrera
administrativa, provisionalidad o son de libre nombramiento y no pertenecen al nivel
directivo). Cuentan con un acuerdo de gestión (si son gerentes públicos) suscrito y un
seguimiento al mismo. Sin embargo, aquellos funcionarios que en su momento
incumplieron con alguna de las obligaciones derivadas del deber de medición de la gestión
y desempeño se tiene que la situación fue puesta en conocimiento de la Dirección Técnica
Disciplinaria para lo correspondiente.
Igualmente se ha venido adelantando la actualización y verificación en la plataforma
SIGEP de los datos de los funcionarios vinculados con la Entidad, relacionados con la
actualización de la hoja de vida y declaración de bienes que se debe rendir a mas tardar el
31 de julio de cada año, para la presente vigencia, se tiene que solo un (1) funcionario
incumplió con tal obligación por lo que dicha situación fue puesta en conocimiento de la
Dirección Técnica Disciplinaria.
En lo referente al fortalecimiento del proceso de gestión humana es preciso señalar que el
porcentaje de ejecución del mismo, con corte 30 de noviembre, es del 92% ya que se ha
realizado el pago oportuno de las nóminas mensuales procesados en el sistema de nómina
implementado por la Entidad SYSMAN teniendo en cuenta las novedades reportadas por
los funcionarios y terceros.
Por últimos, es oportuno señalar que durante la vigencia se adelantó la actualización y
verificación de la totalidad de procedimientos en cabeza de la Dirección Administrativa de
Gestión Humana y Carrera Administrativa.
Actividad 5.2 Apoyar la reglamentación del acto legislativo 4 de 2019 en cuanto al
componente presupuestal para las contralorías territoriales
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ANÀLISIS PRESUPUESTAL CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
Aspectos Generales:
Con la ley 617 de 2000 en sus artículos 8 y 9 se estableció el valor máximo de los gastos de
las contralorías departamentales, las cuales no pueden superar como porcentaje de los
ingresos corrientes anuales de libre destinación del respectivo departamento los límites que
se presentan a continuación:
Categoría Límite gastos Contralorías Especial 1.2%Primera 2.0%Segunda 2.5%Tercera y Cuarta 3.0%
Como complemento de esta ley se encuentra la Ley 1416 de 2010 en su Artículo 1°.
Fortalecimiento del Control Fiscal de las Contralorías Departamentales. Y que establece
que el límite de gastos previsto en el artículo 9° de la Ley 617 de 2000 para la vigencia de
2001, seguirá calculándose en forma permanente así:
Categoría Límite gastos Contralorías Especial 2.2%Primera 2.7%Segunda 3.2%Tercera y Cuarta 3.7%
A su vez las cuotas de fiscalización correspondientes al punto dos por ciento (0.2%) a cargo
de las entidades descentralizadas del orden departamental, serán adicionadas a los
presupuestos de las respectivas Contralorías Departamentales. Entiéndase como la única
fórmula para el cálculo del presupuesto de las Contralorías Departamentales.
La fórmula definida en la Ley 1416 de 2010, mediante la cual se fija el presupuesto de las
Contralorías Territoriales, lleva a un desequilibrio creciente en la medida en que los gastos
de nómina, por estricto mandato legal y desarrollo jurisprudencial, suben como mínimo IPC
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más los puntos que determine el Gobierno Nacional, mientras que la asignación de
presupuesto crece en un valor inferior.
De seguir estas condiciones, la Contraloría de Cundinamarca acentuara su crisis financiera
y de sostenibilidad, puesto que progresivamente se ven reducidos cada vez más sus
ingresos, lo que lleva a buscar estrategias que permitan continuar y fortalecer su cometido
estatal, pero dados los condicionamientos descritos, se cierran las posibilidades de mejorar
sus recursos financieros y se debe optar por sacrificar otros elementos del presupuesto y
que consecuentemente afectaría a la planta de personal, dado que necesariamente tendría
que ser reducida, mientras que el número de sujetos de control crece.
Análisis del Presupuesto 2016-2020
A continuación, se puede observar el comportamiento del presupuesto de la Contraloría y sus variaciones de manera comparativa desde el 2016 a 2020
Tabla No. 32 – Comportamiento presupuesto 2016 - 2020
PRESUPUESTOS PERIODO 2016 – 2020 (Millones)
Vigencia 2016 2017 2018 2019 2020
Apropiación Final
$17.721 $19.497 $18.892 $19.329 19.249
Variación relativa
9.48% 9.99% -3.10% 2.31% -0.41%
Grafico No.5 – Asignación presupuesto 2016-2020
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2016 2017 2018 2019 2020
17,721 19,497 18,892 19,329 19,249
9.48 9.99-3.1 -2.31 -0.41
ASIGNACIÒN DE PRESUPUESTO 2016-2020
APROPIACIÓN FINAL VARIACIÓN RELATIVA
Al observar la gráfica podemos analizar que para las vigencias 2016- 2017 el presupuesto presento un incremento del 9,99% y a partir de 2018 ha venido sufriendo reducciones, la de mayor impacto se presentó para la vigencia 2018 con el -3,10% con respecto a 2017, y en adelante para las vigencias 2019 y 2020 la reducción es del -0,41%, se puede destacar que desde el 2017 la Contraloría no ha superado el valor asignado en esta vigencia y que la tendencia de las variaciones es casi constante entre el 2019 y 2020.
La distribución del presupuesto se concentra en gastos de funcionamiento; los cuales se subdividen en: gastos de Personal con el 92% de participación en el total de presupuesto, Gastos Generales 7% y Transferencias Corrientes 1%. Como se puede apreciar en la siguiente gráfica:
Grafico No. 6 – Distribución del presupuesto, gastos de funcionamiento
PERSONAL
GENERAL
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
92%
7%
1%
DISTRIBUCION DE PRESUPUESTOGASTOS DE FUNCIONAMIENTO
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Para alcanzar un mayor análisis del presupuesto de gasto se presenta comparativo de su ejecución desde 2016 a 2019 así:
1.1 Gastos de Funcionamiento
Tabla No. 33 - 2.1.1 Gastos de Personal
GASTOS DE PERSONAL (Millones)VIGENCI
AAPROPIACIÒN
FINALEJECUTADO % DE
EJECUCIÒN2016 14.863 14.724 992017 16.344 16.261 992018 16.842 16.763 992019 17.617 17.553 99,63
FI. Dirección administrativa y financiera
Grafico No.7 ejecución gastos de personal 2016-2020
El rubro de gastos de personal; incluye todos los servicios personales asociados a nómina para los 208 funcionarios con los que cuenta la entidad, además de las contribuciones inherentes a la nómina del sector público y privado.
Al observar la gráfica de ejecución para el rubro de gastos de personal, encontramos que esta sobre el 99% para todas las vigencias, se considera alto y se cumple las metas de ejecución propuestas para cada año, sin embargo dadas las condiciones financieras de la entidad, y el constante movimiento de personal provoca que la planeación en el gasto de nómina varíe con respecto a lo planeado con consecuencias en la modificación de los PAC y el traslado entre rubros para poder cubrir los gastos que se presentan, especialmente en las
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20162017
20182019
14,863 16,344 16,842
17,617
14,724 16,261 16,763 17,553
99 99 99 99.63
Ejecuciòn Gastos de Personal 2016-2020
APROPIACIÒN FINAL EJECUTADO % DE EJECUCIÒN
prestaciones sociales de bonificación de recreación, prima de servicios, bonificación especial de servicios, e indemnización de vacaciones.
En cuanto a las variaciones más importantes de este rubro por vigencia, se puede observar una variación relativa de 2019 con respecto a 2016 de 16,11% que sería el crecimiento del presupuesto de gastos de personal en estos 4 años, y que hasta 2019 no se ha afectado significativamente.
Tabla No. 34 - 2.1.2 Gastos Generales
GASTOS GENERALES (Millones)
VIGENCIA APROPIACIÒN FINAL
EJECUTADO % DE EJECUCIÒN
2016 2.629
2.495
95
2017 3.144
2.973
95
2018 2.042
1.960
95
2019 1.707
1.664
97,48
Grafico No. 8 - Ejecución gastos generales 2016-2019
20162017
20182019
2,629 3,144
2,042 1,707
2,495 2,973 1,960
1,664
95 9595
97.48
Ejecución Gastos Generales 2016-2019
APROPIACIÒN FINAL EJECUTADO % DE EJECUCIÒN
El rubro de Gastos Generales incluye la adquisición de bienes y servicios que la entidad requiere para su normal funcionamiento, como lo es: la compra de equipos, materiales y suministros, y los servicios de mantenimiento, viáticos y gastos de viaje, arrendamientos, servicios públicos, impuestos, adquisición de seguros entre otros.
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Los porcentajes de ejecución para el período 2016 – 2019 esta entre el 95% y el 97,48% y se da principalmente porque los recursos que se destinan a este rubro se adicionan en el último bimestre del año, restringiendo la ejecución de estos, dado que el proceso de contratación requiere de tiempos específicos para llevarse a cabo.
además, los impactos en la reducción del presupuesto se dan en este rubro, el cual tiene un decrecimiento del 54,02% al calcular la variación relativa de 2019 con respecto a 2016.
Esto sin contar que la asignación de los recursos para este rubro no es suficiente para atender los requerimientos de las diferentes direcciones y subdirecciones, que anualmente presentan su plan de necesidades para su normal funcionamiento, sin embargo, ante los ajustes presupuestales finalmente se incluyen solo las de tipo prioritario como es Impuestos, arrendamientos, servicios públicos. Y se ha debido castigar rubros tan importantes para la entidad como los Viáticos y gastos de transporte que son indispensables para cumplir con las metas del control fiscal.
Además de este gasto en los últimos dos años la Contraloría ha debido recurrir a realizar convenios interadministrativos con la Gobernación de Cundinamarca para poder suplir necesidades de adquisición de combustible, equipos de cómputo y elementos de papelería dada la incapacidad para asumir estos gastos.
De continuar con esta tendencia el rubro de gastos generales será totalmente ineficiente, ocasionando afectaciones con consecuencias más graves en los rubros de gastos de personal que hasta 2019 no se ha tocado.
Tabla No. 35 - 2.1.3 Transferencias Corrientes
TRANSFERENCIAS CORRIENTES (Millones)
VIGENCIA APROPIACIÒN FINAL
EJECUTADO % DE EJECUCIÒN
2016 228
202 89
2017 8,7
6,5 75
2018 6,0
4 75
2019 5,0
2 36,68
Grafico No. 9 – Ejecución transferencias corrientes 2016-2019
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20162017
20182019
228.0
8.7 6.0 5.0
202
6.54 2
89
7575 36.68
Ejecución Transferencias Corrientes 2016-2019
APROPIACIÒN FINAL EJECUTADO % DE EJECUCIÒN
En el rubro de Transferencias Corrientes se incluyen los gastos destinados a créditos judiciales, laudos arbitrales, sentencias y conciliaciones y de peritos costas y gastos judiciales.
Su ejecución esta entre el 89 y 36,68% y se da porque normalmente se adjudican recursos para atender pagos de sentencias y conciliaciones que no tienen certeza de su pago y finalmente puede terminar la vigencia y no han salido los fallos para el pago de estos.
2.2. DÉFICIT DEL PRESUPUESTO
Ante las escazas alternativas que la ley permite para mejorar el presupuesto de la Contraloría de Cundinamarca, la administración debe impulsar mecanismos que permitan optimizar los recursos y priorizar las necesidades de la entidad, sin embargo, al analizar las apropiaciones asignadas para el 2020 con respecto a los recursos requeridos para funcionar como hasta el 2019 se observa lo siguiente:
Tabla No. 36 - Análisis presupuesto 2020
ANÀLISIS DE PRESUPUESTO 2020 (Millones)
CONCEPTOPRESUPUESTO
APROBADO1
PRESUPUESTOREQUERIDO
2
DÉFICITPRESUPUESTAL
3=(2-1)
VARIACIÓN %
4=(2/3)GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
19,250 23,031 -3,781 -16%
GASTOS DE PERSONAL 17,766 18,992 -1,226 -6%GASTOS GENERALES 1,329 3,884 -2,555 -66%TRANSFERENCIAS CORRIENTES 155 155
0 0
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Grafico No. 10 - Déficit presupuestal 2020
Al hacer el análisis se confirma la tendencia deficitaria del presupuesto que se agrava para la vigencia actual en la que se evidencia la continua reducción en el rubro de gastos generales con un -66%, gastos de personal -6%, y en general la reducción total es de -16% con un cálculo aproximado de déficit en millones de pesos de $3.781.
Esto provoca que la priorización de recursos no sea suficiente para atender las necesidades reales de la entidad, que en la medida en que se producen las reducciones debe direccionar alternativas de subsistencia en las cuales se puede ver afectado directamente el personal que presta su servicio a la Contraloría, dado que no se puede garantizar el pago total de sus prestaciones sociales o de los incrementos salariales que por ley se deben realizar cada año.
En cuanto al rubro de gastos generales está en la línea que debilita sustancialmente los recursos mínimos que se le deben ofrecer a los funcionarios para cumplir con las metas institucionales y de operatividad.
Finalmente se presenta las proyecciones del presupuesto para el año 2021 como herramientas para tomar decisiones urgentes sobre la situación financiera de la entidad y en la búsqueda de alternativas que contribuyan a mejorar los recursos.
Tabla No. 37 – Análisis de presupuesto 2021
ANALISIS DE PRESUPUESTO 2021
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
DÉFICIT VARIACIÓN %
CONCEPTO PROYECTADO (Millones)
REQUERIDO (Millones)
PRESUPUESTAL (Millones)
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
19,827 23,732 -3,904 -16%
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Presupuesto
Requerido
Presupuesto
Aprobado
Déficit presu
puestal
Variació
n 0%
40%80%
19,250 23,031 -3,781 -16
17,766 18,992 -1,226 -6
1,329 3,884 -2,555 -66
DÈFICIT PRESUPUESTAL 2020
Gastos de Funcionamiento Gastos de Personal Gastos Generales Transferencias Corrientes
GASTOS DE PERSONAL
18,299 19,562 -1,263 -6%
GASTOS GENERALES 1,368 4,000 -2,631 -66%TRANSFERENCIAS CORRIENTES 160 170
-10, 0
Las proyecciones mantienen la tendencia de déficit presupuestal del -16% que en millones de pesos se traduce en $3.904, indicando que las posibilidades de mejora solo se pueden dar haciendo modificaciones importantes en el cálculo de asignación de recursos para las Contralorías Territoriales.
Finalmente y una vez analizados los presupuestos de la vigencias 2016 a 2021, se muestra que a partir del año 2018 los recursos asignados vienen en descenso por efecto de aplicación de la Ley 1816 de 2016 “Por la cual se fija el régimen del monopolio rentístico de licores destilados, se modifica el impuesto al consumo de licores, vinos, aperitivos y similares”.
Adicionalmente del retiro de la principal tabaquera Philip Morris, que al irse del país y como uno de los principales contribuyentes al impuesto de consumo de cigarrillos nacionales afecto directamente la entrada de recursos para la entidad.ALTERNATIVAS PARA EL FORTALECIMIENTO FINANCIERO DE LA CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
Dada la oportunidad de participar en la búsqueda de alternativas para fortalecer las Contralorías Territoriales en su parte financiera atendiendo lo establecido en el artículo 4 del acto legislativo No 4 de 2019 en su parágrafo transitorio 2.
Y, ante la situación financiera de la entidad, obliga a plantear alternativas que la fortalezcan y cambien la tendencia de déficit presupuestal que se vive, por tal razón se han hecho análisis de las posibles modificaciones que pueden ser consideradas en la ley, esto con el fin de mejorar no solo los recursos financieros si no que se brinden las herramientas necesarias a los funcionarios para operar en igualdad de condiciones que la Contraloría General, además de obtener los mejores resultados en el ejercicio del control fiscal, dado que se daría mayores posibilidades de proyección a la administración en cuanto a metas y direccionamiento sin tener que limitarse al considerar la asignación de recursos. A continuación, presentamos dos alternativas de modificación de la ley 1416 de 2010 en cuanto a el cálculo para liquidar el presupuesto.
La primera es un análisis que surge desde la Dirección Administrativa y Financiera y en la que se propone lo siguiente:
Partiendo de lo establecido por las leyes 617 de 2000 y la 1416 de 2010 en las que se establecen el límite de gastos por categorías para las Contralorías Territoriales se propone
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un incremento del 0,3% teniendo en cuenta el análisis presupuestal de los últimos cinco años así:
MODIFICACIÓN PROPUESTA LIMITE DE GASTOS CONTRALORIAS TERRITORIALES
CATEGORIAS Ley 617/2000 y 1416 de 2010
ACTUAL
PROPUESTA DE MODIFICACION
DIFERENCIA DE PUNTOS
PORCENTUALESEspecial 2.2% 2.5% 0.3%Primera 2.7% 3.0% 0.3%Segunda 3.2% 3.5% 0.3%Tercera/Cuarta 3.7% 4.0% 0.3%
Adicional a ello se plantea un incremento del 0.3% para las entidades del orden departamental y el 0.5% de los Ingresos corrientes de libre destinación a los municipios de 1, 2 y 3 categoría. Con el anterior porcentaje la Contraloría de Cundinamarca por ser categoría especial quedaría con un presupuesto aproximadamente de $27.666 millones de pesos para el 2021, tomando como base los ingresos del sector central y descentralizado de la vigencia 2020 e incrementado en el 3% del IPC proyectado en las metas macroeconómicas del Ministerio de Hacienda y Crédito Público, como se muestra en la siguiente proyección:
Tabla No. 38 – proyección presupuesto 2021 calculo incremento propuesto
PROYECCIÒN PRESUPUESTO 2021 CALCULO INCREMENTO PROPUESTO
CONCEPTO Base de Ingresos (Millones)
IPC PROYECTADO
TOTAL, BASE DE
INGRESOS 2021
(Millones)
PROPUESTA %
Incremento
PRESUPUESTO ESTIMADO
2021 (Millones)
Sector Central 818,265 3% 842,813 2.5% 21,070
Sector Descentralizado 685,080 3% 705,632 0.3% 2.117Municipios 1,2 y 3 libre destinación Categoría 869.583 3% 895.670 0.5% 4.478
Total 2.372.928 2,444.116 27.666
Como se puede evidenciar la Contraloría de Cundinamarca con esta estimación de ingresos podría cubrir sus gastos de funcionamiento sin dificultades a largo plazo garantizando su sostenibilidad. Puesto que el incremento sería del 28.33% valor que supera lo proyectado como déficit para el 2020.
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La alternativa dos es planteadas por La Asociación de Servidores Públicos de los Órganos de Control de Colombia ASDECOL.
Su propuesta es muy similar a la hecha en la alternativa uno solo que es más ambiciosa en los incrementos que se modificaran en la ley así:
Tabla No. 39 – Limite de gastos contralorías territoriales
LIMITE DE GASTOS CONTRALORIAS TERRITORIALES
CATEGORIAS Ley 617/2000 y 1416 de 2010
ACTUAL
PROPUESTA DE MODIFICACION
ASDECCOL
DIFERENCIA DE PUNTOS
PORCENTUALES
Especial 2.2% 3.2% 1.0%Primera 2.7% 3.5% 0.8%Segunda 3.2% 3.7% 0.5%Tercera/Cuarta 3.7% 4.3% 0.6%
Adicionalmente el 0.4% para las entidades del orden departamental y el 1% de los Ingresos corrientes de libre destinación para todos los municipios.
CONCEPTO Base de Ingresos (Millones)
PROPUESTA % Incremento
PRESUPUESTO ESTIMADO 2021
(Millones)Sector Central 818,265 3.2% 26,184Sector Descentralizado 686,436 0.4% 2,746Municipios de Cundinamarca
1,320,102 1.0% 13,201
Total 2,824,803 42,131
El total en el incremento del presupuesto para el año 2021 al darse estas condiciones sería del 52,94% con respecto a lo proyectado como presupuesto para el 2021.Con el anterior porcentaje la Contraloría de Cundinamarca por ser categoría especial quedaría con un presupuesto de aproximadamente $42.131 millones de pesos para el 2021, tomando como base los ingresos del sector central y descentralizado de la vigencia 2020 e incrementado en el 3% del IPC proyectado en las metas macroeconómicas del Ministerio de Hacienda y Crédito Público.
Actividad 5.3 Proyectar acciones que optimicen los recursos físicos y financieros para
atender los requerimientos misionales de la Contraloría.
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La gestión en la Dirección Administrativa y Financiera se encamine a realizar las actividades relacionadas con la administración de los recursos financieros, presupuestales y contables de la Contraloría de Cundinamarca en cumplimiento a la misión institucional.
A la Dirección Administrativa y Financiera se le delegó la facultad de ordenar gastos y celebrar contratos a nombre de la Contraloría de Cundinamarca, que corresponda a la contratación. En conformidad con el párrafo quinto del literal b) numeral segundo del artículo 2 de la Ley 1150 de 2007 y el Articulo 94 de la Ley 1474 de 2011 reglamentado por el decreto 1082 de 2015, delegación que fue hecha mediante la Resolución 0107 del 11 de febrero de 2008.
Contratación 2020
Para la presente vigencia se ha adelantado toda la gestión contractual de los estudios previos allegados, teniendo a la fecha 15 contratos suscritos, como se describe con detalle a continuación:
Tabla No. 40 – Contratación 2020
FECHACTO.
MODALIDAD DE
CONTRATACIÓN
Nº DE PROCE
SO
No. DE CONTRA
TO
ESTADO TIPO DE CONTRATO
CONTRATISTA OBJETO VALOR
04/03/2020
Contratación Directa
CDC-CD-001-
2020
001-2020 EJECUCIÓN
Prestación de Servicios
STEFANINI SYSMAN S.A.S.
Prestación de servicios de
soporte y actualización tipo GOLD para los módulos que la Entidad posee: "Contabilidad,
Tesorería, Control Presupuestal,
Almacén e Inventarios, nómina y viáticos",
conforme con las especificaciones
descritas y exigidas por le Contraloría de
Cundinamarca y las ofrecidas por
el contratista.
24.847.200,00
16-04-20 Mínima Cuantía
CDC-MC-001-
2020
002-2020 TERMINADO
Compraventa METALMALLAS Y ARQUITECTURA DEL CARIBE SAS
Contratar la compra de
elementos de protección
personal para los funcionarios de la
Contraloría de Cundinamarca
2.790.550,00
08-04-20 Concurso de Méritos Abierto
CDC-CMA-001-2020
003-2020 EJECUCIÓN
Consultoría ASE & ASE LTAD Contratar un intermediario de seguros para la asesoría en la contratación y
manejo integral del programa de
seguros que ampare las
perosnas, los bienes e intereses patrimoniales de la Contraloría de Cundinamarca y
0
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los que se encuentren bajo
su responsabilidad.
30/04/2020
Mínima Cuantía
CDC-MC-002-
2020
004-2020 TERMINADO
Compraventa REDNEET SAS Compra y puesta en funcionamiento
de solución de Software
(Licencia de uso) para el manejo de
la sala virtual.
2.989.923,00
05/05/2020
Mínima Cuantía
CDC-MC-003-
2020
005-2020 EJECUCIÓN
Suministro ATEMPOP PROVEEDORES
EMPRESARIALES SAS
Contratar el suministro de elementos de
aseo y cafetería para el servicio de la Contraloría de
Cundinamarca, de acuerdo con las especificaciones técnicas mínimas
exigidas por la entidad.
$ 20.000.000
08/05/2020
Mínima Cuantía
CDC-MC-004-
2020
006-2020 EJECUCIÓN
Suministro GRUPO LOS LAGOS SAS
Contratar el suministro de
papelería y útiles de oficina, para la
Contraloría de Cundinamarca.
$ 20.000.000
12/05/2020
Mínima Cuantía
CDC-MC-005-
2021
007-2020 TERMINADO
Compraventa COMERCIALIZADORA VINARTA
SAS
Contratar la compra de
elementos de asepsia y aseo por parte de la Contraloría de Cundinamarca
para la atención de la emergencia
sanitaria ocasionada por el
COVID-19.
Valor Inicial:
$ 11.152.725
Adición:$ 1.960.000
Total Contrato:
$ 13.112.725
15/05/2020
Selección Abreviada -
Menor Cuantia
CDC-SAMC-
001-2020
008-2020 EJECUCIÓN
Seguros LA PREVISORA SA COMPAÑÍA DE
SEGUROS
Contratar los seguros que amparen los
intereses patrimoniales
actuales y futuros, así como los
bienes de propiedad de la Contraloría de
Cundinamarca, y de los que sea o fuere legalmente
responsable y que estén bajo su
responsabilidad y custodia y
aquellos que sean adquiridos, para desarrollar las
funciones inherentes a su
actividad y cualquier otra
póliza de seguros que requiera en el desarrollo de su
actividad.
$179.998.141
02/06/2020
Mínima Cuantía
CDC-MC-006-
2020
009-2020 EJECUCIÓN
Suministro SISTEMAS Y DISTRIBUCIONES FORMACON SAS
Contratar el suministro de
consumibles de impresión para las
distintas dependencias de la Contraloría de
Cundinamarca, de acuerdo con las especificaciones técnicas mínimas
exigidas por la entidad.
$ 20.000.000
01/06/20 Mínima CDC- 010-2020 EJECUCI Prestación de ORGANIZACIÓN Prestar el servicio $
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20 Cuantía MC-007-2020
ÓN Servicios HAR SAS para la intervención química y/o fumigación y
desratización de las oficinas de la
Contraloría Departamental de
Cundinamarca, para el control de
insectos y artrópodos
transmisores de enfermedades a las personas y
que pueden actuar como
vectores mecánicos o huéspedes
intermediarios ante problemas
sanitarios o enfermedades
zoonóticas.
879.840
12/06/2020
Mínima Cuantía
CDC-MC-008-
2021
011-2020 EJECUCIÓN
Prestación de Servicios
GRUPO LABORAL OCUPACIONAL
SAS
Realizar los exámenes médicos
ocupacionales para el personal de la Contraloría
de Cundinamarca.
$ 5.000.000
01/07/2020
Mínima Cuantía
CDC-MC-009-
2020
012-2020 EJECUCIÓN
Prestación de Servicios
IT Soluciones y Servicios LTDA
Contratar el mantenimiento preventivo y/o
correctivo incluido repuestos para los elementos tecnológicos
perifericos de la Contraloría de Cundinamarca
$ 23.000.000
23/07/2020
Directa CDC-CD-002-
2020
013-2020 EJECUCIÓN
Contrato interadministra
tivo
Universidad Militar Nueva Granada
Prestar el servicio de capacitación
para los servidores
públicos de la Contraloría
Departamental de Cundinamarca y de los Sujetos de
Control de acuerdo con el
Programa Institucional de Capacitación
$379.346.000
03/09/2020
Mínima Cuantía
CDC-MC-010-
2020
014-2020 EJECUCIÓN
Compraventa SAGA CONSULTING
AND INVESTMENT SAS
COMPRA DE KITS DE
CARRETERA PARA EL PARQUE
AUTOMOTOR DE LA
CONTRALORIA DE
CUNDINAMARCA, DE ACUERDO
CON LAS ESPECIFICACIONES TÉCNICAS EXIGIDAS POR
LA LEY
$ 2.925.000
02/10/2020
Directa CDC-003-2020
015-2020 EJECUCIÓN
Prestación de Servicios
DATASITE SAS CONTRATAR EL MANTENIMIENT
O, ACTULIZACIÓN,
SOPORTE Y CAPACITACIÓN DEL SOFTWARE
DEL SISTEMA DE GESTIÓN
DOCUMENTAL “DATADOC
$ 23.284.400
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Contratos pertenecientes a la vigencia 2020 que se han rendido en el aplicativo SIA Observa:
Parámetros de contratación: Acto administrativo delegación de contratación Manual de contratación Certificación en la que se informa a cuanto ascendió la menor cuantía de la vigencia
rendida Acto administrativo que acoge el plan anual de adquisiciones Plan anual de adquisiciones
Contratación:
- Contrato 001-2020 con Stefanini Sysman SAS. Estudios Previos Análisis del sector Constancia de idoneidad Acto administrativo de justificación de la contratación directa Documentos que acrediten la experiencia y requisitos de la contratación Certificado de Disponibilidad Contrato Acta de inicio Designación del supervisor Registro presupuestal Póliza Aprobación de la póliza Informe por parte del supervisor (primer pago) Informe por parte del contratista (primer pago) Factura (primer pago) Pago realizado (egreso, orden de pago, transferencia del primer pago)
- Contrato 002-2020 con Metalmallas y Arquitectura del Caribe SAS. Estudios previos Análisis del sector Invitación pública Documento de conformación del comité evaluador Verificación de requisitos Acta de recomendación del comité evaluador Acta de cierre del proceso y recibo de oferta Certificado de Disponibilidad Contrato Carta de aceptación de la oferta Registro presupuestal
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Póliza Póliza de la prórroga Aprobación de la póliza Aprobación de la póliza de la prórroga Acta de inicio Designación de supervisor Prórroga Informe por parte del supervisor Informe por parte del contratista Pago realizado Acta de terminación y liquidación
- Contrato 003-2020 con Ase y Ase
No se publica debido a que no tiene apropiación presupuestal.
- Contrato 004-2020 con Redneet SAS.
Estudios previos Análisis del sector Invitación pública Documento de conformación del comité evaluador Verificación de requisitos Acta de recomendación del comité evaluador Acta de cierre del proceso y recibo de oferta Certificado de Disponibilidad Contrato Carta de aceptación de la oferta Registro presupuestal Póliza Aprobación de la póliza Acta de inicio Designación de supervisor Informe por parte del supervisor Informe por parte del contratista Pago realizado Acta de terminación Acta de liquidación
- Contrato 005-2020 con Atempo proveedores empresariales SAS.
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Estudios previos Análisis del sector Invitación pública Documento de conformación del comité evaluador Verificación de requisitos Acta de recomendación del comité evaluador Acta de cierre del proceso y recibo de oferta Certificado de Disponibilidad Contrato Carta de aceptación de la oferta Registro presupuestal Póliza Aprobación de la póliza Acta de inicio Designación de supervisor Informe por parte del supervisor (2) Informe por parte del contratista (2) Pago realizado (2)
- Contrato 006-2020 con Grupo Los Lagos SAS.
Estudios previos Análisis del sector Invitación pública Documento de conformación del comité evaluador Verificación de requisitos Acta de recomendación del comité evaluador Acta de cierre del proceso y recibo de oferta Certificado de Disponibilidad Contrato Carta de aceptación de la oferta Registro presupuestal Póliza Aprobación de la póliza Acta de inicio Designación de supervisor Informe por parte del supervisor (4) Informe por parte del contratista (4) Pago realizado (4)
- Contrato 007-2020 con Comercializadora Vinarta SAS.
Estudios previos Análisis del sector
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Invitación pública Documento de conformación del comité evaluador Verificación de requisitos Acta de recomendación del comité evaluador Acta de cierre del proceso y recibo de oferta Certificado de Disponibilidad Contrato Carta de aceptación de la oferta Registro presupuestal Póliza Aprobación de la póliza Acta de inicio Designación de supervisor Prórroga Adición Póliza adición Aprobación de la póliza de la adición Registro presupuestal de la adición Informe de supervisor (2) Informe por parte del contratista (2) Pagos realizados (2) Acta de terminación y liquidación
- Contrato 008-2020 con La Previsora SA Compañía de seguros.
Estudios previos Análisis del sector Aviso de convocatoria Proyecto de pliego de condiciones Acto administrativo de apertura del proceso de selección Verificación de requisitos Pliegos definitivos Acta de cierre del proceso y recibo de ofertas Documento de conformación del comité evaluador Acta de recomendación comité evaluador Certificado de Disponibilidad Acto administrativo de adjudicación Designación del supervisor Contrato Acta de inicio Registro presupuestal Documentos que acreditan la experiencia y requisitos de contratación Informe de supervisión Informe del contratista Factura
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Pago realizado
- Contrato 009-2020 con Sistemas y Distribuciones Formacon LTDA.
Estudios previos Análisis del sector Invitación pública Documento de conformación del comité evaluador Verificación de requisitos Acta de recomendación del comité evaluador Acta de cierre del proceso y recibo de oferta Certificado de Disponibilidad Adenda Contrato Carta de aceptación de la oferta Registro presupuestal Póliza Aprobación de la póliza Acta de inicio Designación de supervisor Informe por parte del contratista (2) Informe de supervisión (2) Pagos realizados (2)
- Contrato 010-2020 con Organización HAR SAS.
Estudios previos Análisis del sector Invitación pública Documento de conformación del comité evaluador Verificación de requisitos Acta de recomendación del comité evaluador Acta de cierre del proceso y recibo de oferta Certificado de Disponibilidad Contrato Carta de aceptación de la oferta Registro presupuestal Póliza Aprobación de la póliza Acta de inicio Designación de supervisor Informe por parte del contratista Informe de supervisión Pagos realizados
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- Contrato 011-2020 con Grupo Laboral Ocupacional SAS.
Estudios previos Análisis del sector Invitación pública Documento de conformación del comité evaluador Verificación de requisitos Acta de recomendación del comité evaluador Acta de cierre del proceso y recibo de oferta Certificado de Disponibilidad Contrato Carta de aceptación de la oferta Registro presupuestal Póliza Aprobación de la póliza Acta de inicio Designación de supervisor Informe por parte del contratista (2) Informe de supervisión (2) Pagos realizados (2)
- Contrato 012-2020 con IT Soluciones y Servicios
Estudios previos Análisis del sector Invitación pública Documento de conformación del comité evaluador Verificación de requisitos Acta de recomendación del comité evaluador Acta de cierre del proceso y recibo de oferta Certificado de Disponibilidad Contrato Carta de aceptación de la oferta Registro presupuestal Póliza Aprobación de la póliza Acta de inicio Designación de supervisor Informe por parte del contratista (2) Informe de supervisión (2) Pagos realizados (2)
- Contrato 013-2020 con Universidad Militar Nueva Granada
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Estudios previos Acto administrativo de justificación de la contratación directa CDP Análisis del sector Propuesta económica escogida Documento que acrediten la experiencia y requisitos de contratación Contrato Registro presupuestal Póliza Aprobación de la póliza Acta de inicio
- Contrato 014-2020 con Saga Consulting and investment
Estudios previos Análisis del sector Invitación pública Documento de conformación del comité evaluador Verificación de requisitos Acta de recomendación del comité evaluador Acta de cierre del proceso y recibo de oferta Certificado de Disponibilidad Contrato Carta de aceptación de la oferta Registro presupuestal Póliza Aprobación de la póliza Acta de inicio Designación de supervisor
Liberación de recursos:
1. Liberación de recursos del contrato 002-2020 en el aplicativo SIA OBSERVA, ya que el Certificado de Disponibilidad No. 2020000128 del 18 de marzo estaba por $4.617.252 y el contrato se adjudicó por $2.790.550 con Registro Presupuestal No. 2020000230 del 13 de abril, por tanto, se hizo la reducción presupuestal No. 2020000009 del 13 de abril por $1.826.702.
2. Liberación de recursos del contrato 004-2020 en el aplicativo SIA OBSERVA, ya que el Certificado de Disponibilidad No. 2020000136 del 03 de abril estaba por $5.000.000 y el contrato se adjudicó por $2.989.923 con Registro Presupuestal No. 2020000234 del 20 de abril, por tanto, se hizo la reducción presupuestal No. 2020000010 del 20 de abril por $2.010.077.
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3. Liberación de recursos del contrato 007-2020 en el aplicativo SIA OBSERVA, ya que el Certificado de Disponibilidad No. 2020000146 del 20 de abril estaba por $20.554.189 y el contrato se adjudicó por $11.152.725 con Registro Presupuestal No. 2020000254 del 04 de mayo, por tanto, se hizo la reducción presupuestal No. 2020000011 del 04 de mayo por $9.401.464.
4. Liberación de recursos del contrato 008-2020 en el aplicativo SIA OBSERVA, ya que el Certificado de Disponibilidad No. 2020000141 del 15 de abril estaba por $180.000.000 y el contrato se adjudicó por $179.998.141 con Registro Presupuestal No. 2020000257 del 13 de mayo, por tanto, se hizo la reducción presupuestal No. 2020000014 del 13 de mayo por $1.859.
5. Liberación de recursos del contrato 009-2020 en el aplicativo SIA OBSERVA, ya que el Certificado de Disponibilidad No. 2020000137 del 03 de abril estaba por $23.000.000 y el contrato se adjudicó por $20.000.000 con Registro Presupuestal No. 2020000256 del 13 de mayo, por tanto, se hizo la reducción presupuestal No. 2020000013 del 13 de mayo por $3.000.000.
6. Liberación de recursos del contrato 010-2020 en el aplicativo SIA OBSERVA, ya que el Certificado de Disponibilidad No. 2020000157 del 12 de mayo estaba por $1.800.000 y el contrato se adjudicó por $879.840 con Registro Presupuestal No. 2020000323 del 29 de mayo, por tanto, se hizo la reducción presupuestal No. 2020000017 del 29 de mayo por $920.160.
La Subdirección de presupuesto, Contabilidad y Tesorería como dependencia del proceso de apoyo, dentro de las actividades principales que desarrolla se detallan:
Dirigir, coordinar y controlar la elaboración y ejecución del presupuesto, tesorería y la contabilidad de la Contraloría de Cundinamarca, así como la prevención de riesgos inherentes a estos procedimientos, para garantizar la gestión de la entidad.
Elaboración y ejecución de los procesos adoptados por la entidad en materia de administración de recursos financieros, registros presupuéstales, contables, de tesorería y adoptar acciones de mejora de los mismos para garantizar la gestión de la entidad.
Proponer, coordinar y evaluar el desarrollo de los proyectos del presupuesto, del programa anual de caja, del manejo y custodia de los fondos de la Contraloría, en concordancia con las disposiciones vigentes, para garantizar el buen manejo de los recursos de la entidad.
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Efectuar los pagos que le correspondan a la entidad, que estén debidamente autorizados y legalizados, para dar alcance a la normatividad que los prevé.
Registrar contablemente las operaciones presupuéstales, Nomina, tesorería y los registros de los bienes de la entidad y rendir las cuentas e informes que correspondan, para dar alcance a las exigencias legales.
Elaborar los estados financieros de la entidad, así como los boletines, movimientos contables de depreciación, ajustes y demás documentos y operaciones contables a que haya lugar, de conformidad con el Plan General de Contabilidad Pública y demás normas que regulen la materia, para dar cumplimientos a la normatividad vigente que regula estos procedimientos.
Validación y presentación de Estados financieros en la Secretaria de Hacienda del Departamento (info-trimestre) a septiembre 2020.
Asegurar que el manejo de los fondos fijos reembolsables, los registros contables, presupuéstales y de tesorería se realice de conformidad con la normatividad establecida, para garantizar la confiabilidad, oportunidad, consistencia y razonabilidad de las cifras consignadas en los estados financieros.
Responder en acopio con el Director Administrativo y Financiero, por el suministro oportuno de la información requerida, para el desarrollo del proceso contable.
Proponer los ajustes tecnológicos en el aplicativo SYSMAN con el fin de mejorar y optimizar los procesos de la entidad, pertinentes para el desarrollo de las actividades del proceso de Nomina, Contabilidad, Tesorería, Presupuesto e Inventarios.
Responder por el inventario asignado y por la custodia de la documentación e información que por razón de sus funciones tenga bajo su cuidado, guardando la reserva de la misma.
A continuación, se realiza un detalle de la gestión y desarrollo de actividades realizadas durante el periodo comprendido de 01 enero 2020 a 09 octubre 2020.
GESTIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS Y FÍSICOS
Consiste en la ejecución presupuestal y financiera de la entidad, en el diseño, control y ejecución de planes, programas y procedimientos para la adquisición, contratación, almacenamiento, suministro, registro, control y seguro de bienes y servicios de la entidad.
EJECUCION PRESUPUESTAL. Programa de Ingresos y Presupuesto de Gastos
El programa de ingresos y el presupuesto de gastos a 9 de octubre de 2020, presentó el siguiente comportamiento.
Tabla No. 41 – Ejecución presupuestal 2020 CONCEPTO Apropiación
DefinitivaEjecución %
Ejecutado% Participa. Apropiación
% Participa. Ejecución
INGRESOS 20.404.786.00 13.214.715.77 65% 65% 65%
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0 6GASTOSGastos de Personal
18.710.975.000
12.389.120.950
94.07% 94.07% 94.07%
Gastos Generales
1.538.811.000 821.500.865 6% 6% 6.22%
Transferencias Corrientes 155.000.000 4.093.961 0% 0% 0%
TOTAL GASTOS 20.404.786.000 13.214.715.776 100% 100% 100%
Análisis Ejecución de IngresosLa ejecución de ingresos a 9 de octubre de 2020 fue del 65% en relación con el total estimado y el porcentaje de participación en cuanto al estimativo y ejecución es del 100%, toda vez que los ingresos se perciben por un solo concepto que son las cuotas de fiscalización recibidas del sector central y descentralizado del nivel departamental.
Análisis Ejecución de GastosLa ejecución de gastos al 9 de octubre de 2020 fue del 94.07% en relación con el total apropiado del 65%, siendo un porcentaje bueno. El porcentaje de participación de los gastos del personal con respecto al total apropiado es del 94.07%, para gastos generales del 6.22% con respecto al 65% del gasto ejecutado.
Gastos de Funcionamiento.La planta de personal a 09 de octubre se encuentra ocupada en un 100%, con 208 funcionarios de planta.
ESTADO DE TESORERIA
A 9 de octubre de 2020, la Tesorería registra saldos según libros por la suma de ($793.593.183.27), discriminados así:
SALDOS CUENTAS A 31/SEPT/2020Bancolombia Cuenta de Ahorros 513.593.183.27 Bancolombia Cuenta Corriente 280.000.000.00
Ejecución de actividades. Plan Operativo 2020Elaboración: Cheques girados: 2Ultimo cheque girado: 5 de octubre No 000653
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Cheques anulados: 1Egresos 1 enero a 09 octubre 2020 - 2020000750Ingresos 1 enero a 09 octubre 2020 - 202000056Notas bancarias de ingreso 1 enero a 09 octubre 2020 -202000012Notas bancarias de gastos 1 enero a 09 octubre 2020 - 0
Diligenciamiento de: Formularios de declaración de Retención en la Fuente e ICA, IVA y descuentos departamentales y UDEC. Se encuentra ejecutados has el 31 septiembre 2020.
Generación de Informes: Comprobantes de Tesorería (Egresos, ingresos, notas bancarias ingreso y gasto) Libros de bancos. Cuenta de ahorros y cuenta corriente.
Estado de Tesorería. Se encuentran conciliadas la cuenta bancaria a 31 de septiembre 2020.
ESTADO DE CONTABILIDAD
Presentación Rendiciones de Cuenta a la AGR Vigencia 2019.
Elaboración Formatos Rendición de Cuenta a la Auditoria General de la República vigencia 2019 (Contabilidad, Presupuesto, Tesorería e Inventarios) presentados el 15/02/2020 así:
FORMATO 1 CATÁLOGO DE CUENTAS Ver Secciones
FORMATO 2 CAJAS MENORES Ver Secciones
FORMATO 3 CUENTAS BANCARIAS Ver Secciones
FORMATO 4 GARANTÍA PARA EL MANEJO DE FONDOS Y BIENES DE LA ENTIDAD
Ver Secciones
FORMATO 5 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Ver Secciones
FORMATO 6 TRANSFERENCIAS Y RECAUDOS Ver Secciones
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FORMATO 7 EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE EGRESOS Ver Secciones
FORMATO 8 MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO Ver Secciones
FORMATO 9 EJECUCIÓN PAC VIGENCIA Ver Secciones
FORMATO 10 EJECUCIÓN RESERVA PRESUPUESTAL Ver Secciones
FORMATO 11 EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE CUENTAS POR PAGAR
Ver Secciones
FORMATO 12 PROYECTOS DE INVERSIÓN Ver Secciones
- Se ha subido a la página de la contraloría los estados financieros mes a mes estando al día a septiembre 2020.
- Los estados financieros se han presentado a la secretaria de hacienda cada trimestre para su validación en el CHIP se encuentran rendidos a 31 de septiembre 2020.
- Se realizó comité de sostenibilidad contable el día 28 de septiembre, con el fin de revisar la gestión hecha durante el año, en temas como incapacidades y elementos que posiblemente se den de baja para la vigencia.
INCAPACIDADES
- En cuanto al grupo deudores por concepto de incapacidades por cobrar a las E.P.S, contabilidad y la Dirección de Gestión Humana y Carrera Administrativa, ha gestionado el recobro con respecto a requerimientos para el suministro de información, que permita comparar las cifras y establecer los valores reales que adeudan.
MANTENIMIENTO INSTALACIONES FISICAS
Durante el periodo comprendido en el presente informe podemos destacar las siguientes actividades que se han realizado con el propósito de mantener en excelente estado las instalaciones de la planta física donde presta sus servicios la Contraloría de Cundinamarca:
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Reparaciones locativas de resane y pintura dentro de las instalaciones, según necesidades específicas.
Arreglo y mantenimiento de redes eléctricas internas, atendiendo solicitudes puntuales.
Cambio y mantenimiento del sistema de filtros de agua potable de la entidad. El día 24 de Julio de 2020 se realizó intervención química y/o fumigación y
desratización de la plata física de la entidad, y la bodega externa donde reposa el archivo.
PARQUE AUTOMOTOR
Tabla No. 42 - El parque automotor de la Contraloría de Cundinamarca está compuesto por los siguientes vehículos relacionados a continuación con el análisis de funcionamiento:
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No VEHICULO MARCA LINEA MODELO PLACA PROPIETARIO DEPENDENCIA A CARGO PARQUEADERO ESTADO DESCRIPCION DEL
ESTADO
1 CAMIONETA TOYOTA PRADO 2013 OFK-562GOBERNACION DE CUNDINAMARCA
DESPACHO DEL CONTRALOR 18 ACTIVO
VEHICULO EN COMODATO EN FUNCIONAMIENTO
2 CAMIONETA TOYOTA PRADO 2013 OFK-566GOBERNACION DE CUNDINAMARCA SECRETARIA GENERAL 20 ACTIVO
VEHICULO EN COMODATO EN FUNCIONAMIENTO
3 CAMPERO CHEVROLET VITARA 2010 OHK-680CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
SUBDIRECCION DE SERVICIOS GENERALES 39 ACTIVO
VEHICULO EN FUNCIONAMIENTO PARA
COMISIONES DE LA ENTIDAD
4 CAMPERO SUZUKIGRAND VITARA 2009 OHK-874
CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
DIRECCION DE GESTION HUMANA 34 ACTIVO
VEHICULO EN FUNCIONAMIENTO A
CARGO DE LA DOCTORA XIOMARA MORALES
5 CAMPERO SUZUKIGRAND VITARA 2009 OHK-875
CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
SUBDIRECCION DE INFRASTRUCTURA 16 INNACTIVO
VEHICULO INNACTIVO POR DAÑO EN EL MOTOR
6 CAMPERO CHEVROLET VITARA 2013 OSD-454CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
SUBDIRECCION DE SERVICIOS GENERALES 38 ACTIVO
VEHICULO EN FUNCIONAMIENTO PARA
COMISIONES DE LA ENTIDAD
7 CAMIONETA HYUNDAY TUCSON 2009 OSD-359CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
SUBDIRECCION DE SERVICIOS GENERALES 42 ACTIVO
VEHICULO EN FUNCIONAMIENTO PARA
COMISIONES DE LA ENTIDAD
8 CAMIONETA HYUNDAY TUCSON 2009 OSD-370CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
DESPACHO DEL CONTRALORA
AUXILIAR 25 ACTIVO
VEHICULO EN FUNCIONAMIENTO A
CARGO DE LA DOCTORA MONICA ULLOA
9 CAMIONETA HYUNDAY TUCSON 2009 OSD-371CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
DESPACHO DEL CONTRALOR 17 ACTIVO
VEHICULO EN FUNCIONAMIENTO A CARGO DEL DOCTOR
EDGARD SIERRA CARDOZO10 CAMIONETA HYUNDAY TUCSON 2009 OSD-372CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
DIRECCION ADMINISTRATIVA Y
FINANCIERA 19 ACTIVO
VEHICULO EN FUNCIONAMIENTO A
CARGO DE LA DOCTORA GALDIS USAQUEN
11 CAMIONETA HYUNDAY TUCSON 2009 OSD-373CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
SUBDIRECCION DE SERVICIOS GENERALES 43 ACTIVO
VEHICULO EN FUNCIONAMIENTO PARA
COMISIONES DE LA ENTIDAD
12 CAMIONETA HYUNDAY TUCSON 2009 OSD-374CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
SUBDIRECCION DE SERVICIOS GENERALES 45 ACTIVO
VEHICULO EN FUNCIONAMIENTO PARA
COMISIONES DE LA ENTIDAD
13 CAMIONETA HYUNDAY TUCSON 2009 OSD-375CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
SUBDIRECCION DE SERVICIOS GENERALES 44 ACTIVO
VEHICULO EN FUNCIONAMIENTO PARA
COMISIONES DE LA ENTIDAD
14 CAMPERO CHEVROLET TROOPER / OFJ-731CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
SUBDIRECCION DE SERVICIOF GENERALES 40 INNACTIVO
VEHICULO INNACTIVO EN PROCESO DE DONACION
15 CAMIONETA CHEVROLET RODEO / OJG-641CONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
SUBDIRECCION DE SERVICIOJ GENERALES 41 INNACTIVO
VEHICULO INNACTIVO EN PROCESO DE DONACION
16 MOTOCICLETA YAMAJA XT660R 2014 EBY-01DGOBERNACION DE CUNDINAMARCA SECRETARIA GENERAL INNACTIVO
PROCESO DE DEVOLUCION A LA GOBERNACION ( EN ESPERA DE LA LLAVE POR
PERDIDA)
17 MOTOCICLETA YAMAJA EBY-02DGOBERNACION DE CUNDINAMARCA
SUBDIRECCION DE SERVICIOJ GENERALES INNACTIVO
PROCESO DE DEVOLUCION A LA GOBERNACION
18 MOTOCICLETA YAMAJA XT660R 2011 LMJ-71CCONTRALORIA DE CUNDINAMARCA
SUBDIRECCION DE SERVICIOJ GENERALES ACTIVO
VEHICULO EN FUNCIONAMIENTO PARA
COMISIONES DE LA ENTIDAD
Mantenimiento preventivo y correctivo realizado por intermedio del convenio de suscrito entre la Contraloría de Cundinamarca y la Gobernación de Cundinamarca.
OSD-370 Vehículo Asignado al despacho de la Contralora Auxiliar.
Kilometraje a 30 de agosto de 2020 160,112 Cambio de Aceite Cambio de filtros (Aceite y Aire)
OSD-372 Vehículo Asignado a la Dirección Administrativa.
Kilometraje a 30 de agosto de 2020 123.944 Cambio de Aceite Cambios pasadores de las mordazas
OSD-375 vehículo Asignado a la Subdirección Servicios Generales
Kilometraje a 30 de agosto de 2020 159.196 Cambio retenedores eje lado caja Cambio kit de embrague
OSD-359 Vehículo Asignado a la Subdirección Servicios Generales
Cambio de aceite
OFK-562 Vehículo asignado al despacho del Contralor.
Kilometraje a 30 de agosto de 2020 188.639 Cambio de Aceite Vehículo en comodato
OHK-680 vehículo Asignado a la Subdirección Servicios Generales
Cambio guaya de cuerpo de aceleración.
De igual forma, se ha realizado Revisiones Técnico Mecánicas, mantenimientos
preventivos y correctivos mediante el rubro “Mantenimiento” de la caja menor de la
Contraloría de Cundinamarca así:
Tabla No. 43 – mantenimiento vehículos
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De igual Forma, es importante resaltar que a la fecha los vehículos activos cuentan con Soat, y demás documentos vigentes.
VENTANILLA UNICA DE CORRESPONDENCIA
Teniendo en cuenta que por durante la emergencia sanitaria Covid 19, no se realizó atención presencial en ventanilla, esta actividad se realizó a través del correo institucional atendiendo los requerimientos.
A continuación se relaciona el número de correos mensuales que ingresaron al e-mail [email protected] en el cual se están atendiendo todos los
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OSD-359
OSD-370
OSD-371
OSD-372
OSD-373
OSD-374
OSD-375
OSD-454
OHK-680
OHK-874
OFK-566
LMJ-71C
Técnico mecánica 10 de julio de 2020Cambio de Aceite y Filtros - Revisión General de Frenos - Cambio de Pastillas - Se recibe del taller con el mantenimiento correctivo debido a siniestros - Reparacion
Técnico mecánica 23 de julio de 2020
Técnico mecánica 08 de junio 2020
Técnico mecánica 06 de junio 2020Mantenimiento de frenos delanteros y traseros - Graduación de Freno de Mano - Reparacion sillas delanteras - Cambio aceite y filtros - Revision de frenos
Técnico mecánica 06 de marzo de 2020Cambio de bujes de tijera delantera - Alineación - Revisión Tecnicomecanica - Cambio de bombillos de Luces altas Delanteras
Técnico mecánica 23 de junio 2020
Técnico mecánica 23 de junio 2020
Técnico mecánica 08 junio 2020Cambio de correa tensor hidraulico, Tapa de radiador,correa de alternador y correa de compresor
Tecnico mecánica 9 octubre 2020
Cambio De Aceite - Cambio de exosto - Cambio de plumillas - Cambio sensor de Reversa - Cambio de la pera de la Reversa Alineacion, balanceo y montaje llantas
Técnico mecánica 27 de febrero 2020Cambio de Llantas - Alineación balanceo - Reparación Fuga - Hidráulico Caja de dirección - Cambio de Aceite y filtros
Técnico mecánica 08 de junio 2020 Cambio de Bombillos de Exploradoras - Cambio de Aceite y filtros de Aire y Aceite
REVISION TECNICOMECANICAS DE 2020 MANTENIMIENTOS EN CAJA MENOR
Tecnico mecánica 16 marzo 2020
requerimientos de la ventanilla Única de Correspondencia, generando radicados de ingreso y traslado para las dependencia de la entidad.
Tabla No. 44 - CORRESPONDENCIA DE ENTRADA
MES CANTIDAD
Marzo 372
Abril 285
Mayo 255
Junio 445
Julio 416
Agosto 290
Septiembre 321
Octubre 95
Total 2.479
Tabla No. 45 - CORRESPONDENCIA DE SALIDA
MES CANTIDAD AV&EXPRESS A LA MANO
Marzo 530 85
Abril 0 0
Mayo 0 0
Junio 55 0
Julio 51 22
Agosto 288 63
Septiembre 59 25
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Octubre 68 8
Total 1051 203
SERVICIOS GENERALES
Teniendo en cuenta la emergencia sanitaria la subdirección de servicios generales, elaboró un protocolo que proporciona orientaciones para el proceso de limpieza y desinfección de espacios de uso común y lugares de trabajo de la Contraloría Departamental de Cundinamarca.
De igual forma se coordino el programa de aseo y cafetería, adecuado a la cantidad de personas que se encontraban laborando presencialmente.
GESTION DOCUMENTAL
TRANSFERENCIAS DOCUMENTALES:
Este año se da comienzo al cumplimiento de la circular No 003 de 23 de diciembre 2019.
Las siguientes áreas realizaron solicitud de transferencia documental:
Oficina de comunicaciones transferencia primaria documental teniendo en cuenta el tiempo de retención de la TRD de la dependencia la cual fue realizada el 02 de marzo de 2020.
ACTUALIZACION DE TRD
Subdirección de Presupuesto, Contabilidad y Tesorería (Oficina de Contabilidad) y ya están aprobadas por el Comité Interno de Archivo (CIA)
Subdirección de Cobro Coactivo
Subdirección Infraestructura y Transporte se encuentran en acompañamiento y valoración de las TRD, para su respectivo ajuste y aprobación por (CIA).
PRESTAMO DE DOCUMENTOS
A partir del 02 de marzo del año en curso se han recibido 42 solicitudes de préstamo de documentos las cuales todas se han efectuado satisfactoriamente.
COMITES INTERNOS DE ARCHIVO
Se han realizado dos (2) Comités Internos de Archivo de cuatro anuales que se deben realizar atendiendo lo contenido con la resolución 0332 de 30 agosto de 2015.
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ALMACEN:Durante la presente vigencia, la Subdirección de Servicios Generales, ha tenido a
cargo la Supervisión de los Contratos No.005-2020 para suplir elementos de aseo y cafetería, No.006-2020 para el suministro de papelería y útiles de oficina, No.009-2020 con el objeto de suministrar consumibles de impresión y No.014-2020, compra de kits de carretera, en aras de procurar el abastecimiento de los elementos básicos para el buen funcionamiento de la Entidad. En este sentido, el Almacén ha proporcionado información importante para la toma de decisiones con base en los consumos históricos y en las existencias en bodega, así como en las proyecciones de uso de elementos.
De igual forma, durante la contingencia de la cuarentena, el Almacén siempre ha prestado sus servicios teniendo en cuenta las medidas de bioseguridad, garantizando de esta manera, la entrega de pedidos a las dependencias, así como, el ingreso y entrega de elementos adquiridos por otras áreas, tal es el caso del Contrato No.007-2020 suscrito por la Dirección Administrativa de Gestión Humana y Carrera Administrativa, para la compra de elementos de asepsia y aseo, entre otro
Igualmente, teniendo en cuenta las necesidades a futuro de la Entidad, en lo concerniente a suministros de papelería, aseo y cafetería, la Subdirección ha gestionado la adición de los respectivos contratos, con el fin de adquirir los elementos necesarios que puedan garantizar el aprovisionamiento del Almacén, para lo cual se ha valido de información suministrada por la Almacenista, quien constantemente realiza alertas frente a las necesidades potenciales y reales del área basada en los consumos de las dependencias.
El Almacén administra los elementos existentes en bodega, teniendo en cuenta siempre valores como la equidad, diligencia, honestidad, compromiso y la austeridad en el gasto público, con el fin de maximizar el uso de los recursos en pro del bien institucional.
COMITÉ DE BAJAS:En cumplimiento del procedimiento de Baja de Bienes de Inventario, se realizó por
parte de los funcionarios de esta Subdirección la revisión de los elementos en bodega, dando como resultado el concepto técnico para baja de 129 muebles y enseres debido a su desgaste y deterioro, así mismo, la Oficina de Planeación Sistemas e Informática expidió concepto técnico de 13 elementos, determinando su estado de obsolescencia.
Debido a que en el Acta del Comité de Bajas e Inventarios No. 002 del 26 de diciembre de 2019, pese a haberse autorizado la baja de 93 elementos, cuyo valor asciende a CUATROCIENTOS CUATRO MILLONES NOVECIENTOS CINCUENTA Y CINCO MIL QUINIENTOS CINCUENTA Y TRES PESOS CON VEINTICUATRO CENTAVOS M/L ($404.955.553,24), no se determinó el mecanismo a utilizar para su baja y en
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consecuencia no se expidió Resolución, fue necesario presentar nuevamente los elementos a los miembros del Comité.
El pasado 16 de junio de 2020 se reunieron los integrantes del Comité de Bajas de la Contraloría de Cundinamarca, y se estudió la solicitud presentada por la funcionaria encargada del Almacén, la cual comprende un listado de ciento cuarenta y dos (142) elementos, por un valor total de CIENTO TRES MILLONES CIENTO SEIS MIL QUINIENTOS CUARENTA Y DOS PESOS CON NOVENTA Y SIETE CENTAVOS M/L ($103.106.542.97).
De conformidad con los conceptos técnicos emitidos por la Oficina Asesora de Planeación, Sistemas e Informática, por el Profesional Universitario Grado II en Ingeniería de Sistemas y por el funcionario que cumple funciones de mantenimiento de la Subdirección de Servicios Generales, se encuentra que los elementos objeto de estudio se consideran inservibles por tratarse de licencias fenecidas, versiones desactualizadas que no tienen soporte de la casa matriz, así como por su obsolescencia tecnológica y deterioro físico.
Como resultado del comité, se aprobó dar de baja los doscientos treinta y cuatro (234) elementos presentados tanto en el año 2019, como en la vigencia 2020, cuyo valor total asciende a QUINIENTOS SEIS MILLONES CUATROCIENTOS VEINTICUATRO MIL NOVENTA Y SEIS PESOS CON VEINTIÚN CENTAVOS M/L ($506.424.096,21).
El 9 de julio de 2020 se expidió por parte del Contralor de Cundinamarca la Resolución 0324 “Por medio de la cual se autoriza la baja de unos bienes del inventario de la Contraloría de Cundinamarca y se determina el destino final de los mismos“ y se determinó que:
Veinte (20) de los elementos incluidos en el listado, corresponden a licencias de uso de software, que se encuentran fenecidas y/o desactualizadas, por consiguiente, al tratarse de documentos que ya no representan utilidad alguna, se procederá a su destrucción.
Ciento veintiocho (128) elementos son muebles y enseres y los ochenta y seis (86) restantes aprobados para baja por el comité, presentan categorización como Residuos de Aparatos Eléctricos y Electrónicos (RAEE), por consiguiente, se procederá a realizar su entrega a un gestor licenciado para su destinación final.
En cumplimiento del artículo 2.2.1.2.2.4.3 del Decreto 1082 de 2015, se realiza la publicación de la Resolución 0324 del 09 de julio de 2020, por medio de la cual se ordena la baja de unos bienes de la Contraloría de Cundinamarca y se invita a todas las entidades públicas de cualquier orden interesadas en la adquisición de los bienes muebles por
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enajenación a título gratuito, a manifestar por escrito dentro de los treinta (30) días calendario siguientes contados a partir de la fecha de publicación del acto administrativo (18 de agosto de 2020), la necesidad del (de los) bien (es) para el cumplimiento de sus funciones y las razones que justifican su solicitud.
Al no recibir ninguna manifestación de interés, se contactó al gestor ambiental Aseo Ecoactiva, quien en alianza con Puerto RAEE, se encargará de la destinación final de dichos elementos de conformidad con la legislación ambiental vigente, para lo cual se le realizará entrega el próximo jueves 15 de octubre de 2020. Posterior a ello, una vez se cuente con las certificaciones del caso, se realizará la entrega de los documentos a la Subdirección de Presupuesto, Contabilidad y Tesorería para lo de su competencia.
Actividad 5.4. Fortalecer la capacidad tecnológica de la entidad
La Oficina Asesora de Planeación, Sistemas e Informática en primer lugar coordinó la elaboración del Plan Estratégico 2020-2021 y en despliegue de este se cresaron los siguientes planes:a.- Planes de acción anual de las dependenciasb. Plan Estratégico de las Tecnologías y la Información, PETI 2020 - 2021c. Apoyos en los mantenimientos de hardware y servicios en el uso d softwared. Acompañamiento en el proceso de adquisiciones tecnológicas Actividad 5.5. Realizar seguimiento y evaluación al plan estratégico
La Oficina Asesora de Planeación, Sistemas e Información apoya en el uso de herramientas tecnológicas como SIREL, POAS y plantillas propias de la entidad para el seguimiento al Plan Estratégico y planes de acción anual de la entidad, así como la rendición de cuentas a la Auditoría General de la Nación. En este mismo sentido se apoyó y se dio orientación en la actualización de procesos y en el tema de riesgos.
La Oficina de Control Interno prosigue con el seguimiento al Plan de Mejoramiento Institucional suscrito con la Auditoría General de la República vigencia 2018
Seguimiento al Plan de Mejoramiento Institucional suscrito con la Auditoría General de la República vigencia 2018
Tabla No. 44 - De acuerdo con las fechas establecidas para el cumplimiento de las actividades para cerrar los hallazgos identificados a los procesos que fueron objeto de hallazgos por parte de la AGR, para la presente vigencia quedaron establecidos seis (6) seguimientos
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Tabla No. 46. Cierre de hallazgos
Primer seguimiento 30 de enero de 2020Segundo seguimiento 29 de febrero de 2020Tercer seguimiento 30 de marzo de 2020Cuarto seguimiento 30 de junio de 2020Quinto seguimiento 30 de septiembre de 2020Sexto seguimiento 31 de diciembre de 2020
Se cumplió con los seguimientos planeados y el resultado es: de los 52 hallazgos identificados a la fecha se cerraron 47, lo que representa un 90% de cumplimiento, porcentaje que se considera bueno, los 5 hallazgos pendientes presentan un avance del 20%, estas actividades serán objeto de verificación por parte de la Oficina de Control Interno en el primer semestre de 2021. El cumplimiento de estos seguimientos se verifican en el aplicativo SIA POAS MANAGER, aplicativo propio de la Auditoria General de la República.
Ejecución
Indicador de Cumplimiento
Informes de Avance rendidos durante la vigencia 2020 6------------------------------------------------------------------------- * 100 = ----- * 100 = 100 %Total Informes de Avance a rendir en la vigencia 2020 6
Se cumplió con el último seguimiento, las actividades quedaron ingresadas en el aplicativo SIA POAS MANAGER, el 22 de diciembre de 2020.
Igualmente se cumplió con la suscripción del nuevo plan de mejoramiento, con base en la auditoria a la vigencia 2019, en la cual se identificaron 18 hallazgos, estos también fueron ingresado en el aplicativo SIA POAS MANAGER, el 22 de diciembre de 2020.
Evaluación y Seguimiento al Sistema Integrado de Gestión. (12 auditorías internas integradas 12 informes)
En la vigencia 2020, se realizó seguimiento y evaluación del Sistema Integrado de Gestión, verificando el grado de cumplimiento de las actividades propias de cada proceso, la aplicación y desarrollo del Sistema de Control Interno. Dicho examen, además, determinó el grado de conformidad entre la formulación de los planes de acción y su ejecución, así como la eficiencia y eficacia de la gestión, lo que permitió identificar las fortalezas y debilidades del sistema en cada uno de los procesos auditados, el cumplimiento al Plan de Acción MECI 2020 articulado con el MIPG y a criterios específicos tales como la verificación de la actualización normativa y procedimental de los Procesos y la valoración de los riesgos de gestión, de corrupción y de seguridad digital.
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Tabla No. 47 - De acuerdo al Programa de Auditorías Internas Integradas, a 31 de diciembre se adelantaron los procesos:
Tabla No. 47 - Auditorías de Control Interno
PROCESO FECHA ENTREGA INFORMEComunicación Pública 17 de abril de 2020
Control Macro 29 de abril de 2020Gestión Documental 18 de mayo de 2020
Indagación Preliminar, Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva
18 de junio de 2020
Gestión Humana 10 de agosto de 2020Participación Comunitaría 14 de septiembre de 2020
Direcciónamiento y Planeación Estrategica 30 de septiembre de 2020Administración de Recursos Informáticos 30 de septiembre de 2020
Gestión Jurídica 28 de octubre de 2020Control, Seguimiento y Evaluación 17 de noviembre de 2020
Control Micro 18 de noviembre de 2020Administración de Recursos Financieros y Físicos 27 de noviembre de 2020
Indicador de Cumplimiento
Auditorías Internas Ejecutadas 12------------------------------------------------ * 100 = ----------- * 100 = 100 %Auditorías Internas Programadas 12
Porcentaje acorde con el plan de acción de la Oficina de Control Interno.
Como resultado de los procesos auditores internos realizados se suscribieron nueve (9) planes de mejoramiento por proceso, los procesos de Planeación Estratégica, Administración de Recursos Informáticos y Control Seguimiento y Evaluación, no fueron objeto de hallazgos.
Tabla No. 48. Estado de las acciones de mejora Vigencia 2020
PROCESO OPORTUNIDAD DE MEJORA
ABIERTO CERRADO PENDIENTES POR CERRAR
1 Comunicación Pública 1 0 1 0
2 Control Macro 2 0 2 0
3 Gestión Documental 3 0 3 0
4 Indagación Preliminar, Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva
7 1 6 1
5 Gestión Humana 9 3 6 3
6 Participación Comunitaria 5 2 3 2
7 Direccionamiento y Planeación Estratégica 0 0 0 0
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8 Administración de Recursos Informáticos 0 0 0 0
9 Gestión Jurídica 1 0 1 0
10 Control, Seguimiento y Evaluación 0 0 0 0
11 Control Micro 1 1 1
12 Administración de Recursos Financieros y Físicos
3 3 3
TOTAL 23 10 22 10
Promoción de la Cultura del Autocontrol. (Cuatro Publicaciones en el link reportes de control interno)
Uno de los roles que debe cumplir las Oficinas de Control Interno, está el fomentar la cultura del Autocontrol, para dar cumplimiento a esta actividad, la oficina durante la presente vigencia programó diseñar y publicar en la web de la entidad “link reportes de Control Interno”, cuatro (4) boletines sobre temas anticorrupción, los temas tratados en ellos fueron:
Pilares Fundamentales Del Control Interno
Autocontrol: la piedra angular del Control Interno
Resultado Índice de desempeño institucional
El Derecho De Acceso A La Información Pública
Indicador
Boletines diseñados y publicados 4------------------------------------ * 100 = ----------- * 100 = 100%Boletines programados 4
Seguimiento a Políticas de Austeridad en el Gasto Público. (Dos seguimientos dos informes)
El Plan de Acción incluyo la realización de dos (2) acciones de seguimiento a las políticas de austeridad del gasto público, la periodicidad de la presentación del informe es semestral, con base en la información proporcionada por la Dirección Administrativa y Financiera, se presentaron los informes correspondientes al segundo semestre de 2018 y primer semestre de 2019, se realizaron los seguimientos correspondientes y se prepararon y presentaron dos (2) informes sobre austeridad en el gasto público a la Auditoria General de la República.
Ejecución
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El indicador que a continuación se presenta da cuenta de esta situación:
No. informes de Austeridad presentados 2------------------------------------------------------- * 100 ----------------- *100 = 100%No. informes de Austeridad a presentar 2
Otras acciones de Evaluación y Seguimiento
6.1 Evaluación Institucional por dependencias, realizada Durante el mes de febrero de 2020. La evaluación tuvo en cuenta los siguientes criterios: Se focalizo exclusivamente en el cumplimiento de los compromisos registrados en el plan de Acción de cada dependencia. (Eficacia), todos los compromisos tuvieron la misma ponderación. La evaluación considero la media aritmética de los compromisos, considerados Individualmente. (Un informe, 23 dependencias evaluadas)
Ejecución
De acuerdo con lo establecido en las normas que regulan el tema de la Evaluación Institucional por Dependencias, esta debe hacerse anualmente, razón por la cual en el Plan de Acción de la Oficina de Control Interno, se contempló una evaluación, la cual fue realizada durante el mes de febrero de 2020
Indicador de Cumplimiento
Evaluación Realizada 1 ------------------------------------------------ * 100 = ----------- * 100 = 100 %Evaluaciones Programadas 1
6.2 Evaluación independiente del Sistema de Control Interno: la Oficina de Control Interno, en mes de marzo de 2020, cumplió con el diligenciamiento del Formulario de Reporte de Avances de la Gestión – FURAG, correspondiente a la vigencia 2019 – febrero 2020, el Certificado de Recepción de Información expedido el 15 de marzo de 2020, por el Departamento Administrativo de la Función Pública y dispuesto por La Dirección de Gestión y Desempeño Institucional del Departamento Administrativo de la Función Pública, en cuanto al diligenciamiento del Formulario de Reporte de Avances de la Gestión - FURAG II
Indicador de Cumplimiento
Evaluación Realizada 1 ------------------------------------------------ * 100 = ----------- * 100 = 100 %Evaluaciones Programadas 1
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Informe Sistema de Control Interno Parametrizado
Ejecución
El Decreto 2106 de 2019 por medio del cual “Por el cual se dictan normas para simplificar, suprimir y reformar trámites, procesos y procedimientos innecesarios existentes en la administración pública” (artículo156), donde señala que el jefe de la Unidad de la Oficina de Control Interno o quien haga sus veces, deberá publicar cada seis (6) meses, en el sitio web de la entidad, un Informe de evaluación independiente del estado del Sistema de Control Interno, de acuerdo con los lineamientos que imparta el Departamento Administrativo de la Función Pública.Indicador de Cumplimiento
El Informe Estado del Sistema de Control Interno de la Contraloría de Cundinamarca presentó una calificación del 97%, Informe elaborado y publicado en el sitio web de la entidad el 31 de julio de 2020.
Informes Elaborados y Publicados 2-------------------------------------------------- * 100 = ----------- * 100 = 100 %Informes Programados y a Publicar 2
6.3 Evaluación del Sistema de Control Interno Contable y se presentó el informe correspondiente a la oficina de Control Interno del Departamento de Cundinamarca y, por su conducto, a la Contaduría General de la Nación. (Un informe presentado y publicado en la página web de la entidad)
La encuesta en mención fue diligenciada en su totalidad en la medida que se realizaba la entrevista y se verificaban información y registros tales como: la definición de políticas contables, los procedimientos, los manuales propios del proceso contable y financiero, comprobantes de contabilidad, conciliaciones bancarias, libros auxiliares, informes realizados por la dependencia y la revisión en el aplicativo SYSMAN.
Tabla No. 49 - Después de aplicada la encuesta y verificada la información, la calificación obtenida fue de 4.7 lo que nos da una calificación cualitativa eficiente.
Tabla No. 49. Evaluación del sistema de control interno contable
Calificación máxima a obtener 5
TOTAL PREGUNTAS 32
PUNTAJE OBTENIDO 30.3
PORCENTAJE OBTENIDO 0.94
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4.0 < CALIFICACIÓN <5.0 4.7
CALIFICACION CUALITATIVA EFICIENTE
Ejecución
Se realizó la evaluación del sistema de control interno contable de la entidad y se presentó el informe a la Jefe de la Oficina de Control Interno de la Gobernación, el 13 de febrero de 2020.
Para la presentación del informe se aplicó la metodología dada por la Contaduría General de la Nación, para cada uno de los ítems que hacen parte del informe el rango promedio de valoración fue de 44.00, con un criterio de valoración de adecuado. Indicador de Cumplimiento
Evaluación Realizada 1 ------------------------------------------------ * 100 = ----------- * 100 = 100 %Evaluaciones Programadas 1
6.4 Informe de atención al ciudadano, presentando al señor Contralor un informe dos (2) informes pormenorizados de la atención prestada a las Peticiones, Quejas Denuncias y reclamos, correspondiente al segundo semestre de 2019 y un seguimiento e informe al primer semestre de 2020. (Dos seguimientos dos informes).
Ejecución
Cumpliendo con lo establecido en la ley 1474 de 2011 y lo establecido en el Plan de Acción de la Oficina, se elaboró y presento al señor Contralor los dos informes correspondientes sobre Atención al Ciudadano; en el mes de enero se presentó el correspondiente a la vigencia 2019 y en agosto el informe correspondiente al primer semestre de 2020.
Indicador de Cumplimiento
Informe realizado y Presentado 2 ------------------------------------------------ * 100 = ----------- * 100 = 100 %Informes a realizar y presentar 2
6.5 Informe Derechos de Autor, informe que se debe presentar el tercer viernes del mes de marzo de acuerdo a los requerimientos de Sayco, (Un informe presentado y remitido a Sayco).
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Ejecución
Cumpliendo lo dispuesto por Sayco y de acuerdo con el Plan de Acción de la Oficina, se elaboró y envió por el sistema a Sayco, un (1) informe. Indicador de Cumplimiento
Informe realizado y Presentado 1 ------------------------------------------------ * 100 = ----------- * 100 = 100 %Informes a realizar y presentar 1
6. 6 Informe Anticorrupción: De acuerdo a las directrices y fechas establecidas por la Presidencia de la República, en el año cada entidad debe suscribir su Plan Anticorrupción, y la Oficina de Control Interno debe hacer los seguimientos respectivos tres (3) seguimientos e igual número de informes (mayo 10, septiembre 10, diciembre 31 de 2020 (Tres seguimientos y 3 informes).
Ejecución
Se realizaron los respectivos seguimientos y por ende la presentación de los informes, dando cumplimiento a lo establecido por la Presidencia de la República y en el Plan de Acción de la Oficina de Control Interno. Para la presentación de los informes se aplican las directrices impartidas por la Presidencia de la República.
Indicador de Cumplimiento
Informes y seguimientos Realizados 3 ------------------------------------------------ * 100 = ----------- * 100 = 100 %Informes y seguimientos Programados 3
6.8 Informe de seguimiento a la Política de Manejo del riesgo, de acuerdo a lo establecido por la Presidencia de la República con el Plan Anticorrupción, las entidades públicas deben establecer una Política de Manejo del Riesgo, la cual también fue suscrita y establecida por la Contraloría de Cundinamarca, en la cual quedó determinado que la Oficina de Control Interno debe presentar un informe de seguimiento a esta política, y cumpliendo con ello la oficina efectúo el respectivo seguimiento y presentado el respectivo informe, en el que se determinó que esta se está cumpliendo. (Un informe presentado).
Ejecución
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Cumpliendo con lo establecido por la Presidencia de la República y el Plan de Acción de la Oficina se programó hacer un seguimiento y presenta un informe de Política de Manejo del Riesgo, al Comité de Sistema de Control Interno y Sistema de Gestión de Calidad.
Indicador de Cumplimiento
Informe realizado y Presentado 1 ------------------------------------------------ * 100 = ----------- * 100 = 100 %Informe a realizar y presentar 1
6.10 Arqueos de Caja Menor
Durante la vigencia 2020, la Oficina de Control Interno, en la vigencia 2020 realizó 4 Arqueos de Caja.
Actividad 5.8. Objetivo estratégico del Eje 5.8 Coordinación de la actualización de los procesos del sistema de gestión Programa /Proyecto /Actividades. Coordinación para la actualización de los procesos del sistema de gestión.Indicador. No. Procesos actualizados / No. De procesos que requieren actualización
A continuación se relacionan los procesos a los cuales se efectuó acompañamiento para su actualización, de acuerdo con el esquema de caracterización diseñado para la documentación del Sistema de Gestión de la entidad, que se compone de 12 procesos. A partir del lineamiento mediante Circular No.005 de febrero 17 de 2020 del Despacho del Contralor en la que solicitó se programaran jornadas académicas en cada oficina, con miras a actualizar el marco jurídico y procedimental que regula cada una de las actuaciones de las diferentes áreas de la Contraloría, ésta Oficina llevó a cabo revisión de contenido a los documentos allegados, una vez obtenida la conformidad tanto del área como de la Oficina se procedió a efectuar su publicación en el sitio intranet diseñado para éste fin. Las auditorías internas verifican su cumplimiento contribuyendo a través de acciones de mejora a la revisión oportuna y a su adecuada gestión.
1. PE01. DIRECCIONAMIENTO Y PLANEACIÓN INSTITUCIONAL. Oficina Asesora y Subdirección de Planeación Sistemas e Informática.2. PE02. COMUNICACIÓN PÚBLICA. Grupo de Comunicaciones.3. PM03. CONTROL MACRO. Subdirección Técnica de Finanzas Públicas y Subdirección de Costos Ambientales.4. PA05. ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS INFORMÁTICOS. Oficina Asesora y Subdirección de Planeación Sistemas e Informática.5. PA06 GESTIÓN DOCUMENTAL. Secretaria General, Subdirección de Servicios Generales.6. PV01 CONTROL, SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN. Oficina de Control Interno.
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7. PA03. GESTIÓN HUMANA. Dirección de Gestión Humana y Carrera Administrativa, Dirección Técnica Disciplinaria y Subdirección Escuela de Capacitación.
De acuerdo con lo establecido en la Meta de periodo III Trimestre del 25% y la Meta de periodo IV Trimestre del 25% para el Indicador. No. Procesos actualizados / No. De procesos que requieren actualización. 7/12 = 58% se alcanzaron las metas.De otra parte se ha avanzado para el proceso PM01. CONTROL MICRO en los procedimientos PM01-PR13 a cargo de la Subdirección de Infraestructura y Transporte y el procedimiento PM01-PR18 para determinar sobreprecios en los bienes adquiridos, Direcciones de Control Municipal y Departamental y Oficina Asesora de Planeación, Sistemas e Informática.
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