TRABAJO DE CONTABILIDAD

“CONTROL DE OPERACIONES”

CHEQUE

Un cheque es una órden entregada por un cliente bancario a su banco, para que éste pague los fondos que se indican en el documento. De acuerdo a la forma en que se llenan los cheques, es posible distinguir los siguientes tipos

de documentos: al portador, a la orden, nominativo y cruzado.

Tipos de cheque

Cheque al Portador: Es aquel que puede ser pagado a la persona que lo porta al momento del cobro y para ello la cláusula “al portador” debe encontrarse abierta, es decir no debe estar tachada.

Cheque Cruzado:

si se desea que el documento no sea cobrado en efectivo en la caja del Banco, sino que el monto sea depositado en otra cuenta corriente, se trazan en el documento dos líneas paralelas en forma transversal. Este tipo puede ser al portador, a la órden o nominativo. Un cheque cruzado en ningún caso puede ser pagado directamente por ventanilla, puede ser depositado en cualquier banco.

Cheque a la Orden:

Es aquel que tiene tachada la cláusula “al portador” El dominio de un cheque a la orden pertenece al beneficiario indicado en el cheque. Sin embargo, el beneficiario puede transferir el dominio del documento.

Cheque Nominativo:

Es aquel que tiene las cláusulas "a la orden de" y "a portador", el cheque será nominativo y solo podrá pagarse al beneficiario indicado en el documento. Este tipo de cheque no puede ser endosado a otra persona.

Cheque a fecha:

La Ley de Cuentas Corrientes Bancarias y Cheques dispone que el cheque es siempre pagadero a la vista y que cualquier mención en contrario se entenderá por no escrita.

. Asimismo, señala que el cheque presentado a cobro antes del día indicado como fecha de emisión, es pagadero el día de su presentación. En consecuencia, los bancos deben proceder a pagar o protestar por falta de fondos, cuenta cerrada, orden de no pago u otras causas, según proceda, los cheques que se les presenten a cobro, aunque lleven una fecha de emisión posterior al día de su presentación.

Plazo legal para presentar a cobro un cheque

Un cheque girado en moneda chilena sobre la MISMA PLAZA

Caduca aLos 60 días

Un cheque girado en moneda chilena sobre OTRAS PLAZAS

Caduca aLos 90 días

Un cheque girado en moneda chilena en el EXTRANJERO

Caduca aLos 3 MESES

Un cheque girado en MONEDA EXTRANGERA, cualquiera sea su lugar

de emisión

Caduca a Los 12 MESES

 

El endoso

El endoso es la firma al dorso del cheque por la que el beneficiario lo transfiere en dominio, lo entrega en cobro o lo constituye en prenda.

Ahora bien, las personas jurídicas que endosen cheques deben completar el endoso con la expresión "por  poder" o "p.p" e indicar claramente el nombre de la empresa o institución. Los cheques que no cumplan con este requisito

deberán protestarse por endoso incompleto.

Protesto de cheques

El protesto del cheque es el acto por el cual el Banco se niega a pagar al cheque. El Banco debe confeccionar una acta de protesto que debe ir al reveso del cheque.El acta de protesto de un cheque debe contener los siguientes datos:- Identificación del titular y firmantes- Domicilio del titular- Causa del proceso- Fecha y hora del protesto- Valor del impuesto- Firmas (Personas del Banco que tengan poder para ello)

CORRIENTE BANCARIA

La cuenta corriente bancaria es un contrato entre un banco y una persona en virtud del cual el banco se obliga a cumplir las órdenes de pago de su cliente hasta concurrencia de las cantidades de dinero que hubiere depositado en ella o del crédito que se haya estipulado.No existe inconveniente legal para que dos o más personas abran una cuenta conjunta en un banco, estando habilitados para girar conjunta o indistintamente según se acuerde.

LÍNEA DE CRÉDITO

Es un monto de dinero que el banco entrega al dueño de la cuenta corriente, para ser utilizado cuando no tiene fondos en ésta.La Línea de Crédito representa un crédito permanente para ser usado en cualquier momento y debe ser cubierto en los plazos que se indiquen en el contrato entre el cliente y el banco.

VALE VISTA

El Vale Vista es una orden de pago escrita, girada por un banco que a diferencia del cheque, garantiza que los fondos están depositados en sus oficinas. Esto significa que no puede ser protestado, si puede ser rechazado de estar mal endosado.Toda persona, natural o jurídica, puede solicitar la emisión de este documento, aunque no sea cuentacorrentista. El banco cobra una comisión a estas personas.

Tipos de Vale Vista

Endosable: es aquel que puede transferir a un tercero por medio de un endoso simple no endosable.

Nominativo: es intransferible.

MESON ATENCIÓN CLIENTE:

En el mesón atención a clientes se realizan las siguientes labores:Entrega de Talonario de cheques, esta se realiza contra solicitud de pedimento o colilla que viene casi al final (último cheques) en el talonario al final y que debe venir firmado por el titular de la cuenta corriente, de lo contrario el enviado debe venir con un poder simple firmado por el titular y el mandatario.

- Tarjetas de crédito mastercard y debito asociada a la cta. Cte. redbank, cuentas vistas., solo a los titulares.

- Se reciben ordenes de no pago a cheques robados, se bloquean a través, de un formulario que firma el titular, por robo y extravío cliente debe hacer publicación en cualquier diario de mayor circulación de la zona en caso de robo y extravío, siendo exclusiva responsabilidad del cliente.

-Se entregan cartolas de cuenta corriente y tarjeta visa. Ver movimiento de su cuenta. Estado de cuenta.

-Se reciben reclamos, cuando estos son de envergadura los atiende el Jefe Administrativo Servicios. -JAS, dudas por cobros, sobre todo cunado el titular hace movimiento traspaso a través de Internet, por compras Comprobante de pago de crédito, consumos, hipotecario lo solicitan y después pasan por caja.

CAJA

Caja habré a las 8,45 para estar preparado para la apertura de las 9.00 horas.

Las sucursales cuantan con cajeros permanentes del Banco, y con apoyo para los dias Pic, generalmente Lunes y Viernes, Para los dias 10 y 12 de cada mes en que se cancelan las contribuciones.

La función de un cajero es recibir depósitos (efectivo y Documentos) , pagos de cuenta (visa , créditos , hipotecarios Líneas de créditos ) ,inversiones (Fondos Mutuos , Dep. a Plazos)

Las medidas de seguridad, lo mismo de los saldos de Bóveda son internas entre los jefes de operaciones y tesoreros, las claves de Bóvedas siempre las tienen dos personas ( Tesorero y Jefe de Operaciones)

Los arqueos Se haces diariamente a los cajeros externos y a los internos a veces de sorpresa, auditoria lo primero que revisa en un arqueo completo a la caja y bóveda , que el efectivo cuadre con los libros , lo segundo realizan preguntas sobre los procedimiento , revisar cheques y depositos, si están bien recibidos (que no estén enmendados, incompletos , sin fecha ).

Introduccion

El presente trabajo tiene por finalidad explicar todas las transacciones que se realizan en la parte operativa de una institucion Bancaria, dando a conocer paso a paso algunas de las funciones que se realizan dentro

de ella.