universidad san ignacio de...

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

PROTECTOR SOLAR QUINDERM

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

LILY STEFANY VILCA MARQUEZADO –

Administración de Empresas

DIKY JONATHAN LOPEZ SOTO –


VICTOR HECTOR LOPEZ SOTO –


MIRTHA PALMIRA CANCHO AYARZA –

Contabilidad

GRESIA BRASILIA VARGAS VIDAURRE –


Lima – Perú

2018

2

ÍNDICE DE CONTENIDO

Capítulo I: Información General. ............................................................................. 11

1.1. Nombre de la Empresa, Horizonte de evaluación............................................. 11

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ..................................... 11

1.3. Definición de negocio y Modelo CANVAS ........................................................ 12

1.4 Descripción del producto o servicio ................................................................... 14

1.5. Oportunidad de negocio ................................................................................... 14

1.6. Estrategia genérica de la empresa ................................................................... 14

Capítulo II: Análisis del entorno .............................................................................. 15

2.1. Análisis del Macro entorno ............................................................................... 15

2.1.1. Del País. ................................................................................................... 15

2.2 Análisis del Micro Entorno ................................................................................. 35

2.2.1 Competidores actuales: Nivel de Competitividad. ....................................... 35

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. .......................................................... 38

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. .................................................. 38

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ............................................................. 42

2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. ........................................ 42

Capítulo III: Plan estratégico .................................................................................. 44

3.1. Visión y misión de la empresa .......................................................................... 44

3.2 Análisis FODA ................................................................................................... 45

3.3. Objetivos .......................................................................................................... 47

Capítulo IV: Estudio de mercado ............................................................................ 48

4.1. Investigación de Mercado ................................................................................ 48

4.2. Demanda y Oferta ............................................................................................ 72

4.2.5. Frecuencia de compra. .............................................................................. 75

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ......................................................... 75

4.3 Mezcla de marketing ......................................................................................... 78

Capítulo V: Estudio legal y organizacional .............................................................. 89

3

5.1. Estudio legal .................................................................................................... 89

Capítulo VI: Estudio técnico ................................................................................... 98

5.2 Estudio Organizacional ..................................................................................... 98

Capítulo VI: Estudio técnico ................................................................................. 112

6.1. Tamaño del proyecto ..................................................................................... 112

6.2. Procesos ........................................................................................................ 113

6.3 Tecnología para el proceso ............................................................................. 121

6.4. Localización ................................................................................................... 128

6.4.1. Macro Localización. ................................................................................. 128

6.4.2. Micro Localización. .................................................................................. 130

6.4.3. Gastos de adecuación. ............................................................................ 131

6.4.4. Gastos de servicios. ................................................................................ 131

6.4.5. Plano del centro de operaciones. ......................................................... 132

6.4.6. Descripción del centro de operaciones. ................................................... 132

6.5. Responsabilidad social frente al entorno ....................................................... 134

Capítulo VII: Estudio Económico y Financiero ...................................................... 138

7.1. Inversiones..................................................................................................... 138

7.2. Financiamiento ............................................................................................... 143

7.3. Ingresos anuales ............................................................................................ 145

7.4. Costos y Gastos anuales ............................................................................... 147

Capítulo VIII : Estados Financieros Proyectados .................................................. 154

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja ................ 154

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros ................................ 154

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal ....... 154

8.4. Flujo de Caja Operativo ................................................................................. 155

8.5. Flujo de Capital .............................................................................................. 155

8.6. Flujo de Caja Económico ............................................................................... 156

8.7. Flujo del Servicio de la deuda ........................................................................ 157

8.8. Flujo de Caja Financiero ................................................................................ 157

4

Capítulo IX: Evaluación Económico Financiera .................................................... 158

9.1. Cálculo de la Tasa de Descuento ................................................................... 158

9.2. Evaluación Económica Financiera ................................................................. 159

9.3. Análisis de Sensibilidad y de riesgo ............................................................... 165

Conclusiones ........................................................................................................ 167

Referencias bibliográficas .................................................................................... 168

Anexos ................................................................................................................. 169

5

ÍNDICE DE TABLAS

Tabla 1. Modelo Canvas ........................................................................................ 13

Tabla 2. Indicadores demográficos Moquegua ....................................................... 16

Tabla 3. Indicadores demográficos ICA .................................................................. 16

Tabla 4. Indicadores demográficos Arequipa.......................................................... 16

Tabla 5. Indicadores demográficos Tacna .............................................................. 17

Tabla 6. Indicadores demográficos Lambayeque ................................................... 17

Tabla 7. Población de los últimos 10 años ............................................................. 18

Tabla 8. Habitantes proyectados al 2025 ............................................................... 19

Tabla 9. Balanza Comercial en millones de dólares ............................................... 21

Tabla 10. Balanza comercial en variaciones porcentuales ..................................... 22

Tabla 11. Inflación en variaciones porcentuales ..................................................... 24

Tabla 12. Productos competidores ......................................................................... 36

Tabla 13. Proveedor de insumos y materia prima .................................................. 41

Tabla 14. Proveedor de insumos y materia prima (Continuación) ........................... 42

Tabla 15. Análisis FODA ........................................................................................ 45

Tabla 16. Reporte de población en Perú por sexo .................................................. 50

Tabla 17. Número de personas por zonas geográficas APEIM según nivel ............ 51

Tabla 18. Lima Metropolitana por sexo y grupos de edad 2017 ............................. 52

Tabla 19. Personas por zonas geográficas según nivel socioeconómico 2017. ...... 53

Tabla 20. Hogares y población por sexo según nivel socioeconómico 2017 .......... 54

Tabla 21. Estructura socioeconómica de personas (Urbano-Rural) 2017 ............... 55

Tabla 22. Perfil del consumidor .............................................................................. 58

Tabla 23. Tamaño de la muestra ............................................................................ 65

Tabla 24. Variables para segmentación de mercado potencial ............................... 72

Tabla 25. Mercado disponible ................................................................................ 73

Tabla 26. Variables para estimar el mercado efectivo ............................................ 73

Tabla 27. Mercado efectivo .................................................................................... 74

Tabla 28. Variables para estimación de mercado objetivo ...................................... 74

Tabla 29. Mercado objetivo .................................................................................... 75

Tabla 30. Frecuencia de compra ............................................................................ 75

Tabla 31. Cuantificación anual de la demanda ....................................................... 76

Tabla 32. Estacionalidad ........................................................................................ 77

Tabla 33. Programa de ventas en unidades y valorizado ....................................... 77

6

Tabla 34. Precios de la competencia ...................................................................... 80

Tabla 35. Costos de elaboración del producto ........................................................ 81

Tabla 36. Precio techo ........................................................................................... 82

Tabla 37. Cascada de precios ................................................................................ 82

Tabla 38. Presupuesto de marketing para todos los años ...................................... 86

Tabla 39. Valorización de forma societaria ............................................................. 90

Tabla 40. Valorización de registro de marcas y patentes ....................................... 91

Tabla 41. Valorización de licencias y autorizaciones .............................................. 93

Tabla 42. Valorización de la legislación laboral ...................................................... 95

Tabla 43. Valorización de impuestos ...................................................................... 96

Tabla 44. Descripción de puesto gerente general .................................................. 99

Tabla 45. Descripción de puesto asistente de gerencia ........................................ 100

Tabla 46. Descripción de puesto gerente de operaciones .................................... 101

Tabla 47. Descripción de puesto jefe de producción ............................................ 102

Tabla 48. Descripción de puesto técnico operativo............................................... 103

Tabla 49. Descripción de puesto gerente comercial ............................................. 104

Tabla 50. Descripción de puesto jefe de marketing .............................................. 105

Tabla 51. Remuneraciones para todos los empleados ......................................... 108

Tabla 52. Remuneraciones de empleados terciarizados. ..................................... 110

Tabla 53. Horario de trabajo para todos los empleados. ...................................... 111

Tabla 54. Cálculo de la capacidad instalada ........................................................ 112

Tabla 55. Cálculo de la capacidad máxima .......................................................... 113

Tabla 56. Mapa de actividades del proceso ......................................................... 117

Tabla 57. Programa de producción para todos los años ....................................... 119

Tabla 58. Necesidad de materias primas e insumos ............................................ 120

Tabla 59. Programa de compras de insumos ....................................................... 120

Tabla 60. Requerimiento de mano de obra directa ............................................... 121

Tabla 61. Equipos ................................................................................................ 123

Tabla 62. Herramientas ........................................................................................ 124

Tabla 63. Utensilios .............................................................................................. 124

Tabla 64. Mobiliario .............................................................................................. 125

Tabla 65. útiles de oficina ..................................................................................... 125

Tabla 66. Mantenimiento de maquinarias y equipos ............................................. 126

Tabla 67. Reposición de herramientas y utensilios ............................................... 127

Tabla 68. Programa de compras anteriores ......................................................... 128

Tabla 69. Matriz de macrolocalización.................................................................. 129

7

Tabla 70. Matriz de microlocalización ................................................................... 130

Tabla 71. Gastos de adecuación .......................................................................... 131

Tabla 72. Gastos de servicios .............................................................................. 131

Tabla 73. Producción anual para donación a la comunidad .................................. 136

Tabla 74. Costos de acondicionamiento del ambiente para la comunidad ............ 137

Tabla 75. Costos de capacitación al personal ...................................................... 137

Tabla 76. Inversión en activo fijo depreciable ....................................................... 138

Tabla 77. Inversión en activo intangible ................................................................ 139

Tabla 78. Inversión en gastos pre operativos ....................................................... 140

Tabla 79. Inversión en gastos pre operativos (Continuación) ............................... 141

Tabla 80. Liquidación del IGV .............................................................................. 142

Tabla 81. Estructura de inversiones ..................................................................... 143

Tabla 82. Estructura de financiamiento ................................................................ 143

Tabla 83. Financiamiento del activo fijo ................................................................ 144

Tabla 84. Ingresos por ventas .............................................................................. 146

Tabla 85. Recuperación del capital de trabajo ...................................................... 146

Tabla 86. Valor de desecho neto del activo fijo .................................................... 147

Tabla 87. Presupuesto de materias primas e insumos ......................................... 147

Tabla 88. Presupuesto de mano de obra directa .................................................. 149

Tabla 89. Presupuesto de costos indirectos ......................................................... 149

Tabla 90. Presupuesto de gastos de administración ............................................ 150

Tabla 91. Presupuesto de gasto de ventas .......................................................... 151

Tabla 92. Depreciación ........................................................................................ 151

Tabla 93. Amortización ......................................................................................... 152

Tabla 94. Costo unitario y costo total unitario ....................................................... 153

Tabla 95. Premisas para los estados financieros ................................................. 154

Tabla 96. Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros ........................ 154

Tabla 97. Estados de ganancias y pérdidas con gastos financieros l ................... 154

Tabla 98. Flujo de caja operativo .......................................................................... 155

Tabla 99. Flujo de capital ..................................................................................... 155

Tabla 100. Flujo de caja económico ..................................................................... 156

Tabla 101. Flujo de servicio de la deuda .............................................................. 157

Tabla 102. Flujo de caja financiero ....................................................................... 157

Tabla 103. Cálculo del COK propio ...................................................................... 158

Tabla 104. Cálculo del WACC .............................................................................. 158

Tabla 105. Cálculo del VANE y VANF .................................................................. 159

8

Tabla 106. TIRE Y TIRF ....................................................................................... 159

Tabla 107. Período de recuperación económico .................................................. 160

Tabla 108. Período de recuperación del inversionista .......................................... 161

Tabla 109. Beneficio costo del flujo económico .................................................... 161

Tabla 110. Beneficio costo del flujo financiero ...................................................... 162

Tabla 111. Análisis del punto de equilibrio ........................................................... 163

Tabla 112. Estado de resultados por costeo directo ............................................. 164

Tabla 113. Punto de equilibrio en unidades .......................................................... 164

Tabla 114. Punto de equilibro en soles................................................................. 164

Tabla 115. Análisis de sensibilidad unidimensional .............................................. 165

Tabla 116. Análisis de sensibilidad multidimensional ........................................... 166

9

ÍNDICE DE FIGURAS

Figura 1. PBI Per cápita. Tomado de Diario Gestión (s. f). ..................................... 20

Figura 2. Inflación y meta de inflación. ................................................................... 24

Figura 3. Tipo de cambio e intervención cambiaria. ................................................ 26

Figura 4. Flujos totales trimestrales al mercado cambiario. .................................... 26

Figura 5.Población Por Segmentos De Edad 2017. ................................................ 52

Figura 6. Personas en Lima Metropolitana segun NSE. ......................................... 57

Figura 7.Formulas para calcular la muestra según población finita o infinita. ......... 59

Figura 8. Cálculo de la muestra para un N en el distrito de La Molina para una

población de 61,356………………………………………………………………………59

Figura 9. Cálculo de la muestra para un N en el distrito de San Juan De Lurigancho

para una población de 386,074. ............................................................................. 60

Figura 10.Cáculo de la muestra para un N en el distrito de Los Olivos para una

población de 131,801. ............................................................................................ 60

Figura 11. Cálculo de la muestra para un N en el distrito de Independencia para una

población de 76,988. .............................................................................................. 61

Figura 12. Cálculo de la muestra para un N en el distrito de SMP . ........................ 61

Figura 13. Mapa del distrito de La Molina. .............................................................. 62

Figura 14. Mapa del distrito de San Juan de lurigancho. ........................................ 63

Figura 15. Mapa del distrito de los olivos. ............................................................... 63

Figura 16. Mapa del distrito de Independencia. ...................................................... 64

Figura 17. Mapa del distrito de San Martin de Porres. ............................................ 64

Figura 18. Focus Group. ........................................................................................ 67

Figura 19. Tabulación de encuestas por uso de protector solar.............................. 68

Figura 20. Tabulación de encuestas por frecuencia de uso de protector solar. ...... 68

Figura 21. Tabulación de encuestas por ocasión de uso de protector solar. .......... 69

Figura 22. Tabulación de encuestas por lugar de compra de protector solar. ......... 69

Figura 23. Tabulación de encuestas por características que menos agradan de los

protectores solares. ................................................................................................ 69

Figura 24. Tabulación por beneficios que encuentran en los protectores solares. .. 70

Figura 25. Tabulación por disposición de pago de un protector solar. .................... 71

Figura 26. Tabulación de encuesta por insumo que ayuda al cuidado de la piel. ... 71

Figura 27. Tabulación de encuestas por disposición de compra producto nuevo. .. 71

Figura 28. Tabulación de encuestas por frecuencia de compra de protector solar. 72

Figura 29. Tabulación de encuestas por playa a la que asiste. .............................. 72

10

Figura 30. Envase Quin-Derm. .............................................................................. 78

Figura 31. Etiqueta Quin Derm. .............................................................................. 79

Figura 32. Cascada de precios. .............................................................................. 83

Figura 33. Organigrama funcional. ......................................................................... 98

Figura 34. Diagrama de producción. .................................................................... 115

Figura 35. Fases de elaboración Quin Derm. Elaboración propia. ........................ 118

Figura 36. Flujograma de todo el proceso. ........................................................... 119

Figura 37. Mezcladora. ......................................................................................... 121

Figura 38. Dosificador manual. ............................................................................. 122

Figura 39. Mesa de trabajo y lavadero de acero con escurridor. .......................... 123

Figura 40. Reporteros de melamine de 3 mts. ...................................................... 123

Figura 41. Plano del centro de operaciones. ........................................................ 132

Figura 42. Plano detallado del centro de operaciones. ......................................... 132

Figura 43.Diagrama de relación de actividades. ................................................... 134

11

Capítulo I: Información General.

1.1. Nombre de la Empresa, Horizonte de evaluación

Razón social:

Nuestra Razón social será “VLC GROUP” SAC

NOMBRE COMERCIAL

QUIN-DERM FPS50

Horizonte de Evaluación:

En cuanto a la hipótesis, el financiamiento y la valiosa presencia de

beneficios, se llegamos a la conclusión de desarrollar nuestro proyecto a un

plazo de 5 años, de enero de 2018 a 2022.

Garantizando la sostenibilidad y crecimiento de la empresa

establecemos lo siguiente:

Para el año 2020 nos proyectamos a desarrollar nuevos productos,

empleando insumos naturales que ayuden a la protección y cuidado de la

piel.

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria

Actividad Económica:

Estamos dirigiendo nuestro proyecto al sector de cuidado personal,

contiene insumos naturales tales extractos de quinua y uva. Nuestra

empresa se encargará de producción y comercialización del protector solar.

Nuestro negocio es considerado como una Actividad Económica

secundaria ya que transformaremos la materia prima extraída de los

insumos naturales.

Código CIIU:

El código CIIU que pertenece al rubro de nuestro proyecto es: 4772:

“Venta al por menor de productos farmacéuticos y médicos, cosméticos y

artículos de tocador en comercios especializados”. (UNSTATS, s.f.)

Partida Arancelaria:

La partida arancelaria perteneciente a nuestro producto es 3304 la

cual hace referencia sub partida: 3304.99.00.00 – “Preparaciones de

belleza, maquillaje y para el cuidado de la piel.” (ADUANET, s.f.)

12

1.3. Definición de negocio y Modelo CANVAS

En “VLC GROUP S.A.C.” estamos comprometidos en brindar soluciones

a través de la utilización de recursos naturales, ya que consideramos que el

cuidado del órgano más grande que es la piel es muy importante.

Encontramos una gran tendencia en nuestro mercado objetivo por el

cuidado de la piel y su aspecto personal, por ende, nos pareció muy interesante

desarrollar este producto a base de insumos naturales

El producto desarrollado, es un protector solar regenerador y potente

antioxidante.

Este producto será desarrollado por nosotros, bajo supervisión y

reglamentación nacional.

13

Tabla 1 Modelo Canvas

Socios

claves

Proveedores

de materia

prima

Clientes detallistas Farmacias

Actividades claves

Producir y comercializar al por mayor nuestro producto Realizar seguimiento post venta de nuestros consumidores

Propuesta de valor

Nuestro

producto

protegerá la piel

de los rayos

solares y por

ser un producto

compuesto de

insumos

naturales

beneficiará el

cuidado de la

piel nutriéndola

e hidratándola

Prevención del

Cáncer

Relación con el cliente

Servicio de Post venta/ Eficiente asesoramiento al realizar la venta del producto

Realizar encuestas trimestrales

Segmento de clientes

Damas y Caballeros de 20 a 60 años del sector A,B y C de Lima Metropolitana.

Recursos claves

Recursos Humanos

Infraestructura

Capital

Tecnología

Canales

Red de Farmacias a nivel Nacional( PeruFarma)

Estructura de costos

Costos de Producción

Costos fijos

Fuentes de Ingreso

Pago online (Pay-Pal, etc)

Asesoramiento constante

Promociones y Convenios con clínicas dermatológicas.

Nota: Elaboración propia.

14

1.4 Descripción del producto o servicio

Nuestro protector solar, es un producto que se aplica directamente a la

piel para protegerla de los rayos ultravioleta y retardar el envejecimiento

cutáneo, a su vez previene enfermedades dermatológicas, con la finalidad de

provocar un cambio, es decir, es un protector que posee insumos de fuentes

naturales (quinua, resveratrol, Q10, aloe vera).

1.5. Oportunidad de negocio

Mediante una investigación, identificamos una insatisfacción en el

mercado que exige protección dermatológica. Actualmente somos conscientes

de la importancia que tiene el cuidado personal y la apariencia, para el público

en general. A partir de ello encontramos la oportunidad de crear protector solar

con insumos naturales, el cual contiene un producto natural de origen andino,

llamado Quinua; que tiene el efecto antioxidante.

En el mercado existen varios productos competidores, pero no están

elaborados a base de insumos naturales, los cuales contienen un alto porcentaje

de insumos químicos.

Hemos notado que el sector salud, cada año va en aumento,

especialmente por el cuidado y prevención de enfermedades malignas,

asimismo le toman más importancia a sentirse mejor consigo mismos y su

aspecto personal el cual es muy importante.

1.6. Estrategia genérica de la empresa

Según lo señalado por Michael Porter, en referencia a su estrategia de

diferenciación, alude al valor añadido que una organización aporta a su

producción o servicio razón por la cual se determinará, el precio de venta al

público.

Asimismo, queremos implementar como estrategia genérica:

Optimización de costos.

Segmentación de mercado.

15

Capítulo II: Análisis del entorno

2.1. Análisis del Macro entorno

2.1.1. Del País.

2.1.1.1 Capital, ciudades importantes, superficie, número de

habitantes.

Capital.

La población en Lima es la más grande de la nación de

Perú, ya que supera los 9'320'000 millones de habitantes en 2018,

lo que equivale al 41,2% del Perú urbano.

El transporte de la población de la nación está concentrado

en Lima, la capital. Es el centro industrial y financiamiento de la

nación, donde está concentrada gran parte de cifra de habitantes

en Perú.

Perú, debido a su riqueza histórica, variedad y la

excelencia de sus escenas comunes, es visto como un destacado

entre los objetivos más imprescindibles para los visitantes en el

continente sudamericano.

Ciudades importantes

Las ciudades más competitivas según la (CCL) son Lima,

Moquegua, Ica, Arequipa, Tacna y Lambayeque. Asimismo, la

metodología que usa el World Economic Forum (WEF) en el

Ranking de Competitividad Global "Las seis regiones costeras,

líderes en competitividad, obtuvieron puntajes superiores al 0.5;

Lima continúa siendo la región más competitiva del país

alcanzado un puntaje de 0.7"Fuente

(https://elcomercio.pe/economia/peru/ccl-son-seis-regiones-

competitivas-peru-200978).

16

Tabla 2 Indicadores demográficos Moquegua

Cobertura de salud 64.4 %

Hogares c/ agua potable 92.4 %

Superficie 15 734.0 Km2

PEA 103.9 Miles

Población estimada 184 187 Pers.

Esperanza de vida 76.6 Años

Hogares c/ Telf. móvil 86.8 %

Hogares con internet 24.0 %

PBI per cápita 43 205.49

Nota: Adaptado de “Perú: Estimaciones y proyecciones de poblacional Departamental por años calendario y edades simples 1995-2025 por Instituto Nacional de estadística e informática, 2010.

Tabla 3 Indicadores demográficos ICA




PEA 415.5 Miles






Nota: Adaptado de “Perú: Estimaciones y proyecciones de poblacional Departamental por años calendario y edades simples 1995-2025 por Instituto Nacional de estadística e informática, 2010.

Tabla 4 Indicadores demográficos Arequipa

Nota: Adaptado de “Perú: Estimaciones y proyecciones de poblacional departamental por años calendario y edades simples 1995-2025 por Instituto Nacional de Estadística e informática, 2010.




PEA 660.7 Miles

Población estimada 1 315 528 Pers.





17

Tabla 5 Indicadores demográficos Tacna




PEA 179.2 Miles






Nota: Adaptado de “Perú: Estimaciones y Proyecciones de poblacional departamental por años calendario y edades simples 1995-2025 por Instituto Nacional de Estadística e informática, 2010.

Tabla 6 Indicadores demográficos Lambayeque

Nota: Adaptado de “Perú: Estimaciones y proyecciones de poblacional departamental por años

calendario y edades simples 1995-2025 por Instituto Nacional de estadística e informática, 2010.

Los cuadros presentados, representan las ciudades

económicamente atractivas, ya que acorde a nuestro análisis

FODA hemos establecido estrategias de desarrollo de mercado,

es por ello que las ciudades Moquegua, Ica, Arequipa y Tacna,

son atractivas para poder expandir nuestro negocio en un futuro si

deseamos incrementar las ventas.

Superficie.




PEA 636.2 Miles

Población estimada 1 280 788 Pers.





18

El Perú se encuentra ubicado en la parte occidental y

central de Sudamérica. Está conformado por una superficie de

1.285.215,60 km2, que corresponde al 0,87% del planeta, que

circula entre costa, sierra y selva cuyas superficies son

136.232,85 km², 404.842,91 km² y 754.139,84 km² (57.9 %).

Número de habitantes.

Al 2018, se estima que en el Perú la población es de

32.514.724 habitantes, con una tasa de crecimiento anual de

1.01%.

La población adulta de 21 a 59 años representa el 52.1%

de los peruanos que comprenden la provincia de Lima,

De los 43 distritos que comprenden la provincia de lima, el

más poblado es San Juan de Lurigancho con 1’162,000

habitantes.

Por su parte según la (OIM), realizo recientemente una

investigación que trata sobre el Monitoreo de flujo de migración

venezolana en el Perú, los que arrojaron como resultado el

número de ciudadanos extranjeros (146 mil venezolanos en Perú)

y su ubicación por distrito.

Tabla 7 Población de los últimos 10 años

Fecha Densidad Hombres Mujeres Población

2016 25 15.870.839 15.903.000 31.773.839

2015 24 15.673.109 15.703.562 31.148.000

2014 24 15.472.525 15.500.829 30.809.000

2013 24 15.269.642 15.296.074 30.483.000

2012 23 15.067.078 15.091.888 30.098.000

2011 23 14.868.290 14.891.699 29.770.000

2010 23 14.675.725 14.697.921 29.552.000

2009 23 14.490.172 14.511.335 29.101.000

2008 22 14.310.850 14.331.130 28.657.000

2007 22 14.136.624 14.156.100 28.221.000 2006 22 13.965.637 13.984.307 27.640.000

Nota: Tomado de Instituto Nacional de estadística e

Informática, 2016.

19

2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita.

Población económicamente activa.

Tasa de crecimiento de la población.

El INEI hace referencia que para el año 2025, nuestra

población se incrementaría a 34 millones de habitantes.

Tabla 8 Habitantes proyectados al 2025

Nota: Adaptado de “Perú: Estimaciones y proyecciones de poblacional departamental por años calendario y edades simples 1995-2025 por Instituto Nacional de estadística e informática, 2016.

Ingreso per cápita.

Las investigaciones realizadas según la organización

MACROCONSULT acerca de PBI per cápita, la empresa de

asesoría económica y financiera en Perú anunció que en el

período 2000-2015, Perú introdujo un desarrollo per cápita de

5.9%, mayor que el de otra nación en la localidad. Teniendo un

nivel de desarrollo decente, nos mantenemos en la última posición

de la reunión de naciones. La Figura 4 demuestra el desarrollo del

PIB per cápita desde 2000.

A pesar de los casos de corrupción y de El Niño costero,

el FMI tiene expectativas positivas respecto al PBI peruano para

el 2017 y, por consiguiente, del ingreso per cápita.

El Perú, a pesar de poseer cifras positivas, aún tiene una

gran labor para alcanzar las cifras de los países desarrollados.

Esta tarea recae en el actual gobierno, en la planificación y

ejecución de proyectos que mejoren la calidad de vida de la

población y que reduzcan la desigualdad que existe en nuestro

país.

2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

31,488,625.00

31,826,018.00

32,162,184.00

32,495,510.00

32,824,358.00

33,149,358.00

33,470,569.00

33,788,589.00

34,102,668.00

34,412,393.00

20

Figura 1. PBI Per cápita. Tomado de Diario Gestión (s. f).

Población económicamente activa.

Según la Encuesta Nacional de Hogares (ENAHO), en el

año 2015 la Población Económicamente Activa (PEA) Ocupada

fue de 15 millones 919 mil personas, de las cuales el 73,2% tiene

empleo informal. Asimismo, la informalidad también es relevante

desde la perspectiva de la producción y contribuye con cerca de

19% del PBI, según estimados del INEI en el año 2015. Desde el

2007 y hasta el 2015 la proporción de trabajadores informales se

ha reducido en 6,7 puntos porcentuales (p.p.), en un contexto de

alto crecimiento económico (5,7%). Incluso, en el 2015, la

informalidad subió en 0,4 p.p.

2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.

Luego de registrar un déficit acumulado de US$ 0,6 mil

millones durante el primer trimestre de 2016, la balanza comercial

tuvo, en similar periodo del año 2017, un superávit de US$ 1,2 mil

millones. Esta reversión del déficit se explica principalmente por

las mayores exportaciones de productos tradicionales. Para 2017

se eleva la proyección de la balanza comercial de US$ 4,0 a US$

4,9 mil millones y para 2018 de US$ 4,3 a US$ 6,2 mil millones.

Las importaciones peruanas alcanzarían aproximadamente

US$ 40,700 millones en el presente año, 6% más con respecto al

año previo, creciendo por segundo año consecutivo.

La balanza comercial registraría un superávit de alrededor

de US$ 7,700 millones en el 2018 en un contexto positivo para los

términos de intercambio, una aceleración del crecimiento de la

21

economía mundial y una gradual recuperación de la demanda

interna.

Las exportaciones bordearían los $ 48,400 millones,

mayores en 8% a las registradas durante el 2017.

Tabla 9 Balanza Comercial en millones de dólares

BALANZA COMERCIAL

(Millones de US$)

2016 2017* 2018*

I

Trim. Año I

Trim. RI

Mar.17 RI

Jun.17 RI

Mar.17 RI

Jun.17

EXPORTACIONES

7 756

37 020

10 190 41 807

42 611

43 930

45 409

De las cuales Productos

Tradicionales 5

258 26

137

7 504 30 657

31 015

32 086

33 297

Productos No Tradicionales

2 478

10 782

2 652 11 043

11 483

11 731

11 993

IMPORTACIONES

8 387

35 132

8 993 37 846

37 736

39 662

39 209

De las cuales

Bienes de consumo 2

044 8

614

2 086 9 039 9 185

9 199 9 414

Insumos 3

479 15

140

4 336 16 541

17 082

17 422

17 700

Bienes de capital 2

746 11

113

2 524 12 068

11 271

12 835

11 889

Balanza Comercial -632

1 888

1 197 3 961 4 876 4 268 6 199

* Proyectado

RI: Reporte de Inflación

Nota: Adaptado de “Panorama actual y proyecciones Macroeconómicas 2017-2018” por Banco central de reserva, 2017.

El crecimiento del valor de las exportaciones en 2017 (15,1

%) estaría dominado por el aumento de sus precios (10,2 %) y en

2018 (6,6 %) por el crecimiento de su volumen (5,9 %).

22

Tabla 10

Balanza comercial en variaciones porcentuales

Nota: Adaptado de “Panorama actual y proyecciones macroeconómicas 2017- 2018” por Banco central de reserva, 2017.

2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio,

Riesgo país.

Producto Bruto Interno (PBI).

El Banco Mundial mantuvo su previsión de crecimiento

económico del PBI del Perú en 3.8% para el 2018, cifra más baja

que los estimados del BCR y el Ministerio de Economía y

Finanzas (MEF), en 4.2% y 4%, respectivamente. No obstante, el

estimado del Banco Mundial está en línea con el del Fon do

Monetario Internacional (FMI). El organismo multilateral también

elevo ligeramente su proyección para el 2019 de 3.6% a 3.8%.

BALANZA COMERCIAL

(Variaciones porcentuales)

2016 2017* 2018*

I

Trim. Año I

Trim. RI

Mar.17 RI

Jun.17 RI

Mar.17 RI

Jun.17

1. Valor

Exportaciones -5.0 7.6

31.4 13.5 15.1

5.1 6.6

Productos Tradicionales -2.2 11.5

42.7 17.9 18.7

4.7 7.4 Productos No Tradicionales -10.0 -1.0

7.0 2.9 6.5

6.2 4.4

Importaciones -9.4 -5.9

7.2 7.8 7.4

4.8 3.9

2. Volumen

Exportaciones 8.8 11.6

11.3 3.2 4.4

5.2 5.9

Productos Tradicionales 17.9 16.6

14.7 3.3 4.7

5.7 7.2 Productos No Tradicionales -7.9 0.9

2.3 2.9 3.6

4.3 2.7


-0.1 3.1 2.8

3.3 3.3

3. Precio

Exportaciones -12.5 -3.6

18.0 10.0 10.2

-0.2 0.6

Productos Tradicionales -17.0 -4.3

24.4 14.2 13.3

-1.1 0.2 Productos No Tradicionales -2.4 -1.9

4.6 0.0 2.8

1.8 1.7


7.3 4.4 4.5

1.5 0.6

* Proyectado

RI: Reporte de Inflación

23

Tasa de inflación.

La inflación disminuyó desde 3,17 por ciento en agosto, a

1,54 por ciento en noviembre, principalmente por la rápida

reversión de los choques de oferta persistentes que afectaron a

los productos agrícolas, como el déficit hídrico de finales del año

2016 y el Fenómeno El Niño Costero en el primer trimestre de

2017. Asimismo, las expectativas de inflación a doce meses han

seguido descendiendo, ubicándose dentro del rango meta desde

marzo de este año. En este contexto, el Directorio del BCRP

redujo la tasa de referencia, por cuarta vez en el año, a 3,25 por

ciento en noviembre y la mantuvo en dicho nivel en diciembre. La

disminución de la tasa de interés de referencia es consistente con

una convergencia de la tasa de inflación hacia el 2,0 por ciento,

una vez disipada la reversión de los choques de oferta que han

ubicado la inflación en el tramo inferior del rango meta. vii. Se

proyecta que la inflación continúe ubicándose por debajo de 2,0

por ciento al cierre de 2017 y durante la primera mitad de 2018

debido a la corrección de los choques de oferta que incrementaron

los precios durante fines de 2016 y la primera mitad de 2017.

Asimismo, se espera que la inflación sin alimentos y energía y las

expectativas de inflación continúen reduciéndose hacia 2 por

ciento, en un contexto de ausencia de presiones inflacionarias de

demanda, e inflación importada moderada.

24

Figura 2. Inflación y meta de inflación. Tomado de “Panorama actual y proyecciones macroeconómicas 2017-2018” por Banco central de reserva (2017).

En el siguiente cuadro se puede apreciar las variaciones

porcentuales de la inflación.

Tabla 11 Inflación en variaciones porcentuales

INFLACIÓN

(Variaciones porcentuales)

Peso

2012

2013

2014

2015

2016 2017

Ene-May

Interanual a Mayo

IPC

100,0

2,65

2,86

3,22

4,40

3,23

1,18 3,04 1. IPC sin alimentos y energía 56,4

1,91

2,86

2,51

3,49

2,87

1,19 2,54

a.Bienes

21,7

1,60

2,62

2,43

3,57

3,41

0,71 2,47

b. Servicios

34,8

2,10

3,18

2,55

3,44

2,54

1,48 2,58

2. Alimentos y Energía

43,6

3,55

2,73

4,08

5,47

3,66

1,17 3,62

a.Alimentos y Bebidas

37,8

4,06

4,83

4,83

5,37

3,54

1,82 3,74

b. Combustible y Electricidad 5,7

0,22

-0.85

-0.85

6,20

4,48

-3.29 2,79

Combustible

2,8

-1.48

5,95

-5.59

-6.3

0,61

1,08 6,44

Electricidad 2,9 2,19 6,23 4,37 18,71 7,53 -6.52 0,06

Nota: Adaptado de “Panorama actual y proyecciones macroeconómicas 2017-2018” Por Banco central de reserva, 2017.

25

Tasa de interés.

El Directorio del Banco Central de Reserva del Perú

(BCRP) acordó reducir la tasa de interés de referencia de 3,0 a

2,75 por ciento, tomando en cuenta los siguientes factores: i. La

inflación en febrero continuó disminuyendo y se ubicó en el tramo

inferior del rango meta por cuarto mes consecutivo. Este resultado

se explica principalmente por la reversión de choques de oferta y

por un nivel de actividad económica menor a su potencial. Se

proyecta que en marzo la tasa de inflación interanual se ubicará

por debajo de 1,0 por ciento y convergerá gradualmente a 2,0 por

ciento. Por su parte, las mediciones de tendencia inflacionaria

continúan reduciéndose y se espera que se mantengan cerca del

centro del rango meta en el presente año; ii. Las expectativas de

inflación a 12 meses continuaron bajando, situándose en 2,19 por

ciento en febrero de 2018; iii. El crecimiento de la actividad

económica se mantiene por debajo de su potencial en un contexto

de baja inflación; y, iv. La economía mundial sigue mostrando

indicadores favorables, aunque con una mayor incertidumbre en

los mercados financieros internacionales.

Tipo de cambio.

Entre marzo y abril, el sol se apreció 0,6 % ante la

depreciación del dólar a nivel global, el ingreso de capitales y por

la venta de dólares de corporativos para cumplir con sus pagos de

regularización de impuestos. Posteriormente, en Mayo el sol se

depreció 0,8%al verse afectado por la caída de los precios de los

commodities y las expectativas de alza de tasas de interés de la

Reserva Federal de Estados Unidos.

En la siguiente figura se puede ver el flujo de intervención

cambiaria neta desde Enero 2017 – Mayo 2017.

26

Figura 3. Tipo de cambio e intervención cambiaria.

Tomado de “Panorama actual y proyecciones macroeconómicas 2017-2018” por Banco central de reserva (2017).

En cuanto a los flujos en el mercado cambiario local, entre

marzo y mayo de 2017 se enlistó una oferta neta de US $ 1 577

millones de dólares, que se realiza a partir de la oferta de

organizaciones mineras y clientes minoristas (US $ 2 861

millones) y un menor grado de AFP (US $ 311 millones), que fue

balanceado por solicitud privada (US $ 1,457 millones).

En la siguiente figura se puede ver el flujo de intervención

cambiaria neta desde Enero 2017 – Mayo 2017.

Figura 4. Flujos totales trimestrales al mercado cambiario. Tomado de “Panorama actual y proyecciones macroeconómicas 2017-2018” por Banco central de reserva (2017).

27

Riesgo país.

Cuando hablamos de riesgo país aludimos al peligro que

existe al recuperar lo invertido en dinero externo para pagar

obligaciones a los bancos externos en la temporada de desarrollo.

Utilizaremos el avance del índice de riesgo país para obtener una

introducción sobre el peligro asociado con la inversión. Si estos

índices son peligrosos, causará que el costo de financiamiento

(interés) se expanda, es decir, se pagará más efectivo por el costo

del crédito, lo que influirá en la productividad anticipada de la

empresa.

Indicador.

El EMBI+ Perú se mide en función de la diferencia del

rendimiento promedio de los títulos soberanos peruanos frente al

rendimiento del bono del Tesoro estadounidense.

Así se estima el riesgo político y la posibilidad de que un país

pueda incumplir con sus obligaciones de pago a los acreedores

internacionales.

2.1.1.5 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto

Dentro de las leyes identificadas con el proyecto debemos

mencionar la Ley General de sociedades (Ley 26887) que

administra todas las organizaciones que están constituidas en la

sociedad y consienten en dar bienes o servicios para el ejercicio

en común de actividades económicas.

Decreto Legislativo N° 9431.

Ley del Registro Único de Contribuyentes

Esta ley establece que cada individuo natural o jurídico

que inicie ejercicios económicos debe tener una identificación

llamado Registro Único de Contribuyentes (RUC) y

adicionalmente tolerar que desde el primer punto de inicio de

sus ejercicios tendrán compromisos tributarios y estos serán

controlados por la Superintendencia de Administración

Tributaria (SUNAT).

LEY N° 28015- 2003 - Ley de promoción y

formalización del micro y pequeña empresa.

Esta ley se da para fomentar la formalización y la

competitividad de la MYPES a su vez regula el aspecto

28

laboral dándole al trabajador los beneficios de los cuales

antes no gozaban y a su vez apoyando al micro y pequeño

empresario con una subvención de parte del estado en cuanto

al seguro social.

Base legal

RM Nº 369-2011 Listado de productos farmacéuticos y

dispositivos médicos estratégicos y de soporte utilizados en

las Intervenciones Sanitarias definidas por la Dirección

General de Salud de las Personas.

RM Nº 367-2005-MINSA-Modificatoria SISMED.

RM Nº 1753-2002 Directiva SISMED

Decreto Supremo Nº 024-2005-SA-Aprueban Identificación

Estándar de datos en salud

Decreto Supremo Nº 010-97-SA-Reglamento para el

Registro, Control y Vigilancia de Productos

Farmacéuticos y Afines

Decreto Supremo Nº 020-2001-SA-Reglamento para el

Registro, Control y Vigilancia de Productos

Farmacéuticos y Afines

Decreto Supremo Nº 023-2001-SA-Reglamento de

Estupefacientes Psicotrópicos Sujetas a Fiscalización

Sanitaria

Decreto Supremo Nº 010-2005-SA-Modifica Reglamento

de Estupefacientes, Psicotrópicos y otras sustancias

sujetas a fiscalización sanitaria.

Decreto Supremo Nº 021-2001-SA-Reglamento de

Establecimientos Farmacéuticos

Ley Nº 22095-Ley de Represión del Tráfico Ilícito de

Drogas

Ley Nº 29459-Aprueba la Ley de los Productos

Farmacéuticos, Dispositivos Médicos y Productos

Sanitarios

Decreto Supremo Nº 016-2011/SA Aprueban Reglamento

para el Registro, Control y Vigilancia Sanitaria de

productos farmacéuticos, Dispositivos Médicos y

Productos Sanitarios.

29

Decreto Supremo Nº 014-2011/SA Aprueban Reglamento

de Establecimientos Farmacéuticos

Decreto Supremo Nº 001-2012/SA Modifican artículos para

el Reglamento para el Registro, Control y Vigilancia

sanitaria de productos farmacéuticos, dispositivos

médicos y productos sanitarios

Decreto Supremo Nº 002-2012/SA Modifican el

Reglamento de Establecimientos Farmacéuticos

Resolución Directoral N° 152-2012-DIGEMID-DG-MINSA

Aprueban el "Listado de Excipientes"


Aprueban “Listado de Productos Galénicos”


Aprueban “Listado de Colorantes”


Decisión 516 del 2002, Armonización de legislaciones en

materia de productos cosméticos.

2.1.2 Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda)

Información requerida del producto.

La radiación ultravioleta es la razón principal de la enfermedad de la

piel. En la Tierra, se obtiene 20 veces más radiación ultravioleta A que B,

sin embargo, esto depende de la estación del día, el alcance y las

condiciones atmosféricas. Ambas radiaciones A y B causan cambios

hereditarios e inmunosupresión, y estas dos ocasiones orgánicas

causadas por consiguiente pueden desencadenar cáncer.

El sol produce radiación ultravioleta como una característica del

rango electromagnético, que es un segmento del amplio rango basado en

la luz solar, la longitud de onda de los rayos ultravioletas está entre 200 nm

y 400 nm. Las células receptoras de fotografía de la retina humana son

sensibles a longitudes de onda más notables que 400 nm; por lo tanto, es

incorrecto hablar sobre la luz ultravioleta, debería ser llamada radiación

ultravioleta.

La radiación brillante se divide así en varios espectros (US National

Bureau of Standards en 1935) en radiación C ultravioleta (UVC) (100 nm a

280 nm), radiación ultravioleta B (UVB) (280 nm a 315 nm) y ultravioleta

(Radiación UVA) (315 nm a 400 nm). La presencia de protectores solares o

30

foto protectores comienza con la necesidad de fabricar sustancias

progresivamente adecuadas y nuevos procedimientos de seguridad,

evitando los ajustes provocados directamente por la radiación brillante.

Los protectores solares o foto protectores solares son sustancias

cuya capacidad es ayudar a la piel a protegerse de la introducción del sol

para evitar que su daño afecte. Los protectores solares, se utilizaron para

neutralizar los intensos impactos de la radiación ultravioleta; La FDA

(Administración de Alimentos y Medicamentos) afirmó la seguridad del

factor de seguridad solar (SPF) como los procedimientos de referencia

para estudiar la viabilidad de los protectores solares contra las

quemaduras solares.

El factor de protección solar se caracteriza por ser el tiempo de

presentación basado en el sol importante para crear un eritema perceptible

insignificante en la piel; El impacto se contrasta con ningún seguro y el

impacto con el protector solar.

Este número nos revela la frecuencia con la que se espera que más

radiación basada en el sol cause enrojecimiento en la piel. Por ejemplo,

una crema con un factor de protección solar de 10 implica que si un

hombre tarda 5 minutos en introducirse en el sol para influir en su piel para

ponerse roja, en caso de que apliquen la crema con SPF 10, deben

quemar durante 50 minutos (5 minutos x 10 del SPF) de presentación

basada en el sol para crear un enrojecimiento similar.

Los filtros solares se dividen químicos y no químicos. En los

químicos el componente activo es el carbono y en los no químicos, es

inorgánico (sin carbono). En su mecanismo de acción se utilizan dos

procesos: dispersión y absorción. Asimismo, estos filtros solares pueden

ser clasificados de acuerdo a su función como: Físico (crean una barrera

física que evita que los rayos del sol penetren la misma, estos pueden ser

dióxido de titanio, carbonato de calcio y los compuestos derivados del

magnesio), Químicos (En este caso si llegan a la piel pero estas sustancias

absorben la radiación transformándola en calor, estos pueden ser los

derivados del PABA, salicilatos, cianatos, benzofenonas,

bencimidazoles,antralinatos y derivados terpénicos), Biológicas ( En estos

casos son agentes antioxidantes, que contrarrestando los daños que

causan en las células de la piel las radiaciones del sol, por ejemplo las

31

vitamina A y E) y los Mixtos (son filtros que combinan a los anteriores, por

lo tanto, defienden a la piel de varias formas, son los ideales)

El análisis PESTE identifica los factores del entorno general que

van a afectar a nuestra empresa.

Político.

En el transcurso de la década más reciente, ha sido una de

las economías en desarrollo más rápidas en la región, con una tasa

de crecimiento promedio de 5.9 por ciento en un entorno de baja

inflación (con un promedio de 2.9 por ciento). La cercanía de una

condición exterior favorable, las políticas macroeconómicas

razonables y los cambios básicos en varias regiones crearon una

situación de alto desarrollo y baja inflación. El sólido desarrollo en el

trabajo e ingresos disminuyó fundamentalmente las tasas de

indigencia. La indigencia directa (4 dólares por día con una PPA de

2005) cayó del 45,5 por ciento en 2005 al 19,3 por ciento en 2015.

Esto se suma a la afirmación de que 6,5 millones de personas

salieron de la pobreza en ese período.

Las reservas internacionales netas se mantuvieron en un nivel

estable de 32 por ciento del PIB a febrero de 2017. La inflación

general promedio llegó a un 3.6 por ciento en 2016, encima del límite

superior de su rango objetivo por tercer año consecutivo, debido a

que los impactos del lado de la oferta sobre los precios de los

alimentos compensaron la débil demanda doméstica.

La política monetaria sigue siendo razonable, a pesar del

hecho de que el déficit se ha expandido últimamente. El mayor déficit

proviene de la reducción de los ingresos, debido a la pausa

financiera, la reforma fiscal de 2014 y la expansión de los consumos

intermitentes en los años en curso, en particular los productos,

servicios y los ingresos. Con respecto a la ayuda para la economía,

mientras se equilibra la creación minera, se confía en los

especialistas para expandir la especulación abierta con más fuerza

en 2017, y así mantener o expandir apenas el nivel de escasez de

2016.

El Gobierno espera eliminar la actual escasez financiera a

medio plazo reforzada por medidas de gasto y planes para mejorar la

recopilación de las evaluaciones.

32

Las proyecciones de desarrollo son indefensas frente a los

aturdimientos externos en relación con los costos del fabricante

(artículos), una mayor tregua en el desarrollo de China, la

inestabilidad de los mercados de capital, la velocidad de la alteración

del arreglo relacionado con el dinero en los Estados Unidos. La

economía también se presenta a peligros normales, incluyendo la

repetición de maravillas climáticas, por ejemplo, El Niño Costero.

Para expandir el desarrollo, se espera que los cambios financieros y

auxiliares liberen la rentabilidad, disminuyan la informalidad y

mejoren la productividad de las administraciones abiertas. (Banco

Mundial, 2017).

33

Económico.

La economía nacional no ha tenido un incremento estadístico

y porcentual que se hubiese esperado al comenzar el año, las cifras

se han mantenido estables en estos primeros meses. Esperamos

que, en los siguientes meses, se observe un gran crecimiento

económico para el país, pero que este crecimiento, sea un

crecimiento sostenido y permanente, que pueda traducirse en

beneficios para todos los peruanos.

Respecto de la inflación, actualmente el Perú tiene un

porcentaje de 1.37% de inflación. Según el Banco Central de

Reserva del Perú (BCR) se espera que este año la inflación sea de

2.0%. Otros países de la Región se mantienen estables como Chile,

Colombia, Bolivia y Brasil con cifras que no superan el 5%; Argentina

cuenta con una inflación de 24,8%; y, Venezuela representa un caso

particular que termino con una inflación de 2,616%

El tipo de cambio a fines de diciembre llego a 3.32%,

comenzando el año no ha sufrido variaciones importantes. Se

esperaba que la cifra fluctuara entre los 3.24% y los 3.34%, sin

embargo, al mes de febrero tenemos una tasa de cambio de 3.22%.

La tasa de interés de referencia influye en el precio de las

operaciones crediticias de muy corto plazo y establecida por la

entidad monetaria de un país. El Perú cuenta con 3.0%. El porcentaje

más alto de la región es de Colombia con un 4.50%.

(blog.pucp.edu.pe)

Social.

Últimamente, las mujeres peruanas han ganado una parte

inexplicablemente conspicua en la sociedad. Ella no solo trabaja,

sino que también estudia, dedica horas al hogar y, obviamente, a sí

mismo. Sea como fuere, independientemente de hacer más

actividades, todavía es la persona que invierte la mayor cantidad de

energía en la casa. Más que el hombre, mucho más. Precisamente,

en estos espacios es donde aún persiste, agrega, una disparidad

salarial que va entre el 17% y el 25%. A pesar del hecho de que, en

términos instructivos, las damas con frecuencia están mejor

preparadas a las de sus parejas masculinas, como lo indica el INEI.

En lo que concierne a esto, la Organización Internacional del Trabajo

34

(OIT) ha demostrado que Perú es la nación con la tasa más

asombrosa de cooperación laboral femenina en la región. Es decir, la

dama es una especialista definitiva en la economía nacional.

"Las mujeres actuales se sienten capacitadas y deben ser

fructíferas en todas las etapas de sus vidas", dice Enrique Bernal,

Gerente de Operaciones de Arellano Marketing. Por lo tanto,

organiza la compra de todo lo que permite un ajuste e incorpora sus

características distintivas en la utilización. Como lo indica Arellano

Marketing Classification of Lifestyles, las mujeres gastan más

artículos de cuidado individual, que son sólidos ("patrón de salud") y

otros que fomentan las tareas familiares.

Tecnológico.

Nuestro país ocupa el puesto 92 en el ranking global de

tecnología según el Word Economic Forum, lo cual nos indica que no

hemos sido favorecidos y no se han logrado mejoras contundentes.

Esto se debe básicamente a que la calidad educativa en nuestro país

es baja, sobre todo en temas de investigación científica y

tecnológica. Sin embargo, una de las mejoras más importantes con

respecto a este punto es la formación de la Ley para la Promoción de

la Investigación Científica, el Desarrollo Tecnológico y la Innovación

Tecnológica. Esta ley es una motivación de deber para el avance

empresarial, donde se permite una derivación adicional al 100% de

los costos ocasionados por las organizaciones en trabajos

innovadores en el período de 2016 a 2019. La razón de esta ley es

avanzar el interés privado en actividades de lógica e investigación

innovadora, concediendo reducciones de impuestos conectadas a la

evaluación salarial. Esta ventaja puede ser conectada por todas las

organizaciones, prestando poca atención a su tamaño o movimiento

(Innóvate Perú, 2016).

Ecológico.

Las fuerzas naturales y ecológicos son impulsados por las

instituciones que luchan para proteger el equilibrio del sistema

biológico en el planeta, en este sentido influyen en las elecciones de

las organizaciones en puntos de vista operativos, legítimos,

fotográficos, comerciales y de redes que dependen del tipo de

industria a la que tiene un lugar.

35

Nuestro Protector Solar es elaborado a base de Quinua y

fabricado con sustancias que no dañan ni perjudican el medio

ambiente, no contiene sustancias toxicas, contaminantes o irritantes.

Esta práctica se emplea para cubrir las necesidades de los

consumidores, los cuales están mejor informados y consientes de un

adecuado uso de los recursos naturales.

Nuestra empresa está enfocada en vivir dentro de los

parámetros del planeta, respetan do el medio ambiente y

contribuyendo con la sociedad, reconociendo que la naturaleza es

fundamental para la adquisición de gran parte de componentes de

materia prima.

2.2 Análisis del Microentorno

Para el análisis de microentorno utilizaremos las cinco fuerzas de Michael

Porter, mediante el cual el análisis de los elementos que conforman:

Competidores actuales, fuerza negociadora de los clientes, fuerza negociadora de

los proveedores, amenaza de productos sustitutos y barreras de entrada nos

permitirá obtener conocimiento de la empresa en términos de rentabilidad va a ser

positivo, fácil o ver que tan complicado puede ser.

2.2.1 Competidores actuales: Nivel de Competitividad.

Para realizar un análisis de los competidores actuales primero

debemos analizar el mercado local el cual existe una tendencia por el

bienestar personal, por ende, existe una mayor demanda en los

consumidores en adquirir productos que contengan insumos naturales.

Un estudio realizado por el Comité Peruano de Cosmética e

Higiene (COPECOH) según el “Estudio de Inteligencia comercial de

cosméticos e higiene personal” las principales tendencias en la industria

cosmética son: la prolongación de la vida, los ingredientes naturales, la

evolución del consumidor, la diferenciación del consumo y neurociencia.

Asimismo, un estudio realizado por el mismo comité estima que el año

2018 el mercado de cosméticos e higiene personal crecerá en un

escenario conservador en un 6% mientras que en un escenario optimista el

crecimiento sería hasta un 8%.

En cuanto al protector solar según el ministerio de salud (MINSA) el

Dr. Luis Quiroz señaló: “Que, aunque no estemos en la playa debemos

36

protegernos si es que estamos expuestos al aire libre y con mayor razón

las personas que trabajan en las calles como son policías, serenazgos,

comerciantes, entre otros”

Por otro lado, menciona que la palabra clave para proceder a

comprar un protector solar es la “confianza”, esto conlleva a que los

consumidores deben adquirir los productos en lugares de ofrezcan la

garantía necesaria.

En la actualidad, las empresas que ofrecen protector solar son las

siguientes:

Eucerin.

Bioderma.

Sun Fresh.

Nivea Sun.

Hawaiian tropic.

Bahía.

Tabla 12 Productos competidores

COMPETIDORES PROPUESTA DE VALOR

PRINCIPALES FORTALEZAS

PRINCIPALES DEBILIDADES

EUCERIN . Brindar un alto factor de protección UV, protección Biológica de células y una corrección instantánea de la tez de la piel de tono medio u oliva

. Posee filtros UAV/UVB, altamente efectivo y foto estable que brinda una confiable protección contra las quemaduras de sol . Protección celular con Licochalcona A . Protección del ADN de la piel a base de ácido glicirretínico . Más de 100 años en el mercado

. Posee exceso de alcohol que puede irritar . Textura muy densa

BIODERMA . Brindar una protección profunda desde el ADN de la célula, estimulando las defensas de la piel y reduciendo el riesgo de cáncer a la piel y foto envejecimiento cutáneo, adicionalmente brindando una protección solar contra rayos UVA/UVB, ofreciendo una solución específica para cada tipo de piel

. Canal de distribución amplio

. Precios elevados

37

SUN FRESH . Previene el envejecimiento y las manchas causadas por el sol . Tecnología Helioplex: Para brindar una efectiva protección más duradera contra los nocivos rayos UVA. . Fórmula de rápida absorción y de textura liviana que no deja sensación grasosa.

. Posee una tecnología Hilioplex

NIVEA SUN . Cuidado óptimo de la piel contra rayos UVA y UVB . Dar respuesta a todo tipo de piel

. El mercado tiene un crecimiento sostenido . Canal de distribución amplio . Buen posicionamiento en el mercado

. Estacionalidad . No posee muchas herramientas de comunicación . La empresa no tiene un target definido ya que un solo producto puede utilizarlo una chica de 20 años hasta una mujer de 50 ó 60 años . Desconfianza de que el producto no brinden los beneficios mencionados

HAWAIIAN TROPIC

. Disfrutar del sol sabiendo que estas protegido contra el envejecimiento y las quemaduras a base de ingredientes que han sido cuidadosamente seleccionado según sus beneficios para la piel

. Contiene antioxidantes nutritivos y glicerina . Alta protección UVA/UVB . Muy resistente al agua

BAHÍA . Brindan un cuidado de la piel ante la radiación solar, creando diferentes versiones de bloqueadores para distintos tipos de actividades cotidianas como son caminar, hacer deporte o dar un paseo

. Posee vitamina E para todo tipo de piel


El cuadro mostrado anteriormente es un breve análisis de las

principales fortalezas y debilidades de nuestros competidores.

Tabla 13 Productos competidores (Continuación)

38

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.

La fuerza negociadora de los clientes es ALTA, debido a que las

cadenas y tiendas compran en economía de escala y por otro lado estos

cobran por impulsar los productos, ya que los consumidores finales tienen

mayor atracción al poder percibirlos. Debido a lo mencionado, debemos

considerar que tenemos diferentes tipos de clientes como: Las farmacias,

Boticas, Clínicas dermatológicas, tiendas de productos naturales.

Por otro lado, debemos tener en cuenta que hoy en día la

tecnología y diversas formas de promocionar un producto hacer que los

consumidores tengan una mayor información acerca de los productos. Por

tal motivo, el segmento al cual estamos dirigiéndonos a hombres y mujeres

de 20 a 60 años sean más exigente al momento de escoger un producto

de protector solar. Asimismo, es trascendente mencionar que los

consumidores tienen conocimiento de que en el mercado existe una gran

gama de estos productos en el cual ellos tienen la mejor opción a elegir, he

incluso un gran porcentaje mantiene información acerca de la tendencia

del uso de los protectores solares.

Debido a todo lo mencionado somos conscientes a las marcas y al

mercado que estamos enfrentando, es por ello, que llevando a cabo ciertas

estrategias lograremos los objetivos propuestos.

A continuación, mostraremos la estrategia que optaremos:

Estrategia de liderazgo en costos

Utilizaremos esta estrategia para obtener costes inferiores a la de

nuestros competidores un producto semejante o comparable en calidad,

optimizando eficazmente cada proceso de la cadena de valor.

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.

Actualmente la fuerza de negociación de los proveedores es BAJA,

debido a que existen muchos proveedores de los insumos el cual vamos a

utilizar, a más sean los proveedores existentes, su fuerza de negociación

bajará. En nuestro sector de preparados galénicos podemos identificar 2

grupos de proveedores, el cual nos van abastecer de la materia prima y

envases.

39

Proveedores de materia prima.

El poder de negociación de los proveedores de la materia prima

que nos van abastecer es bajo, ya que contamos con muchos proveedores

en nuestro país que importan estos insumos tales como:

- Benzofenona 3

- Promulgen D

- Miristato de isopropilo

- Metoxisonamato de octilo (OMC)

- Nipasol

- Carbopol ultrez 10

- Benzofenona 4

- Nipagin

- Agua disionizada

- Sorbitol

- Tea

- Resveratrol

- Extracto de quinua

- Extracto de aloe vera

Proveedor Drocersa:

País de importación: Alemania

Dirección: Parcela 6 sublote B-2 Lote 9 Av. Los eucaliptos esq. Av. Las

Poncianas Lurín

Teléfono: (01) 4116868

Proveedor Omnichen S.A.C

País de importación: China, España y Brasil

Dirección: Llanavilla – Km. 23.5 Panamericana Sur Mz. M, lote 3 – Villa el

Salvador

Teléfono: (01) 248-3548, 295-7242

Proveedor Química Anders S.A.C

País de importación: Alemania, China y Francia

Dirección: Calle los Hilanderos Nro. 109 Urb. Vulcano – Ate

Teléfono: (01) 615-8620

Proveedor Prochem

País de importación: China, Brasil, Estados Unidos

Dirección: Calle Camino Real 1801, INT. C-09 – Santiago de Surco

Teléfono: (01) 252-9890, 252-9897

40

Proveedor Aromas de Perú

País de importación: China, Brasil, India

Dirección: Jr. Zorritos 1014

Teléfono: (01) 424-9626, 424-6799

Proveedores de envases

El poder de negociación de los proveedores de envases es bajo, ya

que, hay varios proveedores que nos dan la facilidad de ofrecernos los

diseños requeridos por la empresa, ya que es un factor clave que influye

en la decisión de compra de los consumidores.

Proveedor Europlast

Dirección: Los Hilanderos 151, Urb. Vulcano, Ate Vitarte 13 – Lima 3,

Perú

Teléfono: (01) 348-0886, 348-5633

Proveedor Ciplast Perú S.A.

Dirección: Av. Nicolás Ayllon 2925, Cercado de Lima 15022

Teléfono: (01) 719-0102

Proveedor Tercelab y Servicios Industriales S.A.C

Dirección: Manuel de la Torre Nro. 110 – Santa Anita

Teléfono: (01) 362-3827

Proveedor Plastiform S.R.L

Dirección: Calle El Engranaje Nro. 200 Urb. Industrial La Milla, San Martin

de Porres

Teléfono: (01) 534-2881

41

Tabla 14 Proveedor de insumos y materia prima

Nota: Elaboración Propia

PROVEDORES E INSUMOS DE MATERIA PRIMA

Insumos y Min. De Compras

Proveedores

DROCERSA QUIMICA ANDERS

S.A.C

REPRESENTACIONES QUIMICAS RLC

Cant. Kg

Precio Dólares

Cant. Kg

Precio Dólares

Cant. Kg

Precio Dólares

BENZOFENONA 3 1

Kilo 19.00 1

Kilo 6.50 1 Kilo 18.00

PROMULGEN D/EMULGADE 1000

MARISTATO DE ISOPROPILO 1

Kilo 6.00 1

Kilo 6.00 1 Kilo 7.50

METOXISONAMATO DE OCTILO 1

Kilo 17.00 1

Kilo 17.00 1 Kilo 22.00

SORBITOL

CARBOPOL ULTREZ 10 1

Kilo 37.00 1

Kilo 40.00

BENZOFENONA 4

AGUA DISIONIZADA

TRIETANOLAMINA

RESVERATROL

PROPILPARABENO

VITAMINA E

EXTRACTO DE QUINUA

OXIDO DE ZINC

42


2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.

Por el lado del beneficio de nuestro producto de protección solar la

amenaza de productos sustitos es BAJA, debido a que en el mercado aún

no hay otro producto que pueda satisfacer la necesidad del consumidor de

proteger su piel de los rayos ultravioleta.

Y por el lado del beneficio del cuidado de la piel (Hidratación,

Nutrición de la piel, retardación del envejecimiento de la piel), la amenaza

de productos sustitos es ALTA, debido a que existen muchos productos

que ofrecen los mismos beneficios, pero, cabe menciona que en el

mercado no existe un producto que ofrecen estos dos beneficios en uno

solo, a base de insumos naturales.

2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.

La amenaza de competidores potenciales es ALTA, debido a que

hay pocas barreras de entrada y el riesgo de ingresar a este mercado es

una oportunidad, pero a la misma vez es una amenaza.

PROVEDORES E INSUMOS DE MATERIA PRIMA

Insumos y Min. De Compras

Proveedores

DROCERSA QUIMICA ANDERS

S.A.C

REPRESENTACIONES QUIMICAS RLC

Cant. Kg

Precio Dolares

Cant. Kg

Precio Dolares

Cant. Kg

Precio Dolares

BENZOFENONA 3

PROMULGEN D/EMULGADE 1000

MARISTATO DE ISOPROPILO

METOXISONAMATO DE OCTILO

SORBITOL

CARBOPOL ULTREZ 10

BENZOFENONA 4

AGUA DISIONIZADA

TRIETANOLAMINA

RESVERATROL 1

Kilo 550.00 1

Kilo 580.00 1 Kilo 530.00

PROPILPARABENO

VITAMINA E 1

Kilo 85.00 1

Kilo 80.00 1 Kilo 95.00

EXTRACTO DE QUINUA 1

Kilo 25.00 1

Kilo 30.00 1 Kilo 28.00

OXIDO DE ZINC

Tabla 15

Proveedor de insumos y materia prima (Continuación)

43

Actualmente existen empresas que están poniendo más énfasis en

producir productos naturales como Eucerin o Natura.

44

Capítulo III: Plan estratégico

3.1. Visión y misión de la empresa

Visión: Posicionarnos en el mercado como empresa líder

Misión: Desarrollar un producto de excelente calidad, al servicio del cuidado de la

piel, empleando insumos naturales e innovadores.

45

3.2 Análisis FODA

FORTALEZAS DEBILIDADES

1 Alto conocimiento en comercio negociones internacionales.

1 Nuevos en el mercado

2 Productos innovador (por su envase)

2 No contar con un área de investigación y desarrollo de producto

3 Producto elaborado a base de insumos naturales

3 Falta de investigación y desarrollo en el mercado masculino

4 Contar con planta propia sin financiamiento

4 Adolescencia de un mix de prodcutos son insumos naturales

OPORTUNIDADES FO DO

1 Alta demanda por la tendencia del cuidado personal

F1,O1 Participar en ferias dermatológicas, revistas, eventos.

D1,O3 Invertir en publicidad que haga promoción efectiva de nuestro producto

2 Un 80% de personas se inclinan por el consumo de productos naturales

F3,O2 Implementar , nuevas lineas de productos a base de insumos naturales

D2,O4 Implementar un plan de marketing que nos permita introducir nuestro producto a travez de las redes sociales

3 Crecimiento de 4% en el sector dermocosméticos

F4,O4 Implementación de nuevas líneas de productos

D3,O5 Investigación y desarrollo de prodcutos aptos para varones

4 Incremento en ventas de productos a base de insumos naturales

5

AMENAZAS FA DA

1 Capacidad de nuestros competidores para manejar variedad de productos.

F2,A1 Realizar campañas de demostraciones gratuitas sobre nuestro producto.

D1.A1 Realizar un estudio para segmentar el egocio y optimizar nuestra cartera de clientes enfocándonos , en las nuevas necesidades

2 Cambios clim{aticos prodrían afectar la producción

F1,A2 Desarrollar una nueva gama de productos andinos

D2,A4 Desarrollar un plan de marketing agresivo para introducir nuestro producto al mercado

3 Falsificación de productos naturales F3,A3 Implementar la distribución de nuestro producto en puntos

D3,A4 Crear una línea de productos prácticos para varones

Tabla 16 Análisis FODA

FACTOR INTERNO

FACTOR EXTERNO

46

estratégicos de prestigio y garantía.

4 Poca información en los clientes sobre las propiedades de los insumos

F1,A4 Informar acerca de los beneficios de nuestro producto.


47

3.3. Objetivos

Lograr una utilidad neta de 3 millones en el 2019.

Recuperar el 100% de nuestra inversión en el año 2019

Duplicar nuestras ventas en el año 2020.

Implementar módulos de venta propios, en los Centros Comerciales para el

2021

Aumentar nuestra participación en 5% para el año 2021.

48

Capítulo IV: Estudio de mercado

4.1. Investigación de Mercado

4.1.1. Criterios de Segmentación.

En cuanto a los criterios de segmentación nos basaremos en el

método exploratorio de tipo no probabilística, esta medida nos da

posteriormente que no es probable que todos los individuos sean

elegidos y su incorporación se basará en nuestros criterios de

agrupamiento o juicio.

Realizaremos los siguientes pasos:

Primer paso: Una investigación cualitativa donde se realizarán las

etapas de Focus Group, entrevista de profundidad y observación.

Segundo paso: En la investigación cuantitativa se harán las

encuestas en las zonas escogidas y en un mercado segmentado acorde

a nuestro producto.

Tercer paso: Tabular las encuestas, editar la documentación y

analizarlo de manera profunda, este es el último paso de nuestra

investigación.

En nuestra investigación de mercado se determinará nuestro

mercado objetivo para nuestro producto que, analizando el mercado y

tendencia por nuestros productos naturales, está dirigido a hombres y

mujeres de 20 a 60 años del sector A, B, C y a empresas de cualquier

ámbito geográfico de la clase A, B y C.

Objetivos Generales del Estudio.

Analizar y determinar el tamaño de nuestro mercado

objetivo, a cuántas personas les interesa nuestro producto y

cuanto estarían dispuestos a pagar.

Objetivos Específicos.

Identificar expectativas de aceptación de nuestro producto

Analizar los canales de comercialización para nuestro

producto, las políticas de compra, las condiciones de pago,

los sistemas de descuentos y demás gastos relacionados.

Identificar el impacto del consumidor hacia el uso de

productos naturales.

Determinar el mercado disponible para nuestro producto.

49

Identificar a nuestros consumidores potenciales, asimismo

su estilo de adquisición

Identificar y determinar nuestro mercado efectivo.

Medir el tamaño y resultado en soles de nuestro mercado

objetivo para nuestro producto, en base a la tasa de

crecimiento del cuidado y belleza personal.

Criterios De Segmentación Geográfico.

Lima está situada a orillas del Océano Pacífico, aproximadamente

a doce grados de Latitud sur y alrededor de setenta y dos grados de

longitud oeste; con un aumento de dos mil ochocientos doce kilómetros

cuadrados, de los cuales se han urbanizado setecientos noventa y ocho

kilómetros cuadrados, ciento setenta y nueve kilómetros cuadrados de

tierras agrarias y mil ochocientos treinta y tres kilómetros cuadrados de

tierras rocosas con poca plausibilidad de la urbanización. Confina por el

este con el alcance de la montaña de los $ andes y por el oeste el

Océano Pacífico. Su elevación es de ciento cincuenta y cuatro m.s.n.m.

Para la segmentación de nuestro producto será el área geográfica

como radio de acción y presentación en la ciudad de Lima, la dispersión

por territorios dada por el APEIM y la organización peruana de estudios

de mercados y opinión pública S.A.C.

50

Tabla 17 Reporte de población en Perú por sexo

Perú población según sexo 1990-2017 (En Miles)

AÑO TOTAL HOMBRES MUJERES

1990 21,569.3 10,776.7 10,792.6

1991 21,966.4 10,961.9 11,004.5

1992 22,354.4 11,140.9 11,213.5

1993 22,740.1 11,318.4 11,421.7

1994 23,130.3 11,499.4 11,630.9

1995 23,531.7 11,688.6 11,843.1

1996 23,946.8 11,887.8 12,059.0

1997 24,371.0 12,093.6 12,277.4

1998 24,800.8 12,303.8 12,497.0

1999 25,232.2 12,515.5 12,716.7

2000 25,661.7 12,726.8 12,934.9

2001 26,090.3 12,937.2 13,153.1

2002 26,749.0 13,259.3 13,489.7

2003 27,148.1 13,461.1 13,687.0

2004 27,546.6 13,657.4 13,889.2

2005 27,179.4 13,570.5 13,608.9

2006 27,377.2 13,666.9 13,710.0

2007 28,220.8 14,025.7 14,195.1

2008 28,652.0 14,250.6 14,401.4

2009 29,105.7 14,473.6 14,632.1

2010 29,461.9 14,645.8 14,816.1

2011 29,797.7 14,817.9 14,979.8

2012 30,142.1 14,998.1 15,144.0

2013 30,517.0 15,189.9 15,327.1

2014 30,837.4 15,446.5 15,390.9

2015 31,151.6 15,605.8 15,545.8

2016 31,488.4 15,773.2 15,715.2

2017 31,826.0 15,939.1 15,886.9

Nota: Adaptado de APEIM

Análisis: Ponemos como mercado económicamente atractivo a

Lima Metropolitana en nuestra segmentación geográfica ya que la

población de la misma equivale al 41.2% del Perú urbano según en

cuadro N° 15, donde uno de cada 4 limeños vive en Lima Norte.

51

Tabla 18 Número de personas por zonas geográficas APEIM según nivel

Nota: Adaptado de CPI

Análisis: nuestra empresa estará presente en todo Lima

Metropolitana.

Demográfico y Psicográficas.

Según estudios realizados por Arellanos Marketing nos dice: que

la persona de Lima según el estilo de vida que llevan muestran un alto

interés en el cuidado personal; debido a que ellos determinan la

realización de la compra de los mejores productos para el cuidado de su

piel, sobre todo para los jóvenes entre los 25 – 39 años. Nuestro producto

está dirigido al segmento de hombres y mujeres entre 20 a 60 años de

todo Lima Metropolitana.

ZONA

PERSONAS ESTRUCTURA

SOCIOECONÓMICA APEIM (%HORIZONTAL)

Miles

% sobre Lima

Metrop.

A B C D E

1 Puente Piedra, Comas, Carabayllo. 1,213.4 11.9 0.5 10.9 46.6 29.8 12.2

2

Independencia, Los Olivos, San Martín de Porras. 1,328.7

13.0 2.0 23.7 52.1 19.8 2.4

3 San Juan de Lurigancho.

1,121.3 11.0 0.0 19.1 44.2 26.7 10.0

4 Cercado, Rímac, Breña, La Victoria.

710.0 7.0 4.3 27.1 44.6 20.2 3.8

5

Ate, Chaclacayo, Lurigancho, Santa Anita, San Luis, El Agustino. 1,408.0

13.8 2.1 12.3 42.7 34.0 8.9

6

Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel. 404.2

4.0 13.7 58.0 22.1 5.4 0.8

7

Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina. 795.0

7.8 35.9 43.3 14.9 4.5 1.4

8

Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores. 877.7

8.6 3.9 26.6 44.6 20.5 4.4

9

Villa El Salvador, Villa María del Triunfo, Lurín, Pachacamac. 1,157.0

11.3 0.0 6.3 45.7 36.6 11.4

10

Callao, Bellavista, La Perla, La Punta, Carmen de la Legua, Ventanilla y Mi

Perú 1,038.7 10.2 1.2 19.7 44.2 23.8 11.1

11 Cieneguilla y Balnearios

155.3 1.5 0.0 8.1 47.6 25.4 18.9

TOTAL LIMA METROPOLITANA 10,209.3 100.0 4.8 21.7 42.4 23.8 7.3

52

Figura 5.Población Por Segmentos De Edad 2017. Tomado de CPI, 2017.

Tabla 19 Lima Metropolitana por sexo y grupos de edad 2017

Análisis: según el cuadro N° 22 se observa que entre las edades

entre 24- 56 años a más: existe una representación de 67.4 % de

población atractiva según nuestra segmentación.


Análisis: Por la mayor concentración de la población según el

cuadro N°23 nuestra segmentación va dirigida a personas entre las

edades entre 20-60 años, de la ciudad de lima metropolitana. Teniendo

una representación estimada de 72.8 %.

TOTAL HOMBRES MUJERES

GRUPOS DE EDAD

Miles % Miles % Miles %

00-05 años 954.5 9.3 487.7 9.8 466.8 8.9

06-12 años 1,106.5 10.8 565.5 11.4 541 10.3

13-17 años 838.4 8.2 419.7 8.5 418.7 8

18-24 años 1,326.6 13 654.8 13.2 671.8 12.8

25-39 años 2,492.3 24.5 1204.4 24.4 1287.9 24.4

40-55 años 1,966.6 19.3 939.2 18.9 1027.4 19.6

56- + años 1,524.4 14.9 685.7 13.8 838.7 16

TOTAL 10,209.30 100 4,957.0 100.0 5,252.3 100.0

53

Tabla 20 Personas por zonas geográficas según nivel socioeconómico 2017.

Socio económico.

La población está dividida por estratos y pertenecen a un

determinado nivel socio económico, las personas que son de un estrato

similar entre si y diferentes de los estratos, se agrupan, por eso nuestro

producto va dirigido a un universo NSE (A, B, C). Nuestro público objetivo

será cuantificado y evaluado de acuerdo a la ciudad de Lima

metropolitana.

Nota: Tomado de CPI

ZONAS

PERSONAS ESTRUCTURA

SOCIOECONÓMICA APEIM (%HORIZONTAL)

Miles % sobre

Lima Metrop.

A C D E

LIMA NORTE

Puente Piedra, Comas, Carabayllo, Independencia, Los Olivos, San Martín de Porras.

2,542.1 24.9 22.0 48.6 24.4 5.0

LIMA CENTRO

Cercado, Rímac, Breña, La Victoria, Lima

769.6 7.5 22.1 57.0 16.9 4.0

LIMA MODERNA

Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel, Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina, Surquillo, Barranco.

1,325.4 13.0 75.5 20.8 3.6 0.1

LIMA ESTE

Ate, Chaclacayo, San Juan de Lurigancho, Santa Anita, San Luis, El Agustino.

2,518.1 24.7 18.0 43.4 29.9 8.7

LIMA SUR Chorrillos, Lurín,

Pachacamac, San Juan de Miraflores, Villa el Salvador, Villa María del Triunfo.

1,908.6 18.7 14.7 40.8 31.7 12.8

CALLAO

Bellavista, Callao, La Perla, La Punta, Carmen de la Legua, Ventanilla y Mi Perú

1,038.7 10.2 21.9 43.4 23.9 10.8

BALNEARIOS

Ancón, Pucusana, Punta Hermosa, Punta Negra, San Bartolo, Santa María del Mar, Santa Rosa.

106.8 1.0 11.2 56.5 23.1 9.2

TOTAL 10,209.3 100.0 4.8 21.7 42 24 7.3

54

Tabla 21 Hogares y población por sexo y grupos de edad según nivel socioeconómico 2017


HOGARES POBLACIÓN POBLACIÓN POR GRUPOS DE EDAD

NSE Miles % Miles % 00-05 años

06-12 años

13-17 años

18-24 años

25-39 años

40-55 años

56- + años

A/B 751.5 2698.7 2698.7 26.5 183.8 249.1 193.6 297.7 606.8 597.2 570.5

C 1106.8 4334.7 4334.7 42.4 352.5 455.1 355.8 552.8 1061.2 876.9 680.4

D 6640 2430.2 2430.2 23.8 287.0 294.6 221.0 221.0 645.8 400.5 210.7

E 210.4 745.7 745.7 7.3 7.3 107.7 68.0 68.0 178.5 92.0 62.8

TOTAL LIMA METROP.

2,732.7 10209.3 10,209.3 100.0 954.5 1106.5 838.4 1326.6 2492.3 1966.6 1524.4

55

Tabla 22 Estructura socioeconómica de personas según Departamentos (Urbano-Rural) 2017

Nota: Tomado de CPI.

Análisis: así mismo nuestra segmentación según la población por

sexo y grupo de edad y según nivel socioeconómico identificamos una

representación de 68.9 % de los niveles socioeconómicos A/B Y C entre

las edades de 20 – 56 años a más. Mercado atractivo al cual nos

dirigimos.

DEPARTAMENTOS PERÚ

PERSONAS

ESTRUCTURA SOCIOECONÓMICA

APEIM (%HORIZONTAL)

AB C D E

Miles % % % %

Amazonas 425.0 2.8 10.6 18.9 67.7 Áncash 1,160.5 7.7 21.1 24.7 46.5 Apurímac 462.8 3.3 7.4 15.0 74.3 Arequipa 1,315.5 19.8 31.8 30.9 17.5 Ayacucho 703.6 3.4 8.0 17.4 71.2 Cajamarca 1,537.2 3.4 10.7 16.5 69.4 Cuzco 1,331.8 8.7 12.9 20.3 58.1 Huancavelica 502.1 0.9 5.8 10.3 83.0 Huánuco 872.5 4.4 11.9 17.0 66.7 Ica 802.6 13.8 38.2 34.6 13.4 Junín 1,370.3 7.6 17.2 26.6 48.6 La Libertad 1,906.3 9.0 17.3 26.2 47.5 Lambayeque 1,280.8 10.5 23.8 30.7 35.0 Lima 11,181.7 24.8 41.1 24.8 9.3 Loreto 1,058.9 4.5 14.1 15.4 66.0 Madre de Dios 1,437.0 4.9 16.9 33.3 44.9 Moquegua 184.2 22.0 32.9 25.4 19.7 Pasco 308.5 2.8 16.0 31.4 49.8 Piura 1,873.0 6.8 19.4 28.0 45.8 Puno 1,442.9 6.4 12.1 17.1 64.4 San Martín 862.8 4.8 16.8 24.3 55.0 Tacna 350.1 16.2 31.7 34.2 17.9 Tumbes 243.4 7.9 22.8 37.2 32.1 Ucayali 506.9 4.9 13.0 30.9 51.2

TOTAL 31,826.1 13.6 25.8 24.2 36.4

56

Análisis: Según nuestro nuestra tabla 21 Lima representa el

65.9 % a nivel de estructuras socioeconómica de personas según

personas del nivel socioeconómico A/B Y C, mercado potencial al cual

nos dirigimos por estimar la frecuencia y el incremento de nuestras vetas

si iniciamos nuestras operaciones al mercado antes mencionado.

57

Figura 6. Personas en Lima Metropolitana según NSE. Tomado de CPI (2017).

Análisis: así mismo según el cuadro N° 27, los niveles

socioeconómicos A /B (26%) y C (43%) en lima metropolitana tienen

representación significativa para poder dirigirnos como mercado objetivo.

Primero: se obtuvo el total de población según datos del INEI

Segundo: se obtuvo que del total de la población de lima

metropolitana la totalidad representativa de los segmentos A, B Y C es de

68.9%.

Tercero: se vuelve a filtrar por aquellos hombres y mujeres que

están entre 20 a 60 años de edad sumando un porcentaje total 72.8%.

Perfil del Consumidor.

Según las variables de segmentación mencionadas líneas arriba,

la ficha muestral estará conformada por lo siguiente:

58

Tabla 23 Perfil del consumidor


4.1.2. Marco Maestral.

Para determinar a qué distrito deberíamos dirigirnos realizamos

una encuesta de sondeo que cuenta con una pregunta filtro:

1era pregunta filtro : ¿Has Usado Alguna Vez Protector

Solar?

Esta encuesta se realizó entre el 12 al 20 de abril.

En base a estas preguntas obtuvimos los siguientes resultados:

- 85.20 % respondieron que Si, 14.80% respondieron que No.

Estas encuestas en su mayoría fueron realizadas en centros

comerciales y lugares con mayor tránsito urbano como por ejemplo en

Molicentro (La Molina),

Metro de (San Juan De Lurigancho), Municipalidad de Los Olivos

(Los Olivos), Centro Comercial Mega plaza (Independencia), Centro

Comercial Plaza Norte, Urbanización Habich y Municipalidad de San

Martin de Porres (San Martin de Porres) y fue un poco difícil encuestar no

disponían de tiempo o no respondían.

Para el cálculo de la muestra se empleó la fórmula de universo

finitos, porque nuestra población es <= 100000.

Así mismo Para el cálculo de la muestra se empleó la fórmula de

universo infinito, porque nuestra población también es mayor o igual a

100000.

PERFIL DEL CONSUMIDOR

Edad Entre 20 y 60 años Sexo Hombres y Mujeres Nivel Socio Económico

A, B Y C.

Zonas: Lima Metropolitana Estilo de Vida 80% de la población prefiere usar productos

naturales.

59

Figura 8. Cálculo de la muestra para un N en el distrito de La Molina para una población de 61,356. Elaboración propia.

Figura 7.Formulas para calcular la muestra según población finita o infinita. Elaboración propia.

Muestra para Poblaciones Infinitas

Variable Atributo

n = s2 * z

2

E2

n = z2

* P* Q

E2

Muestra para Poblaciones Infinitas

n = s2 * z

2 * N

N * E2 + z

2 * s

2 n = P * Q * z

2 * N

N * E2 + z

2 * P * Q

S2

= Varianza

Z = Valor normal

E = Error

N = Población

P = Proporción

Q = 1-P

60

Figura 9. Cálculo de la muestra para un N en el distrito de San Juan

De Lurigancho para una población de 386,074. Elaboración propia.

Figura 10.Cáculo de la muestra para un N en el distrito de Los Olivos para una población de 131,801. Elaboración propia.

61

Figura 12. Cálculo de la muestra para un N en el distrito de San Martin De Porres

para una población 248,695. Elaboración propia.

Figura 11. Cálculo de la muestra para un N en el distrito de Independencia para una población de 76,988. Elaboración propia.

62

Figura 13. Mapa del distrito de La Molina. Tomado de Google Maps.

Anotaciones sobre la extracción de la muestra:

En ocasiones resulta de más relevancia la forma como se extrae la

muestra, que el mismo tamaño de la muestra.

1. Existen varios métodos para la obtención del tamaño de la muestra a

saber: Aleatorio o probabilístico, por proporción por conglomerados, etc.

2. Se debe garantizar la representatividad de la población en la

muestra.

3. Existen formas empíricas de extraer la muestra y hacer la selección.

Experiencia frecuente en éste tipo de cosas.

Técnicas de ruteo por distrito.

En nuestras encuestas hemos aplicado la técnica del ruteo

Random route para así poder realizarlo en los mapas de los distritos,

conforme a los NSE A, B y C.

La Molina: En el distrito de La Molina se aplicó el método de la

escalera o Rendón route, en zonas estratégicas y cercanas a el C.C.

Molicentro, el encuestador camina formando una escalera y además que

realizará a juicio de acuerdo a nuestro beneficio, para realizarlo hemos

delimitado por nivel socioeconómico A y B para desarrollar nuestras

encuestas y en el mapa se ha marcado la vía de color rojo para así poder

diferenciarlo en el mapa, luego hemos procedido a desarrollar las

encuestas salteando cada tres casas y para los edificios, condominios,

quintas, solares etc., se ha elegido el departamento o piso utilizando

fórmula.

W/2+1 donde W = número de pisos, y/o departamentos.

Nota. - Lo cual te da la cantidad de encuestas al azar por edificio.

63

Figura 14. Mapa del distrito de San Juan de Lurigancho. Tomado de Google Maps.

Figura 15. Mapa del distrito de los olivos. Tomado de google maps.

San Juan De Lurigancho: En el distrito se aplicó el método de la

escalera o Rendón Route, en zonas estratégicas cercanas a metro de las

avenidas próceres de la independencia.

Los Olivos: En el distrito de Los Olivos también se aplicó la

técnica de la escalera, las encuestas se efectuaron de manera aleatoria

simple en zonas estratégicas cerca de la Municipalidad de Los Olivos,

determinamos en las zonas del NSE B y C, en el grafico del distrito de

Los olivos la vía se determinó con color azul.

Av. Antúnez de Mayolo - Av. Alfredo Mendiola - Av. Universitaria.

64

Figura 17. Mapa del distrito de San Martin de Porres. Tomado de Google Maps.

Figura 16. Mapa del distrito de Independencia. Tomado de Google Maps.

Independencia: En el distrito de Independencia también se aplicó

la técnica de la escalera, las encuestas se efectuaron de manera

aleatoria simple en zonas estratégicas cerca al C.C. Megaplaza y en el

C.C. Plaza Norte, se determinó las zonas del NSE C, en el grafico del

distrito de Los olivos la vía se determinó con color azul.

Av. Alfredo Mendiola - Av. Carlos Izaguirre - Av. Tomas valle - Av.

Tupa Amaru – Av. Gerardo Unger.

San Martin de Porres: En el distrito de Los Olivos también se

aplicó la técnica de la escalera en zonas estratégicas por la av. Alfredo

Mendiola y las inmediaciones de la municipalidad de San Martin de

Porres.

65

Tamaño de la Muestra.

La muestra se encuentra dividida en las siguientes zonas,

haciendo una totalidad de 397 encuestas.

Tabla 24 Tamaño de la muestra

DISTRITO NUMERO DE ENCUESTAS

REPRE %

ZONA 1 58 15%

ZONA 2 93 23%

ZONA 5 65 17%

ZONA 9 89 22%

ZONA 11 92 23%

TOTAL 397 100%


4.1.3. Entrevistas a profundidad.

Realizamos entrevistas a personas calificadas, de acuerdo con la

información que nos brindaron, se tomó en cuenta lo siguiente:

Tiempo: de 45´ a 90´ minutos

Lugar: Tiempo disponible del entrevistado.

Guía de pautas: Semi-estructurada

Entrevistador: Personas capacitadas en temas de interés para

nuestro proyecto.

Registro de información: Se evidencia la información mediante

una grabadora o por vía telefónica, se escribe la información

brindada y se realiza la firma de las entrevistas.

Especialistas en Superior en Farmacia y Bioquímica.

Entrevista Nº 1.

Nombre: Julio Vásquez Gameros.

Grado de instrucción: Especialista en Farmacia y Bioquímica.

CQFPL 21549

Centro Laboral: Laboratorio Boticas Dermatológica EIRL. Calle 7

Manzana F5 Lote 1ª Urb. PRO, Segunda entrada de

PRO Distrito de Los Olivos

Tipo de comunicación: La entrevista se efectuó en Los Olivos

66

Fecha de realización: 17 de Abril del 2018

La entrevista fue hecha al Farmacéutico Químico Julio Vásquez,

quien nos indicó que tomáramos un cuidado increíble, limpieza y

bioseguridad mientras montamos nuestro protector solar, ya que una

macropartícula podría conjeturar en nuestro último resultado.

Él dice que todas las personas buscan bienestar de su salud y

sobretodo la economía que es la razón por la que nos recomendó que el

costo sea de 70 a 90 soles, ya que es un producto natural, además

propone que nuestra generación de gel-crema defensiva incluyamos

partículas normales como él pide que estos artículos ayuden a la piel con

el resto asegurado, limpio y restaurado dándole una piel suave, sin

células muertas y más revivida para la población general que utiliza

nuestro protector solar.

Entrevista Nº 2.

Nombre: Angélica Puerta

Grado de instrucción: Farmacia Bioquímica CQFPL: 12614

Centro Laboral: Laboratorio Boticas Dermatológica EIRL. Calle 7

Manzana F5 Lote 1ª Urb. PRO, Segunda entrada de PRO-

DISTRITO de Los Olivos

Tipo de comunicación: La entrevista se llevó a cabo en Lima

Fecha de realización: 18 de abril de 2018

Angélica nos indica que: los consumidores tienen hoy en día

mayor acceso a información por los cuales buscan adquirir productos

naturales que sean beneficiosos para la salud. Por ello, las personas

buscan productos de calidad que no les cause ningún tipo de reacciones

alérgicas en la piel.

Asimismo, nos recomendó añadirle a nuestro protector solar

vitamina E, el cual hace que la piel esté hidratada. Además, que el

protector tenga un olor neutro.

Ella resalta que nuestro producto es innovador, práctico y muy

agradable a la vista, ya que tiene una dosis unipersonal. En cuanto al

precio nos sugiere que lo vendamos en un rango de 80 a 100 soles, pues

es un producto natural, muy recomendado para proteger y rejuvenecer la

piel.

67

Figura 18. Focus Group. Elaboración propia.

Publicidad y promoción: Los productos con insumos naturales,

aún no son tan conocidos, por ende, es recomendable realizar publicidad

a través de redes sociales mediante un fan page en Facebook, de esta

manera ingresar a distintos hogares del Perú, además realizaremos una

activación de BTL (Below the line) es de alto impacto y bajo costo de

implementación, ya que consiste en segmentar un mercado específico,

acercarse al cliente de uno a uno y de manera directa.

Segmento: El segmento al que nos recomienda ampliar con el

paso del tiempo es al NSE C, ya que los paradigmas de ese segmento

están cambiando y tendrán mayor capacidad de adquisición.

Análisis de la situación: Nuestro producto es accesible y con las

garantías y calidad que requiere la piel de las personas.

Nos dirigimos a hombres y mujeres de 20 a 60 años de los

distritos de Lima Metropolitana.

Estrategia: Determinar la aceptación del lanzamiento de un

Protector Solar en las zonas mencionadas en los NSE A, B y C entre

hombres y mujeres de 20 a 60 años de edad, que tengan preferencia por

productos naturales.

4.1.4. Focus Group.

68

Conclusiones del focus group.

Según lo conversado el día jueves 19 de abril del 2018 a horas

7:00 pm hubieron 7 invitados todas ellas mujeres en el rango de edad

entre 20-50 años de edad, algunas consumidoras de bloqueadores

solares y otras no, algunas con pruebas de nuestro producto y otras no,

de lo cual las mismas concluyeron que prefieren consumir productos

hechos a base de insumos naturales y mejor aun tratándose de un

protector solar a la vez prefieren consumir un protector solar que incoloro

al momento de la aplicación y que sea anti-brillo, pero contiguamente que

ayude a reparar la dermis y rejuvenecerla. A su vez están dispuestas a

pagar por un protector de 50 ml el precio que va en el rango entre 60 a 80

soles.

4.1.5 Encuestas.

Figura 19. Tabulación de encuestas por uso de protector solar.

Elaboración propia.

Figura 20. Tabulación de encuestas por frecuencia de uso de protector solar. Elaboración propia.

69

Figura 21. Tabulación de encuestas por ocasión de uso De protector solar.


Figura 22. Tabulación de encuestas por lugar de compra de protector

solar. Elaboración propia.

Figura 23. Tabulación de encuestas por características que menos agradan de los protectores solares. Elaboración propia.

70

Figura 24. Tabulación por beneficios que encuentran en los Protectores solares.


71

Figura 25. Tabulación por disposición de pago de un protector solar. Elaboración propia.

Figura 26. Tabulación de encuesta por insumo que ayuda al cuidado de la piel.


Figura 27. Tabulación de encuestas por disposición de compra de producto nuevo. Elaboración propia.

72

Figura 28. Tabulación de encuestas por frecuencia de compra de Protector solar. Elaboración propia.

Figura 29. Tabulación de encuestas por playa a la que asiste. Elaboración propia.

4.2. Demanda y Oferta

4.2.1. Estimación del mercado potencial.

Nuestro mercado potencial está compuesto por hombres y

mujeres de 20 a 60 años de los niveles socioeconómicos A, B Y C, de

todas las zonas de Lima Metropolitana.

Tabla 25 Variables para segmentación de mercado potencial

Variable de Segmentación

Característica Datos Fuente de

Información Resultados

Geografía Lima Metropolitana 10'317.13

Edad y Género Personas de 20 a 60 años 7'070.07 CPI Market Report Nivel Socioeconómico A,B y C 26.19% CPI Market Report 1'851.633


73

4.2.2. Estimación del mercado disponible.

El mercado accesible está hecho de aquellos compradores que

demuestran interés y que están en una situación para asegurar nuestro

artículo. Para obtener el mercado accesible, realizamos la estimación a

través del instrumento de estimación (Encuesta) con la consulta que lo

acompaña:

¿Has usado alguna vez protector solar?

Si = 85.2%

No = 14.8%

Mercado disponible = Mercado potencial * 0.852

Tabla 26 Mercado disponible


4.2.3. Estimación del mercado efectivo.

Nuestro poderoso mercado es una parte del mercado accesible y

se compone de la reunión de clientes que, a pesar de la necesidad

particular, esperan comprar nuestro artículo.

Para adquirir el mercado exitoso, contabilizamos el conteo a

través del instrumento de estimación (Encuesta) con las consultas que lo

acompañan:

Próximamente estaría por lanzarse al mercado una marca de

Protector solar, hecho a base de insumos naturales como Quinua y

Extracto de uva

(Resveratrol); ¿Estaría dispuesto a comprar el producto?

Tabla 27 Variables para estimar el mercado efectivo


% Lima Metropolitana

2018 Personas

Mercado Potencial 1'851,633

85.20% Mercado Disponible 1'577,592

RESPUESTA %

DEFINITIVAMENTE SI 74,6% PROBABLEMENTE SI 23,3% PROBABLEMENTE NO 1,0% DEFINITIVAMENTE NO 0,7%

TOTAL 100%

74

Mercado Disponible*0.746= 1’176.883

7. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el protector solar?

De 80 a más = 66.80%

Tabla 28 Mercado efectivo


4.2.4. Estimación del mercado objetivo.

Es una parte del mercado efectivo que nuestra empresa espera

atender, es decir la meta a ser alcanzada.

Para estimar nuestro mercado objetivo tomaremos en cuenta el

ticket promedio del consumo de productos para el cuidado personal. A

criterio propio decidiremos cubrir el 5.95% de participación de Quin- Derm

en el mercado.

Tabla 29 Variables para estimación de mercado objetivo


Mercado Objetivo = Tasa de Deserción * Participación de Mercado

* Mercado Efectivo

% Lima Metropolitana

2018 Personas

Mercado Disponible 1'176,883

66.80% Mercado Efectivo 786,157

Resultado Concepto

S/.7.400.000.000,00 Ventas del sector cuidado personal

115 Ticket promedio del sector

64.347.826.09 Unidades del Sector

4.50% PARTICIPACIÓN DE MERCADO E-COM.PARA CUIDADO PERSONAL Y BELLEZA

2.895.652.17 Unidades del Sector E-Commerce

5,95% Participación de Mercado de QUIN-DERM

172.291 Unidades de QUIN-DERM

75

Tabla 30 Mercado objetivo

% Lima Metropolitana 2018 Personas

Mercado Efectivo 786,157

5.95% Mercado Objetivo 46,776


4.2.5. Frecuencia de compra.

A través de la investigación cuantitativa, hemos resuelto

aprobar nuestra recurrencia de compra.

Tabla 31 Frecuencia de compra

Respuestas Frecuencia de Compra

% Unidades Veces por

año Frecuencia

1 Semanal 0,60% 2 52 0,312 2 Quincenal 0,30% 1 24 0,072

3 Mensual 36,00% 144 12 4,32 4 Bimestral 51,90% 207 6 3,114

5 Trimestral 7,10% 28 4 0,284 6 Semestral 4,10% 16 2 0,082

TOTAL 100% 398 100 8


Llegamos a la conclusión de que una persona adquiere 8

protectores solares al año.

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.

De acuerdo con lo observado y estudiado, nuestra cuantificación

anual de la demanda se realizará a una tasa de crecimiento anual durante

los 5 años del proyecto debido a la implementación de las estrategias que

debemos llevar a cabo cada año.

76

Tabla 32 Cuantificación anual de la demanda


CUANTIFICACIÓN ANUAL DE LA DEMANDA

ZONA DISTRITO 2018 2019 2020 2021 2022

1 Puente Piedra, Comas, Carabayllo.

42,950

43,395

43,834

44,268

44,697

2 Independencia, Los Olivos, San Martín de Porras.

56,590

57,177

57,755

58,326

58,892

3 San Juan de Lurigancho.

39,361

39,769

40,172

40,569

40,963

4 Cercado, Rímac, Breña, La Victoria.

28,427

28,722

29,012

29,299

29,584

5 Ate, Chaclacayo, Lurigancho, Santa Anita, San Luis, El

Agustino.

45,576

46,048

46,514

46,975

47,430

6 Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel.

16,659

16,831

17,002

17,170

17,336

7 Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina.

31,431

31,757

32,078

32,395

32,710

8 Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores.

34,841

35,202

35,558

35,910

36,258

9 Villa El Salvador, Villa María del Triunfo, Lurín,

Pachacamac.

36,069

36,443

36,812

37,176

37,536

10 Callao, Bellavista, La Perla, La Punta, Carmen de la Legua,

Ventanilla y Mi Perú

37,174

37,559

37,939

38,314

38,686

11 Cieneguilla y Balnearios

5,134

5,187

5,239

5,291

5,342

TOTAL GENERAL 374,211 378,090 381,916 385,693 389,434

77

4.2.7. Estacionalidad.

En este caso nuestro producto si cuenta con estacionalidad.

Tabla 33 Estacionalidad


Lo que nos demuestra que los meses en los cuales tenemos

enfocada la mayor parte de nuestras ventas son en Enero y Febrero ello

debido a la temporada de verano.

4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.

En la siguiente tabla observamos el programa de ventas en

unidades físicas del año 1 al 5.

Tabla 34 Programa de ventas en unidades y valorizado


60% 14% 2% 24%

ENE. FEB MAR. ABR. MAY. JUN. JUL. AGOS. SEP. OCT. NOV. DIC.

2018

PERIODO

UNIDADES PRECIO S/

PORCENTAJE CAMPAÑA DE

VENTAS PROTECTOR SOLAR

89.9

ENERO 25,259 2270807.231 27% Temporada De

verano

FEBRERO 30,872 2775431.06 33%

MARZO 2,395 215306.1671 3%

ABRIL 2,227 200167.4522 2%

MAYO 2,194 197223.8132 2% Día de la Madre

JUNIO 2,119 190495.4955 2%

JULIO 2,068 185869.7771 2% Campaña fiestas

patrias

AGOSTO 1,918 172413.1416 2%

SEPTIEMBRE 2,049 184187.6976 2%

OCTUBRE 5,613 504623.8292 6%

NOVIEMBRE 7,484 672831.7722 8%

DICIEMBRE 9,355 841039.7153 10% Campaña de

navidad

93,553 S/. 8,410,397.15 100%

78

4.3 Mezcla de marketing

4.3.1 Producto.

El producto que ofreceremos a continuación es un protector solar

elaborado con insumos naturales, extracto de quinua, extracto de uva,

vitamina E, los cuales benefician al cuidado de la piel protegiendo,

hidratando, nutriendo y retardando el envejecimiento.

Asimismo, nuestro protector solar presenta las siguientes

características, no es grasoso, es de rápida absorción, de fácil aplicación y

no deja marcas blancas en el rostro después de aplicado.

Decidimos ponerle QUIN-DERM a la marca de nuestro producto ya

que su principal insumo es la quinua para los cuidados de la piel

Envase.

El frasco de nuestro producto es de pvc aerlirs de 50gr, elegimos

este envase ya que el aplicador es el adecuado para nuestro producto,

adicionalmente es seguro y moderno.

Su empaque será una caja de cartón, con las siguientes

dimensiones 16.5 x 7.5 en la cual se detalla toda la descripción de nuestro

producto.

Figura 30. Envase Quin-Derm.


79

Etiqueta.

Nuestro artículo "QUIN-DERM" incorporará en la parte posterior los datos

del artículo, demostrando los segmentos y el tipo de utilización, que son

requeridos por los estándares de Indecopi para la comparación del

alistamiento de la marca.

Nombre del Producto: QUIN-DERM

Elaborado por: BÓTICAS DERMATOLÓGICAS SAC

Figura 31. Etiqueta Quin Derm.


80

Diseño de la Marca.

QUIN-DERM está elaborado a base de insumos naturales teniendo

como principales el extracto de quinua y el extracto de uva, los cuales

ayudan a proteger y nutrir la piel.

Un nuevo concepto de marca, es siempre la primera en su medio y

en el mercadeo es más importante ser el primero que ser el mejor, ya que

ser el primero crea posicionamiento y ser el mejor crea fidelidad,

Nuestra marca Quin-Derm tiene como finalidad transmitir sensación

de bienestar más belleza, convirtiéndose en la mejor opción para la

protección de la piel.

Imagotipo.

Los colores elegidos en nuestro imagotipo guardan relación con la

salud y vitalidad

4.3.2 Precio.

Precio.

Dado que nuestro artículo ya no está destinado a personas con

niveles financieros A, B y C de entre 20 y 60 años, quienes, como lo indica

el resumen, pagarán un costo de mercado normal.

Asimismo, para tener la capacidad de liquidar el valor nos

basaremos en los costos de la oposición:

Tabla 35 Precios de la competencia

PRECIOS DE LA COMPETENCIA

EUCERIN S/. 89.00 BIODERMA S/. 92.00 SUN FRESH S/. 58.00 NIVEA SUN S/. 52.90 HAWAIIAN TROPIC S/. 57.90 BAHIA S/. 39.55


Información sobre cuánto están dispuestos a pagar:

Según las encuestas y el focus group llevado a cabo, los usuarios

están dispuestos a pagar entre S /. 60.00 - S /. 80.00 para una

presentación de 50 gr.

81

Tabla 36 Costos de elaboración del producto


Precio Piso:

De acuerdo a nuestro costo de producción analizado estamos

determinando que nuestro precio piso con un margen de ganancia del

100% nos da un resultado de S/16.82 soles.

Costo de

producción 7.04

Margen de

ganancia 7.04

Precio Piso 14.08

Precio Techo:

De acuerdo al análisis realizado en la distribución de nuestro

producto (plaza) descontando el IGV al precio neto llegamos a la

conclusión que nuestro precio techo es de S/27.06 soles.

Necesidad de materias primas e insumos.

INSUMOS Y MATERIA PRIMA DE PRESENTACION DE 50 GR

% UM GRAMOS PRECIO x

Kilo en soles

Precio por

gramo

Costo Unitario

BENZOFENONA 3 (min.com) 1% gramos 0.5 S/61.90 S/0.06 S/0.03 PROMULGEN D / EMULGADE 1000 2% gramos 1 S/18.00 S/0.02 S/0.02

MIRISTATO DE ISOPROPILO 3% gramos 1.5 S/19.50 S/0.02 S/0.03 METOXISONAMATO DE OCTILO 8% gramos 4 S/57.00 S/0.06 S/0.23

SORBITOL 5% gramos 2.5 S/9.00 S/0.01 S/0.02

CARBOPOL ULTREZ 10 1% gramos 0.5 S/121.00 S/0.12 S/0.06

BENZOFENONA 4 0.3% gramos 0.15 S/90.00 S/0.09 S/0.01

AGUA DISIONIZADA 70.50% gramos 35.25 S/0.41 S/0.00 S/0.01

TRIETANOLAMINA 4.00% gramos 2 S/14.70 S/0.01 S/0.03

EXTRACTO DE UVA 1.0% gramos 0.5 S/1,600.00 S/1.60 S/0.80

EXTRACTO DE QUINUA 2% gramos 1 S/163.00 S/0.16 S/0.16

OXIDO DE ZINC 1% gramos 0.5 S/65.00 S/0.07 S/0.03

Vitamina E 1% gramos 1.5 S/350.00 S/0.35 S/0.53

MOD + MOI + CIF S/5.07

Costo total S/7.04

82

Tabla 37 Precio techo

PRECIO TARIFA S/. 89,90

50% DSCTO. POR LANZAMIENTO S/. 44,95

10% DSCTO. PROMOCIONAL S/. 4,50

PRECIO FACTURA S/. 40,46

2,30% DSCTO. POR PAGO EN EFECTIVO S/. 0,93

9% DSCTO. LOGÍSTICA S/. 3,56

8% DSCTO. PUBLICIDAD S/. 2,88

3,50% DSCTO. VOLUMEN DE COMPRA S/. 1,16

PRECIO NETO S/. 31,93

18% Dscto. IGV S/. 4.87

PRECIO TECHO S/. 27.06


4.3.3 Plaza.

Para nuestro negocio estamos eligiendo el canal indirecto de

distribución, ya que será distribuido en cadenas de farmacias de Lima

Metropolitana.

Farmacias:

En vista de las revisiones dirigidas, demostramos que el 72.5% de

las personas acude a lugares confiables, por ejemplo, las farmacias para

comprar un artículo de cuidado individual, esa es la razón por la cual este

medio fue elegido como un canal de difusión.

Tabla 38 Cascada de precios

PRECIO TARIFA S/. 89,90

50% DSCTO. POR LANZAMIENTO S/. 44,95

10% DSCTO. PROMOCIONAL S/. 4,50

PRECIO FACTURA S/. 40,46

2,30% DSCTO. POR PAGO EN EFECTIVO

S/. 0,93

9% DSCTO. LOGÍSTICA S/. 3,56

8% DSCTO. PUBLICIDAD S/. 2,88

3,50% DSCTO. VOLUMEN DE COMPRA S/. 1,16

PRECIO NETO S/. 31,93


83

Podemos observar que para poder calcular el precio neto hemos

tomado en cuenta tres niveles de precio:

- Precio Tarifa

- Precio Factura

- Precio Neto

Los descuentos que se tomaron en cuenta de acuerdo a las

políticas de compra de Mifarma fueron los siguientes:

- Descuento por lanzamiento (50%)

- Descuento promocional (10%)

- Descuento por pago en efectivo (2.3%)

- Descuento de logística (9%)

- Descuento por publicidad (8%)

- Descuento por volumen de compra (3.5%)

Concluyendo que el precio neto para poder llegar a nuestros

clientes será de S/.31.93 con una rentabilidad estimada del 71.8% en

relación a nuestro costo.

Para nuestra tarea elegimos el canal habitual, ya que será apropiado en

las cadenas de farmacias de la Lima Metropolitana, según lo indicado por

nuestra exploración completada en el nivel financiero A, B y C, para

individuos en las cercanías de 20 y 60 años de edad.

Figura 32. Cascada de precios. Elaboración propia.

84

4.3.4. Promoción.

4.3.4.1. Campaña de lanzamiento.

Objetivos:

Asociar en la mente del consumidor y/o grupo objetivo que

nuestro producto tiene relación con lo natural.

Conseguir la preferencia del mercado objetivo para

posicionar la marca.

Conseguir la fidelización del mercado objetivo

Estrategia de lanzamiento:

Nuestro proyecto está orientado a captar el mercado

objetivo conformado por las personas que reúnan los siguientes

requisitos:

- Que residan en Lima Metropolitana.

- Nivel Socioeconómico A, B y C

- 20 – 60 años

Para cumplir nuestro objetivo, se desarrollará un plan de

marketing que involucrará diversas líneas de acción, tales como:

- Eventos de lanzamientos

- Publicidad en medios, como: Redes sociales, medios

digitales.

- Ofrecer muestras

- Promociones de ventas

A través de dichas líneas de acción, pretendemos lograr la

atención continua de los usuarios con el fin de mantener un

crecimiento constante y lograr conseguir reconocimiento total por

nuestro público objetivo.

Publicidad en la Web:

Creación de la Página Web para detallar lo siguiente:

- Quienes somos, Misión, Visión

- Todos los beneficios del protector solar enfatizando

siempre en nuestros insumos naturales

85

- Una opción de atención al cliente para resolver de forma

rápida cualquier consulta

- Promociones

- Novedades

- Redes sociales, creando nuestra página en Facebook y

Twitter, y de esta manera interactuar de una manera

directa con nuestros consumidores

Campañas:

Realizaremos campañas que estén asociadas a la salud

como prevenir el cáncer a la piel, manchas y quemaduras, para de

esta forma creando una oportunidad para que nuestra empresa y

marca pueda darse a conocer mucho más a los consumidores.

4.3.4.2. Promoción para todo el año.

Conseguir la preferencia de nuestro protector solar

lograremos el objetivo generando que el consumidor pueda

identificar, asociar y recordar nuestra marca y ganando un espacio

en los diversos puntos de ventas.

Las promociones que se proponen para todo el año son las

siguientes:

Merchandising:

- Realizar la entrega de polos promocionales

- Muestras promocionales

- Baners publicitarios

- Agendas promocionales

- Pad mangas promocionales

- Calendarios promocionales

Promociones en verano:

- Participaciones en Ferias

Vallas publicitarias:

A continuación, mostramos el presupuesto que se realizará

en nuestras diversas promociones.

86

Tabla 39 Presupuesto de marketing para todos los años

PRESUPUESTO DE MARKETING Expresado en Nuevos Soles (sin IGV)

CENTRAL DE COSTO MARKETING

CONCEPTO UND CANT. COSTO

UNIT COSTO TOTAL

IGV P.

TOTAL

INTANGIBLE

PAGINA WEB + DOMINIO Glob 1 700

700

119

819

HOSTING Glob 1 190

190

32

222

MERCHANDISING

POLOS PROMOCIONALES Und 200 7

1,400

238

1,638

MUESTRAS PROMOCIONALES Und 300 7

2,112

359

2,471

BANERS PUBLICITARIOS Und 12 25

300

51

351

AGENDAS PROMOCIONALES (CARTON RECICLADO)

Und 1000 2

1,500

255

1,755

PAD MANGAS PROMOCIONALES (MATERIAL RECICLADO)

Und 1000 0.6

600

102

702

CALENDARIOS PROMOCIONALES (MATERIAL RECICLADO)

Und 1000 0.4

400

68

468

CAMPAÑAS DE PREVENCION MODULOS DESARMABLES Und 3 300

900

153

1,053

PARTICIPACION EN FERIA

ALQUILER DE ESPACIO (1 DÍA) Und 3 180

540

92

632

TRANSPORTES ( PERSONAS , MUEBLES Y PRODUCTOS)

Und 4 80

320

54

374

SERVICIOS X 2 PERSONAS (8 HORAS - S/ 65) Und 4 130

520

88

608

VESTIMENTA Und 4 100

400

68

468

REFRIGERIO Und 4 15

60

11

71

VALLAS PUBLICITARIAS VALLAS PUBLICITARIA (15 M2) Und 2

3,800

7,600

1,292

8,892

ALQUILES DE ESPACIO Und 2 2,200

4,400

748

5,148

87

CENTRAL DE COSTO

MARKETING CONCEPTO

MESES TOTAL

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

INTANGIBLE

PAGINA WEB + DOMINIO

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

HOSTING

190

190

190

190

190

190

190

190

190

190

190

190

2,280

MERCHANDISING

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

POLOS PROMOCIONALES

117

117

117

117

117

117

117

117

117

117

117

117

1,400

MUESTRAS PROMOCIONALES

176.00

176.00

176

176

176

176

176

176

176

176

176

176

2,112

BANERS PUBLICITARIOS

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

300

AGENDAS PROMOCIONALES (CARTON RECICLADO)

125

125

125

125

125

125

125

125

125

125

125

125

1,500

PAD MOUSE PROMOCIONALES (MATERIAL RECICLADO)

50

50

50

50

50

50

50

50

50

50

50

50

600

TACOS POST IT PROMOCIONALES (MATERIAL RECICLADO)

33

33

33

33

33

33

33

33

33

33

33

33

400

CAMPAÑAS DE PREVENCION

MODULOS DESARMABLES

-

1,053

1,053

PARTICIPACION EN FERIA

ALQUILER DE ESPACIO (1 DÍA)

180

180

180

540 TRANSPORTES ( PERSONAS ,

107

107

107

320

PERMISOS MUNICIPALES Und 2 450

900

153

1,053

PUBLICIDAD EN FACEBOOK ANUNCIOS (PAG FACEBOOK) - Alcance 81000 personas

Und 1 1,708

1,708

290

1,999

PUBLICIDAD MEDIO ESCRITO ANUNCIO EN DIARO EL COMERCIO SECCION Und 1 3,300

3,300

561

3,861

TOTAL

13,195

27,850

4,735

32,585

88

MUEBLES Y PRODUCTOS) SERVICIOS X 2 PERSONAS (8 HORAS - S/ 65)

173

173

173

520

VESTIMENTA

133

133

133

400

REFRIGERIO

20

20

20

60

VALLAS PUBLICITARIAS

VALLAS PUBLICITARIA (15 M2)

7,600

7,600

15,200

ALQUILES DE ESPACIO

4,400

4,400

8,800 PERMISOS MUNICIPALES

900

900

1,800

PUBLICIDAD EN FACEBOOK

ANUNCIOS (PAG FACEBOOK) - Alcance 81000 personas

142

142

142

142

142

142

142

142

142

142

142

142

1,708

PUBLICIDAD MEDIO ESCRITO

ANUNCIO EN DIARO EL COMERCIO SECCION

275

275

275

275

275

275

275

275

275

275

275

275

3,300

TOTAL 14,647 15,700 1,747 1,133 1,133 1,133 1,133 1,133 1,133 1,133 1,133 1,133 42,293


89

Capítulo V: Estudio legal y organizacional

5.1. Estudio legal

5.1.1. Forma societaria.

Luego de haber evaluado los géneros distintivos de las

organizaciones que existen en Perú, se eligió que VLC GROUP se uniría

como una Compañía Cerrada, de acuerdo con la Ley General de

Corporaciones No. 26887, por las siguientes razones:

La organización tendrá cinco (5) inversores, el efectivo que cada

inversor contribuye está limitado a la suma que él aporta, esto en caso de

que exista algún riesgo en el negocio

El interés de los accionistas será dinámico en las elecciones de la

asociación.

Las ofertas de la organización no se inscribirán en el Registro

Público del Mercado de Valores.

Los accionistas pueden presentar sus ofertas a otro cómplice, sin

parcialidad hacia la organización.

a. Actividades.

Búsqueda y reserva del nombre; debemos verificar en la SUNARP

que no exista en el mercado un nombre igual o similar al que le queremos

poner a nuestra empresa. Al buscar los nombres existentes, debemos

asegurarnos de que éstos no se parezcan ni suene igual al que vamos a

usar.

Una vez que finalice la búsqueda, deberíamos mantener el

nombre de nuestra empresa para que otra persona no pueda ingresar

con ese nombre, y la reserva será exitosa durante un período de 30 días.

Elaboración de la minuta; la minuta es un documento en el cual

los miembros de la futura empresa manifiestan su voluntad de

constituirla y en donde se señalan los acuerdos respectivos. La minuta

consta del pacto social y los estatutos, además de los insertos que se

puedan adjuntar a ésta.

Elevar la minuta a escritura pública; consiste en acudir a una

notaría y presentar la minuta a un notario público para que la revise y la

eleve a Escritura Pública, los documentos que debemos llevar junto con

la minuta son:

Constancia o comprobante de depósito del capital social aportado

en una cuenta bancaria a nombre de la empresa.

90

Inventario detallado y valorizado de los bienes no dinerarios.

Certificado de búsqueda y reserva del nombre emitido por la

SUNARP.

Una vez elevada la minuta, esta debe ser firmada y sellada por el

notario.

Elevar la escritura pública en la SUNARP; una vez que hemos

obtenido la Escritura Pública, debemos llevarla a la SUNARP, donde se

realizarán los trámites necesarios para inscribir la empresa. (SUNARP)

Otra opción es acudir a la Corporación Financiera de Desarrollo

(Cofide).

b. Valorización.

Tabla 40 Valorización de forma societaria


5.1.2. Registro de marcas y patentes.

Para realizar el registro de marcas y patentes se registrarán en el

Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección de la

Propiedad Intelectual (INDECOPI), el cual fue fundado en 1992, mediante

el Decreto Ley N° 25868.

La vigencia de la marca y patente es de 10 años, la cual la brinda

INDECOPI contados a partir de la fecha en que la entidad expide la

resolución otorgando el registro. Dicho documento tiene validez a nivel

nacional.

a. Actividades.

- Búsqueda Fonética: Búsqueda en Indecopi (Clase Nº32)

- Búsqueda Figurativa: Búsqueda en Indecopi (Clase Nº32)

- Solicitud de registro: Registrar la marca, logotipo. Se debe

presentar 03 ejemplares de los formatos que se descargan en la

página web de INDECOPI.

Actividades Tiempo Importe

Búsqueda de nombre 24 horas S/. 5.00

Reserva de Nombre 30 días útiles S/. 20.00

Minuta de constitución y escritura pública 7 días hábiles S/. 330.00

Obtención del RUC 1 día útil Gratuito

Total S/. 355.00

91

- Publicación en el diario oficial El Peruano.

Tabla 41 Valorización de registro de marcas y patentes


5.1.3. Licencias y autorizaciones.

Estaremos ubicados en Lt N°4 Mz F urb. Tomás Valle, distrito de

SMP.

Nuestra planta de producción tendrá un área de 120 m², para el avance

de nuestros ejercicios es importante acordar los requisitos previos

establecidos por la región de la localidad donde se encuentra nuestra

organización para esta situación, la Municipalidad de San Martín de

Porres Este colectivo nos regala el permiso de trabajo que satisface con

la ley N° 28976 Ley Marco de Licencia de Funcionamiento.

Licencia de funcionamiento y sus beneficios.

Amparada bajo la Ley N° 258976 – Ley Marco de Licencia de

Funcionamiento.

Las entidades encargadas de entregar la Licencia de

Funcionamiento son las Municipalidades, por medio de este documento

autorizan el inicio y desarrollo de las actividades económicas del

establecimiento.

Las municipalidades antes de entregar la Licencia de

funcionamiento evalúan los siguientes puntos:

- Zonificación y compatibilidad de usos.

- Condiciones de seguridad de Defensa Civil

- La vigencia de la Licencia es Indeterminada.

Algunos beneficios con los que contará la empresa con la

obtención del documento son:

- Tendrá la posibilidad de vender al Estado (participar en licitaciones)

- Evitar sanciones, multas y clausura del establecimiento por parte de la

Municipalidad.

Concepto Importe

Búsqueda fonética y figurativa S/. 160.50

Solicitud de registro S/. 562.95

Publicación en el diario "Peruano" S/. 300.00

Licencias y Autorizaciones S/. 1,023.45

92

- Facilidad de conseguir crédito con entidades financieras.

- Comercializar sus productos o servicios a empresas grandes.

- Los trabajadores pueden participar en programas de capacitación

(MYPES).

- Obtener créditos de proveedores grandes y medianos, quienes

otorgan este beneficio a empresas formales.

Instituto Nacional de Defensa Civil – INDECI.

Institución encargada de proporciona protección y asistencia a

todos ante cualquier desastre o accidente. Responsable de coordinar,

facilitar, supervisar, implementar la Política Nacional y el Plan Nacional de

Gestión de Riesgos y Desastres.

El Ministerio de Salud a través de la Dirección General de

Salud Ambiental (DIGESA).

Es la autoridad de Salud a nivel nacional y tiene la competencia

exclusiva en el aspecto técnico, normativo y de supe vigilancia en materia

de inocuidad de los alimentos destinados al consumo humano,

elaborados industrialmente, de producción nacional o extranjera, con

excepción de los alimentos pesqueros y acuícolas. La autoridad Nacional

en Salud ejerce sus competencias en inocuidad de alimentos de consumo

humano de procedencia nacional, importados y de exportación

Requisitos Generales:

Solicitud según formato (Libre reproducción) con carácter de

Declaración Jurada, que incluye lo siguiente:

- Numero de Ruc y DNI o carnet de extranjería del solicitante,

tratándose de personas jurídicas o naturales, según corresponda.

- Número de DNI o carnet de extranjería del representante legal, en

caso de persona jurídica, u otros entes colectivos, o tratándose de

personas naturales que actúen mediante representación.

- Poder vigente del representante legal, en el caso de P.J. U otros entes

colectivos.

- Carta poder con firma legalizada en caso de persona natural.

a. Actividades.

- Inscripción en el Registro Sanitario de Productos Sanitarios y de

Higiene Doméstica Nacional o Importado, no considerados en la

Decisión 706 de la Comunidad Andina. Legal y el Químico

Farmacéutico responsable, según formato.

93

- Art. 92º de la Ley Nº 26842 del 20/07/97

- Arts. 107º, 108º y 109° del Reglamento aprobado por D.S. Nº 010-97-

SA del 24/10/97

- Solicitud dirigida al Director Ejecutivo de Autorizaciones Sanitarias,

con Carácter de Declaración Jurada, suscrita por el Representante

Legal y el Químico Farmacéutico responsable, según formato

- Copia de los Certificados de Libre Comercialización y de Uso, emitido

por la Autoridad Competente del país de origen, tratándose de

productos importados

- Copia de rotulado(s)

- Comprobante de Pago de Derecho de Trámite (Derecho de Pago: 10%

UIT). (Procedimeintos Administrativos - Tupa ).

b. Valorización.

Tabla 42 Valorización de licencias y autorizaciones

Actividades Tiempo Importe

Solicitud de licencia de funcionamiento 15 días hábiles S/. 160.95

Solicitud de inspección de Defensa Civil 7 días hábiles S/. 147.65

Total S/. 308.60


5.1.4. Legislación laboral.

Nuestra empresa estará regulada por el Régimen de la Ley

General de Sociedades y se encuentra específicamente dentro de la

“Pequeña Empresa”; de acuerdo con el Artículo 5º del TUO aprobado

mediante Decreto Supremo Nº 007-2008-TR, modificado por el Artículo

11º de la Ley Nº 30056.

Las características de las pequeñas empresas son: ventas

superiores a las 150 UIT (Unidad Impositiva Tributaria) y hasta un

máximo de 1700 UIT*, asimismo, el número de trabajadores no superará

los 100 trabajadores.

* UIT para el 2018 es de S/. 4150.00 nuevos soles.

Las características que estable el Régimen Laboral a las

pequeñas empresas son:

94

- Remuneración mínima vital (RMV), en la actualidad al RMV es de

S/.930.00 nuevos soles, el cual entro en vigencia el 01 de mayo de

2018.

- Jornada Laboral de 8 horas o 48 horas semanales para todos los

empleados.

- Descanso semanal de 24 horas continuas de descanso físico y en días

feriados.

- Remuneración por trabajo en sobretiempo.

- Descanso vacacional de 30 días, por cada año trabajado o su parte

proporcional.

- Registro en el Régimen contributivo de Essalud, donde el empleador

deberá aportar a Essalud el 9% de lo que perciba el trabajador.

- Indemnización por despido de 20 días de remuneración por año de

servicios (con un tope de 120 días de remuneración)

- Cobertura de Seguro de Vida y Seguro complementario de trabajo de

Riesgo (SCTR), este sistema fue creado por el Estado y es obligatorio

para las empresas cuya actividad económica ponga en peligro la

integridad del trabajador.

- Derecho a percibir dos gratificaciones al año, uno en Julio (Fiestas

Patrias) y otro en Diciembre (Navidad). Una gratificación equivale a un

mes de sueldo.

- Participación en las utilidades de la empresa, solo sí la empresa

cuenta con más de 20 trabajadores en planilla.

- Derecho a recibir Compensación por Tiempo de Servicio (CTS), el cual

equivale a quince días de remuneración por año de servicio con tope

de 90 días de remuneración.

- Los trabajadores que brinden servicios de locación por temporada y

otorguen Recibo por honorarios.

a. Actividades.

- Hacer el trámite de inscripción en línea, a través de la página web del

Ministerio de Trabajo y Promoción de Empleo.

- Las juntas, asociaciones o agrupaciones de propietarios o inquilinos se

inscriben vía web, adjuntado la documentación requerida.

95

- El RUC de la empresa debe encontrarse vigente.

- Tener el Usuario y Clave Sol.

- Tener como mínimo un trabajador.

- No pertenecer al rubro de bares, discotecas, casinos y juegos de azar.

- El trámite ante el Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo es

gratuito.

b. Valorización.

Tabla 43 Valorización de la legislación laboral


5.1.5. Legislación tributaria.

a. Actividades.

Nuestra empresa pagará impuesto a la renta de tercera

categoría, que grava las rentas derivadas de actividades comerciales,

industriales, servicios o negocios. Para el año 2018 la tasa impositiva

tributaria se mantendrá en un 29.50% y para el año 2019 en adelante

la tasa impositiva tributaria será del 29.50% de acuerdo lo establecido

en la Ley que promueve la activación económica publicada en el año

2016, ésta se paga en los tres primeros meses del año siguiente del

ejercicio. Igualmente se realizarán pagos por adelantados a fin de

mes, los pagos exceden el total del impuesto a pagar, el saldo queda

como crédito fiscal (el cual va a favor de la empresa). (Peruano, 1828)

En el caso del IGV (impuesto general a las ventas) se pagará

mensualmente dentro de los primeros días del siguiente mes

dependiendo del último digito del RUC según calendario establecido

por SUNAT, en caso de que el IGV pagado por las compras excedan

al IGV correspondientes a las ventas se obtendrá un crédito fiscal el

cual podrá ser utilizado como saldo a favor para el pago de impuesto

del siguiente mes.

Actividades Importe

Inscripción página web del Ministerio de Trabajo (MTPE)

S/. 11.95

Total S/. 11.95

96

Los documentos complementarios a los comprobantes de

pago, como son: Notas de crédito y notas de débito y guías de

Remisión son para sustentar el traslado de mercaderías o Guías de

Remisión como transportista, en caso la actividad que realizas es el

transporte de mercaderías. Por otro lado, para solicitar la impresión de

comprobantes de pago, se debe acudir a imprentas autorizadas,

conectadas al Sistema SOL (Sistema de Operaciones en Línea)

Además, se pueden emitir los siguientes comprobantes de

pago: Facturas, Boletas de Venta, Liquidaciones de Compra, Tickets o

Cintas emitidas por Máquinas Registradoras. Los libros de

Contabilidad que deben llevar las empresas que tengan ingresos

brutos anuales menores a las 150 UIT deben tener como mínimo los

siguientes libros: Registro de Compras, registro de Ventas, libro Diario

de Formato Simplificado. Es importante mencionar que los libros

contables son computarizados por tal motivo, están directamente

autorizados por la Administración Tributaria. (FINANZAS.)

b. Valorización.

Tabla 44 Valorización de impuestos

Impuesto a aplicar %

Impuesto a la Renta 2018 29.5%

Impuesto a la Renta 2019 29.5%

IGV 18%


5.1.6. Otros aspectos legales.

Remuneración mínima vital: Todo trabajador tiene derecho a

recibir el pago de una remuneración en contraprestación por los

servicios realizados.

Jornada máxima de trabajo, se deberá de cumplir con las 48

horas semanales de trabajo o las 8 horas diarias, en el caso se

realicen trabajos los cuales excedan las horas establecidas, las partes

(colaborador y la empresa) deberán de acordar el pago por el

excedente de horas.

Derecho al refrigerio: En busca del bienestar y la salud del

colaborador deberán de contar con un horario de refrigerio con un

tiempo mínimo de 45 minutos. (TRABAJO)

97

Descanso semanal obligatorio: Todos los trabajadores

deberán de contar con un descanso de 24 horas consecutivas como

mínimo, una vez por semana de preferencia los días domingo, podrán

tener como como descanso remunerado los feriados establecidos por

el estado.

Licencia pre-natal y post natal: Toda madre gestante tendrá

derecho a 90 días de descanso siendo los primeros 45 días de pre-

natal y lo siguientes 45 días de descanso post-natal, luego de ello

contara con una hora de lactancia, permitiendo así que pueda dar de

lactar a su menor hijo, la empresa le brindara una hora de permiso.

Licencia por paternidad: En el caso del padre de un recién

nacido la empresa le otorgará el permiso de ausentarse 4 días a su

hijo.

5.1.7. Resumen del capítulo.

Como bien se ha podido visualizar en el presente capítulo,

nuestro proyecto debe cumplir con una serie de parámetros

establecidos por el ordenamiento nacional, ello implica su legislación

municipal, tributaria y legal, por ello consideramos las licencias de

funcionamiento como las tributarias expedidas por SUNAT, ente rector

del fisco nacional y las normas laborales promovidas por el Ministerio

de Trabajo, que realizan esfuerzos por formalizar el empleo,

generando oportunidades y desarrollado en virtud a la calidad de vida

de los ciudadanos.

98

Capítulo VI: Estudio técnico

5.2 Estudio Organizacional

5.2.1 Organigrama Funcional.

Figura 33. Organigrama funcional.


5.2.2. Servicios Tercerizados.

Realizaremos Outsourcing con individuos externos, en eventos

que son importantes con el objetivo de reducir los costos.

Transporte: Se solicitará este servicio para cumplir con el

cronograma de entregas de nuestro producto

Seguridad: Tendremos un personal de seguridad responsable

de la observación y el control de las cámaras que ofrecen un lugar de

trabajo protegido.

Limpieza: Contaremos con un personal de limpieza para toda

la instalación.

99

5.2.3 Descripción de puestos de trabajo.

Tabla 45 Descripción de puesto gerente general


GERENTE GENERAL

Descripción y perfil del puesto

Nombre del puesto Gerencia General

Competencias

Experiencia Mínimo 5 años de experiencia en el rubro cosmetológico

Grado de Instrucción Universitario

Título Administrador de Empresa / Ingeniero Industrial

Formación Sistema de gestión / Manejo de office avanzado

Habilidades genéricas y específicas

H.G Trabajo en equipo / Comunicación a todo nivel.

H.G Cumplimiento de las normas y reglamentos.

H.E Liderazgo, empatía y capacidad de análisis

H.E Capacidad de organización y planificación.

Funciones

Liderar el equipo de trabajo.

Ejecutar decisiones y controlar las estrategias de toda la empresa.

Supervisar la rentabilidad de la empresa y el clima laboral

Mantener buena relación con los proveedores y clientes

Revisar, modificar el manual de organización y funciones

Informar a los accionistas sobre el estado de la empresa

Condiciones del puesto de trabajo

Tipo de contrato Contrato Indeterminado

Remuneración S/. 12,000.00

Ubicación Oficina

Beneficios Sociales Si

Horario De Lun a Vie de 8:00 am - 18:00pm

Tipo de sueldo Mensual

100

Tabla 46

Descripción de puesto asistente de gerencia

Nota: Elaboración propia

ADMINISTRATIVO


Nombre del puesto Asistente de Gerencia

Competencias

Experiencia 2 años de experiencia en gestión y documentación de gerencia

Grado de Instrucción Técnico

Título Profesional técnico en administración

Formación Office avanzado


H.G Comunicación , trabajo en equipo


H.E Capacidad de superación , proactividad

H.E Responsable y disciplinado

Funciones

Asistir a la gerencia

Controlar la disposición de la agenda de la empresa.

Recepción de llamadas telefónicas

Controlar el archivo físico e informativo de la gerencia

Programar las reuniones de gerencia.

Proporcionar información a otras áreas autorizadas.


Tipo de contrato Contrato Semestral


Ubicación Oficina




101

Tabla 47 Descripción de puesto gerente de operaciones


GERENTE DE OPERACIONES


Nombre del puesto Gerencia de Operaciones

Competencias

Experiencia 3 años de experiencia en el rubro cosmetológico


Título Administrador de Empresa / Ingeniero Industrial







Funciones

Ejecutar y tomar decisiones

Tomar decisiones sustentadas

Atender al cliente externo con prontitud y eficiencia

Mantener al cliente externo con prontitud y eficiencia

Participar de la formulación y el control presupuestario

Proporcionar la información a otras áreas


Tipo de contrato Contrato Indeterminado


Ubicación Oficina




102

Tabla 48 Descripción de puesto jefe de producción




Competencias

Experiencia 5años de experiencia en el rubro cosmetológico


Título Químico Farmacéutico







Funciones

Ejecutar y tomar decisiones

Elaboración del protector solar, control de la calidad del producto.

Mantener el control de todos los insumos

Evaluación constante del flujo de procesos

Controlar los riesgos e impactos ambientales

Realizar seguimiento de las muestras de producción.


Tipo de contrato Contrato Indefinid


Ubicación Oficina





103

Tabla 49 Descripción de puesto técnico operativo





Competencias

Experiencia 2 años de experiencia en puestos similares

Grado de Instrucción Técnico

Título Técnico Titulado

Formación Sistema de gestión


H.G Cuidadoso , trabajo en equipo


H.E Responsable, proactivo.

Apoyar en el proceso de producción

Funciones

Seguimiento del avance del proceso productivo

Manejo de Kardex, guía de remisión, nota de salida e ingreso

Evaluación constante del flujo de procesos

Realizar seguimiento de las muestras de producción.


Tipo de contrato Contrato Indefinido


Ubicación Oficina




104

Tabla 50 Descripción de puesto gerente comercial

GERENCIA COMERCIAL


Nombre del puesto Gerencia Comercial

Competencias

Experiencia Mínimo 3 años en la gerencia comercial del rubro cosmético


Título Administración en Marketing, gestión, publicidad

Formación Sistema de gestión




H.E Liderazgo , capacidad de análisis

H.E Capacidad de organizar y planificar

Introducción de nuevos clientes

Funciones

Estar al tanto de la participación en licitaciones, buscar nuevas oportunidades

Elaboración del reporte de ventas para gerencia

Cumplir con la meta de ventas

Ejecución de planes para captar clientes


Tipo de contrato Contrato definido


Ubicación Oficina





105

Tabla 51 Descripción de puesto jefe de marketing


5.2.5 Aspectos Laborales.

Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.

Para todas las asociaciones, el recurso más importante son los

colegas, ya que sin ellos la tarea de esto no podría completarse. La

región de la administración de personal es de una importancia increíble

ya que trata de contratar y colocar capital humano en posiciones

apropiadas según lo indicado por su capacidad y aptitudes, y tiene la

capacidad de aumentar el valor de la asociación a pesar de hacerlo más

ágil y enfocada.

Los ejercicios que componen el proceso de administración de la

facultad comienzan cuando hay una apertura o se realiza otra posición.

Antes de llenar el puesto, se producirán diferentes ejercicios, por ejemplo,

JEFE DE MARKETING


Nombre del puesto Jefe de Marketing

Competencias

Experiencia Mínimo 3 años como jefe de Marketing en el rubro


Título Marketing/Comunicaciones/Publicidad

Formación Estrategias de Marketing / Campañas y lanzamientos




H.E Liderazgo , capacidad de análisis

H.E Capacidad de organizar y planificar

Apoyo en el desarrollo de plan de Marketing y presupuesto anual

Funciones

Desarrollo de estrategia comercial y modelo de negocio de la empresa

Controlar el presupuesto e inversión de la marca

Analizar la competencia , resultados, estudio de mercado, campañas de publicidad

Otras funciones relacionadas


Tipo de contrato Contrato definido


Ubicación Oficina




106

definición del trabajo, alistamiento de los trabajadores, determinación y

empleo. Las formas de contratación que realizaremos para la

organización será:

Contrato por planilla:

Los empleados de nuestra empresa VLC Group SAC estarán en

nómina con 2 tipos de contratos.

Que tendrá un contrato escrito en el que contendrá las

condiciones de trabajo, los derechos y tanto del empleado como del

empleador, la remuneración, los beneficios, etc.

Contrato A Tiempo Indeterminado:

Este tipo de acuerdo no tiene límite de tiempo en la disposición de

las administraciones del representante. El asociado puede llegar a este

tipo de acuerdo luego de 2 largos períodos de administración y se le

otorgará por su ejecución, obligación y responsabilidad ante nuestra

asociación.

Contrato A Tiempo Determinado:

Este tipo de acuerdo que nuestra organización VLC Group E.I.R.L

tendrá como objetivo fundamental es establecer una conexión comercial

entre el representante y la asociación por un tiempo específico. Que se

hará en la composición.

Contrato por honorarios:

Los representantes de nuestra organización VLC Group SAC

que tienen el acuerdo de gastos para nuestras administraciones se

reducen por personas externas.

La frecuencia de pago para los representantes de nuestra

organización VLC Group SAC individuos en una premisa de mes a mes.

Trabajo de administración de ocupaciones:

La administración del trabajo del movimiento privado tiene el

anuncio autorizado 728, ya que se considera una empresa privada, es

vital determinar quién es cada uno para reconocer los derechos y

ventajas que tienen.

Nuestra organización VLC Group SAC está en conexión con la

pequeña organización, contamos con un financiamiento de 10 a 100

trabajadores, nos alistaríamos ante la Superintendencia Nacional de

Administración Tributaria (SUNAT), también tenemos nuestro Registro

Único de Contribuyentes (RUC).

107

La administración laboral que tenemos es la que acompaña:

- El régimen Laboral que tenemos es el siguiente:

- El contrato de nuestros colaboradores Semestral

- El pago a los colaboradores por sus servicios será de

manera mensual.

- Los colaboradores trabajaran 8 horas diarios o 48 horas

semanales de lunes a viernes.

- El operario en planilla recibirá un sueldo mensual de

S/.930.00 (sueldo mínimo).

- Los colaboradores tendrán un día de descanso a la

semana.

- Las Vacaciones del colaborador contratado por planilla,

tendrá el derecho a un descanso anual remunerado de 30

días luego de haber cumplido 1 año de trabajo.

- Las Gratificaciones que se otorgarán todos nuestros

colaboradores serán 2 gratificaciones al año en el mes de

julio y diciembre los cuales tendrán un equivalente a un

sueldo mensual.

- Las CTS se dará a los colaboradores en los meses de

mayo y noviembre, por lo se aprovisionará anualmente

por CTS, el monto será de una remuneración mensual.

- Todos los colaboradores contratados por planilla contaran

con un Seguro Médico (ESSALUD), el cual será

equivalente al 9% de la remuneración mensual.

Planilla para todos los años del proyecto.

A continuación, presentamos la planilla de las remuneraciones

anuales de cada uno de los colaboradores.

(PROINVERSION) Remuneraciones de Empleados Contratados.

108

Tabla 52 Remuneraciones para todos los empleados con fecha de ingreso (02/05/2018)

PLANILLA DE SUELDOS - MAYO2018 ( EXPRESADO EN NUEVOS SOLES )

NOMBRES

HABER BASICO

ASIG FAM.

TOTAL DESCUENTOS POR AFP

ONP

RENTA

5TA. CAT.

TOTAL DSCTO

NETO A PAGAR

APORTE EMPLEADOR

AFP U ONP INGRESS APORT

E PRIMA COM.

ESSA LUD

SCTR TOTAL

Gerente General

PROFUTURO-FLUJO

12,000 93.00 12,093.00 1,209.30 127.88 204.37

1,706.00

3,247.55 8,845.45 816.28

816.28

Asis. de Gerencia

INTEGRA-FLUJO

2,300.00

2,300.00 230.00 31.28 35.65

24.00 320.93 1,979.07 155.25

155.25

G.de Operaciones

PROFUTURO-FLUJO

7,000.00 93.00 7,093.00 709.30 96.46 119.87

731.00 1,656.63 5,436.37 478.78

478.78

Jefe de Producción

INTEGRA-FLUJO

4,000.00 93.00 4,093.00 409.30 55.66 63.44

234.00 762.40 3,330.60 276.28 25.79 302.07

Q. Farmacéutico

INTEGRA-FLUJO

3,500.00 93.00 3,593.00 359.30 48.86 55.69

152.00 615.85 2,977.15 242.53 22.64 265.17

Q. Farmacéutico

INTEGRA-FLUJO

3,500.00 93.00 3,593.00 359.30 48.86 55.69 152.00 615.85 2,977.15 242.53 22.64 265.17

Técnico Operativo

ONP 1,800.00 1,800.00 0.00 0.00 0.00 234 234.00 1,566.00 121.50 11.34 132.84

Técnico Operativo

ONP 1,800.00 1,800.00 0.00 0.00 0.00 234 234.00 1,566.00 121.50 11.34 132.84

Administrador INTEGRA-FLUJO

6,000.00 6,000.00 600.00 81.60 93.00

550.00 1,324.60 4,675.40 405.00 405.00

Asis.de Logística

PRIMA-FLUJO

1,500.00 1,500.00 150.00 20.40 24.00

194.40 1,305.60 101.25 9.45 110.70

Asis.de Logística

ONP 1,500.00 1,500.00 0.00 0.00 0.00 195 195.00 1,305.00 101.25 9.45 110.70

G. Comercial PROFUTURO-FLUJO

6,000.00 93.00 6,093.00 609.30 82.86 102.97 565.00 1,360.13 4,732.87 411.28 411.28

Jefe de Marketing

INTEGRA-FLUJO

3,500.00 3,500.00 350.00 47.60 54.25 137.00 588.85 2,911.15 236.25 236.25

109

Community Manager

PRIMA-FLUJO

2,500.00 2,500.00 250.00 34.00 40.00 43.00 367.00 2,133.00 168.75 168.75

Ejecutivo de Ventas

PRIMA-FLUJO

1,500.00 1,500.00 150.00 20.40 24.00 194.40 1,305.60 101.25 101.25

Ejecutivo de Ventas

PRIMA-FLUJO

1,500.00 1,500.00 150.00 20.40 24.00 194.40 1,305.60 33.75 33.75

TOTAL 59,900 558 60,458.00 5,535.80 716.26 896.93 663 4,294 12,105.99 48,352.01 4,013.43 112.65 4,126.08


110

Gastos por servicios terciarizados para todos los años del

proyecto.

Nuestra organización VLC GROUP SAC externalizará las

administraciones que lo acompañan para disminuir los costos:

El Servicio de Transporte será responsable de la organización

TRADEL SERVICE SRL, con el argumento de que nuestra organización

no tendrá en un principio vehículos de transporte (camiones), esta

administración es extremadamente fundamental ya que la organización

debe transportar nuestro artículo desde nuestra planta a los fines de

oferta. Esta administración se solicitará en cualquier punto que sea

requerido por los horarios de transporte de nuestros protectores solares.

El beneficio de seguridad del que dependeremos será la

organización I. SEG, que nos dará un especialista en seguridad para

nuestras oficinas en la planta de creación y también nos proporcionará la

observación de las cámaras.

La administración de limpieza se contratará con la organización

EULEN que dará un personal específico para la limpieza de nuestras

oficinas

Tabla 53 Remuneraciones de empleados terciarizados.

Descripción 2018 2019 2020 2021 2022

Limpieza S/. 930.00 S/. 930.00 S/. 1,023.00 S/. 1,023.00 S/. 1,125.30

Seguridad S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,320.00 S/. 1,320.00 S/. 1,452.00

TOTAL S/. 2,130.00 S/. 2,130.00 S/. 2,343.00 S/. 2,343.00 S/. 2,577.30


Horario de trabajo de puestos de trabajo.

Las horas de trabajo del personal deben cumplir con 48 horas por

semana, con días de 8 horas por día como máximo. Por otro lado, si el

empleado excede las 8 horas diarias o 48 horas a la semana se

considerará horas extras, que las primeras 2 horas que se excedan se

pagarán el 25% por hora y el 35% por las horas restantes.

El refrigerio de los empleados será de 60 minutos, que no forman

parte de la jornada laboral.

Horario de trabajo del personal en la forma de VLC GROUP SAC

111

Tabla 54 Horario de trabajo para todos los empleados.


EMPLEADOS CONTRATADOS POR PLANILLA

CARGO DIAS DE

TRABAJO HORARIO REFRIGERIO

JORNADA SEMANAL

(Hr)

Gerente General

Lunes a Viernes 8:00 am - 18:00 pm

01:00 p.m. 48

Asistente de Gerencia


01:00 p.m. 48

Gerente de Operaciones


01:00 p.m. 48

Gerente de Inv y desarrollo


01:00 p.m. 48

Gerente comercial


01:00 p.m. 48

Gerente Administrativo


01:00 p.m. 48

Gerente de RR.HH


01:00 p.m. 48

Jefe de producción


01:00 p.m. 48

Supervisor de Calidad


01:00 p.m. 48

Técnico Operativo


01:00 p.m. 48

Técnico Bioquímico


01:00 p.m. 48

Jefe de finanzas Lunes a Viernes 8:00 am - 18:00 pm

01:00 p.m. 48

Jefe de Logística


01:00 p.m. 48

Asistente de Recursos Humanos


01:00 p.m. 48

Jefe de Marketing


01:00 p.m. 48

Jefe de Ventas Lunes a Viernes 8:00 am - 18:00 pm

01:00 p.m. 48

Community Manager


01:00 p.m. 48

112

Capítulo VI: Estudio técnico

6.1. Tamaño del proyecto

Determinaremos el tamaño del proyecto en el nivel de producción para los

años 2018 a 2022 en relación con las ventas que hemos planeado durante los 5

años en función de la maquinaria que vamos a instalar y la mano de obra.

6.1.1. Capacidad instalada.

a. Criterios.

Lo primero que vamos a realizar es identificar los procesos que

van a influir en la obtención del protector solar con bionutrientes, los

pasos que se van a realizar como es realizar la fase de Grasa fase

acuosa fase final, nuestra planta trabajara de lunes a Viernes 9 horas

al día al mes 22 días al mes.

- Batidora de acero inoxidable capacidad de 15 litros

- Ollas de acero inoxidable de 3 litros

- Balanzas de Laboratorios Ohaus Analíticas de Precisión y de

chequeo de pesos.

- Lavaderos de Acero inoxidable

- Mesas de trabajos de acero inoxidables (6)

- Extractor

- Aire acondicionado

- Dosificaciones

- Cocina eléctrica

- Pipetas

- Vasos precipitados

b.Cálculos.

Tabla 55 Cálculo de la capacidad instalada


Batidora capacidad 15 litros

Producción Diaria 15 kilos en

un día

Producción Mensual 22 días 330

Kilogramos por mes

Producción Anual 3960

113

6.1.2. Capacidad utilizada.

a. Criterios.

En esta etapa está la relación entre el volumen que ocurrirá en

2018 y el volumen que potencialmente podría ocurrir en un período

determinado con factores de infraestructura, equipos y procesos.

Determinaremos que nuestra empresa usó capacidad de 9:

horas por día de lunes a viernes.

6.1.3. Capacidad máxima.

a. Criterios.

Consideramos como la capacidad máxima cuando la máquina

trabaja en un total de su capacidad por mes o el nivel que podemos

producir.

Tabla 56 Cálculo de la capacidad máxima


6.2. Procesos

Descripción de los Procesos para la Elaboración de los Protectores

Solares c/ Bionutrientes.

Recepción de la Materia Prima: El área de comprar se encarga

de pedir la materia prima que solicita el área de Procesos el área de

almacén se encarga de recibirlo con su respectiva hoja de protocolo

donde describe su procedencia y sus características del insumo.

Pesado de la Materia Prima: Para un mejor control se procederá

a pesar todos los insumos a utilizar para garantizar el uso adecuado por

la cantidad a preparar.

Método Operatorio: Llevar la fase grasa y la fase acuosa por

separados a 70 grados Celsius, luego homogeneizar ambas fases.

Mezcla y Fusión: En un vaso precipitado solubilizar el óxido de

zinc, el extracto de quinua, el resveratrol y la trietanolamina juntos, luego

Batidora capacidad 15 litros BASE

Capacidad 90/kg DIARIOS

Horas a trabajar por día en un turno de 9 horas diarias 90GK DIA MAXIMO

Capacidad mensual (22dás) 1980

Capacidad anual 23760

114

incorporar a 40 grados Celsius a la mezcla anterior con agitación

constante dejar reposar por dos horas.

Envasado y Rotulado: Se procede a tarar el frasco de 50 gr,

verificar que tenga las condiciones específicas de acuerdo a lo solicitado

llenar según la cantidad especificada 50 gr y proceder a tapar e etiquetar

y encajarlo en su respectiva caja. Proceder a embalar en sus cajas para

ser llevados al almacén.

Pruebas y Control de Calidad: Para VLC GROUP, concedemos

gran importancia al control de calidad del protector solar, es muy

importante realizar el análisis de la muestra y también de nuestra materia

prima, envases, etiquetas y productos terminados es necesario para

garantizar que nuestros productos finales cumplan con los requisitos

estipulados y eso es muy importante para el consumidor final.

Análisis Organolépticos: Deje el elemento terminado muy quieto

durante 24 horas, después del período acumulado, ejecute el examen

organoléptico pensando en la superficie y la homogeneidad, el

sombreado y el aroma del elemento que se compara.

Investigación del químico farmacéutico:

El pH se resuelve y la alineación del engranaje se verifica

mediante métodos de soportes. Una vez ajustado, se estima el pH del

ejemplo.

Prueba de refinamiento.

Resultado de Ensayos.

115

6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción.

Figura 34. Diagrama de producción. Elaboración propia.

117

Tabla 57 Mapa de actividades del proceso

Nota: Elaboración propia

118

Figura 35. Fases de elaboración Quin Derm. Elaboración propia.

119

Figura 36. Flujograma de todo el proceso.


6.2.2. Programa de producción.

Como lo indica la solicitud anticipada, descubrimos los volúmenes

de negocios para nuestro marco de referencia que se entregarán en los

años 2018 a 2022.

No Nota: Elaboración propia.

6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos.

Para poder elaborar nuestro protector solar debemos trabajar con

un Químico Farmacéutico, el cual nos brindara las cantidades exactas,

para formula que nos brindara para su preparación lo vamos a ver a

continuación debemos contar con un stop en nuestro almacén para no

quedar sin abastecimiento por los menos que nos duren un año.

AÑOS 2018 2019 2020 2021 2022

Ventas de unidades 93553 340281 687448 1118510 1363021

Stock de seguridad 15% 14033 51042 103117 167777 204453

Sampling 1% 936 3403 6874 11185 13630

Producción antes de merma 108521 394725 797440 1297472 1581104

merma 2170 7895 15949 25949 31622

Producción anual 110692 402620 813389 1323421 1612726

Tabla 58 Programa de producción para todos los años

120

Tabla 59 Necesidad de materias primas e insumos


6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos.

Tabla 60 Programa de compras de insumos


Necesidad de materias primas e insumos.

INSUMOS Y MATERIA PRIMA DE PRESENTACION DE 50 GR

% UM GRAMOS PRECIO x

Kilo en soles

Precio por

gramo

Costo Unitario

BENZOFENONA 3 (min.com) 1% gramos 0.5 S/61.90 S/0.06 S/0.03 PROMULGEN D / EMULGADE 1000 2% gramos 1 S/18.00 S/0.02 S/0.02 MIRISTATO DE ISOPROPILO 3% gramos 1.5 S/19.50 S/0.02 S/0.03 METOXISONAMATO DE OCTILO 8% gramos 4 S/57.00 S/0.06 S/0.23 SORBITOL 5% gramos 2.5 S/9.00 S/0.01 S/0.02 CARBOPOL ULTREZ 10 1% gramos 0.5 S/121.00 S/0.12 S/0.06 BENZOFENONA 4 0.3% gramos 0.15 S/90.00 S/0.09 S/0.01 AGUA DISIONIZADA 70.50% gramos 35.25 S/0.41 S/0.00 S/0.01 TRIETANOLAMINA 4.00% gramos 2 S/14.70 S/0.01 S/0.03 EXTRACTO DE UVA 1.0% gramos 0.5 S/1,600.00 S/1.60 S/0.80 EXTRACTO DE QUINUA 2% gramos 1 S/163.00 S/0.16 S/0.16 OXIDO DE ZINC 1% gramos 0.5 S/65.00 S/0.07 S/0.03

Vitamina E 1% gramos 1.5 S/350.00 S/0.35 S/0.53 MOD + MOI + CIF S/5.07

Costo total S/7.04

PROGRAMA DE COMPRAS DE INSUMOS

Unidad de

Medida

MATERIA PRIMA DIRECTA

Ene- Feb- Mar-Abr

May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Kilo BENZOFENONA 3 0 68 66 64 59 63 174 232 290

Litro PROMULGEN D / EMULGADE 1000

0 39 38 37 35 37 101 135 168

Kilo MIRISTATO DE ISOPROPILO

0 64 62 60 56 60 164 219 274

Kilo METOXISONAMATO DE OCTILO

0 500 483 471 437 467 1280 1706 2133

Kilo SORBITOL 0 49 48 47 43 46 126 168 210

Kilo CARBOPOL ULTREZ 10

0 133 128 125 116 124 340 453 566

Litro BENZOFENONA 4 0 30 29 28 26 28 76 101 126

Litro AGUA DISIONIZADA 0 32 31 30 28 30 81 108 135

Kilo TRIETANOLAMINA 0 64 62 61 56 60 165 220 275

Litro EXTRACTO DE UVA 0 1755 1695 1654 1534 1639 4491 5987 7484

Kilo EXTRACTO DE QUINUA

0 358 345 337 313 334 915 1220 1525

Kilo OXIDO DE ZINC 0 71 69 67 62 67 182 243 304

Litro Vitamina E 0 1152 1112 1085 1007 1076 2947 3929 4912

Unidad ENVASE 0 2194 2119 2068 1918 2049 5613 7484 9355

121

6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa.

El requisito previo que se fundará en la creación expandida serán

las personas que tengan información anterior en los expertos de la

farmacia y la identidad de la voluntad preparada por la QF para tener un

amplio conocimiento de las fuentes de información que se utilizarán.

Tabla 61 Requerimiento de mano de obra directa


6.3 Tecnología para el proceso

6.3.1. Maquinarias.

Mezcladora: Mediante esta mezcladora se va añadir poco a poco

la materia prima necesario con una agitación constante para conseguir

una mezcla uniforme.

Características:

La mezcladora está diseñada para elaborar productos cosméticos.

- El mesclado es uniforme

- Las piezas son de acero inoxidable

- Marca: Ventus.

- Fabricación de 15 kilos a 20 kilos

- Potencia 1.5 kw

Figura 37. Mezcladora.

REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

DEPARTAMENTO CARGOS 2018 2019 2020 2021 2022

Producción Químico Farmacéutico 2 2 2 2 2

Logística de Producción Técnicos Farmacéuticos 2 2 3 3 3

TOTAL 4 4 5 5 5

122

Dosificador Manual:

Características:

- Su uso es manual por tolva

- Control de dosificación

- Capacidad 10 litros

- Velocidad de llenado 600 frascos por hora

- Marca Américas Maquinarias.

Figura 38. Dosificador manual.

Mesa de trabajo:

Características:

- Mesa de Trabajo de acero 2.5 largo* 70 ancho

- Con gavetas y puertas

- Capacidad de peso de 20 kilos

- Con patas rodantes

- Característica

- Lavadero de acero 1.8 de largo* 70 ancho

- Con gavetas y puertas


- Característica

- Repostero de 3 mts de largo* 50 ancho

- Con puestas y ventanas


- Con luce en los interiores

123

Figura 39. Mesa de trabajo y lavadero de acero con escurridor.

Figura 40. Reporteros de melamine de 3 mts.

6.3.2. Equipos.

Tabla 62 Equipos

Equipos de producción

Cant.

Precio de Venta

unitario en S/.

Valor Venta

Unitario

Valor Venta total

IGV Monto total

Cambio

Termómetros digitales 5 S/. 28.00 23.73 118.64 21.36 140 2 años

Cocina eléctrica 2 S/. 120.00 101.69 203.39 36.61 240 3 años

Balanza por 30KG 2 S/. 450.00 381.36 762.71 137.29 900 4 años

Balanza analítica 2 S/. 3,936.00 3335.59 6671.19 1200.81 7872 2 años

Aire acondicionado 1 S/. 1,700.00 1440.68 1440.68 259.32 1700 2años

Extractora 20x25 1 S/. 350.00 296.61 296.61 53.39 350 1 año

Termómetro calibrado 2 S/. 180.00 152.54 305.08 54.92 360 2 años

Móvil Celular 4 S/. 250.00 211.86 847.46 152.54 1000 2 años

TOTAL 10645.76 1916.24 12562.00

Equipos de producción

Cant

Precio de Venta

unitario en S/.

Valor Venta

Unitario

Valor Venta total

IGV Monto total

Reposición

Computadora (core i5) 1 S/. 2,274.00 1927.12 1927.12 346.88 2274.00 5 años

Laptop (Lenovo) 4 S/. 1,450.00 1228.81 4915.25 884.75 5800.00 3 años

Impresoras Multifuncional 1 S/. 1,350.00 1144.07 1144.07 205.93 1350.00 1 años

Impresora Matricial 1 S/. 450.00 381.36 381.36 68.64 450.00 3 años

Impresora SAMSUNG b/n 1 S/. 350.00 296.61 296.61 53.39 350.00 3 año

Móvil Celular 4 S/. 250.00 211.86 847.46 152.54 1000.00

124


6.3.3. Herramientas.

Tabla 63 Herramientas


6.3.4. Utensilios.

Tabla 64 Utensilios


TOTAL 10910.18 1963.82 12874.00

Detalles Cant.

Precio de Venta

unitario en S/.

Valor Venta

Unitario

Valor Venta total

IGV Monto total

Cambio

Vasos precipitados de 1000ml 4 S/. 32.00 27.12 108.47 19.53 128.00 seis meses



Pipetas 1 S/. 1,350.00 1144.07 1144.07 205.93 1350.00 1 años

Espatulas( un juego) 1 S/. 75.00 63.56 63.56 11.44 75.00 tres meses

Baguetas 1 S/. 250.00 212 2.12 0.38 2.50 1 año

Cucharas medida (un juego de 3) 1 S/. 35.00 29.66 29.66 5.34 35.00

TOTAL 1467.38 264.12 1731.50

Detalles Cant

Precio de Venta

unitario en S/.

Valor Venta

Unitario

Valor Venta total

IGV Monto total

Cambio

Mandiles blancos 10 S/. 25.00 21.19 211.86 38.14 250.00 1 año

Pantalón drill blanco 10 S/. 35.00 29.66 296.61 53.39 350.00 1 año

Mascarillas s(100 unid.) 1 S/. 29.00 24.58 24.58 4.42 29.00 1 mes

Gorros (100 unid.) 1 S/. 25.00 21.19 21.19 3.81 25.00 1 mes

Zapatos blancos 5 S/. 70.00 59.32 296.61 53.39 350.00 2 años

Lentes de Seguridad 10 S/. 7.00 5.93 59.32 10.68 70.00 1 año

Guantes (industrial) 4 S/. 35.00 29.66 118.64 21.36 140.00 2 años

Papel toalla(24 unidades) 1 S/. 26.00 22.03 22.03 3.97 26.00 1 mes

Papel higenico (24unidades) 1 S/. 25.00 21.19 21.19 3.81 25.00 1 mes

Secadores (20 unidades yess) 1 S/. 14.00 11.86 11.86 2.14 14.00 1 mes

Cintas de embalaje (3 unidades) 1 S/. 4.00 3.39 3.39 0.61 4.00 1 mes

Extintor 1 S/. 25.00 21.19 21.19 3.81 25.00 1 año

TOTAL 1108.47 199.53 1308.00

125

6.3.5. Mobiliario.

Tabla 65 Mobiliario


6.3.6. Útiles de oficina.

Tabla 66 Útiles de oficina


Detalles Cant.

Precio de Venta

unitario en S/.

Valor Venta

Unitario

Valor Venta total

IGV Monto total

Cambio

Escritorio de oficina en L 3 S/. 700.00 293.22 1779.66 320.34 2100.00 3 años

Sillas de escritorio grandes 5 S/. 88.00 72.03 360.17 64.83 425.00 2 años

Estante 4 S/. 350.00 296.61 1188.44 213.56 1400.00 3 años

Cojines para sentarse 6 S/. 65.00 55.08 330.51 59.49 390.00 4 años

Dispensador de Agua 1 S/. 700.00 593.22 593.22 106.78 700.00 5 años

Mueble de exhibición de vidrio 1 S/. 4,500.00 3813.56 3813.56 686.44 4500.00 2 años

Escalera 4 S/. 120.00 101.69 406.78 73.22 480.00 2 años

Sillas con brazos 2 S/. 220.00 186.44 372.88 67.12 440.00 3 años

Estante (producción) 3 S/. 700.00 593.22 1779.66 320.34 2100.00 2 años

Sillas de patas altas(producción) 2 S/. 180.00 152.54 305.08 54.92 360.00 3 años

Mesa de acero 1 S/. 120.00 101.69 101.69 18.31 120.00

TOTAL 11031.65 1985.35 13015.00

Mobiliario de Compras

Cant

Precio de Venta

unitario en S/.

Valor Venta

Unitario

Valor Venta total

IGV Monto total

Cambio

Papel bond de 75gr 2 S/. 19.50 16.53 33.05 5.95 39.00 3 meses

Papel adhesivo 120gr 1 S/. 120.00 101.69 101.69 18.31 120.00 3 meses

Lapiceros 12 S/. 2.50 2.12 25.42 4.58 30.00 3 meses

Cuadernos A4 aspiralados 12 S/. 13.00 11.02 132 23.8 156.00 6 meses

Archivadores A4 12 S/. 7.00 5.93 71.19 12.81 84.00 6 meses

Resaltadores 12 S/. 2.50 2.12 25.42 4.58 30.00 6 meses

Engrapador 2 S/. 15.00 12.71 25.42 4.56 30.00 1 año

Perforador 2 S/. 90.00 7.63 15.25 2.75 18.00 1 año

Cuchilla 2 S/. 35.00 29.66 59.32 10.68 70.00 1 año

Suministro de impresora 4 S/. 50.00 42.37 169.49 30.51 200.00 6 meses

Suministro de impresoras matricial 1 S/. 22.00 18.64 18.64 3.36 22.00 1 año

Tijeras 2 S/. 18.00 15.25 30.51 5.49 36.00 6 meses

Suministro de impresoras Samsung 1 S/. 40.00 33.9 33.9 6.10 40.00 6 meses

TOTAL 741.3 133.5 875.00

126

6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.


Mantenimiento de Maquinarias

Cant. Costo

de Mant.

Frecuencia 2018 2019 2020 2021 2022

Batidora de 15 KG 1 550.00 anual 550.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00 1,100.00

Ollas de Acero 3 litros 2 100.00 anual 100.00 200.00 200.00 200.00 200.00

Cocina con Termostato 1 150.00 anual 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00

Dosificadora 1 pistón 1 450.00 anual 450.00 450.00 450.00 450.00 450.00

Balanzas Analíticas de Precisión 1 350.00 anual 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00

Reposteros Melanina 5 200.00 anual 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00

Lavadero de aceros 2 200.00 anual 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00

aire acondicionado 1 400.00 anual 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00

Mesa de Acero Inoxidable 6 - - - - - - -

Coche de transporte de cajas 1 - - - - - - -

Tabla 67 Mantenimiento de maquinarias y equipos

127

6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.

REPOSICION DE HERRAMIENTAS

Cant. Precio

de venta

Frec. May Jun Jul Agos Set Oct Nov Dic 2018 2019 2020 2021 2022

Vasos precipitados 1000 ml

4 128.00 6 meses 128.00 - - - - - 128.00 - 151.33 128.00 128.00 128.00 128.00


4 116.00 6 meses 116.00 - - - - - 116.00 - 154.67 232.00 232.00 232.00 232.00


1 25.00 6 meses 25.00 - - - - - 25.00 - 33.33 25.00 25.00 25.00 25.00

pipetas ( un juego)

1 5.00 2 meses 5.00 - 5.00 - 5.00 - 5.00 - 21.67 30.00 30.00 30.00 30.00

Espátulas ( un juego)

1 75.00 anual 75.00 - - - - - - - 50.00 75.00 75.00 75.00 75.00

Baguestas 3 7.50 3 meses 22.50 - - 22.50 - - 22.50 - 52.50 90.00 90.00 90.00 90.00

Cucharas dosificadas

1 35.00 anual 35.00 - - - - - - - 23.33 35.00 35.00 35.00 35.00

Costo 486.83 615.00 615.00 615.00 615.00

IGV 18% 87.63 110.70 110.70 110.70 110.70

Monto Total 574.46 725.70 725.70 725.70 110.70


Tabla 68 Reposición de herramientas y utensilios

128

6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de

maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento

de ventas.

Durante los años de operación de maquinaria, equipos herramientas

mobiliario por los incrementos de ventas en los años siguientes se procederá a

adquirir los siguientes activos. Para los años 2020, 2021 y 2022.

Maquinarias para Producción

depreciable Cant.

Precio de venta

unitario en S/.

Valor de venta

unitario S/. IGV

Monto total S/.

2019 2020 2021 2022

Batidora de 15 KG 1 4,000.00 3,389.83 610.17 4,000.00 x

Ollas de Acero 3 litros 2 700.00 296.61 53.39 350.00 x

Reposteros Melanina 5 1,750.00 S/. 593.22 106.78 700.00 x

coche de transporte de cajas 1 450.00 S/. 381.36 68.64 450.00 x

TOTAL S/4,661.02 838.98 5500.00


6.4. Localización

El método que utilizaremos para poder identificar la localización de nuestra

planta de producción será el “Método cualitativo por puntos”. El cual para

determinar dicha localización asignaremos factores cuantitativos a una serie de

factores que consideramos relevantes para la localización.

6.4.1. Macro Localización.

VLC GROUP S.A.C somos una empresa que realizara sus

actividades en la ciudad de Lima Metropolitana, en lo cual analizaremos los

aspectos que afectarían a nuestro proyecto y a su vez vamos a determinar

su ubicación:

Distancia de nuestro público objetivo (30%): Nuestros clientes

potenciales se encuentran en la zona 2 (Independencia, Los Olivos, San

Martin de Porres), zona 3 (San Juan de Lurigancho) y zona 7 (La Molina).

En tal forma, es importante mencionar que será de gran ayuda contar con

avenidas principales que estén alrededor de nuestro punto de distribución.

Distancia de nuestros proveedores (25%): Nuestros principales

proveedores están ubicados en la ciudad de Lima, específicamente en los

Tabla 69 Programa de compras anteriores

129

distritos de Lurín, Villa el salvador, Ate, Santiago de surco y Cercado de

Lima.

Redes viales importantes (15%): Para nuestro proyecto las

avenidas principales que conecten a nuestro distribuidor y proveedores

deben ser de fácil acceso, con el fin de optimizar los tiempos.

Para este factor, tenemos 3 evaluaciones:

Local en el distrito de Carabayllo: Acceso a la Av. Trapiche y a la

Panamericana Norte.

Local en el distrito de San Martin de Porres: Acceso a la Av. Tomas

valle cuadra 13, Panamericana Norte con Tomas Valle (Independencia),

Universitaria con Tomas valle y finalmente Tomas Valle con la Av. Túpac

Amaru.

Local en el distrito de Ventanilla: Acceso a la Av. Faucett y a la Av.

La Marina.

Distancia de la Mano de Obra (10%): Tenemos conocimiento que

en determinados distritos la mano de obra es más económica y por otro

lado la ubicación de la empresa debe ser de fácil acceso para nuestros

colaboradores.

Disponibilidad de planta industrial (20%): Nuestro proyecto debe

estar ubicado en una zona industrial para poder cumplir con los

requerimientos del cuidado del medio ambiente.

Tabla 70 Matriz de macro localización


ALTERNATIVAS DE DISTRITO PARA LA LOCALIZACIÓN

N° Factores Peso

ALTERNATIVAS DE DISTRIRO PARA LA LOCALIZACIÓN

Carabayllo SMP Ventanilla

Valor Ponderación Valor Ponderación Valor Ponderación

1 Distancia de nuestro público objetivo 30% 6 1.80 9 2.70 8 2.4

2

Distancia de nuestros proveedores 25% 7 1.75 8 2.00 8 2

3 Redes viales importantes 15% 6 0.90 7 1.05 6 0.9

4 Distancia de la mano de obra 10% 6 0.60 6 0.60 6 0.6

5 Disponibilidad de planta industrial 20% 6 1.20 9 1.80 7 1.4

TOTAL 100% 6.25 8.15 7.3

130

6.4.2. Micro Localización.

VLC GROUP S.A.C ha evaluado los posibles distritos de la ciudad

de Lima para la ubicación de nuestra planta de producción. En el cual se

propone los distritos de Carabayllo, San Martin de Porres y Ventanilla.

Para realizar la micro localización evaluaremos los factores más

trascendentales, los cuales mencionaremos a continuación:

- Disponibilidad de Terreno

- Acceso a vías principales

- Seguridad

- Medios y costo de transporte

- Factor ambiental y población de la zona

- Tamaño y forma de la planta

- Energía eléctrica

- Suministro de Agua

Para obtener la urbanización en el cual localizaremos nuestra

planta de producción, se utilizó una valorización desde más importante a

menos importante con un rango de 1 a 10.

Tabla 71 Matriz de microlocalización

UBICACIÓN DEL PROYECTO

N° Factores Peso

ALTERNATIVAS DE DISTRIRO PARA LA LOCALIZACIÓN

Carabayllo San Martín de

Porres Ventanilla

Valor Ponderación Valor Ponderación Valor Ponderación

1

Distancia de nuestro público objetivo 30% 6 1.80 9 2.70 8 2.40

2

Distancia de nuestros proveedores 25% 7 1.75 8 2.00 8 2.00

3 Redes viales importantes 15% 6 0.90 7 1.05 6 0.90

4

Distancia de la mano de obra 10% 6 0.60 6 0.60 6 0.60

5

Disponibilidad de planta industrial 20% 6 1.20 9 1.80 7 1.40

TOTAL 100% 6.25 8.15 7.3 Nota: Elaboración propia.

131

Previamente considerando el análisis de la macro localización y

micro localización de acuerdo al método cualitativo ya mencionado, la

mejor ubicación para la planta de producción de VLC GROUP S.A.C es en

el distrito de San Martin de Porres Urb. Tomas Valle en el lote Nº 4 Mz F

con un área de 128 m2, el tamaño, acceso y forma de la planta cumple con

las características indispensables para la producción, el cual es un

beneficio para nosotros.

6.4.3. Gastos de adecuación.

Los gastos considerados para la adecuación del local y servicios

para la instalación.


6.4.4. Gastos de servicios.

A continuación, detallaremos los gastos estimados de servicios:

Tabla 73 Gastos de servicios

DESCRIPCION DE SERVICIO COSTO

LUZ S/. 280.00

AGUA S/. 100.00

TELEFONO, INTERNET Y CABLE S/. 135.00

SEGURIDAD EXTERNA S/. 150.00

TOTAL S/. 665.00


Descripción Unidad de

medida Cant.

Total valor venta

IGV 18%

Total precio venta

Sistema eléctrico - conversor de corriente 3000 watt

Instalado por móvil grap 1 5,000 900 5,900

Sistema eléctrico - Cargador de baterías


Cableado y mano de obra


Instalación de sistema eléctrico (Producción)


Ubicación de extintor de PQS (polvo químico)

2 extintores de 6Kg 2 90 32 212

TOTAL 14,962

Tabla 72 Gastos de adecuación

132

6.4.5. Plano del centro de operaciones.

Figura 41. Plano del centro de operaciones.


Figura 42. Plano detallado del centro de operaciones.


6.4.6. Descripción del centro de operaciones.

VLC GROUP S.A.C. Estará ubicado en Urb. Tomas Valle, Distrito

de San Martin de Porres en el lote Nº 4 Mz F con un área de 128 m2, en el

cual se desarrollarán el área de producción y el área de administrativo de

la siguiente manera:

133

En el primer piso funcionará el local de producción y en el segundo

piso el área administrativa.

- Primer piso:

- Área de gestión de compra

- Almacén de mercadería

- Área de producción

- Área de empaquetado y etiquetado

- Área de venta

- Servicio higiénico

- Comedor

- Segundo piso:

- Gerente general

- Gerente de operaciones

- Gerente de marketing

- Asistencia de gerencia

- Administración

- Cafetería

134

Figura 43.Diagrama de relación de actividades.


6.5. Responsabilidad social frente al entorno

6.5.1. Impacto ambiental.

En la totalidad de nuestras tareas, trataremos con la naturaleza

como una necesidad de nuestro día a día, aislando los desechos de la

región de la generación de despilfarro de oficinas, permitiendo el

procedimiento de reutilización, haciendo uso de las fuentes de

información permitidas por la ley. Las leyes que examinan nuestra

propuesta son la Ley del Sistema Nacional de Gestión Ambiental SNGA

(Ley 28245) y la Ley del Sistema Nacional de Evaluación del Impacto

Ambiental (Ley 27446).

6.5.2. Con los trabajadores.

Nuestra organización intenta avanzar un lugar de trabajo

encantador y honorable para nuestros representantes al recordarlos

como un pilar del mejor funcionamiento posible de las actividades, con

respecto a los planes de trabajo, el descanso semanal y las ventajas

sociales que se relacionan con ellos. Además, es importante mantener

las condiciones de seguridad y limpieza en el trabajo para los

135

representantes de cada zona. Para la región de generación, nuestros

especialistas utilizarán hardware de protección individual (EPP) apropiado

como: gorras, guantes, faldas y fundas, teniendo en cuenta el objetivo

final de brindar la atención y la seguridad correctas para lograr

consistencia con nuestro procedimiento. Incluiremos un plan de

capacitación:

1. Inducción y conocimiento de la empresa.

2. A lo largo de nuestras operaciones, nuestras capacidades en el

manejo de equipos, producción y técnicas de producción para la

creación de nuevas fórmulas de productos naturales que

contribuyan al desarrollo personal y profesional de cada uno de

ellos.

3. Capacitación en el manejo adecuado de equipos de seguridad

industrial.

6.5.3 Con la comunidad.

VLC Group S.A.C. Su objetivo principal es la obligación social de

la tierra, la formación de incentivos fundamentales en representantes,

proveedores y clientes; haciendo uso legítimo de los activos accesibles,

en relación con los controles que se relacionan constantemente, como un

componente de nuestro compromiso con la sociedad, buscando trabajar

en una situación de respeto común con nuestros clientes y proveedores.

Entre las ventajas de ser una organización socialmente confiable, se

encuentran el beneficio financiero al evitar las multas y los castigos, una

gran imagen corporativa, un lugar de trabajo superior y un deber más

notable con respecto a los trabajadores.

VLC Group SAC., Es una tarea que comenzará en 2018 ejecutará

una oficina en el Área de Administración, con el motivo de completar un

Programa ¨ "Asegurando al Niño antes de la Sociedad" en el cual este

programa de asistencia a jóvenes desamparados en un refugio. Lo que

necesitamos es darle una satisfacción personal en medio de su

adolescencia y pubertad. En su infancia se sienten protegidos y

dispuestos a enfrentar una amplia gama de problemas tanto en su vida

nostálgica y competente como en la Sociedad. Esta casa segura tiene 30

jóvenes abandonados en su casa, no verifican con el pago del Estado. Es

probable que proporcionemos una ayuda humana cálida y monetaria

intencional cada mes. Conferiremos valores, obligaciones, respeto y

136

solidaridad, cuando usted es un niño, reunimos todo lo que le animamos

a que ingiera rápidamente el aprendizaje junto con los supervisores y

representantes completaremos este programa para transmitir una gran

cantidad de adoración a los más pequeños.

Nuestro programa va a consistir en:

Acondicionar a su casa hogar, como es el pintado tanto fuera

como los Interiores los dormitorios, limpieza en general (servicio de

limpieza). Contratar un carpintero para los arreglos de las puertas,

ventanas y mesas de estudio.

Abrigo, Comprar frazadas en época de invierno ante este intenso

frio el albergue se encuentra ubicado en la Provincia Constitucional del

Callao, nuestros niños deben sentirse seguros de no enfermarse y

puedan asistir a sus clases sanos.

Le brindaremos una pequeña biblioteca con libros de acuerdo al

grado que cursan y encuentran las respuestas a sus duras en sus tareas.

Recreo, celebraremos los cumpleaños cada fin de mes, saldremos

de paseos, visitar museos, zoológicos parques temáticos etc. En

Navidad y el día del Niño saldremos a recrear a juegos donde ellos se

sientan felices, brindarles ese calor humano que deseamos darles. VLG

Group SAC. Nos acompañara en esta labor de “Protegiendo al Niño ante

la Sociedad”.

Contamos con un presupuesto para el Programa “Protegiendo al

Niño ante la Sociedad” de cada 100 unidades producidas de Protector

Solar, 1 unidad se destinara exclusivamente al Programa, este Ingreso es

especialmente para ellos.

En el primer año de nuestro proyecto nuestras ventas en unidades

son:

Tabla 74 Producción anual para donación a la comunidad


Producción Anual 38,809 402,620 813,388 1,323,421 1,612,726

Producción Anual c/ Responsabilidad Social de cada 100 unidades 1 se destinará a R.S.

388 4,026 8,134 13,234 16,127

137

Cuadro de Gastos durante los 5 años de nuestro proyecto en Responsabilidad

Social, y los colaborares que nos apoyaran durante la vida del proyecto.

Tabla 75 Costos de acondicionamiento del ambiente para la comunidad


VLG Group SAC., brindara a sus colaborares charlas informativas

con el fin de aprender a entender al niño en abandono es un tema muy

profundo pero enternecedor saber que con un poco de comprensión

podremos hacer mucho por ellos.

Tabla 76 Costos de capacitación al personal


ACONDICIONAMIENTO DEL ALBERGUE

2018 2019 2020 2021 2022

Adquisición de Pintura 375.00 1,125.00 1,125.00 1,125.00 1,125.00

Mano de Obra por pintado 360.00 2,640.00 2,640.00 2,640.00 2,640.00

Carpintero 2,500.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00

Limpieza en General 1,000.00 3,000.00 3,000.00 4,200.00 4,200.00

Biblioteca 1,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00

Recreo 1,700.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00

Enseres 2,100.00 3,060.00 3,060.00 3,060.00 3,060.00

Cumpleaños 255.00 1,700.00 1,700.00 1,100.00 2,200.00

Navidad 2,000.00 500.00 500.00 7,000.00 7,000.00

Adquisición de Camarotes 1,200.00 18,000.00

Salud del niño - - 10,000.00 1,500.00 -

TOTAL 11,290.00 28,625.00 55,710.00 46,200.00 51,200.00

Capacitación al Personal 2018 2019 2020 2021 2022

Expositor 700.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00 1,500.00

Gastos del trabajador 300.00 300.00 300.00 350.00 350.00

Compras de comestibles 1,200.00 1,200.00 1,200.00 300.00 5,000.00

Kit de limpieza 600.00 600.00 650.00 650.00 700.00

TOTAL 2,800.00 3,500.00 3,550.00 2,700.00 7,550.00

138

Capítulo VII: Estudio Económico y Financiero

7.1. Inversiones

Nos referimos a inversión con la materialización de bienes y medios

financieros que van a ser utilizados en el proceso productivo y comprendería la

adquisición tanto de bienes de equipo, como de materia prima, servicios, etc.

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.

Los activos fijos depreciables son aquellos que con el paso del

tiempo pierden parte de su valor debido al desgaste o uso dado por la

empresa.

Algunos ejemplos de estos activos son:

- Maquinaria y equipo

- Edificaciones

- Muebles y bienes de oficina

Tabla 77 Inversión en activo fijo depreciable

VALOR DE SALVAMENTO NETO AL 5° AÑO DE LOS ACTIVOS FIJOS

EXPRESADO EN NUEVOS SOLES

Activos

Costo

de

Adquis

ión

Depreci

ación

Anual

Depreci

ación

Acumul

ada

Valor

Libros

Contabl

es

Valor

Venta

(V.C)

Utilid

ad

Pérdi

da

Impu

esto

a la

Rent

a

Valor

Salvame

nto Neto

PLANTA PRODUCCIÓN

Maquinarias

16,684 1,668

8,342

8,342

2,855

-

5,487

-

1,619

4,474

Equipos de

Planta de

Producción

1,300 130

650

650

260

-390

-

115

375

Herramienta

s

3,898 390

1,949

1,949

780

-

1,169

-

345

1,125

Muebles y

Enseres

30,458 7,293

36,463

-

6,004

6,092

12,09

6

3,568

2,523

ADMINISTRACIÓN

139

Muebles y

Enseres

3,403 340

1,702

1,702

681

-

1,021

-

301

982

TOTAL

55,743 9,821

49,105

6,638

10,66

7

4,029

1,188

9,478


7.1.2. Inversión Activo Intangible.

Son aquellas inversiones que se realizan con el fin de desarrollar

ciertas actividades de la empresa, estos activos a pesar de o tener

soporte material son capaces de generar valor a la empresa.

Tabla 78 Inversión en activo intangible

INVERSIÓN ACTIVO INTANGIBLE


LICENCIAS CANT.

VALOR DE

VENTA UNITARIO

(S/.)

SUB TOTAL

(S/.) IGV

TOTAL

(S/.)

Software Contable/Administrativo/Ventas 1

6,000

6,000

1,020

7,020

Diseño de Website 1

700 700

119

819

Servicio de asesoría Clouding hosting 1

190

190

32

222

Microsoft Windows 10 7

359 2,513

427

2,940

Antivirus Eset NOD 32 x 5 laptop 7

51

357

61

418

Licencia de Microsoft Office 1

1,136 1,136

193

1,329

TOTAL LICENCIAS 18

8,436.00

10,896

1,852

12,748


7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.

Se considera que los gastos pre operativos son aquellos que se

generan antes del inicio de operaciones de la empresa, a continuación

detallamos los gastos realizados por nuestra empresa:

140

Tabla 79

Inversión en gastos pre operativos

GASTOS PRE-OPERATIVOS

Expresado en Nuevos Soles (sin IGV)

GASTOS DE CONSTITUCIÓN DE EMPRESA

Institución Cant. Costo IGV Total

BUSQUEDA DE NOMBRE SUNARP 1 5

-

5

RESERVA DE NOMBRE SUNARP 1 20

-

18

ELABORACIÓN DE LA MINUTA ESTUDIO

ABOGADOS 1

246

44

250

ELEVAR A REGISTROS PÚBLICOS NOTARIA 1 297

53

350

DERECHOS DE INSCRIPCIÓN SUNARP 1 551

99

650

BUSQUEDA FIGURATIVA INDECOPI 1 40

-

40

BUSQUEDA FONETICA INDECOPI 1 32

-

32

REGISTRO DE MARCA INDECOPI 1 535

-

535

REGISTRO DE PATENTE INDECOPI 1 535

-

535

ANUNCIO DIARIO PERUANO INDECOPI 2 600

-

600

TOTAL GASTOS DE CONSTITUCIÓN DE EMPRESA 2,860

197

3,015

GASTOS EN LICENCIAS Y PERMISOS MUNICIPALES

Institución Cantidad

Costo IGV Total

LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO MUNICIPALIDAD DE SAN MARTIN

DE PORRES 1 154

28

725

CERTIFICADO DEFENSA CIVIL DEFENSA CIVIL 1

395

-

395

TOTAL GASTOS EN LICENCIAS Y PERMISOS MUNICIPALES 549

28

1,120

GASTOS TRIBUTARIOS - SUNAT Institución Cantidad

Costo IGV Total

LIBROS CONTABLES LIBRERÍA 4

678

122

180

LEGALIZACION DEL LIBROS CONTABLES

NOTARIA 4

271

49

100

TOTAL GASTOS TRIBUTARIOS - SUNAT 949

171

280

GASTOS DE ACONDICIONAMIENTO DE PLANTA PRODUCCIÓN

Institución Cantidad

Costo IGV Total

Instalación de Maquinarias Técnico 2 500

90

590

SUMINISTROS DE PLANTA PRODUCCIÓN - CIF Proveedor

1,599

288

1,887

TOTAL GASTOS DE ACONDICIONAMIENTO DE PLANTA DE PRODUCCIÓN

2,099

378

2,477

141


7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales.

7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

Consideramos que trabajar dinero con los activos que la

organización requiere teniendo en cuenta el objetivo final para trabajar.

Son las elecciones tomadas por los agentes en conjunto que los

inversores aumentan su especulación.

El capital de trabajo es el activo relacionado con el dinero que una

organización necesita para seguir trabajando y completar sus ejercicios.

GASTOS DE ADECUACIÓN Institución Cant. Costo IGV Total

Adquisición de Pintura 128 mt2 1 2169.49 391 2,560

Mano de Obra por Pintado 1 2562.71 461 3,024

Mano de obra por colocación de mayólica 1 254.24 46 300

Adquisición de mayólica 40mt2 40 474.4 85 560

Instalaciones Eléctricas (Prod. Y Acondic.) 1 80.51 14 95

Instalaciones Gasfitería (Prod. Y Acondic.) 5 1,640 295 1,935

Señaléticas 10 13 2 15

TOTAL GASTOS DE LOCAL COMERCIAL 7,194 1,295

8,489

GASTOS ACONDICIONAMIENTO OFICINAS ADMINISTRATIVAS Y VENTAS

Institución Cantid

ad Costo IGV Total

Pack x 2 focos ahorro espiral 24 W General Elec Proveedor 8

203 37

240

Fluorescentes Proveedor 18 320

58

378

Luz de Seguridad Proveedor 5 551

99

650

PUNTOS DE RED IMPRESORAS MAGITECH 3 153

27

180

PUNTO DE RED PC Y SERVIDOR MAGITECH 7 475

85

560

PUNTOS ELECTRICOS (incluye certificación) MAGITECH 50

2,966 534

3,500

UTILES DE OFICINA Proveedor 3,164

570

3,734

TOTAL GASTOS DE ACONDICIONAMIENTO OFICINAS ADMINISTRATIVAS Y VENTAS 7,832

1,410

9,242

Total de Gastos Pre Operativos 21,484 3,478

24,623

Tabla 80

Inversión en gastos pre operativos (Continuación)

142

Para determinar el capital de trabajo, utilizaremos la estrategia de

Déficit Acumulado. El cómputo del capital de riesgo que trabaja con esta

técnica incorpora el conteo de cada mes, a través de la recuperación de

la organización, se resuelve el salario anticipado y la suma del mayor

déficit total agregado.

7.1.6. Liquidación del IGV.

Determinaremos los impuestos de todos los ingresos y restaremos

los impuestos de todas las compras y gastos, para determinar el IGV a

pagar a la SUNAT.

Tabla 81 Liquidación del IGV

AÑO 2,018 2,019 2,020 2,021 2,022

INGRESOS 279,988 9,208,004 18,602,343 30,266,881 36,883,348

GASTOS

PRE-OPERATIVOS 3,478 - -

-

-

ACTIVOS FIJOS 100,529 - - -

-

M.P.D. 77,333 802,295 1,620,825

2,637,157

3,213,651

M.P.I. 116,022 1,203,674 2,431,706 3,956,500

4,821,407

C.I.F. 8,854

12,861

12,861

12,861

12,861

GASTOS ADMINISTRATIVOS

4,194

27,699

27,832

27,970

28,111

GASTOS VENTAS 75,835

50,936

54,246

52,508

54,445

TOTAL EGRESOS AFECTOS AL IGV

386,245 2,097,464 4,147,470 6,686,995 8,130,476


7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.

La estructura de riesgo alude a los recursos agregados, capital de

trabajo, costos previos al agente, necesarios para comenzar los ejercicios

de tarea, en cifras financieras y de tasas.

143

ESTRUCTURA DE INVERSIÓN

INVERSIONES TOTAL %

ACTIVO FIJO

100,529 6%

CAPITAL DE TRABAJO

1,690,432 93% GASTOS PRE - OPERATIVOS

21,484 1%

TOTALES 1,812,445 100%


7.2. Financiamiento

7.2.1. Estructura de Financiamiento.

El financiamiento de nuestro proyecto está dividido en dos

fuentes, la primera fuente de financiamiento viene por parte de los 5

socios quienes aportarán un total de 543,734 soles que corresponde al

30% del total del proyecto dividido equitativamente entre cada uno de los

socios, el 70% restante será financiado a través de un préstamo bancario.

Tabla 83 Estructura de financiamiento

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

APORTE PROPIO - 30%

PRESTAMO - 70%

TOTAL INVERSIÓN 1,812,445 100%


Tabla 82 Estructura de inversiones

144

7.2.2. Financiamiento del activo fijo.

Tasa de Préstamo BCP TEA =

11%

Monto a financiar (o préstamo)

S/. 100,529

Tasa de interés mensual

% 0.84%

Periodo de financiamiento

meses 48

Cuota Fija S/.

2,551

Amortización

Interés Cuota Portes Total Pago

Saldo Fn Comisión y Portes

- 100,529 -100,529

1,711 840 2,551 8.50 2,559 98,818 2,559 8.50

1,725 826 2,551 8.50 2,559 97,093 2,559 8.50

1,740 811 2,551 8.50 2,559 95,353 2,559 8.50

1,754 797 2,551 8.50 2,559 93,599 2,559 8.50

1,769 782 2,551 8.50 2,559 91,830 2,559 8.50

1,784 767 2,551 8.50 2,559 90,047 2,559 8.50

1,799 752 2,551 8.50 2,559 88,248 2,559 8.50

1,814 737 2,551 8.50 2,559 86,434 2,559 8.50

1,829 722 2,551 8.50 2,559 84,606 2,559 8.50

1,844 707 2,551 8.50 2,559 82,761 2,559 8.50

1,859 691 2,551 8.50 2,559 80,902 2,559 8.50

1,875 676 2,551 8.50 2,559 79,027 2,559 8.50

1,891 660 2,551 8.50 2,559 77,136 2,559 8.50

1,906 644 2,551 8.50 2,559 75,230 2,559 8.50

1,922 629 2,551 8.50 2,559 73,307 2,559 8.50

1,938 612 2,551 8.50 2,559 71,369 2,559 8.50

1,955 596 2,551 8.50 2,559 69,414 2,559 8.50

1,971 580 2,551 8.50 2,559 67,443 2,559 8.50

1,987 563 2,551 8.50 2,559 65,456 2,559 8.50

2,004 547 2,551 8.50 2,559 63,452 2,559 8.50

2,021 530 2,551 8.50 2,559 61,431 2,559 8.50

2,038 513 2,551 8.50 2,559 59,393 2,559 8.50

2,055 496 2,551 8.50 2,559 57,339 2,559 8.50

2,072 479 2,551 8.50 2,559 55,267 2,559 8.50

2,089 462 2,551 8.50 2,559 53,178 2,559 8.50

Tabla 84 Financiamiento del activo fijo

145

7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo.

7.3. Ingresos anuales

7.3.1. Ingresos por ventas.

Para calcular los ingresos por ventas de nuestra empresa

tomaremos en cuenta la proyección de la demanda donde podemos

obtener el número de unidades a vender por año, teniendo en cuenta

nuestra política de cobranza.

2,107 444 2,551 8.50 2,559 51,071 2,559 8.50

2,124 427 2,551 8.50 2,559 48,947 2,559 8.50

2,142 409 2,551 8.50 2,559 46,805 2,559 8.50

2,160 391 2,551 8.50 2,559 44,645 2,559 8.50

2,178 373 2,551 8.50 2,559 42,467 2,559 8.50

2,196 355 2,551 8.50 2,559 40,271 2,559 8.50

2,214 336 2,551 8.50 2,559 38,056 2,559 8.50

2,233 318 2,551 8.50 2,559 35,823 2,559 8.50

2,252 299 2,551 8.50 2,559 33,572 2,559 8.50

2,270 280 2,551 8.50 2,559 31,301 2,559 8.50

2,289 262 2,551 8.50 2,559 29,012 2,559 8.50

2,309 242 2,551 8.50 2,559 26,703 2,559 8.50

2,328 223 2,551 8.50 2,559 24,375 2,559 8.50

2,347 204 2,551 8.50 2,559 22,028 2,559 8.50

2,367 184 2,551 8.50 2,559 19,661 2,559 8.50

2,387 164 2,551 8.50 2,559 17,275 2,559 8.50

2,407 144 2,551 8.50 2,559 14,868 2,559 8.50

2,427 124 2,551 8.50 2,559 12,441 2,559 8.50

2,447 104 2,551 8.50 2,559 9,994 2,559 8.50

2,467 84 2,551 8.50 2,559 7,527 2,559 8.50

2,488 63 2,551 8.50 2,559 5,039 2,559 8.50

2,509 42 2,551 8.50 2,559 2,530 2,559 8.50

2,530 21 2,551 8.50 2,559 -0 2,559 8.50


146

Tabla 85 Ingresos por ventas

Año 2018 2019 2020 2021 2022

Proyección Demanda

10,347

340,281

687,448

1,118,510

1,363,021

(1) Valor Venta ( 100% ) en 90 días

27.06

27.06

27.06

27.06

27.06

Total ingresos (S/.)

279,988

9,208,004

18,602,343

30,266,881

36,883,348


7.3.2. Recuperación de Capital de trabajo.

El capital de trabajo se encarga de cubrir la diferencia que se

produce entre los egresos y los ingresos del ciclo operativo del proyecto.

Para efectos del proyecto, el capital de trabajo estará presente en todos

los periodos con una variación año tras año de acuerdo al incremento de

las ventas durante el año siguiente, según el análisis económico se

recuperará al término de la vida útil del proyecto, donde se liquidan los

activos que lo componen.

Tabla 86 Recuperación del capital de trabajo

Operaciones Año 0 2018 2019 2020 2021 2022

Gastos Pre Operativos -21,484

Activos -

100,529

Valor de Rescate ( Valor de Desecho)

9,478

Capital de Trabajo -

101,645

Incremento Capital de Trabajo

-

3,241,177 -

3,410,468 -

4,234,628 -

2,402,005

Recuperación Capital de Trabajo

13,389,924

Flujo de Inversiones -223,659

-3,241,177

-3,410,468

-4,234,628

-2,402,005

13,399,402


147

7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo.

En la siguiente tabla detallaremos los equipos depreciables del

proyecto, así como también el valor de rescate de cada uno.

Tabla 87 Valor de desecho neto del activo fijo


7.4. Costos y Gastos anuales

7.4.1. Egresos Desembolsables.

7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.

A continuación, detallaremos los costos de materia prima e

insumos que necesitamos para la elaboración de nuestro

producto, se muestran también los precios de cada uno de ellos.

Valor Venta (V.C) 10,667

Valor Libros Contables 6,638

Utilidad Pérdida 4,029

Impuesto a la Renta -1,188

Valor Venta (V.C) 10,667

Valor de Rescate

(Valor de Desecho) 9,478

COSTOS UNITARIO

Descripción U.M. Cant. Valor

Unitario COSTO X

UND.

BENZOFENONA 3 (min.com) Gr 0.50 0.06 0.03

PROMULGEN D / EMULGADE 1000 Gr 1.00 0.02 0.02

MIRISTATO DE ISOPROPILO Gr 1.50 0.02 0.03

METOXISONAMATO DE OCTILO Gr 4.00 0.06 0.24

SORBITOL Gr 2.50 0.01 0.03

CARBOPOL ULTREZ 10 Gr 0.50 0.12 0.06

BENZOFENONA 4 Gr 0.15 0.09 0.01

AGUA DISIONIZADA Gr 35.25 0.00 0.01

TRIETANOLAMINA Gr 2.00 0.01 0.02

EXTRACTO DE UVA Gr 0.50 1.60 0.80

EXTRACTO DE QUINUA Gr 1.00 0.16 0.16

OXIDO DE ZINC Gr 0.50 0.07 0.04

Vitamina E Gr 1.50 0.35 0.53

Envase UND. 1.00 1.26 1.26

Caja UND. 1.00 0.40 0.40

Tabla 88 Presupuesto de materias primas e insumos

148


ETIQUETA UND. 1.00 0.10 0.10

CAJA DE ENVALADO UND. 1.00 1.20 1.20

TOTAL COSTOS FÓRMULA UNITARIO MATERIA PRIMA

4.93

149

7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Detallamos el presupuesto de mano de obra directa y los beneficios sociales que posee cada colaborador.

Tabla 89 Presupuesto de mano de obra directa

Cargo

Remuneraciones Beneficios sociales anuales Aportes Asignación

Familiar

Total beneficios y aportes

Total Anual Remuneración

mensual Remuneración

anual CTS anual

8.33% Gratificación anual 16.67%

Vacaciones anual 8.33%

ESSALUD anual 9%

Quím. Farmacéutico 7,000.00 84,000.00 6,997.20 14,002.80 6,997.20 7,560.00 1,800.00 37,357.20 121,357.20

Técnico Operativo 3,600.00 43,200.00 3,598.56 7,201.44 3,598.56 3,888.00 1,800.00 20,086.56 63,286.56

TOTAL 10,600 127,200 10,596 21,204 10,596 11,448 3,600 57,444 184,644


7.4.1.3. Presupuesto de Costos Indirectos.

Tabla 90 Presupuesto de costos indirectos

Cargo

Remuneraciones Beneficios sociales anuales Aportes Asignación

Familiar

Total beneficios y aportes

Total Anual Remuneración

mensual Remuneración

anual CTS anual

8.33% Gratificación anual 16.67%

Vacaciones anual 8.33%

ESSALUD anual 9%

Asist. de Logística 1,500.00 18,000.00 1,499.40 3,000.60 1,499.40 1,620.00 900.00 8,519.40 26,519.40 Jefe de Producción 2,900.00 34,800.00 2,898.84 5,801.16 2,898.84 3,132.00 900.00 15,630.84 50,430.84

TOTAL 4,400.00 52,800.00 4,398.24 8,801.76 4,398.24 4,752.00 1,800.00 24,150.24 76,950.24

Nota:Elaboraciónpropia.

150

7.4.1.4. Presupuesto de Gastos de Administración.

Tabla 91 Presupuesto de gastos de administración

Descripción 2018 2019 2020 2021 2022

Útiles De Oficina 2,109 3,259 3,357 3,457 3,561

Sueldos Administrativos 313,249 322,646 332,326 342,295 352,564

Servicio Contables 16,000 112,000 112,000 112,000 112,000

Alquiler - 1,981 1,981 1,981 -2,519

Asesor Financiero - - - - -

Mantenimiento Local Administrativo

360 1,800 1,800 1,800 1,800

Mantenimiento Software - - - - -

Fumigación 150 1,050 1,050 1,050 1,050

Electricidad - - - - -

Agua 360 2,520 2,520 2,520 2,520

Teléfono - Internet 1,114 7,801 7,801 7,801 7,801

Servicio De Limpieza 1,440 10,080 10,080 10,080 10,080

Servicio De Celular - - - - -

Utensilios De Limpieza 769 1,189 1,225 1,261 1,299

TOTAL 335,552 464,326 474,139 484,246 490,156


151

7.4.1.5. Presupuesto de Gastos de Ventas.

Tabla 92 Presupuesto de gasto de ventas

Descripción PRE

OPERATIVOS 2018 2019 2020 2021 2022

SUELDOS VENTAS

- 1,216,572 1,253,069 1,290,661 1,329,381 1,369,263

COMISIONES (1%)

- 869,961 92,080 186,023 302,669 368,833

GASTOS DE DISTRIBUCIÓN

- 14,560 16,016 17,618 19,379 21,317

GASTOS PROMOCIÓN

700 33,275 6,920 8,628 5,128 5,128

PRESUPUESTO DE INVESTIGACIÓN DE MERCADOS

28,000 28,000 28,000 28,000 28,000

TOTAL 700 2,156,368 1,396,085 1,530,930 1,684,557 1,792,541


7.4.2. Egresos no Desembolsables

7.4.2.1. Depreciación.

Tabla 93 Depreciación

VALOR DE SALVAMENTO NETO AL 5° AÑO DE LOS ACTIVOS FIJOS


Activos Costo de

Adquisión Deprec. Anual

Deprec. Acumulada

Valor Libros

Contab.

Valor Venta (V.C)

Utilidad Pérdida

Imp. a la

Renta

Valor Salvamento

Neto

PLANTA PRODUCCIÓN

Maquinarias 16,684 1,668 8,342 8,342 2,855 -5,487 -1,619 4,474 Equipos de Planta de Producción

1,300 130 650 650 260 -390 -115 375

Herramientas 3,898 390 1,949 1,949 780 -1,169 -345 1,125 Muebles y Enseres

30,458 7,293 36,463 -6,004 6,092 12,096 3,568 2,523

ADMINISTRACIÓN

Muebles y Enseres

3,403

340

1,702

1,702

681

-1,021

-301

982

TOTAL

55,743

9,821

49,105

6,638

10,667

4,029

1,188

9,478


152

7.4.2.2. Amortización de Intangibles

Tabla 94 Amortización

INTANGIBLES COSTO

ADQUISICIÓN

VIDA ÚTIL

AÑOS

AMORTIZACIÓN ANUAL

LICENCIAS 10,896 5 2,179

SEGUROS 835 5 167

GASTOS PRE-OPERATIVOS 21,484 5 4,297

TOTAL AMORTIZACIÓN ACTIVO INTANGIBLE

33,215

6,643


153

7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables.

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.

Tabla 95 Costo unitario y costo total unitario

CONCEPTO 2018 2019 2020 2021 2022

Unidades Producidas 39,197 406,647 821,522 1,336,655 1,628,854

Mano De Obra Directa - M.O.D. 123,096 190,183 195,889 201,765 207,818

Materia Prima Directa - M.P.D. 77,333 802,295 1,620,825 2,637,157 3,213,651

Costos Indirectos De Fabricación - C.I.F.

183,612 1,331,906 2,592,086 4,156,289 5,044,685

COSTO DE VENTA X UNIDADES PRODUCIDAS

384,041 2,324,383 4,408,799 6,995,212 8,466,154

Gastos Administrativos 335,552 464,326 474,139 484,246 490,156

Gastos De Ventas 2,156,368 1,396,085 1,530,930 1,684,557 1,792,541

Costo Total Producción 2,875,961 4,184,795 6,413,869 9,164,015 10,748,852

COSTO TOTAL UNITARIO - C.U. 73.37 10.29 7.81 6.86 6.60


154

Capítulo VIII: Estados Financieros Proyectados

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja

Tabla 96 Premisas para los estados financieros

2018 2019 2020 2021 2022

I.R. 29.5 29.5 29.5 29.5 29.5

I.G.V. 18 18 18 18 18 Nota: Elaboración propia.

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros

Tabla 97 Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros

Concepto 2018 2019 2020 2021 2022

Ingresos 279,988 9,208,004 18,602,343 30,266,881 36,883,348

Total Ingresos 279,988 9,208,004 18,602,343 30,266,881 36,883,348

Costo de Ventas 384,041 2,324,383 4,408,799 6,995,212 8,466,154

Utilidad Bruta -104,053 6,883,620 14,193,544 23,271,669 28,417,194


Gastos de Comercialización 2,156,368 1,396,085 1,530,930 1,684,557 1,792,541

Utilidad Operativa /EBIT -2,595,973 5,023,209 12,188,474 21,102,866 26,134,496


8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal

Tabla 98 Estados de ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal

Concepto 2018 2019 2020 2021 2022

Ingresos 279,988 9,208,004 18,602,343 30,266,881 36,883,348

Total Ingresos 279,988 9,208,004 18,602,343 30,266,881 36,883,348

Costo de Ventas 384,041 2,324,383 4,408,799 6,995,212 8,466,154

Utilidad Bruta -104,053 6,883,620 14,193,544 23,271,669 28,417,194




Gastos Financieros 9,211 6,953 4,458 1,702 -

Utilidad Antes de Impuestos -2,605,184 5,016,256 12,184,016 21,101,164 26,134,496

Impuesto a la Renta (-) -768,529 1,479,796 3,594,285 6,224,843 7,709,676

Utilidad Neta Después de Impuestos

-1,836,655 3,536,460 8,589,731 14,876,321 18,424,820


155

8.4. Flujo de Caja Operativo

Tabla 99 Flujo de caja operativo

Concepto 2018 2019 2020 2021 2022

Ingresos por Ventas 279,988 9,208,004 18,602,343 30,266,881 36,883,348

(-) Costo Materia Prima Directa

77,333 802,295 1,620,825 2,637,157 3,213,651

(-) Mano de Obra Directa 123,096 190,183 195,889 201,765 207,818

(-) CIF 183,612 1,331,906 2,592,086 4,156,289 5,044,685

(-) Gastos Administrativos 335,552 464,326 474,139 484,246 490,156

(-) Gastos Ventas 2,156,368 1,396,085 1,530,930 1,684,557 1,792,541

(-) Depreciación 9,821 9,821 9,821 9,821 9,821

(-) Amortización 6,643 6,643 6,643 6,643 6,643

Flujo Operativo antes de Impuesto a la Renta / EBIT

-2,612,437 5,006,745 12,172,010 21,086,401 26,118,032

(-) IGV a pagar -19,126 1,279,897 2,601,877 4,244,379 5,175,517

(-) Impuesto a la Renta -770,669 1,476,990 3,590,743 6,220,488 7,704,820

(+) Depreciación 9,821 9,821 9,821 9,821 9,821

(+) Amortización 6,643 6,643 6,643 6,643 6,643

Flujos Caja Operativo -1,806,178 2,266,322 5,995,854 10,637,998 13,254,160


8.5. Flujo de Capital

Tabla 100 Flujo de capital


Concepto 2018 2019 2020 2021 2022

Flujos Caja Operativo -1,806,178 2,266,322 5,995,854 10,637,998 13,254,160

GASTOS PRE-OPERATIVOS

Inversión en Activos


9,478

Capital de Trabajo

Variaciones en el Capital de Trabajo

-3,241,177 -3,410,468 -4,234,628 -2,402,005


13,389,924

Aporte de Inversionista

Condiciones ( 9% Ingresos ) -25,199 -828,720 -1,674,211 -2,724,019 -3,319,501

Flujo de Caja Libre Disponibilidad - FCE

-5,072,554 -1,972,866 87,015 5,511,973 23,334,061

156

8.6. Flujo de Caja Económico

Tabla 101 Flujo de caja económico

Concepto 0 2018 2019 2020 2021 2022

Flujo de Caja Operativo

- -1,806,178 2,266,322 5,995,854 10,637,998 13,254,160

Flujo de Inversiones

-223,659 -3,241,177 -

3,410,468 -4,234,628 -2,402,005 13,399,402

Flujo de Caja Económico

-223,659 -5,047,355 -

1,144,146 1,761,226 8,235,992 26,653,562


157

8.7. Flujo del Servicio de la deuda

Tabla 102 Flujo de servicio de la deuda

N° (años)

Deuda Amortización Intereses Aporte

s GASTOS

FINANCIEROS Cuota

Ahorro Fiscal

0 100,529

1 21,502 9,109 102 9,211 30,713 2,717

2 23,760 6,851 102 6,953 30,713 2,051

3 26,255 4,356 102 4,458 30,713 1,315

4 29,012 1,600 102 1,702 30,713 502

Total 100,529 100,529 21,916 408 22,324 122,854 6,586

N° (años)

Deuda Amortización Intereses Aporte

s GASTOS

FINANCIEROS Cuota

Ahorro Fiscal

0 100,529

1

358,923 160,265 102 160,367 519,290 47,308

2

398,405 120,783 102 120,885 519,290 35,661

3

442,229 76,959 102 77,061 519,290 22,733

4

490,875 28,314 102 28,416 519,290 8,383

Total 100,529 1,690,432 386,321 408 386,729 2,077.161 114,085

2018 2019 2020 2021 2022

I.R. 29.5% 29.5% 29.5% 29.5% 29.5%


8.8. Flujo de Caja Financiero

Tabla 103 Flujo de caja financiero

Concepto 0 2,018 2,019 2,020 2,021 2,022

Flujo Caja de Libre Disponibilidad

1,045,053 -

5,072,554 -1,972,866 87,015 5,511,973 23,334,061

Financiamiento 201,059

Servicio de la Deuda -30,713 -30,713 -30,713 -30,713 -

Ahorro Tributario 2,717 2,051 1,315 502 -

Flujo de Caja Financiero

201,059 -27,996 -28,662 -29,398 -30,211 -

Flujo de Caja Neto del Inversionista

1,246,112 -

5,100,550 -2,001,528 57,617 5,481,762 23,334,061


158

Tabla 104 Cálculo del COK propio

Tabla 105 Cálculo del WACC

Capítulo IX: Evaluación Económico Financiera

9.1. Cálculo de la Tasa de Descuento

9.1.1. Costo de Oportunidad.

9.1.1.1. CAPM.

9.1.1.2. COK propio.

CÁLCULO DE COK (Ke):

Tasa De Libre Riesgo (Rf) 2.86

Beta Apalancado Proyectado (Bproy) 4.23

Rendimiento De Mercado (Rm) 7.08

Prima De Riesgo Del Mercado (Rm - Rf) 4.22

Riesgo País 1.49

Cok (Ke) Mercado 22

COK INVERSIONISTA 22


9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).

CÁLCULO DE WACC:

Deuda / Capital Total 0.70

Cok (Ke) 22

Capital Propio / Capital Total 0.30

Tea (Kd) 11

IMPUESTO RENTA ( T ) 0.295

WACC 12


159

9.2. Evaluación Económica Financiera

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad.

9.2.1.1. VANE y VANF.

Tabla 106 Cálculo del VANE y VANF

VANE=

1,045,053

+ -

5,072,554 +

-1,972,866

+

87,015

+

5,511,973

+

23,334,061

1

1

1

2

2

VANE=

1,045,053

+ -

4,537,909 +

-1,578,904

+

62,299

+

3,530,396

+

13,370,135

VANE=

11,891,071

VANF=

2,836,015

+ -

5,100,550 +

-2,001,528

+

57,617

+

5,481,762

+

23,334,061

1

1

2

2

3

VANF=

2,836,015

+ -

4,180,779 +

-1,344,752

+

31,730

+

2,474,462

+

8,633,585

VANF=

8,450,261


9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado.

Tabla 107 TIRE Y TIRF


COK > WACC > TEA

TIRE > WACC 63%

CREA VALOR, SE ACEPTA EL PROYECTO

65% > 29%

TIRF > COK

51.27%

CREA VALOR, SE ACEPTA EL PROYECTO

135% > 70%

160

Tabla 108 Período de recuperación económico

9.2.1.3. Periodo de Recuperación descontado.

El periodo de recuperación descontado de la inversión

(PRI) del proyecto, determinó que los plazos de tiempo que se

requiere para que los flujos netos de efectivo de la inversión inicial

son muy realistas. En el flujo de caja de libre disponibilidad

(FCLD) es de 2 años, 1mes y 27 días.

Conceptos Año 0 2018 2019 2020 2021 2022

Gastos Pre Operativos

-21,484

Activos -100,529


9,478

Capital de Trabajo -101,645

Incremento Capital de Trabajo

-3,241,177 -3,410,468 -4,234,628 -2,402,005


13,389,924

Flujo de Inversiones

-223,659 -3,241,177 -3,410,468 -4,234,628 -2,402,005 13,399,402

Periodo de recuperación descontado con un WAAC

de 12%

Años

Concepto 2018 2019 2020 2021 2022

Flujo de Caja de Libre Disponibilidad (Económico)

-5,072,554 -1,972,866 87,015 5,511,973 23,334,061

Flujo Descontado -4,537,909 -1,578,904 62,299 3,530,396 13,370,135

Total -3,492,856 -5,071,760 -5,009,461 -1,479,065 11,891,071

Tiempo:

3 1 6

años meses días


161

Tabla 109 Período de recuperación del inversionista


9.2.1.4. Análisis Beneficio/Costo (B/C).

El análisis costo beneficio (B/C), también llamado Índice de

Rentabilidad (IR), ratio que se obtiene de dividir el valor actual de

los ingresos netos tanto económicos y financieros(VAI) contra el

valor actual de los costos de inversión inicial (VAC) del proyecto

de acuerdo a cada flujo con o sin apalancamiento. Su fórmula es

B/C= VAI/VAC.

Tabla 110 Beneficio costo del flujo económico

Concepto 2018 2019 2020 2021 2022

Flujo de Caja de Libre Disponibilidad (Económico)

-5,072,554 -1,972,866 87,015 5,511,973 23,334,061

Valor Presente Flujo -4,537,909 -1,578,904 62,299 3,530,396 13,370,135

Índice de rentabilidad = = 10,846,017

= -10.38 -1,045,053


COK

AÑOS

1 2 3 4 5

2018 2019 2020 2021 2022


-5,100,550 -2,001,528 57,617 5,481,762 23,334,061

Flujo Descontado

-4,180,779 -1,344,752 31,730 2,474,462 8,633,585

TOTAL -1,344,764 -2,689,516 -2,657,786 -183,324 8,450,261

Tiempo: 2 1,017 27

años meses días

162

Tabla 111 Beneficio costo del flujo financiero

2018 2019 2020 2021 2022


-5,100,550

-2,001,528

57,617

5,481,762

23,334,061

Valor Presente Flujo -

4,180,779 -1,344,752

31,730

2,474,462

8,633,585

Índice de rentabilidad = =

5,614,247 =

-1.98

-2,836,015


163

9.2.2. Análisis del Punto de equilibrio.

9.2.2.1. Costos Variables, Costos Fijos.

Tabla 112 Análisis del punto de equilibrio

Concepto 2018 2019 2020 2021 2022

C.F. C.V. C.F. C.V. C.F. C.V. C.F. C.V. C.F. C.V.

Sueldos 1,704,217 - 1,845,157 - 1,900,512 - 1,957,527 - 2,016,253 -

Materia Prima - 193,355 - 2,005,969 - 4,052,531 - 6,593,657 - 8,035,058

Servicio Contable 16,000

112,000

112,000

112,000

112,000

Alquiler 6,604 - 6,604 - 6,604 - 6,604 - -8,396 -

Mantenimiento Local 6,000 - 6,000 - 6,000 - 6,000 - 6,000 -

Servicio De Mantenimiento Software

-

-

-

-

-

Servicio De Fumigación 3,500 - 3,500 - 3,500 - 3,500 - 3,500 -

Servicio De Electricidad - 20,907 - 20,907 - 20,907 - 20,907 - 20,907

Servicio De Agua - 8,400 - 8,400 - 8,400 - 8,400 - 8,400

Servicio De Teléfono 11,144 - 11,144 - 11,144 - 11,144 - 11,144 -

Servicio De Limpieza 33,600 - 33,600 - 33,600 - 33,600 - 33,600 -

Servicio De Celular -

-

-

-

-

Otros Gastos Adm. (Útiles de oficina y de Limpieza)

769 - 4,448 - 4,581 - 4,719 - 4,860 -

Gastos De Ventas 75,835 869,961 50,936 92,080 54,246 186,023 52,508 302,669 54,445 368,833

TOTAL 1,857,669 1,092,623 2,073,389 2,127,356 2,132,187 4,267,861 2,187,602 6,925,633 2,233,407 8,433,199

CVu 33.31 CVu 6.25 CVu 6.21 CVu 6.19 CVu 6.19


164

Tabla 113 Estado de resultados por costeo directo

Tabla 114 Punto de equilibrio en unidades

9.2.2.2. Estado de Resultados (costeo directo).

Concepto 2018 2019 2020 2021 2022

Ingresos 279,988 9,208,004 18,602,343 30,266,881 36,883,348

Total Ingresos 279,988 9,208,004 18,602,343 30,266,881 36,883,348

Costo de Ventas 384,041 2,324,383 4,408,799 6,995,212 8,466,154

Utilidad Bruta -104,053 6,883,620 14,193,544 23,271,669 28,417,194




Gastos Financieros 9,211 6,953 4,458 1,702 -

Utilidad Antes de Impuestos -2,605,184 5,016,256 12,184,016 21,101,164 26,134,496

Impuesto a la Renta (-) -768,529 1,479,796 3,594,285 6,224,843 7,709,676

Utilidad Neta Después de Impuestos

-1,836,655 3,536,460 8,589,731 14,876,321 18,424,820


9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.

2018 2019 2020 2021 2022

-297,128 99,643 102,255 104,830 107,001


9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.

Tabla 115 Punto de equilibro en soles

2018 2019 2020 2021 2022

-8,040,288 2,696,332 2,836,690 2,836,690 2,895,434


165

Tabla 116 Análisis de sensibilidad unidimensional

9.3. Análisis de Sensibilidad y de riesgo

9.3.1. Variables de Entrada.

9.3.2. Variables de Salida.

9.3.3. Análisis Unidimensional.

VARIABLE PRECIO (S/.)

Variación Porcentual

WACC COK

12% 22%

Precio (S/.) VANE VANF TIRE TIRF

20% 32 533,276 454,581 140% 283%

10% 30 356,505 303,879 102% 178%

0% 27 11,685,141 8,431,887 63% 51%

-10% 24 179,734 153,178 70% 101%

-20% 22 2,964 2,476 42% 51%

VARIABLE DEMANDA (Q)


Demanda (Q)

VANE VANF

WACC COK

12% 22%

TIRE TIRF

20% 39,360 492,687 421,227 135% 273%

10% 36,080 342,976 292,761 100% 174%

0% 32,800 11,685,141 8,431,887 63% 51%

-10% 29,520 193,264 164,296 72% 105%

-20% 26,240 43,552 35,830 48% 60%

VARIABLE COSTO MATERIA PRIMA


Materia Prima

VANE VANF

WACC COK

12% 22%

TIRE TIRF

20% 5.92 209,038 178,166 75% 112%

10% 5.43 248,426 211,741 82% 128%

0% 4.93 11,685,141 8,431,887 63% 51%

-10% 4.44 287,813 245,316 89% 145%

-20% 3.95 327,201 278,891 96% 163%


166

Tabla 117 Análisis de sensibilidad multidimensional

9.3.4. Análisis Multidimensional.


167

Conclusiones

Actualmente el uso de protectores solares tiene una tendencia al crecimiento,

ello se debe a la importancia que le otorgan las personas al cuidado de la piel quienes

a su vez demandan el uso de productos elaborados a base de insumos naturales,

considerando además el aumento del cáncer a la piel y el envejecimiento prematuro

ocasionado por la exposición frecuente y prolongada al sol, hacen que encontremos

una oportunidad de negocio en el desarrollo de este proyecto.

Llegamos a la conclusión de que el mercado se encuentra insatisfecho ya que

los productos que comercializan las empresas del sector no cumplen con sus

expectativas. El producto que ofrecemos se encuentra alineado a los beneficios

sugeridos por los consumidores con la finalidad de conseguir satisfacer sus

necesidades.

Decidimos introducir nuestro producto en todo Lima Metropolitana a través de

la Distribuidora Perufarma quien se encargará de la distribución a las diversas boticas

y farmacias donde finalmente se venderá el producto.

Tenemos identificados a nuestros proveedores alternativos de materia prima

con el fin de asegurar nuestra producción y continuidad en el mercado.

Nuestro proyecto implementara los puestos necesarios para dar inicio a las

operaciones, lo cual generara puestos laborales ocasionando de esta manera un

impacto positivo para la sociedad.

168

Referencias bibliográficas

Banco mundial. (s.f.). Procedimeintos Administrativos - Tupa. Recuperado de

http://www.bancomundial.org/es/country/peru/overview

Diario El Comercio. (2016). Perfil de la peruana consumidora. Recuperado de

http://elcomercio.pe/economia/dia-1/mujeres-maravilla-perfil-consumidora-

peruana-hoy-noticia-1884234.

Noticiero contable. (s.f.). MTPE precisa las reglas para cambiar horarios de trabajo.

Recuperado de https://www.noticierocontable.com/mtpe-precisa-las-reglas-para-

cambiar-horarios-de-trabajo/

Ministerio de economía y finanzas. (s.f.). Marzo MMM 2017-2019. Recuperado de

https://www.mef.gob.pe/contenidos/pol_econ/marco_macro/MMM_2017_2019_Re

visado.pdf

Ministerio y economía y finanzas. (s.f.). Transparencia de información. Recuperado de

https://www.mef.gob.pe/es/dcumentos-de-gestion/250-transparencia-de-la-

informacion/planeamiento-organizacion/2347-texto-unico-de-procedimientos-

administrativos-tupa.

Peru contable. (s.f.). Pasos para inscribir a tu empresa. Recuperado de

https://www.perucontable.com/empresa/sunarp-pasos-para-inscribir-a-tu-

empresa/.

ProInversión. (s.f.). Régimen laboral. Recuperado de

http://www.proinversion.gob.pe/apec/pdf/4%20Regimen%20Laboral.pdf.

169

Anexos

Anexo 1: Regla para asignación de la descripción de los protectores solares

La descripción del PROTECTOR SOLAR deberá:

1. Los Protectores Solares deberán de describir el filtro orgánico o inorgánico y

además el componente respectivo.

Ejem.:

PROTECTOR SOLAR FPS 90 CON FILTRO INORGÁNICO (DIOXIDO DE

TITANIO) UVA

CREMA 200mL

2. Los Protectores Solares deberán de describir la cobertura sobre el tipo de

radiación (UVA, UVB o UVA/UVB).

Ejem.:


TITANIO) UVA

CREMA 200mL

3. No se describirá el nombre comercial del Protector Solar. Ejem.:

SUNSET® SPF 90 CON FILTRO INORGÁNICO (DIOXIDO DE TITANIO) UVA

CREMA 200mL

4. La descripción de la nomenclatura del Protector Solar deberá de ser en idioma

español. Ejem.:

SUN PROTECTION SPF 90 CON FILTRO INORGÁNICO (DIOXIDO DE

TITANIO) UVA

CREMA 200mL

5. No se describirá atributo adicional al descriptivo del protector solar. Ejem.:

PROTECTOR SOLAR PARA BEBES SPF 90 CON FILTRO INORGÁNICO

(DIOXIDO DE TITANIO)

UVA CREMA 200mL

6. Se debe de describir la forma farmacéutica/forma de presentación para

cosméticos y el valor del factor de

Protección solar. Ejem.:


TITANIO) UVA

CREMA 200mL

7. Se debe de describir la cantidad, la misma que se expresara tomando en

consideración las unidades de medida.

170

Ejem.:

PROTECTOR SOLAR SPF 90 CON FILTRO INORGÁNICO (DIOXIDO DE

TITANIO) UVA

CREMA 200mL

PROTECTOR SOLAR SPF 90 CON FILTRO ORGÁNICO (CINAMATO) UVA

CREMA 1 L

universidad san ignacio de...

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