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URIEL RAMIREZ ALGECIF1 Contador

T.P. : 70380-T

MINISTERIO JUSTICIA Y DEL DERECHO BALANCE GENERAL

A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2017 (Cifras en pesos)

Período Actual Período Anterior

Código PASIVO

Período Actual Periodo Anterior 30/09/2017 30/09/2016 30/09/2017 30/09/2016

4.507.070.260.799,05 4.429.879.689.119,10 PASIVO CORRIENTE 8.398.162.237,28 12.311.347.276,78 1.860.918.462,84 2.582.880.016,05 24 Cuentas por Pagar 865.523.990,27 3.728.793.121,88

149.500.000,00 206.514.806,00 2401 Adquisición de Bienes y Servicios Nacionales 0,00 99.980.000,00 1.711418.462,84 2.376.365.210,05 2403 Transferencias por Pagar 20.901.255,00 40.686.972,83

2425 Acreedores 590.061.015,27 511.675.073,70 0,00 0,00 2436 Retención en la Fuente e Impuesto de Timbre 140.711.742,00 130.327.464,43 0.00 0,00 2440 Impuestos y Tasas por Pagar 0,00 0,00

2453 Recursos Recibidos en Administración 0,00 1.105.624,383.02 4.472.973.522.031,01 4.425.043.396.506,99 2460 Créditos Judiciales 113.849.978,00 1.840.499.227,90 4.363.710.127.288,87 4.390451647.199,87

90.851.294.806,00 0,00 25 Obligaciones Laborales 649.971.508,00 536.181.355,08 9.710.133.711,34 27.986.089.133,45 2505 Salarios y Prestaciones Sociales 649.971.508,00 536.181.355,08 6.106.774.679,60 5.919.332.139,60

0,00 0,00 27 Pasivos Estimados 6.552.929.071,77 7.804.052.206,82 2.595.191.545,20 686.328.034,07 2710 Provisión para Contingencias 3.604.943.238,77 5.244.302.804,90

2715 Provisión para Prestaciones Sociales 2.947.985.833,00 2.559.749.401,92 32.235.820.305,20 2253.412.596,06

0,41 6.651.436,00 29 Otros Pasivos 329.737.667,24 242.320.593,00 382.041.613,87 305.938.082,93 2905 Recaudos a Favor de Terceros 329.737.667,24 242.320.593,00

14.086.724.897,63 0,00 2910 Ingresos Recibidos por Anticipado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5.046.054.093,00 5.046.054.093,32 -3.824.456.299,71 -3.105.231.016,19 PASIVO NO CORRIENTE 0,00 0,00 16.545.456.000,00 0,00 24 Cuentas por Pagar 0,00 0,00

2401 Adquisición de Bienes y Servicios Nacionales 0,00 0,00 23.161.538.194,29 14.697.113.813,11 15.435.330.449,29 9.920.216.496,11 25 Obligaciones Laborales 0,00 0,00

5.826.812.396,00 5.293.772.395,64 2505 Salarios y Prestaciones Sociales 4.123.297.357,00 0,00

60.382.228,00 75.906.095,50 27 Pasivos Estimados 0,00 0,00 569.550.171,24 1.228.979.151,17 2710 Provisión para Contingencias 0,00 0,00 554.456.000.00 636.210.000,00 81Ú52.845,80 89.538.165,69 29 Otros Pasivos 0,00 0,00

1.948.908,66 2.121.042,14 2905 Recaudos a Favor de Terceros 0,00 0,00 2.153.640.722,52 1.202.142.730,52 6.877.025.115,32 6.376.463.698,41 TOTAL PASIVO 8.398.162.237,28 12.311.347.276,78 2.049.625.559,00 844.625.558,00

3.516.610,56 4.815.301,01 PATRIMONIO 4.521.833.636.755,88 4.432.265.455.655,43 -6.865.977.464,81 -5.834.357.641,97

31 HACIENDA PÚBLICA 4.521.833.636.755,88 4.432.265.455.655,43 7.726.207.745,00 4.383.232.000,00 3105 Capital fiscal 4.547.888.760.251,79 4.562.477.176.705,18 7.726207.745,00 4.383.232.000,00 3110 Resultados del ejercicio -42.439.023.658,53 -129.546.676.948,83

3115 Superavit por Valorización 16.545.456.000,00 393.665.317,00 3120 Superavit por Donación 208.000.001,00 0,00

0,00 393.665.317,00 3125 Patrimonio Publico Incorporado 1.542.398.186,22 547.602.334,18 0,00 393.665.317,00 3128 Provisiones, Depreciación y amortizaciones (CR) -1.911.954.024,60 -1.606.311.752,10

4.530.231.798.993,34 4.444.576.802.932,21 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 4.530.231.798.993,16 4.444.576.802.932,21

0,00 0,00 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 0,00 0,00 1.562.601.348.747,75 1.564.412.647.647,02 91 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES 4.209.125.778.501,69 2.628.869.568.134,13

622.956.742.320,68 623.444.140.160.95 9120 Litigios o Demandas 4.209.125.778.501,69 2.628.869.568.134,13 939.644.606.427,07 940.968.507.486,07

93 ACREEDORAS DE CONTROL 0,00 1.044.500.000,00 4.694.636.663.295,41 4.701.647.365.884,81 9325 Bienes Aprehendidos o Incautados 0,00 0,00 4.694.519.274.112,56 4.693.641.961.559,25 9346 Bienes Recibidos de Terceros 0.00 1.044.500.000,00

117.389.182,85 8.005.404.325,56 99 ACREEDORAS POR CONTRA -4.209.125.778.501,69 -2.629.914.068.134,13

-6.257.238.012.043,16 -6.266.060.013.531,83 9905 Responsabilidades Contingentes por Contra (BD) -4.209.125.778.501,69 -2.628.869.568.134.13 -1.562.601.348.747,75 -1.564.412.647.647,02 9915 Acreedoras de Control por contra 0,00 -1.044.500.000,00 -4.694.636.663.295,41 -4.701.647.365.884,81

TODOS POR UN INJUSTICIA NUEVO PAÍS

Código ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE 11 Efectivo

1105 Caja 1110 Depósitos en Instituciones Financieras

13 Rentas por Cobrar 1305 Vigencia Actual

14 Deudores 1401 Ingresos no Tributarios 1413 Transferencias por Cobrar 1420 Avances y Anticipos Entregados 1424 Recursos Entregados en Administración 1425 Depositos entregados en Garanfia 1470 Otros Deudores

19 Otros Activos 1905 Bienes y Servicios Pagados por Anticipado 1910 Cargos Diferidos 1926 Derechos en Fideicomiso 1960 Bienes de Arte y Cultura 1970 Intangibles 1975 Amortización Acumulada de Intangibles (CR) 1999 Valorizaciones

ACTIVO NO CORRIENTE 16 Propiedades, Planta y Equipo

1605 Terrenos 1615 Construcciones en Curso 1635 Bienes Muebles en Bodega 1637 Propiedades, Planta y Equipo No Explotados 1640 Edificaciones 1655 Maquinaria y Equipo 1660 Equipo Médico y Cientifico 1665 Muebles, Enseres y Equipos de Oficina 1670 Equipos de Comunicación y Computación 1675 Equipo de Transporte, Tracción y Elevación 1680 Equipo de Comedor, Cocina, Despensa y Hotelena 1685 Depreciación Acumulada (CR)

17 Bienes de Uso Público e Históricos y Culturalres 1715 Bienes Históricos y Culturales

19 Otros Activos 1999 Valorizaciones

TOTAL ACTIVO

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 81 DERECHOS CONTINGENTES

8120 Litigios y Mecanismos Alternativos de Solcución Conflictos 8190 Contingentes

83 DEUDORAS DE CONTROL 8315 Activos Retirados 8347 Bienes Entregados a Tercero

89 DEUDORAS POR CONTRA 8905 Derechos Contingentes por co 8915 Deudoras de Control por el co 'o

OMINJUSTICIA MINISTERIO JUSTICIA Y DEL DERECHO

E NUEVO PAIS "» PAZ ÉQUI.0 COUCA.N

DEL 01 DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2017 TODOS POR UN ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL

(Cifras en pesos)

Código

41 4105 4110 4120 4195

Concepto

INGRESOS OPERACIONALES INGRESOS FISCALES Tributarios No tributarios Ingresos por Fondos Especiales Devoluciones y Descuentos

Período Actual 30/09/2017

62.404.027.776,19 1.545.295.090,48

190.548.249,12 1.357.327.470,36

0,00 -2.580.629,00

Período Anterior 30/09/2016

132.828.410.946,45 1.460.883.452,00

0,00 1.505.852.256,00

0,00 -44.968.804,00

44 TRANSFERENCIAS 11.545.016.362,00 77.082.888.888,00 4403 Corrientes del Gobierno General 0,00 0,00 4404 Corrientes de las Empresas 0,00 0,00 4408 Sistema General de Participaciones - SGP, 0,00 0,00 4421 Del Sistema General de Seguridad Social en Salud 0,00 0,00 4428 Otras Transferencias 11.545.016.362,00 77.082.888.888,00

47 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 49.313.716.323,71 54.284.638.606,45 4705 Fondos Recibidos 49.295.672.998,71 54.088.394.213,45 4720 Operaciones de Enlace con Situación de Fondos 2.580.629,00 48.450.685,00 4722 Operaciones sin Flujo de Efectivo 15.462.696,00 147.793.708,00 4725 Operaciones de Traspaso de Bienes, Derechos y Obligaciones 0,00 0,00

GASTOS OPERACIONALES 107.617.784.138,20 263.640.791.464,62 51 DE ADMINISTRACIÓN 26.623.221.733,84 24.742.442.679,01

5101 Sueldos y Salarios 19.083.231.346,18 17.259.820.584,00 5102 Contribuciones Imputadas 0,00 0,00 5103 Contribuciones Efectivas 3.296.263.365,00 3.020.564.402,00 5104 Aportes Sobre la Nómina 702.822.100,00 660.276.746,00 5111 Generales 3.436.439.122,66 3.582.887.675,01 5120 Impuestos Contribuciones y Tasas 104.465.800,00 218.893.272,00

52 DE OPERACIÓN 9.730.950.888,36 11.673.816.314,77 5202 Sueldos y Salarios 0,00 100.827.718,00 5204 Contribuciones Efectivas 0,00 0,00 5207 Aportes sobre la nómina 0,00 0,00 5211 Generales 9.730.950.888,36 11.572.670.906,91 5220 Impuestos, Contribuciones y Tasas 0,00 317.689,86

53 PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 613.626.594,88 5.879.761.930,11 5304 Provisión para Deudores 0,00 0,00 5309 Provisiones para Responsabilidades 0,00 0,00 5314 Provisión para Contingencias 613.626.594,88 5.879.761.930,11 5330 Depreciación de Propiedades, Planta y Equipo 0,00 0,00 5340 Amortización e Propiedades, Planta y Equipo 0,00 0,00 5344 Amortización de Bienes entregados a Terceros 0,00 0,00 5345 Amortización de Intangibles 0,00 0,00

54 TRANSFERENCIAS 8.287.117.401,41 9.916.223.964,03 5401 Transferencias al Sector Privado 1.366.597.415,62 1.179.299.495,03 5403 Corrientes al Gobierno General 0,00 0,00 5404 Transferencias Corrientes a las Empresas 0,00 0,00 5423 Otras Transferencias 6.920.519.985,79 8.736.924.469,00

57 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 62.362.867.519,71 211.428.546.576,70 5705 Fondos Entregados 18.151.882.013,00 271.307.277,77 5720 Operaciones de Enlace 8.238.985.506,71 3.090.815.125,43 5722 Operaciones sin Flujo de Efectivo 35.972.000.000,00 208.066.424.173,50 5725 Operaciones de Traspaso de Bienes Transferidos 0,00 0,00

EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL .45.213.756.362,01 -130.812.380.518,17

MINISTERIO JUSTICIA Y DEL DERECHO AMBIENTAL TODOS POR UN ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA, SOCIAL Y

MINJUSTICIA ea NUEVO PMS 5QUIDAD

DEL 01 DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2017 (Cifras en pesos)

Período Actual Periodo Anterior

1.853.675.847,84 1.836.840.333,98 1.853.675.847,84 1.835.840.333,98 1.706.525.893,35 127.678.833,47

122.852.710,49 141.254.141,71 5.408.681,00 32.179.085,20

18.888.563,00 1.534.728.273,60 0,00 0,00

-921.056.856,64 670.136.764,64 -921.056.855,64 670.136.764,64

919.673,45 1.826.805,16 40.643.446,73 190.805.721,87

103.895.852,03 0,00 383.482,00 103.794,98

-1.066.899.309,85 377.400.442,63

2.774.732.703,48 1.265.703.569,34

-42439.023.658,53 -129.546.676.948,83

Código Concepto INGRESOS NO OPERACIONALES

48 OTROS INGRESOS

4805 Financieros

4806 Ajuste por Diferencia en Cambio

4808 Otros Ingresos Ordinarios

4810 Extraordinarios

4815 Ajustes de Ejercicios Anteriores

GASTOS NO OPERACIONALES 58 OTROS GASTOS

5802 Comisiones

5803 Ajuste por Diferencia en cambio

5808 Otros Gastos Ordinarios

5810 Extraordinarios

5815 Ajustes de Ejercicios Anteriores

EXCEDENTE (DÉFICIT) NO OPERACIONAL

EXCEDENTE (DÉFICIT) DEL EJERCICIO

,—.. U L 2 RAMIREZ ALGECIRA

(11/ Contador T.P.. 70380-7

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DEPARTAMENTO: CUNDINAMARCA

MUNICIPIO: BOGOTÁ

ENTIDAD: MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO

CODIGO: 923272402

FECHA DE CORTE: 30/09/2017

TODOS POR UN NUEVO PAÍS PAZ EQUIDAD EDUCACIÓN

MINJUSTICIA

INFORMACION SOBRE SALDOS DE OPERACIONES RECIPROCAS (Cifras en pesos)

CODIGO CONTABLE NOMBRE DE LA SUBCUENTA CODIGO ENTIDAD NOMBRE ENTIDAD VALOR CORRIENTE VALOR NO CORRIENTE

1.4.01.02 Multas 923272606

FONDO PARA LA REHABILITACIÓN INVERSIÓN SOCIAL Y LUCHA CONTRA EL CRIMEN ORGANIZADO 12.243.420.987,00 0,00

1.4.13.14 Otras transferencias 26900000 SUPERINTENDENCIA DE NOTARIADO Y REGISTRO 90.851.294,806,00 0,00

1,4.20.12 Anticipo para adquisicion de bienes y servicios 923269422 SERVICIOS POSTALES NACIONALES S.A. 1.349.157.075,00 0,00

1.4.20.12 Anticipo para adquisicion de bienes y servicios 12300000 POLICIA NACIONAL 91.020.000,00 0,00

1.4.20.12 Anticipo para adquisicion de bienes y servicios 41400000 FONDO NACIONAL DE PROYECTOS DE DESARROLLO -FONADE- 1.358.417,45 0,00

1.4.20.13 Anticipos para proyectos de inversion 210725307 GIRARDOT 99.999.751,00 0,00

1.4,20,13 Anticipos para proyectos de inversion 211615516 PAIPA 523.206.589,00 0,00

1.4.20.13 Anticipos para proyectos de inversion 213681736 SARAVENA 56.458.968,86 0,00

1.4.20.13 Anticipos para proyectos de inversion 213852838 TUQUERRES 523.206.588,00 0,00

1.4.20.13 Anticipos para proyectos de inversion 217615176 CHIQUINQUIRA 523.206.588,00 0,00

1.4.20.13 Anticipos para proyectos de inversion 210976109 BUENAVENTURA 149.999.093,00 0,00

1.4.20.13 Anticipos para proyectos de inversion 216376563 PRADERA 100.039.271,61 0,00

1.4.24.02 En administración 923272394 TESORO NACIONAL 5.509.227.417,60 0,00

1.4.24.02 En administración 210111001 SANTAFE DE BOGOTA, D.C. 901.046,00 0,00

2.4.25.20 Aportes al icbf, sena y cajas de compensacion 23900000 INSTITUTO COLOMBIANO DE BIENESTAR FAMILIAR -ICBF- 45.552.900,00 0,00

2.4.25.20 Aportes al icbf, sena y cajas de compensacion 26800000 SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE -SENA- 7.610.900,00 0,00

2.4.25.32 Aporte riesgos profesionales 41100000 POSITIVA COMPAÑIA DE SEGUROS S.A. 7.467.800,00 0,00

2.4.25.41 Aportes a escuelas industriales, institutos tecnicos y esap 11300000 MINISTERIO DE EDUCACION NACIONAL 15.199.800,00 0,00

2.4.25.41 Aportes a escuelas industriales, institutos tecnicos y esap 22000000 ESCUELA DE ADMINISTRACION PUBLICA -ESAP- 7.610.900,00 0,00

4.1.10.01 Tasas 232413001 AGUAS DE CARTAGENA S.A. E.S.P. 0,00 420.499,00

4.1.10.01 Tasas 923271621 ASOCIACION REGIONAL DE MUNICIPIOS DE LA AMAZONIA Y ORINOQUIA 0,00 392.989,00

4.1.10.01 Tasas 12400000 CONSEJO SUPERIOR DE LA JUDICATURA 0,00 31.215.871,03

4.1.10.01 Tasas 137841000 QUIMICA INTEGRADA S.A. -QUINSA- 0,00 420,499,00

4.1.10.01 Tasas 923271521 BIOENERGY S.A. 0,00 813.488,00

4.1.10.01 Tasas 923272023 BIOENERGY ZONA FRANCA S.A.S. 0,00 813.488,00

4.1.10,02 Multas 12400000 CONSEJO SUPERIOR DE LA JUDICATURA 0,00 79.429.374,93

4.4.28.02 Para proyectos de inversión 26900000 SUPERINTENDENCIA DE NOTARIADO Y REGISTRO 0,00 6.545.016.362,00

4.4.28.02 Para proyectos de inversión 923272071 SOCIEDAD DE ACTIVOS ESPECIALES S.A.S. 0,00 5.000.000.000,00

4.7.05.08 Funcionamiento 923272394 TESORO NACIONAL 0,00 37.180.089.753,29

4.7,05.10 Inversión 923272394 TESORO NACIONAL 0,00 12.115.583.245,42

4.7.20.81 Devoluciones de ingresos 923272394 TESORO NACIONAL 0,00 2.580.629,00

4.7.22.90 Otras operaciones sin flujo de efectivo 11300000 MINISTERIO DE EDUCACION NACIONAL 0,00 2.138.271,00

4.7.22.90 Otras operaciones sin flujo de efectivo 96400000 MINISTERIO DEL INTERIOR 0,00 13.324.425,00

5.1.03.03 Cotizaciones a seguridad social en salud 923272368 E.P.S.-S CAPITAL SALUD S.A.S. 0,00 238.700,00

5,1,03.05 Cotizaciones a riesgos profesionales 41100000 POSITIVA COMPAÑIA DE SEGUROS S.A. 0,00 64.317.808,00

5.1.04.01 Aportes al icbf 23900000 INSTITUTO COLOMBIANO DE BIENESTAR FAMILIAR -ICBF- 0,00 421.467.300,00

5.1.04.02 Aportes al sena 26800000 SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE -SENA- 0,00 70.383.200,00

5.1.04.03 Aportes esap 22000000 ESCUELA DE ADMINISTRACION PUBLICA -ESAP- 0,00 70.383.200,00

5.1.04.04 Aportes a escuelas industriales e institutos tecnicos 11300000 MINISTERIO DE EDUCACION NACIONAL 0,00 140.588.400,00

5.1.11.17 Servicios publicas 230111001 E.S.P. COLOMBIA MOVIL S.A. 0,00 16.113.621,00

5.1.11.17 Servicios publicas 234011001 EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTA -E.S.P.- 0,00 28.239.893,00

5.1.11.17 Servicios publicas 234111001 EMPRESA DE TELECOMUNICACIONES DE SANTAFE DE BOGOTA S.A. E.S.P. 0,00 38.883.505,00

5.1.11.21 Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 36400000 IMPRENTA NACIONAL DE COLOMBIA 0,00 16.369.800,00

5.1.11.23 Comunicaciones y transporte 923269422 SERVICIOS POSTALES NACIONALES S.A. 0,00 79.152.758,17

5.1.20.01 Impuesto predial unificado 210111001 SANTAFE DE BOGOTA, D.C. 0,00 93.575.000,00

5.1.20.11 Impuesto sobre vehiculos automotores 110505000 GOBERNACION DE ANTIOQUIA 0,00 1.804,500,00

5,1.20.11 Impuesto sobre vehiculos automotores 110808000 GOBERNACION DEL ATLANTICO 0,00 402.000,00

5.120,11 Impuesto sobre vehiculos automotores 117373000 GOBERNACION DEL TOLIMA 0,00 326.000,00

L1.20.11 Impuesto sobre vehiculos automotores 117676000 GOBERNACION DEL VALLE DEL CAUCA 0,00 1.180.300,00

5.1.20.11 Impuesto sobre yehiculos automotores 210111001 SANTAFE DE BOGOTA, D.C. 0,00 7.178.000,00

5.2.11.06 Estudios y proyectos 213681736 SARAVENA 0,00 693.541.031,14

5.2.11.06 Estudios y proyectos 214819548 TUNIA (PIENDAMO) 0,00 107.959.185,79

52.11.06 Estudios y proyectos 27400000 UNIVERSIDAD NACIONAL DE COLOMBIA 0,00 141.443.609,00

52.11.09 Comisiones, honorarios y servicios 822000000 UNIDAD UNIVERSITARIA DEL SUR DE BOGOTA - UNISUR- 0,00 137.154.156,90

5.2.11.19 Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 36400000 IMPRENTA NACIONAL DE COLOMBIA 0,00 214.400,00

5.423.90 Otras transferencias 123305000 CENTRO DE REHABILITACION INTEGRAL EN SALUD MENTAL DE ANTIOQUIA CARISMA 0,00 150.000.000,00

5.4.23.90 Otras transferencias 210108001 BARRANQUILLA, DISTRITO ESPECIAL, INDUSTRIAL Y PORTUARIO 0,00 117.536.009,79

5.7.05.08 Funcionamiento 923272394 TESORO NACIONAL 0,00 933.454,00

5.7.05.10 Inyersion 923272394 TESORO NACIONAL 0,00 18.150.948.559,00

5.7.20.80 Recaudos 923272394 TESORO NACIONAL 0,00 8.238.985.506,71

5.7.22.90 Otras operaciones sin flujo de efectivo 923272394 TESORO NACIONAL 0,00 35.972.000.000,00

U RAMIREZ ALGECIA

Contador

T.P. : 70380-T N

I

MINJUSTICIA

PAZ EQUIDAD EDUCACION

DEPARTAMENTO:CUNDINAMARCA

MUNICIPIO: BOGOTÁ


CODIGO: 923272402 FECHA DE CORTE: 30/09/2017

•

tt.TODOS POR UN NUEVO PAIS

ATALOGO DE CUENTAS

CODIGO CONTABLE

NOMBRE SALDO INICIAL MOVIMIENTO DEBITO MOVIMIENTO

CREDITO SALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTE SALDO FINAL

CORRIENTENO

1 ' ACTIVOS 4.548.158.060.10958 54.891.145.31658 72.817.406.432,82 4.530.231.798.993,34 4.507.070.260.799,05 23.161.538.194,29 1.1 EFECTIVO 2.281.569.539,64 7.136.940.954,64 7.557.592.031,44 1.860.918.462,84 1.860.918.462,84 0,00

1.1.05 CAJA 149.500.000,00 0,00 0,00 149.500.000,00 149.500.000,00 0,00 1.1.05.02 Caja menor 149.500.000,00 0,00 0,00 149.500.000,00 149.500.000,00 0,00

1.1.10 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 2.132.069.539,64 7.136.940.954,64 7.557.592.031,44 1.711.418.462,84 1.711.418.462,84 0,00

1.1.10.05 Cuenta corriente 2.025.701.991,63 7.136.901.336,97 7.516.884.742,99 1.645.718.585,61 1.645.718.585,61 0,00 1.1.10.06 Cuenta de Ahorro 106.367.548,01 39.617,67 40.707.288,45 65.699.877,23 65.699.877,23 0,00

1.3 RENTAS POR COBRAR 0,00 190.548.249,12 190.548.249,12 0,00 0,00 0,00 1.3.05 VIGENCIA ACTUAL 0,00 190.548.249,12 190.548.249,12 0,00 0,00 0,00

1.3.05.56 Impuestos sobre los remates 0,00 190.548.249,12 190.548.249,12 0,00 0,00 0,00 1.4 DEUDORES 4.489.517.311.381,28 45.535.828.834,82 62.079.618.185,09 4.472.973.522.031,01 4.472.973.522.031,01 0,00

1.4.01 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 4.363.710.127.289,00 613.420.712,12 613.420.712,25 4.363.710.127.288,87 4.363.710.127.288,87 0,00 1.4.01.01 Tasas 0,00 502.739.163,03 502.739.163,03 0,00 0,00 0,00 1.4.01.02 Multas 4.363.690.203.539,00 80.755.374,93 80.755.375,06 4.363.690.203.538,87 4.363.690.203.538,87 0,00 1.4.01.04 Sanciones 19.923.750,00 0,00 0,00 19.923.750,00 19.923.750,00 0,00 1.4.01.60 Contribuciones 0,00 29.926.174,16 29.926.174,16 0,00 0,00 0,00

1.4.13 TRANSFERENCIAS POR COBRAR 104.192.278.444,00 40.617.016.362,00 53.958.000.000,00 90.851.294.806,00 90.851.294.806,00 0,06 1.4.13.14 Otras transferencias 104.192.278.444,00 40.617.016.362,00 53.958.000.000,00 90.851.294.806,00 90.851.294.806,00 0,00

1.4.20 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS 12.766.610.693,24 2.009.976.114,24 5.066.453.096,14 9.710.133.711,34 9.710.133.711,34 0,00

1.4.20.11 Avances para viaticos y gastos de viaje 44.982.634,00 15.727.609,09 7.757.018,00 52.953.225,09 52.953.225,09 0,00

1.4.20.12 Anticipo para adquisicion de bienes y servicios 7.340.007.326,81 1.994.248.505,15 2.013.448.238,61 7.320.807.593,35 7.320.807.593,35 0,00

1.4.20.13 Anticipos para proyectos de inversión 5.381.620.732,43 0,00 3.045.247.839,53 2.336.372.892,90 2.336.372.892,90 0,00

1.4.24 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACION 6.273.236.364,00 532.059.764,00 698.521.448,40 6.106.774.679,60 6.106.774.679,60 0,00

1.4.24.02 En administración 6.273.236.364,00 532.059.764,00 698.521.448,40 6.106.774.679,60 6.106.774.679,60 0,00 1.4.70 OTROS DEUDORES 2.575.058.591,04 1.763.355.882,46 1.743.222.928,30 2.595.191.545,20 2.595.191.545,20 0,06

1.4.70.46 Recursos de acreedores reintegrados a tesorería 0,00 165.422.609,00 165.422.609,00 0,00 0,00 0,00

1.4.70.64 Pago por cuenta de terceros 131.484.240,00 14.715.360,00 4.240.697,00 141.958.903,00 141.958.903,00 0,00- 1.4.70.71 Honorarios 172.816.129,00 0,00 0,00 172.816.129,00 172.816.129,00 0,00 1.4.70.79 Indemnizaciones 1.095.136.526,00 15.895.844,38 600.000,00 1.110.432.370,38 1.110.432.370,38 0,00 1.4.70.90 Otros deudores 1.175.621.696,04 1.567.322.069,08 1.572.959.622,30 1.169.984.142,82' 1.169.984.142,82 0,00

1.6 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 15.997.781.561,05 1.992.499.148,98 2.554.950.260,74 15.435.330.449,29 0,00 15.435.330.449,29 1.6.05 TERRENOS 5.826.812.396,00 0,00 0,00 5.826.812.396,00 0,00 5.826.812.396,00

1.6.05.01 Urbanos 5.826.812.396,00 0,00 0,00 5.826.812.396,00 0,00 5.826.812.396,00 1.6.15 CONSTRUCCIONES EN CURSO 4.123.297.357,00 0,00 0,00 4.123.297.357,00 0,00 4.123.297.357,00

1.6.15.01 Edificaciones 4.123.297.357,00 0,00 0,00 4.123.297.357,00 0,00 4.123.297.357,00

1.6.35 BIENES MUEBLES EN BODEGA 916.150.016,00 717.342.925,00 1.573.110.713,00 60.382.228,00 0,00 60.382.228,00 1.6.35.01 Maquinaria y equipo 9.189.131,00 0,00 9.189.131,00 0,00 0,00 0,06 1.6.35.02 Equipo medico y científico 332.000,00 0,00 0,00 332.000,00 0,00 332.000,00 _

1.6.35.03 Muebles, enseres y equipo de oficina 488.939.472,00 717.342.925,00 1.204.196.497,16 2.085.899,84 0,00 2.085.899,84

1.6.35.04 Equipos de comunicacion y computacion 417.689.413,00 0,00 359.725.084,84 57.964.328,16 0,00 57.964.328,16

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MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO

923272402 TODOS POR UN NUEVO PAÍS PAZ EQUIDAD EDUCACIÓN


MUNICIPIO: BOGOTÁ

ENTIDAD:

CODIGO: FECHA DE CORTE: 30/09/2017

CATALOGO DE CUENTAS

CODIGO CONTABLE

NOMBRE SALDO INICIAL MOVIMIENTO DEBITO MOVIMIENTO CREDITO SALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTE SALDO FINAL NO

CORRIENTE

1.6.35.11 Equipos de comedor, cocina, despensa y hoteleria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.6.37 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS 682.354.512,57 16.272.863,97 129.077.205,30 569.550.171,24 0,00 569.550.171,24

1.6.37.07 Maquinaria y equipo 7.469.999,67 217.987,20 0,00 7.687.986,87 0,00 7.687.986,87 1.6.37.08 Equipo medico y cientifico 55.466,67 0,00 55.466,67 0,00 0,00 0,00

1.6.37.09 Muebles y enseres y equipo de oficina 315.846.876,74 9.192.192,34 16.661.796,76 308.377.272,32 0,00 308.377.272,32

1.6.37.10 Equipos de Comunicación y Computación 333.537.772,14 6.778.684,43 87.574.183,87 252.742.272,70 0,00 252.742.272,70

1.6.37.11 Equipo de Transporte, Tracción y Elevación 24.335.558,00 0,00 24.335.558,00 0,00 0,00 0,00

1.6.37.12 Equipos de comedor, cocina, despensa y hoteleria 1.108.839,35 84.000,00 450.200,00 742.639,35 0,00 742.639,35

554.456.000,00 1.6.40 EDIFICACIONES 636.210.000,00 0,00 81.754.000,00 554.456.000,00 0,00 1.6.40.01 Edificios y Casas 554.456.000,00 0,00 0,00 554.456.000,00 0,00 554.456.000,00 1.6.40.02 Oficinas 81.754.000,00 0,00 81.754.000,00 0,00 0,00 0,00

1.6.55 MAQUINARIA Y EQUIPO 81.270.833,00 0,00 217.987,20 81.052.845,80 0,00 81.052.845,80 1.6.55.01 Equipo de construcción 296.462,00 0,00 217.987,20 78.474,80 0,00 78.474,80 1.6.55.06 Equipo de Recreación y Deportes 2.602.862,82 0,00 0,00 2.602.862,82 0,05 2.602.862,82 1.6.55.11 Herramientas y accesorios 8.789.328,00 0,00 0,00 8.789.328,00 0,00 8.789.328,00 1.6.55.20 Equipos de centro de control 8.769.600,00 0,00 0,00 8.769.600,00 0,00 8.769.600 00

1.6.55.25 Maquinaria y equipo de uso permanente sin contraprestación 52.670.408,18 0,00 0,00 52.670.408,18 0,00 52.670.408,18

1.6.55.90 Otras maquinarias y equipos 8.142.172,00 0,00 0,00 8.142.172,00 0,00 8.142.172,00' 1.948.908,66 1.6.60 EQUIPO MEDICO Y CIENTIFICO .. 1.995.575,33 0,00 46.666,67 1.948.908,66 0,00

1.6.60.02 - Equipo de Laboratorio - 949.908,33 0,00 0,00 949.908,33 0,00 949.908,33 999.000,3' 1.6.60.08 Equipo de apoyo terapeutico 1.045.667,00 0,00 46.666,67 999.000,33 0,00

1.6.65 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 1.429.086.107,43 733.746.807,43 9.192.192,34 2.153.640.722,52 0,00 2.153.640.722,52

1.6.65.01, _ Muebles y enseres 1.178.194.551,20 733.746.807,43 9.192.192,34 1.902.749.166,29 0,00 1.902.749.166 29 1.6.65.02 Equipo y maquina de oficina 250.891.556,23 0,00 0,00 250.891.556,23 0,00 250.891.556,23

6.877.025.115,32 1.6.70 EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMPUTACION 6.862.300.804,03 295.551.386,80 280.827.075,51 6.877.025.115,32 0,00

1.6.70.01 Equipo de comunicacion 346.754.225,67 2.239.960,00 379.999,75 348.614.185,92 0,00 348.614.185,92 1.6.70.02 Equipo de computación 6.509.277.202,28 293.051.879,12 280.317.301,92 6.522.011.779,48 0,00 6.522.011.779,48

1.6.70.07 _

Equipos de comunicacion y computacion de uso permanente sin contraprestación 6.269.376,08 259.547,68 129.773,84 6.399.149,92 0,00 6.399.149,92

1.6.75 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCION Y ELEVACION 2.072.790.001,00 30.210.000,00 53.374.442,00 2.049.625.559,00 0,00 2.049.625.559,00

1.6.75.02 Terrestre 716.910.001,00 30.210.000,00 47.500.000,00 699.620.001,00 0,00 699.620.001,00

1.6.75.08

Equipos de transporte, tracción y elevación de uso permanente sin contraprestacion 1.355.880.000,00 0,00 5.874.442,00 1.350.005.558,00 0,00 1.350.005.558,00 -

1.6,80 EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERIA 4.623.210,57 0,00 1.106.600,01 3.516.610,56 0,00 3.516.610,56

- 1.6.80.02 Equipo de restaurante y cafeteria 4.623.210,57 0,00 1.106.600,01 3.516.610,56 0,00 3.516.610,56 1.6.85 DEPRECIACION ACUMULADA (CR) -6.639.109.251,88 199.375.165,78 426.243.378,71 -6.865.977.464,81 0,00 -6.865.977.464,81 I

1.6.85.01 Edificaciones -49.584.404,00 18.658.080,01 2.772.279,99 -33.698.603,98 0,00 -33.698.603,98

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MINJUSTICIA

CATALOGO DE CUENTAS

CODIGO CONTABLE

NOMBRE SALDO INICIAL , MOVIMIENTO DEBITO MOVIMIENTO

CREDITO SALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTE SALDO FINAL NO CORRIENTE

-37.261.455,90' 1.6.85.04 Maquinaria y equipo -35.745.096,66 0,00 1.516.359,24 -37.261.455,90 0,00 1.6.85.05 Equipo medico y cientifico -2.051.042,00 102.133,34 0,00 -1.948.908,66 0,00 -1.948.908,66

1.6.85.06 Muebles, enseres y equipos de oficina -1.313.834.695,20 8.915.024,49 22.155.161,28 -1.327.074.831,99 0,00 -1.327.074.831,99

1.6.85.07 Equipos de comunicacion y computacion -4.638.528.325,15 148.213.789,33 339.864.975,88 -4.830.179.511,70 0,00 -4.830.179.511,70

1.6.85.08 Equipos de transporte, traccion y elevacion -593.868.638,95 22.013.338,60 59.934.602,32 -631.789.902,67 0,00 -631.789.902,67

1.6.85.09 Equipo de comedor, cocina, despensa y hoteleria -5.497.049,92 1.472.800,01 0,00 -4.024.249,91 0,00 -4.024.249,91

1.7 BIENES DE USO PUBLICO E HISTORICOS Y CULTURALES 7.726.207.745,00 0,00 0,00 7.726.207.745,00 0,00 7.726.207.745,00

1.7.15 BIENES HISTORICOS Y CULTURALES 7.726.207.745,00 0,00 0,00 7.726.207.745,00 0,00 7.726.207.745,00

1.7.15.03 Ibras de Arte 342.400,500,00 0,00 0,00 342.400.500,00 0,00 342.400.500,00 1.7.15.07 Edificaciones 7.383.807.245,00 0,00 0,00 7.383.807.245,00 0,00 7.383.807.245,00

1.9 OTROS ACTIVOS 32.635.189.882,61 35.328.129,02 434.697.706,43 32.235.820.305,20 32.235.820.305,20 0,00

1.9.05 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 13.874.932,00 0,00 13.874.931,59 0,41 0,41 0,00

1.9.05.01 Seguros 13.874.932,00 0,00 13.874.931,59 0,41 0,41 0,00 1.9.10 CARGOS DIFERIDOS 594.357.018,20 35.328.129,02 247.643.533,35 382.041.613,87 382.041.613,87 0,00

1.9.10.01 Materiales y suministros 594.357.017,88 13.722.551,40 226.037.955,41 382.041.613,87 382.041.613,87 0,00 1.9.10.04 Dotacion a trabajadores 0,32 8.490.386,85 8.490.387,17 0,00 0,00 0,00 1.9.10.06 Loza y Cristalería 0,00 55.600,00 55.600,00 0,00 0,00 0,00 1.9.10.21 Elementos de aseo, Lavanderia 0,00 10.476.669,37 10.476.669,37 0,00 0,00 0,00 1.9.10.26 Mantenimiento 0,00 2.582.921,40 2.582.921,40 0,00 0,00 0,00

1.9.26 DERECHOS EN FIDEICOMISO 14.086.724.897,63 0,00 0,00 14.086.724.897,63 14.086.724.897,63 0,00

1.9.26.03 Fiducia Mercantil - Constitución de Patrimonio Autonomo 14.086.724.897,63 0,00 0,00 14.086.724.897,63 14.086.724.897,63 0,00

1.9.70 INTANGIBLES 5.046.054.093,00 0,00 0,00 5.046.054.093,00 5.046.054.093,00 0,00 1.9.70.07 Licencias 1.326.548.124,00 0,00 0,00 1.326.548,124,00 1.326.548.124,00 0,00 1.9.70.08 Software 3.719.505.969,00 0,00 0,00 3.719.505.969,00 3.719.505.969,00 0,00

1.9.75 AMORTIZACION ACUMULADA DE INTANGIBLES (CR) -3.651.277.058,22 0,00 173.179.241,49 -3.824.456.299,71 -3.824.456.299,71 0,00

1.9.75.07 Licencias -897.429.916,81 0,00 83.075.392,79 -980.505.309,60 -980.505.309,60 0,00 1.9.75.08 Software -2.753.847.141,41 0,00 90.103.848,70 -2.843.950.990,11 -2.843.950.990,11 0,00

1.9.99 VALORIZACIONES 16.545.456.000,00 0,00 0,00 16.545.456.000,00 16.545.456.000,00 0,00 1.9.99.62 Edificaciones 16.545.456.000,00 0,00 0,00 16.545.456.000,00 16.545.456.000,00 0,00

2 PASIVOS 8.629.136.751,26 17.955.147.270,47 17.724.172.756,64 8.398.162.237,43 8.398.162.237,43 0,00 2.4 CUENTAS POR PAGAR 939.338.943,40 10.258.347.499,10 10.184.532.546,10 865.523.990,40 865.523.990,40 0,00

2.4.01 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 0,00 2.301.704.041,29 2.301.704.041,29 0,00 0,00 0,00

2.4.01.01 Bienes y servicios 0,00 427.143.440,74 427.143.440,74 0,00 0,00 0,00 2.4.01.02 Proyectos de inversion 0,00 1.874.560.600,55 1.874.560.600,55 0,00 0,00 0,00

2.4.03 TRANSFERENCIAS POR PAGAR 0,00 2.498.532.309,00 2.519.433.564,00 20.901.255,00 20.901.255,00 0,00 2.4.03.03 Transferencias al sector privado 0,00 280.719.212,00 280.719.212,00 0,00 0,00 0,00 2.4.03.15 Otras transferencias 0,00 2.217.813.097,00 2.238.714.352,00 20.901.255,00 20.901.255,00 0,00

2.4.25 ACREEDORES 627.598.966,40 4.704.954.236,61 4.667.416.285,61 590.061.015,40 590.061.015,40 0,00 2.4.25.04 Servicios publicos 0,00 81.720.495,00 81.720.495,00 0,00 0,00 0,00 2.4.25.06 Suscripciones 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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TODOS POR UN NUEVO PAÍS PAZ EQUIDAD EDUCACION

CATALOGO DE CUENTAS

CONTABLE NOMBRE CODIGO MOVIMIENTO

SALDO INICIAL MOVIMIENTO DEBITO CRÉDITO SALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTE SALDO FINAL NO CORRIENTE

24.25.07 Arrendamientos 0,00 5.923.718,00 5.923.718,00 0,00 0,00 0,00 2.4.25.08 Viaticos y gastos de viaje 0,00 438.302.961,00 438.302.961,00 0,00 0,00 0,00 2.4.25.10 Seguros 0,00 23.102.661,00 23.102.661,00 0,00 0,00 0,00 2.4.25.13 Saldos favor de Benericiario 6.957.627,40 844.362,00 840.998,00 6.954.263,40 6.954.263,40 0,00 2.4.25.18 Aportes a fondos pensionales 266.929.424,00 1.056.630.634,00 1.031.458.410,00 241.757.200,00 241.757.200,00 0,00

2.4.25.19 Aportes a seguridad social en salud 200.176.749,00 836.415.384,44 818.091.035,44 181.852.400,00 181.852.400,00 0,00

2.4.25.20 Aportes al icbf, sena y cajas de compensacion 120.110.200,00 418.229.200,00 412.026.100,00 113.907.100,00 113.907.100,00 0,00

2.4.25.21 Sindicatos 0,00 9.120.518,00 9.120.518,00 0,00 0,00 0,00 2.4.25.22 Cooperativas 0,00 71.142.497,00 71.142.497,00 0,00 0,00 0,00 2.4.25.23 Fondos de empleados 0,00 185.460.207,00 186.973.499,00 1.513.292,00 1.513.292,00 0,00 2.4.25.24 Embargos judiciales 900.236,00 21.010.761,00 21.417.625,00 1.307.100,00 1.307.100,00 0,00 _ 2.4.25.32 Aporte riesgos profesionales 6.845.900,00 23.269.964,00 23.905.764,00 7.481.700,00 7.481.700,00 0,00 2.4.25.35 Libranzas 0,00 208.872.892,00 208.872.892,00 0,00 0,00 0,00

2.4.25.41 Aportes a escuelas industriales, institutos tecnicos y esap 24.051.900,00 83.753.100,00 82.511.900,00 22.810.700,00 22.810.700,00 0,00

2.4.25.46 Contratos de medicina prepagada 0,00 15.351.154,00 15.351.154,00 0,00 0,00 0,00 2.4.25.52 Honorarios 0,00 321.225.933,00 327.432.481,00 6.206.548,00 6.206.548,00 0,00 _. 2.4.25.53 Servicios 0,00 790.446.801,17 795.353.710,17 4.906.909,00 4.906.909,00 0,00 _ 2.4.25.90 Otros acreedores 1.626.930,00 114.130.994,00 113.867.867,00 1.363.803,00 1.363.803,00 0,00

2.4.36 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 210.522.001,00 649.622.989,00 579.812.730,00 140.711.742,00 140.711.742,00 0,00

2.4.36.03 Honorarios 30.663.287,00 79.711.852,00 80.198.732,00 31.150.167,00 31.150.167,00 0,00 2.4.36.04 Comisiones 1.384.963,00 3.867.155,00 4.576.469,00 2.094.277,00 2.094.277,00 0,00 2.4.36.05 Servicios 5.677.142,00 14.398.004,00 11.501.217,00 2.780.355,00 2.780.355,00 0,00 2.4.36.06 Arrendamientos 71.772,00 211.000,00 213.298,00 74.070,00 74.070,00 0,00 2.4.36.07 Rendimientos financieros 818,00 0,00 0,00 818,00 818,00 0,00 2.4.36.08 Compras 530.795,00 1.616.214,00 1.636.618,00 551.199,00 551.199,00 0,00 2.4.36.15 A empleados artículo 383 et 139.011.500,00 477.664.200,00 421.712.200,0Ci 83.059.500,00 83.059.500,00 0,00 2.4.36.16 A empleados articulo 384 et 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.4.36.25 Impuesto a las ventas retenido por consignar 7.334.013,00 19.727.275,00 18.967.419,00 6.574.157,00 6.574.157,00 0,00

2.4.36.26 Contratos de Obra 113.207,00 223.000,00 417.447,00 307.654,00 307.654,00 0,00

2.4.36.27 Retencion de impuesto de industria y comercio por compras 25.734.504,00 52.204.289,00 40.589.330,00 14.119.545,00 14.119.545,00 0,00

2.4.36.90 Otras retenciones 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.4.40 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS POR PAGAR 0,00 9.036.000,00 9.036.000,00 0,00 0,00 0,00

2.4.40.03 Impuesto Predial Unificado 0,00 9.036.000,00 9.036.000,00 0,00 0,00 0,00 -

2.4.40.16 Impuesto sobre Vehículos Automores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.4.53 RECURSOS RECIBIDOS EN ADMINISTRACION 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.4.53.01 En administracion 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4.60 CREDITOS JUDICIALES 101.217.976,00 94.497.923,20 107.129.925,20 113.849.978,00 113.849.978,00 0,00

2.4.60.02 Sentencias 101.217.976,00 94.497.923,20 107.129.925,20 113.849.978,00 113.849.978,00 0,00

2.5

OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL INTEGRAL 1.056.331.766,00 5.410.847.209,84 5.004.486.951,84 649.971.508,00 649.971.508,00 0,00

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TODOS POR UN MINJUSTICIA NUEVO PAÍS


CATALOGO DE CUENTAS CODIGO

CONTABLE NOMBRE SALDO INICIAL MOVIMIENTO DEBITO

MOVIMIENTO CREDITO SALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTE SALDO FINAL NO

CORRIENTE

2.5.05 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES 1.056.331.766,00 5.410.847.209,84 5.004.486.951,84 649.971.508,00 649.971.508,00 0,00

2.5.05.01 Nomina por pagar 0,00 3.580.925.665,17 3.580.925.665,17 0,00 0,00 0,00 2.5.05.02 Cesantias 0,00 296.866.851,00 425.897.342,00 129.030.491,00 129.030.491,00 0,00 2.5.05.04 Vacaciones 422.324.468,00 283.862.680,59 160.090.296,59 298.552.084,00 298.552.084,00 0,00 2.5.05.05 Prima de vacaciones 308.964.347,00 197.465.556,87 110.890.142,87 222.388.933,00 222.388.933,00 0,00 2.5.05.06 Prima de servicios 283.010.363,00 837.827.185,84 554.816.822,84 0,00 0,00 0,00 2.5.05.07 Prima de navidad 0,00 63.133.275,21 63.133.275,21 0,00 0,00 0,00 2.5.05.12 Bonificaciones 42.032.588,00 150.765.995,16 108.733.407,16 0,00 0,00 0,00

2.7 PASIVOS ESTIMADOS 6.266.859.063,76 1.645.069.062,53 1.931.139.070,70 6.552.929.071,93 6.552.929.071,93 0,00

2.7.10 PROVISION PARA CONTINGENCIAS 3.976.305.928,76 464.258.310,03 92.895.620,20 3.604.943.238,93 3.604.943.238,93 0,00

2.7.10.05 Litigios 3.976.305.928,76 464.258.310,03 92.895.620,20 3.604.943.238,93 3.604.943.238,93 0,00

2.7.15 PROVISION PARA PRESTACIONES SOCIALES 2.290.553.135,00 1.180.810.752,50 1.838.243.450,50 2.947.985.833,00 2.947.985.833,00 0,00

2.7.15.03 Vacaciones 576.582.986,00 199.364.182,08 368.726.242,08 745.945.046,00 745.945.046,00 0,00 2.7.15.04 Prima de servicios 356.924.309,00 628.469.553,44 467.859.139,44 196.313.895,00 196.313.895,00 0,00 2.7.15.06 Prima de vacaciones 379.900.724,00 138.291.493,42 251.846.466,42 493.455.697,00 493.455.697,00 0,00 2.7.15.07 Bonificaciones 282.101.168,00 132.518.553,00 320.500.493,00 470.083.108,00 470.083.108,00 0,00 2.7.15.09 Prima de navidad 695.043.948,00 82.166.970,56 429.311.109,56 1.042.188.087,00 1.042.188.087,00 0,00

2.9 OTROS PASIVOS 366.606.978,10 640.883.499,00 604.014.188,00 329.737.667,10 329.737.667,10 0,00

2.9.05 RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS 366.606.978,10 640.883.499,00 604.014.188,00 329.737.667,10 329.737.667,10 0,00

2.9.05.05 Cobro Cartera de Terceros 0,00 266.112,00 1.176.675,00 910.563,00 910.563,00 0,00 2.9.05.80 Recaudo por Clasificar 365.167.192,10 639.177.601,00 602.733.151,00 328.722.742,10 328.722.742,10 0,00

2.9.05.90 Oros recaudos a favor de terceros 1.439.786,00 1.439.786,00 104.362,00 104.362,00 104.362,00 0,00

3 PATRIMONIO 4.566.119.101.658,86 1.846.901.435,10 460.190,78 4.564.272.660.414,54 0,00 4.564.272.660.414,54 3.1 HACIENDA PUBLICA 4.566.119.101.658,86 1.846.901.435,10 460.190,78 4.564.272.660.414,54 0,00 4.564.272.660.414,54

3.1.05 CAPITAL FISCAL 4.549.188.911.926,00 1.300.151.674,06 0,00 4.547.888.760.251,94 0,00 4.547.888.760.251,94 3.1.05.01 Nacion 4.549.188.911.926,00 1.300.151.674,06 0,00 4.547.888.760.251,94 0,00 4.547.888.760.251,94

3.1.10 RESULTADO DEL EJERCICIO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.1.10.01 Excedente del ejercicio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3.1.15 SUPERAVIT POR VALORIZACION 16.545.456.000,00 0,00 0,00 16.545.456.000,00 0,00 16.545.456.000,00 3.1.15.62 Edificaciones 16.545.456.000,00 0,00 0,00 16.545.456.000,00 0,00 16.545.456.000,00

3.1.20 SUPERAVIT POR DONACION 208.000.001,00 0,00 0,00 208.000.001,00 0,00 208.000.001,00 3.1.20.02 En especia 208.000.001,00 0,00 0,00 208.000.001,00 0,00 208.000.001,00

3.1.25 PATRIMONIO PUBLICO INCORPORADO 1.592.102.334,00 49.704.147,96 0,00 1.542.398.186,04 0,00 1.542.398.186,04

3.1.25.25 Bienes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3.1.25.31 Bienes de uso permanente sin contraprestación 1.592.102.334,00 49.704.147,96 0,00 1.542.398.186,04 0,00 1.542.398.186,04

3.1.28

PROVISIONES, AGOTAMIENTO, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES (DB) -1.415.368.602,14 497.045.613,08 460.190,78 -1.911.954.024,44 0,00 -1.911.954.024,44

3.1.28.04 Depreciación de propiedades, planta y equipo -1.057.835.621,58 323.866.371,59 460.190,78 -1.381.241.802,39 0,00 -1.381.241.802,39

3.1.28.07 Amortización de otros activos -357.532.980,56 173.179.241,49 0,00 -530.712.222,05 0,00 -530.712.222,05 4 INGRESOS 41.833.934.016,11 35.979.008.625,00 58.402.778.232,89 64.257.703.624,00 0,00 64.257.703.624,00

4.1 INGRESOS FISCALES 743.493.127,00 840.998,00 802.642.961,24 1.545.295.090,24 0,00 1.545.295.090,24

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MINJUSTICIA

PAZ EQUIDAD EDUCACIDN


MUNICIPIO: BOGOTÁ


CODIGO: 923272402 FECHA DE CORTE: 30/09/2017 rt

TODOS POR UN NUEVO PAÍS

CODIGO CONTABLE

_


CREDITO SALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTE

SALDO FINAL NO CORRIENTE

4.1.05 TRIBUTARIOS 0,00 0,00 190.548.249,12 190.548.249,12 0,00 190.548.249,12

4.1.05.56 Impuesto sobre remates 0,00 0,00 190.548.249,12 190.548.249,12 0,00 190.548.249,12

4.1.10 NO TRIBUTARIOS 745.232.758,00 0,00 612.094.712,12 1.357.327.470,12 0,00 1.357.327.470,12

4.1.10.01 Tasas 745.232.758,00 0,00 502.739.163,03 1.247.971.921,03 0,00 1.247.971.921,03

4.1.10.02 Multas 0,00 0,00 79.429.374,93 79.429.374,93 0,00 79.429.374,93

4.1.10.61 Contribuciones 0,00 0,00 29.926.174,16 29.926.174,16 0,00 29.926.174,16

4.1.95 DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS (DB) -1.739.631,00 840.998,00 0,00 -2.580.629,00 0,00 -2.580.629,00

4.1.95.02 Ingresos no tributarios -1.739.631,00 840.998,00 0,00 -2.580.629,00 0,00 -2.580.629,00

4.4 TRANSFERENCIA 6.900.000.000,00 17.986.000.000,00 22.631.016.362,00 11.545.016.362,00 0,00 11.545.016.362,00

4.4.28 OTRAS TRANSFERENCIAS 6.900.000.000,00 17.986.000.000,00 22.631.016.362,00 11.545.016.362,00 0,00 11.545.016.362,00

4.4.28.02 Para proyectos de inversión 6.900.000.000,00 17.986.000.000,00 22.631.016.362,00 11.545.016.362,00 0,00 11.545.016.362,00

4.7 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 33.925.181.849,98 17.991.867.627,00 33.380.402.101,16 49.313.716.324,14 0,00 49.313.716.324,14

4.7.05 FONDOS RECIBIDOS 33.909.419.308,98 17.991.867.627,00 33.378.121.317,16 49.295.672.999,14 0,00 49.295.672.999,14

4.7.05.08 Funcionamiento 23.618.950.437,29 5.867.627,00 13.567.006.943,61 37.180.089.753,90 0,00 37.180.089.753,90

4.7.05.10 Inversión 10.290.468.871,69 17.986.000.000,00 19.811.114.373,55 12.115.583.245,24 0,00 12.115.583.245,24

4.7.20 OPERANCIONES DE ENLACE 1.739.631,00 0,00 840.998,00 2.580.629,00 0,00 2.580.629,00

4.7.20.81 Devoluciones de ingresos 1.739.631,00 0,00 840.998,00 2.580.629,00 0,00 2.580.629,00

4.7.22 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO 14.022.910,00 0,00 1.439.786,00 15.462.696,00 0,00 15.462.696,00

4.7.22.90 Otras operaciones sin flujo de efectivo 14.022.910,00 0,00 1.439.786,00 15.462.696,00 0,00 15.462.696,00

4.8 OTROS INGRESOS 265.259.039,13 300.000,00 1.588.716.808,49 1.853.675.847,62 0,00 1.853.675.847,62

4.8.05 FINANCIEROS 157.779.101,54 0,00 1.548.746.791,91 1.706.525.893,45 0,00 1.706.525.893,45

4.8.05.22 Intereses sobre depositos en instituciones financieras 11.824.984,91 0,00 1.548.746.791,91 1.560.571.776,82 0,00 1.560.571.776,82

4.8.05.35 Rendimientos sobre depósitos en administración 144.445.394,00 0,00 0,00 144.445.394,00 0,00 144.445.394,00

4.8.05.72 Utilidad en derechos en fideicomiso 1.508.722,63 0,00 0,00 1.508.722,63 0,00 1.508.722,63

4.8.06 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 105.933.638,59 0,00 16.919.071,58 122.852.710,17 0,00 122.852.710,17

4.8.06.01 Efectivo 105.933.638,59 0,00 16.919.071,58 122.852.710,17 0,00 122.852.710,17

4.8.08 OTROS INGRESOS ORDINARIOS 257.791,00 300.000,00 5.450.890,00 5.408.681,00 0,00 5.408.681,00

4.8.08.10 Títulos prescritos 0,00 0,00 4.791.097,00 4.791.097,00 0,00 4.791.097,00

4.8.08.15 Fotocopias 257.791,00 300.000,00 629.533,00 587.324,00 0,00 587.324,00

4.8.08.16

Bienes y derechos recibidos que no constituyen formación bruta de capital 0,00 0,00 30.260,00 30.260,00 0,00 30.260,00

_ 4.8.10 EXTRAORDINARIOS 1.288.508,00 0,00 17.600.055,00 18.888.563,00 0,00 18.888.563,00

4.8.10.08 Recuperaciones 0,00 0,00 1.695.878,00 1.695.878,00 0,00 1.695.878,00

4.8.10.47 Aprovechamientos 988.508,00 0,00 308.333,00 1.296.841,00 0,00 1.296.841,00 15.895.844,06' _

4.8.10.49 Indemnizaciones 300.000,00 0,00 15.595.844,00 15.895.844,00 0,00 -

5 GASTOS 68.424.112.316,65 57.247.360.629,74 18.974.685.663,76 106.696.727.282,63 0,00 106.696.727.282,63

5.1 DE ADMINISTRACION 17.136.541.840,29 9.669.570.853,85 182.890.960,62 26.623.221.733,52 0,00 26.623.221.733,52

5.1.01 SUELDOS Y SALARIOS 12.493.542.785,87 6.648.666.386,93 58.977.826,62 19.083.231.346,18 0,00 19.083.231.346,18 _

5.1.01.01 Sueldos del personal 7.434.954.026,00 3.719.921.964,00 1.626.930,00 11.153.249.060,00 0,00 11.153.249.060,00

5.1.01.03 Horas extras y festivos 88.762.231,00 58.028.991,00 0,00 146.791.222,00 0,00 146.791.222,00

5.1.01.05 Gastos de representacion 117.871.028,00 127.586.797,00 2.061.455,40 243.396.369,60 0,00 243.396.369,60

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MUNICIPIO: BOGOTÁ


CODIGO: 923272402 FECHA DE CORTE: 30109/2017

MINJUSTICIA TODOS POR UN NUEVO PAÍS PAZ EQUIDAD EDUCACIÓN

E.

CATALOGO DE CUENTAS

CODIGO CONTABLE


CREDITO SALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTE SALDO FINAL NO CORRIENTE

, 5.1.01.06 Remuneracion servicios tecnicos 125.318200,00 94.160.268,00 2.484.167,00 216.994.401,00 0,00 216.994.401,00 5.1.01.09 Honorarios 333.495.176,00 329.718.627,00 1.616.000,00 661.597.803,00 0,00 661.597.803,00 5.1.01.13 Prima de vacaciones 445.700.428,00 165.271.052,42 4.746.735,42 606.224.745,00 0,00 606.224.745,00 5.1.01.14 Prima de navidad 742.723.328,00 428.797.583,00 6.092.462,00 1.165.428.449,00 0,00 1.165.428.449,00 5.1.01.17 Vacaciones 643.102.710,00 244.953.858,08 6.669.392,08 881.387.176,00 0,00 881.387.176,00

5.1.01.18 Bonificacion especial de recreacion 80.491.629,00 33.525.979,00 9.852.332,00 104.165.276,00 0,00 104.165.276,00

5,1.01.19 Bonificaciones 270.782.899,00 142.097.044,00 17.353.176,78 395.526.766,22 0,00 395.526.766,22 5.1.01.23 Auxilio de transporte 21.078.764,00 1.901.133,00 0,00 22.979.897,00 0,00 22.979.897,06 5.1.01.24 Cesantias 718.830.331,00 425.897.342,00 0,00 1.144.727.673,00 0,00 1.144.727.673,00

5.1.01.30 Capacitación, bienestar social y estimulos 5.930.000,00 14.097.000,00 0,00 20.027.000,00 0,00 20.027.000,00

5.1.01.31 Dotacion y suministro a trabajadores 11.191.547,87 7.792.929,71 0,00 18.984.477,58 0,00 18.984.477,58

5.1.01.50 Bonificacion por servicios prestados 223.155.948,00 133.754.015,00 2.949.329,22 353.960.633,78 0,00 353.960.633,78

5.1.01.52 Prima de servicios 367.495.189,00 184.148.808,72 3.525.846,72 548.118.151,00 0,00 548.118.151,06 5.1.01.60 Subsidio de alimentacion 15.579.098,00 8.130.218,00 0,00 23.709.316,00 0,00 23.709.316,00 5.1.01.64 Otras primas 847.080.153,00 528.882.777,00 0,00 1.375.962.930,00 0,00 1.375.962.930,00

5.1.03 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 2.046.495.176,00 1.249.768.189,00 0,00 3.296.263.365,00 0,00 3.296.263.365,00

5.1.03.02 Aportes a cajas de compensacion familiar 342.219.100,00 219.709.300,00 0,00 561.928.400,00 0,00 561.928.400,00

5.1.03.03 Cotizaciones a seguridad social en salud 693.790.162,00 420.290.625,00 0,00 1.114.080.787,00 0,00 1.114.080.787,00

5.1.03.05 Cotizaciones a riesgos profesionales 40.412.044,00 23.905.764,00 0,00 64.317.808,00 0,00 64.317.808,00

5.1.03.06

Cotizaciones a entidades administradoras del regimen de prima media 545.955.786,00 344.054.100,00 0,00 890.009.886,00 0,00 890.009.886,00

5.1.03.07

Cotizaciones a entidades administradoras del regimen de ahorro individual 424.118.084,00 241.808.400,00 0,00 665.926.484,00 0,00 665.926.484,00

5.1.04 APORTES SOBRE LA NOMINA 421.369.600,00 281.452.500,00 0,00 702.822.100,00 0,00 702.822.100,00 5.1.04.01 Aportes al icbf 256.684.000,00 164.783.300,00 0,00 421.467200,00 0,00 421.467.300,00 5.1.04.02 Aportes al sena 42.849.700,00 27.533.500,00 0,00 70.383.200,00, 0,00 70.383.200,00 5.1.04.03 Aportes esap 36.225.900,00 34.157.300,00 0,00 70.383.200,00 0,00 70.383.200,00

5.1.04.04 Aportes a escuelas industriales e institutos tecnicos 85.610.000,00 54.978.400,00 0,00 140.588.400,00 0,00 140.588.400,00

5.1.11 GENERALES 2.079.704.478,42 1.480.647.777,92 123.913.134,00 3.436.439.122,34 0,00 3.436.439.122,34 5.1.11.13 Vigilancia y seguridad 189.728.269,00 188.835.293,00 0,00 378.563.562,00 0,00 378.563.562,00 5.1.11.14 Materiales y suministros 395.134.009,95 120.099.686,16 0,00 515.233.696,11 0,00 515.233.696,11 5.1.11.15 Mantenimiento 488.912.025,78 219.096.404,00 41.310.873,00 666.697.556,78 0,00 666.697.556,78' 5.1.11.17 Servicios Públicos 189.280.859,00 82.104.492,00 0,00 271.385.351,00 0,00 271.385.351,00 5.1.11.18 Arrendamiento 7.952.174,00 6.345.652,00 0,00 14.297.826,00 0,00 14.297.826,00 5.1.11.19 Viaticos y gastos de viaje 420.103.405,00 474.853.423,00 73.335.454,00 821.621.374,00 0,00 821.621.374,00

5.1.11.21 Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 11.380.450,00 5.338.400,00 0,00 16.718.850,00 0,00 16.718.850,00

5.1.11.23 Comunicaciones y transporte 23.520.671,84 190.602.639,17 0,00 214.123.311,01 0,00 214.123.311,01 5.1.11.25 Seguros generales 97.786.354,00 36.977.592,59 0,00 134.763.946,59 0,00 134.763.946,59 5.1.11.46 Combustibles y lubricantes 62.470.552,00 49.471.040,00 9.223.807,00 102.717.785,00 0,00 102.717.785,00

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MUNICIPIO: BOGOTÁ


CODIGO: 923272402 FECHA DE CORTE: 30109/2017

ATALOGO DE CUENTAS

CONTABLE NOMBRE CODIGO MOVIMIENTO

SALDO INICIAL MOVIMIENTO DEBITO CREDITO SALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTE SALDO FINAL NO CORRIENTE

5.1.1149 Servicios de aseo, cafeteria, restaurant 193.076.707,85 106.813.356,00' 0,00 299.890.063,85 0,00 299.890.063,85 5.1.11.66 Costas procesales 359.000,00 109.800,00 43.000,00 425.800,00 0,00 425.800,00

5.1.20 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS 95.429.800,00 9.036.000,00 0,00 104.465.800,00 0,00 104.465.800,00

5.1.20.01 _ , puesto Predial Unificado 84.539.000,00 9.036.000,00 0,00 93.575.000,00 0,00 93.575.000,00

5.1.20.11 Impuesto sobre Vehículos Automores 10.890.800,00 0,00 0,00 10.890.800,00 0,00 11891800,00

5.2 DE OPERACIÓN 3.735.302.145,26 6.070.232.631,45 74.583.888,35 9.730.950.888,36 0,00 9.730.950.888,36 5.2.02 SUELDOS Y SALARIOS 31.957.273,00 6.793.000,00 38.750.273,00 0,00 0,00 0,00

5.2.02.05 Remuneracion servicios tecnicos 7.523.800,00 2.465.000,00 9.988.800,00 0,00 0,00 0,00 -

5.2.02.08 Honorarios 24.183.000,00 4.328.000,00 28.511.000,00 0,00 0,00 0,00

5.2.02.17 Bonificación Especial de Recreación 250.473,00 0,00 250.473,00 0,00 0,00 0,00

5.2.07 APORTES SOBRE LA NOMINA 6.623.800,00 0,00 6.623.800,00 0,00 0,00 0,00 5.2.07.03 Aportes esap 6.623.800,00 0,00 6.623.800,00 0,00 0,00 0,00

5.2.11 GENERALES 3.696.721.072,26 6.063.439.631,45 29.209.815,35 9.730.950.888,36 0,00 9.730.950.888,36 5.2.11.06 Estudios y_proyectos 619.392.877,36 4.208.280.448,55 0,00 4.827.673.325,91 0,00 4.827.673.325,91

_ 5.2.11.08 Gastos de Asociación 0,00 26.429.000,00 22.317.000,00 4.112.000,00 0,00 4.112.000,00

5.2.11.09 Comisiones, honorarios y servicios 3.072.844.145,90 1.824.009.296,55 5.317.882,00 4.891.535.560,45 0,00 4.891.535.560,45

5.2.11.12 Materiales y Suministros 0,00 102.133,34 102.133,34 0,00 0,00 0,00 -

5.2.11.13 Mantenimiento 0,00 2.450.000,00 0,00 2.450.000,00 0,00 2.450.000,06 5.2.11.17 Viaticos y gastos de viaje 596.052,00 481.553,00 0,00 1.077.605,00 0,00 1.077.605,00

5.2.11.19 Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 0,00 214.400,00 0,00 214.400,00 0,00 214.400,00

-

5.2.11.53 Elementos de aseo, Lavanderia y cafeteria 0,00 1.472.800,01 1.472.800,01 0,00 0,00 0,00

5.2.11.63 Gastos Legales 3.887.997,00 0,00 0,00 3.887.997,00 0,00 3.887.997,00

5.3 PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 523.553.075,00 90.073.520,20 0,00 613.626.595,20 0,00 613.626.595,20

5.3.14 PROVISIÓN PARA CONTINGENCIAS 523.553.075,00 90.073.520,20 0,00 613.626.595,20 0,00 613.626.595,20

5.3.14.01 Litigios 523.553.075,00 90.073.520,20 0,00 613.626.595,20 0,00 613.626.595,20 5.4 TRANSFERENCIAS 5.587.468.857,73 2.706.692.976,60 7.044.432,96 8.287.117.401,37 0,00 8.287.117.401,37

5.4.01 TRANSFERENCIAS AL SECTOR PRIVADO 1.200.271.293,98 167.629.554,60 1.303.432,96 1.366.597.415,62 0,00 1.366.597.415,62

5.4.01.04 Programas con el sector no financiero bajo control extranjero 1.456.566,98 44.600.000,00 1.303.432,96 44.753.134,02 0,00 44.753.134,02

5.4.01.06 Programa con los Hogares 1.198.814.727,00 123.029.554,60 0,00 1.321.844.281,60 0,00 1.321.844.281,60 i

5.4.23 OTRAS TRANSFERENCIAS 4.387.197.563,75 2.539.063.422,00 5.741.000,60 6.920.519.985,75 0,00 6.920.519.985,75 5.4.23.90 Otras transferencias 4.387.197.563,75 2.539.063.422,00 5.741.000,00 6.920.519.985,75 0,00 6.920.519.985,75

5.7 OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 42.004.882.096,36 38.678.807.704,54 18.320.822.281,00 62.362.867.519,90 0,00 62.362.867.519,90

5.7.05 FONDOS ENTREGADOS 165.882.013,00 18.320.822.281,00 334.822.281,00 18.151.882.013,00 0,00 18.151.882.013,00 53.05.08 Funcionamiento 933.454,00 334.822.281,00 334.822.281,00 933.454,00 0,00 933.454,00 5.7.05.10 Inversión 164.948.559,00 17.986.000.000,00 0,00 18.150.948.559,00 0,00 18.150.948.559,00

5.7.20 OPERACIONES DE ENLACE 5.867.000.083,36 2.371.985.423,54 0,00 8.238.985.506,90 0,00 8.238.985.506,90 5.7.20.80 Recaudos 5.867.000.083,36 2.371.985.423,54 0,00 8.238.985.506,90 0,00 8.238.985.506,90

5.7.22 OPERACIONES SIN FLUJO DE EFECTIVO 35.972.000.000,00 17.986.000.000,00 17.986.000.000,00 35.972.000.000,00 0,00 I 35.972.000.000,00

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CODIGO:

DEPARTAMENTO:CUNDINAMARCA MUNICIPIO: BOGOTÁ


923272402 FECHA DE CORTE: 30/09/2017


CATALOGO DE CUENTAS CODIGO

CONTABLE NOMBRE MOVIMIENTO SALDO INICIAL DEBITO MOVIMIENTO CREDITO SALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTE SALDO FINAL NO

CORRIENTE

9.1.20

LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS 4.180.829.211.543,35 3.843.527.921,00 32.140.094.879,13 4.209.125.778.501,48 0,00 4.209.125.778.501,48

9.1.20.01 Civiles 27.888.000,00 0,00 12.650.000,00 40.538.000,00 0,00 40.538.000,00 9.1.20.02 Laborales 2.211.245.216,00 510.775.000,00 432.000.000,00 2.132.470.216,00 0,00 2.132.470.216,00 9.1.20.04 Administrativos 4.178.310.804.975,35 3.332.752.921,00 31.695.444.879,13 4.206.673.496.933,48 0,00 4.206.673.496.933,48

9.1.20.90

Otros litigios y mecanismos . alternativos de solución de conflictos 279.273.352,00 0,00 0,00 279.273.352,00 0,00 279.273.352,00

9.9 ACREEDORAS POR CONTRA (DB) -4.180.829.211.543,35 31.629.319.879,13 3.332.752.921,00 -4.209.125.778.501,48 0,00 -4.209.125.778.501,48

9.9.05

RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR CONTRA (DB) -4.180.829.211.543,35 31.629.319.879,13 3.332.752.921,00 -4.209.125.778.501,48 0,00 -4.209.125.778.501,48

9.9.05.05 Litigios y mecanismos alternativos de solución de conflictos -4.180.829.211.543,35 31.629.319.879,13 3.332.752.921,00 -4.209.125.778.501,48 0,00 -4.209.125.778.501,48

(9 ENRIQU GIL B RO4. Repres ntante

Elaboró. Revisó y Aprobó: Uriel Ramirez Algeci

URIELB4AIREZ ALGECIRPi Contador

TP- 70380 - T

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MUNICIPIO: BOGOTÁ


CODIGO: 923272402

FECHA DE CORTE: 30/09/2017

O MINJUSTICIA TODOS POR UN NUEVO PAÍS PAZ EQUIDAD EDUCACION

11-

CATALOGO DE CUENTAS

CODIGO CONTABLE

NOMBRE SALDO INICIAL MOVIMIENTO DEBITO MOVIMIENTO CREDITO SALDO FINAL SALDO FINAL CORRIENTE

SALDO FINAL NO CORRIENTE

5.7.22.90 Otras operaciones sin flujo de efectivo 35.972.000.000,00 17.986.000.000,00 17.986.000.000,00 35.972.000.000,00 0,00 35.972.000.000,00

5.8 OTROS GASTOS -563.635.697,99 31.922.943,10 389.344.100,83 -921.056.855,72 0,00 -921.056.855,72 5.8.02 COMISIONES 191.352,00 785.203,45 56.882,00 919.673,45 0,00 919.673,45

5.8.02.38 Comisiones y otros Gastos Bancarios 191.352,00 785.203,45 56.882,00 919.67345 0,00 919.673,45

5.8.03 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 25.701.242,00 14.942.204,65 0,00 40.643.446,65 0,00 40.643.446,65

5.8.03.01 Efectivo 25.701.242,00 14.942.204,65 0,00 40.643446,65 0,00 40.643.446,65 5.8.08 OTROS GASTOS ORDINARIOS 103.895.852,03 0,00 0,00 103.895.852,03 0,00 103.895.852,03

5.8.08.02 Perdida en retiro de activos 103.895.852,03 0,00 0,00 103.895.852,03 0,00 103.895.852,03 5.8.10 ESTRAORDINARIOS 383.482,00 0,00 0,00 383.482,00 0,00 383.482,00

5.8.10.03 Ajustes o Mermas sin Responsabilidad 383.482,00 0,00 0,00 383.482,00 0,00 383.482,00

5.8.15 AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES -693.807.626,02 16.195.535,00 389.287.218,83 -1.066.899.309,85 0,00 -1.066.899.309,85

5.8.15.88 Gastos de Administración -464.882.300,02 7.757.018,00 326.689.870,83 -783.815.152,85 0,00 -783.815.152,85 5.8.15.89 Gastos de operación -9.533.675,00 8.438.517,00 16.877.034,00 -17.972.192,00 0,00 -17.972.192,00

5.8.15.90 Proviciones, Depreciaciones y Amortizaciones -52.958.798,00 0,00 45.720.314,00 -98.679.112,00 0,00 -98.679.112,00

5.8.15.91 Transferencias -166.432.853,00 0,00 0,00 -166.432.853,00 0,00 -166.432.853,00 8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 0,00 304.517.732,56 304.517.732,56 0,00 0,00 0,00

8.1 DERECHOS CONTINGENTES 1.562.414.487.248,00 186.861.500,00 0,00 1.562.601.348.748,00 0,00 1.562.601.348.748,00

8.1.20

LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCION DE CONFLICTOS 622.769.880.821,00 186.861.500,00 0,00 622.956.742.321,00 0,00 622.956.742.321,00

8.1.20.04 Administrativas 622.769.880.821,00 186.861.500,00 0,00 622.956.742.321,00 0,00 622.956.742.321,00 8.1.90 OTROS DERECHOS CONTINGENTE1 939.644.606.427,00 0,00 0,00 939.64,4.606.427,00 0,00 939.644.606.427,00

8.1.90.03 Intereses de mora 939.644.606.427,00 0,00 0,00 939.644.606.427,00 0,00 939.644.606.427,00 8.3 DEUDORAS DE CONTROL 4.694.519.007.063,75 117.656.232,56 0,00 4.694.636.663.296,31 0,00 4.694.636.663.296,3i

8.3.15 ACTIVOS RETIRADOS 4.694.483.371.879,75 35.902.232,56 0,00 4.694.519.274.112,31 0,00 4.694.519.274.112,31 8.3.15.10 Propiedades, planta y equipo 3.409.023.993,75 35.902.232,56 0,00 3.444.926.226,31 0,00 3.444.926.226,31 8.3.15.36 Deudores 4.691.074.347.886,00 0,00 0,00 4.691.074.347.886,00 0,00 4.691.074.347.886,00

8.3.47 _ BIENES ENTREGADOS A TERCERO; 35.635.184,00 81.754.000,00 0,00 117.389.184,00 0,00 117.389.184,0E 8.3.47.04 Propiedades, Planta y Equipos 35.635.184,00 81.754.000,00 0,00 117.389.184,00 0,00 117.389.184,00

8.9 DEUDORAS POR CONTRA -6.256.933.494.311,75 0,00 304.517.732,56 -6.257.238.012.044,31 0,00 -6.257.238.012.044,31 .8.9.01 DERECHOS CONTINGENTES POR C -1.562.414.487.248,00 0,00 186.861.500,00 -1.562.601.348.748,00 0,00 -1.562.601.348.748,00

8.9.05.06 Litigios y mecanismos altemativos de solución de conflictos -622.769.880.821,00 0,00 186.861.500,00 -622.956.742.321,00 0,00 -622.956.742.321,00

8.9.05.90 Otros derechos contingentes -939.644.606.427,00 0,00 0,00 -939.644.606.427,00 0,00 -939.644.606427,00

8.9.15 DEUDORES DE CONTROL POR CONTRA (CR) -4.694.519.007.063,75 0,00 117.656.232,56 -4.694.636.663.296,31 0,00 -4.694.636.663.296,31

8.9.15.06 - Activos retirados -4.694.483.371.879,75 0,00 35.902.232,56 -4.694.519.274.112,31 0,00 -4.694.519.274.112,31 8.9.15.18 Bienes Entregados a Terceros -35.635.184,00 0,00 81.754.000,08 -117.389.184,00 0,00 -117.389.184,00

9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 0,00 35.472.847.800,13 35.472.847.800,13 0,00 0,00 0,00

9.1 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES 4.180.829.211.543,35 3.843.527.921,00 32.140.094.879,13 4.209.125.778.501,48 0,00 4.209.125.778.501,48

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CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS DEL MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO

A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2017

El Representante Legal y el Contador Público Titulado, declaramos que hemos preparado el Balance General y el Estado de Actividad Financiera Económica y Social del MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO, con base en el Régimen de Contabilidad Pública, Capitulo II numeral 5° emitido por la Contaduría General de la Nación, certificando que presentan razonablemente las cifras a 30 de Septiembre de 2017, de acuerdo con la información allegada al Grupo de Gestión Administrativa, Financiera y Contable.

De acuerdo con la Resolución 097 de fecha 15 de marzo de 2017, emitida por la Contaduría General de la Nación, modifica la presentación de las cifras y se establece que, a partir del primer trimestre de 2017, el reporte de la información se hará en pesos.

Igualmente, los estados financieros con corte a 30 de Septiembre de 2017 se suscriben por el Representante Legal y el Contador de la Entidad, para su publicación de acuerdo con lo establecido en la resolución 182 de fecha 19 de mayo de 2017 emitida por la Contaduría General de la Nación.

Expresamos además que:

• Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos, generados por el Sistema de Información Financiera SIIF Nación.

• Certificamos la existencia de Activos y Pasivos cuantificables, así como los derechos a ésta fecha de corte.

• Los hechos económicos son registrados, descritos y revelados dentro de los Estados Financieros, en la medida en que las diferentes dependencias de la Entidad alleguen de manera oportuna la información.

• Confirmamos la integridad de la información proporcionada, respecto a que todos los hechos económicos han sido reconocidos.

La presen se expide a los dos (02) días del mes de Noviembre de 2017.

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Notas a los Estados Contables del Ministerio de Justicia y del Derecho Al corte del 30 de Septiembre de 2017

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE SEPTIEMBRE DE 2017

I. NOTAS DE CARÁCTER GENERAL

N1. Naturaleza Jurídica, funciones, actividades que desarrolla o cometido estatal.

N.1.1 Naturaleza Jurídica.

Que en virtud del artículo 1° de la Ley 1444 del 04 de mayo del 2011, se escindieron del Ministerio del Interior y de Justicia los objetivos y funciones asignados al despacho del Viceministro de Justicia y del Derecho y en el artículo 40 de esta misma Ley se creó el Ministerio de Justicia y del Derecho, por lo cual mediante el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011 se determinan los objetivos, la estructura orgánica, las funciones y se integró el Sector Administrativo de Justicia y del Derecho.

N.1.2. Función Social o Cometido Estatal, Objetivos y Actividades.

Objetivos:

El Ministerio de Justicia y del Derecho tiene como objetivo dentro del marco de sus competencias formular, adoptar, dirigir, coordinar y ejecutar la política pública, en materia de ordenamiento jurídico, defensa y seguridad jurídica, acceso a la justicia formal y alternativa, lucha contra la criminalidad, mecanismos judiciales transicionales, prevención y control del delito, asuntos carcelarios y penitenciarios, promoción de la cultura de la legalidad, la concordia y el respeto a los derechos, la cual se desarrollará a través de la institucionalidad que comprende el Sector Administrativo. El Ministerio de Justicia y del Derecho coordinará las relaciones entre la Rama Ejecutiva, la Rama Judicial, el Ministerio Público, los organismos de control y demás entidades públicas y privadas para el desarrollo y la consolidación de la política pública en materia de justicia y del derecho.

Funciones:

El Ministerio de Justicia y del Derecho, además de las funciones determinadas en la Constitución Política y en el artículo 59 de la Ley 489 de 1998 y en las demás leyes, según el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011, debe cumplir las siguientes funciones:

1. Articular la formulación, adopción, ejecución y evaluación de la política pública del Sector Administrativo de Justicia y del Derecho. 2. Coordinar las relaciones entre la Rama Ejecutiva, la Rama Judicial, el Ministerio Público y los Organismos de Control para el desarrollo y consolidación de la política pública en materia de justicia y del derecho. 3. Formular, adoptar, promover y coordinar las políticas y estrategias en: racionalización, reforma y defensa del ordenamiento jurídico; gestión jurídica pública del derecho; ejercicio de la profesión de abogado; socialización de la información jurídica; justicia transicional y restaurativa; y las faciliten el acceso a la justicia formal y a la alternativa, en el marco del mandato contenido en las normas vigentes, al igual que las de la lucha contra las

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drogas ilícitas, lavado de activos, enriquecimiento ilícito, financiamiento del terrorismo, administración de bienes incautados y acciones de extinción de dominio. 4. Diseñar y coordinar las políticas para el ejercicio de la función jurisdiccional a cargo de autoridades administrativas y particulares, de conformidad con lo que disponga la Ley, orientar la presentación de resultados y proponer el mejoramiento de las mismas. 5. Ejercer excepcionalmente en los términos que señalan el inciso tercero del artículo 116 de la Constitución política y en las materias precisas determinadas en la ley, la función jurisdiccional del Ministerio de Justicia y del Derecho. 6. Diseñar, hacer seguimiento y evaluar la política en materia criminal, carcelaria y penitenciaria, en la prevención del delito y las acciones contra la criminalidad organizada. 7. Promover las normas legales y reglamentarias, la protección jurídica, garantía y restablecimiento de los derechos de niños, niñas y adolescentes, en coordinación con el Instituto Colombiano de Bienestar Familiar - ICBF - bajo los principios de interés superior, protección integral y enfoque diferencial y las demás entidades competentes. 8. Diseñar la política y promover los instrumentos aplicables dentro del sistema de responsabilidad penal para adolescentes, hacer seguimiento y evaluar su aplicación atendiendo su carácter especializado, su finalidad restaurativa y los acuerdos internacionales en la materia. 9. Participar en el diseño de las políticas relacionadas con la protección de la fe pública en materia de notariado y registro. 10. Gestionar alianzas con los organismos de cooperación internacional para el fortalecimiento del Sector Administrativo de Justicia y del Derecho. 11. Administrar los Fondos de Infraestructura Carcelaria y de Lucha Contra las Drogas. 12. Apoyar ante las demás instancias de la Rama ejecutiva, a la Rama Judicial del poder Público en la solución de las necesidades para su funcionamiento. 13. Las demás funciones asignadas por la Constitución y la Ley.

De igual manera, mediante el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011, al Ministerio de Justicia y del Derecho se le asignaron las funciones relacionadas con lo siguiente:

En atención al numeral 5. del artículo 11 del mencionado Decreto, el Ministerio debe dirigir y coordinar las actividades relacionadas con el proceso de jurisdicción coactiva y efectuar el cobro a través de este proceso de las multas impuestas a favor de la Nación por parte de las autoridades competentes a quienes sean declarados responsables de infringir el Estatuto Nacional de Estupefacientes o hacer efectivo ante las autoridades judiciales competentes, los derechos de crédito que a su favor tiene y velar porque este se desarrolle de acuerdo con la normatividad vigente, facultad que fue derogada mediante decreto No 0272 del 17/02/2015 artículo 20, delegándosela al Consejo Superior de la Judicatura. Los saldos de las multas impuestas por este concepto aún se encuentran reflejadas en los estados financieros de la entidad, a la espera de que el Consejo Superior de la Judicatura firme las actas respectivas, para poder realizar los registros contables de traslados de los saldos correspondientes.

Y El artículo 20 del mencionado Decreto asignó al Ministerio a través de la Subdirección de Control y Fiscalización de Sustancias Químicas y Estupefacientes, la coordinación para ejercer las gestiones pertinentes para la expedición del Certificado de Carencia de Informes del Tráfico de Estupefacientes — CCITE.

Estas dos últimas corresponden a funciones que venía ejerciendo la liquidada Dirección Nacional de Estupefacientes, quien entró en liquidación desde el 2 de septiembre de 2011 y su fecha de cierre de liquidación correspondió al 30 de septiembre de 2014.


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Integración del Sector Justicia y del Derecho

El Sector Justicia y del Derecho, está integrado por el Ministerio de Justicia y del Derecho, al cual se encuentran adscritas las siguientes entidades: El Instituto Nacional Penitenciario y Carcelario (INPEC), La Agencia Nacional de Defensa Jurídica del Estado, La Unidad de Servicios Penitenciarios y Carcelarios y la Superintendencia de Notariado y Registro. Todas ellas con independencia administrativa y financiera, con código Siif — Nación independiente y código de consolidación CHIP para transmisión de los estados financieros a la Contaduría General de la Nación.

Vigilancia y Control

El fenecimiento de la cuenta respecto a los estados financieros de la entidad es conceptuada por la Contraloría General de la Republica, quien es la encargada de ejercer el control fiscal y la Contaduría General de la Nación, como órgano rector y entidad encargada de determinar las políticas, principios y normas sobre la contabilidad, que debe regir en el país para todo el sector público.

Obligaciones Tributarias

A partir del año 2014, la naturaleza jurídica del Ministerio de Justicia y del Derecho, paso de ser Grandes Contribuyentes a Régimen Común, para todos los efectos tributarios.

El Ministerio de Justicia y del Derecho, identificado con el NIT 900.457.461-9, de acuerdo con las normas tributarias vigentes, debe cumplir con la obligación tributaria de presentar y pagar las declaraciones de retención en la fuente y Retención de Industria y Comercio (ICA). Además, debe presentar la información exógena tanto nacional como distrital ante la DIAN y la Secretaria de Hacienda Distrital, respectivamente.

Por otra parte, con la entrada en vigencia de la ley 1697 de 2013, la entidad es responsable del recaudo de la contribución Parafiscal "Estampilla Pro - Universidad Nacional de Colombia", retención equivalente al 0.5% sobre los contratos de obras suscritos por la entidad, con entidades públicas o privadas, el cual se debe transferir semestralmente al Ministerio de Educación Nacional.

De acuerdo con lo establecido en el Decreto 399 de 2011, por el cual se establece la organización y funcionamiento del Fondo Nacional de Seguridad y Convivencia Ciudadana (FONSECON), la entidad es responsable del recaudo de la Contribución Especial sobre los Contratos de Obra que suscriban las personas naturales o jurídicas con el Ministerio de Justicia y del Derecho, equivalente al 5% sobre el valor del contrato. El valor retenido se debe trasladar mensualmente a la Dirección del Tesoro Nacional.

N.2. Políticas y Prácticas Contables

N.2.1 Para el proceso de reconocimiento, identificación, clasificación, registro, ajustes, revelación, elaboración presentación y publicación de los estados financieros, el Ministerio de Justicia y del Derecho está aplicando el marco conceptual de la Contabilidad Pública y las normas técnicas establecidas en el Manual de Procedimientos del régimen de Contabilidad Pública versión 2007.16 y sus modificaciones.

N.2.2 EL Ministerio está aplicando a nivel de documento fuente el Catalogo General de Cuentas de la Contabilidad Pública emanado de la Contaduría General de la Nación.

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Al corte del 30 de Septiembre de 2017

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N.2.3 Se están aplicando las normas y procedimientos establecidos por la Contaduría General de la Nación. Los activos y pasivos se reconocen y valúan aplicando los criterios y las normas relacionadas.

N.2.4 El Ministerio de Justicia y del Derecho está dando cumplimiento a las normas emitidas por la Contaduría General de la Nación en cuanto al registro oficial de los libros y elaboración de los documentos soporte. Adicionalmente, las normas emitidas por la Contaduría General de la Nación para el registro de la información en el Sistema Integrado de Información Financiera SIIF Nación.

Para el reconocimiento de los hechos financieros y sociales, se aplica el sistema de contabilidad de causación, el cual indica que el registro de ingresos o gastos debe hacerse en función de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y no en el momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de aquellos.

N.3. Procesos y Resultado de la Consolidación de la Información.

El Ministerio de Justicia y del Derecho, a la fecha consolida el 100% de las operaciones así:

Los saldos presentados en los Estados Contables generados mediante el sistema contable SIIF Nación a Septiembre 30 de 2017 de la Unidad Ejecutora 12-01-01 Ministerio de Justicia y del Derecho, corresponden a la información consolidada de las Subunidades que se relacionan a continuación:

Unidades Ejecutoras a Septiembre 2016

Unidades Ejecutoras Canceladas Vigencia

Unidades Ejecutoras Creadas en la Vigencia

Unidades Ejecutoras a Septiembre de 2017

13 0 0 13

000 — MJD Gestión General 001 — MJD Infraestructura 002 — MJD Fondo de Lucha Contra las Drogas 003 — MJD Fondo Protección Justicia 004 — MJD Acceso a la Justicia 005 — MJD Banco Mundial Resolución Pacífica de Pobres 006 — MJD Cooperación Internacional Atención a Víctimas 007 — MJD Banco Mundial Mapa de Justicia II 008 — MJD Banco Mundial SUIN de Colombia 009 — MJD Sistema Penal Colombiano 010— MJD Cooperación Internacional Justicia y Derechos Humanos. 011 — MJD Programa de Fortalecimiento de Acceso a la Justicia 012 — MJD Dirección Nacional de Estupefacientes

N.4. Limitaciones y/o deficiencias de tipo operativo o administrativo que inciden en el normal desarrollo del proceso contable y/o afectan la consistencia y razonabilidad de las cifras.

N.4.1 Limitaciones de tipo operativo:

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El sistema SIIF Nación, tiene aún procesos por mejorar como son: Los auxiliares detallados se generan por un rango de fecha de un solo mes, lo que complica a la hora de realizar un seguimiento o análisis de una cuenta o registro, lo cual retrasa y hace más complejo el proceso contable.

El Registro de las operaciones contables en el aplicativo SIIF, se realiza de dos formas: uno es directamente en el aplicativo y el otro es mediante la utilización de 3 archivos en Excel, para posteriormente convertirlos en archivos planos y subirlos al sistema, tarea que es confusa, poco práctica y dispendiosa.

Las anteriores son algunas de las limitaciones de tipo operativo en el Sistema SIIF que no permiten acelerar los procesos de los registros en la contabilidad.

Limitaciones solucionadas en el SIIF Nación II

> Desde último trimestre de 2013 se puede generar el informe de Operaciones Reciprocas. > A partir del mes de noviembre de 2013, las legalizaciones de las cajas menores están cargando en línea

a contabilidad. > Durante la vigencia 2016, los comprobantes automáticos y manuales traen el concepto que permite

identificar los registros. > El sistema genera los estados financieros comparativos como guía. > El sistema genera el reporte de operaciones recíprocas para su circularización. > El reporte auxiliar detallado por PCI, ya trae el concepto por el cual se registraron los hechos

N.4.2 De tipo Administrativo

De Orden Administrativo SI NO *Exist desorganización del archivo de documents X

*Falta de Recursos presupuestales X

* Faltan manuales de procedimients contables X

*Falta integrar los flujos de información de las áreas X

* El sistema de información es manual X

* Falta capacitación al área Contable en materia tributaria X

N.4.3 Limitaciones de orden Contable:

El Sistema de Información Financiera SIIF Nación no ha implementado los módulos de inventarios, de cartera y de nómina y novedades de personal, por lo que se hace necesario el manejo de aplicativos adicionales, como el de: inventarios PCT, Nómina SIGEP y el de cartera de multas por infracción a la Ley 30 de 1986. Lo anterior implica la realización de registros manuales para registrar los movimientos que se presenten, en razón a que el SIIF Nación no corresponde a un sistema de información INTEGRAL, que permita que la trazabilidad contable se genere desde las dependencias administradoras y responsables de la información.

De igual forma, el aplicativo SIIF Nación, en el módulo contable, los reportes de auxiliares detallados no permiten consultar más de un mes, aunque se han subsanado algunas situaciones, como se evidencia con la Circular

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Externa No. 057 del 28 de octubre de 2014, expedido por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, aún sigue pendiente la implementación de procesos.

En la actualidad se está desarrollando la capacitación sobre la adopción del nuevo marco normativo emitido por la Contaduría General de la Nación.

N.5 Por Procesos de Liquidación, Fusión, y Escisión

Que en virtud de la Ley 1444 de 2011 se escindieron del Ministerio de Interior y de Justicia los objetivos y funciones asignados por las normas vigentes al despacho del Viceministro de la Justicia y el Derecho y a las dependencias a su cargo y en virtud del artículo 40 de la Ley 1444 de 2011, se creó el Ministerio de Justicia y del Derecho.

Que en el artículo 18 de la Ley 1444 de 2011 se confirieron facultades extraordinarias para crear, escindir, determinar los objetivos y estructurar los Ministerios creados, así como la integración de los sectores administrativos, realizar las modificaciones presupuestales necesarias para su funcionamiento e inversión a las entidades creadas. Los bienes trasladados por efectos de la escisión, se incorporaron cumpliendo con lo establecido en el Capítulo XVI del manual de procedimientos expedido por la Contaduría General de la Nación.

Mediante el Decreto 2897 del 11 de agosto de 2011 se determinan los objetivos, la estructura orgánica y la función del Ministerio de Justicia y del Derecho.

Adicionalmente, mediante el Decreto 3183 del 02 de septiembre de 2011 se ordenó la supresión y puesta en liquidación de la Dirección Nacional de Estupefacientes, entidad de carácter administrativo creada mediante el Decreto 494 del 27 de Febrero de 1990, organizada como Unidad Administrativa Especial del orden nacional, adscrita al Ministerio de Justicia y del Derecho, con personería Jurídica, autonomía administrativa y presupuestal, y patrimonio autónomo. El anterior Decreto fue modificado por los Decretos 4588 del 02 de diciembre de 2011, 319 del 07 de febrero de 2012, 1420 de 29 de junio de 2012, 2177 del 07 de octubre de 2013, este último fue modificado por el Decreto 1335 del 17 de julio de 2014, mediante el cual se prorrogó la liquidación de la entidad hasta el 30 de septiembre de 2014.

Por lo anterior, y en atención al artículo 22 del Decreto 3183 del 02 de septiembre de 2011, el Ministerio de Justicia y del Derecho se subrogó en las obligaciones y derechos de la Dirección Nacional de Estupefacientes en Liquidación una vez quedó en firme el acta final de liquidación y se declaró terminado el proceso de liquidación de la Entidad. En ese sentido se recibieron algunos derechos y obligaciones con destinación específica que serán manejados en la subunidad 12-01-01-012 DNE creada en agosto de 2014, de manera que se manejen en forma independiente, mientras se finiquitan los compromisos y obligaciones a cumplir.

Mediante el Decreto No 0272 del 17/02/2015 le fue derogada la facultad al Ministerio de Justicia y del Derecho, de adelantar cualquier acción de cobro coactivo sobre las multas impuestas por infracción al Estatuto Nacional de Estupefacientes y dicha función le fue asignada al Consejo Superior de la Judicatura. En la actualidad se encuentran desarrollando el proceso de entrega de la totalidad de los expedientes y los saldos contables.

La transmisión de la información contable a la Contaduría General de la Nación, se realiza de forma oportuna dentro de los plazos establecidos, a través del Sistema de Consolidación de Hacienda e Información Pública- CHIP.

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N.6. Efectos y cambios significativos en la información contable

N.6.1 Por depuración de cifras, conciliación de saldos o ajustes.

El Grupo de Gestión Administrativa, Financiera y Contable implementó controles relacionados con los procesos contables, para dar cumplimiento a las normas expedidas por la Contaduría General de la Nación con el fin de presentar Estados Financieros razonables y consistentes, realizando como actividades: el seguimiento, análisis y revisión de las cuentas del Balance, conciliación de saldos con almacén, con las áreas de presupuesto y de tesorería; conciliaciones bancarias, conciliación de provisiones para prestaciones sociales, conciliación de la cartera por multas Ley 30 de 1986, facultad que fue derogada mediante decreto No 0272 del 17/02/2015 artículo 20, y asignada al Consejo Superior de la Judicatura.

En aras de dar cumplimiento a lo ordenado en el Decreto No.0272 del 17/02/2015, se realizaron múltiples reuniones con funcionarios del Consejo Superior de la Judicatura con el fin de proceder con traslado tanto de los expedientes como de los saldos contables de Cobro Coactivo, reuniones en las cuales se firmaron actas de trabajo y se tenía estimado el mes de junio de 2015 como fecha de entrega de los expedientes. Vencido este término, el Consejo Superior de la Judicatura se había negado rotundamente a recibir los expedientes, los procesos y saldos contables en poder de la Entidad, argumentando la falta de personal, la falta de presupuesto y la carencia de espacio físico para recibir la totalidad de los expedientes.

La Oficina Asesora Jurídica les envió múltiples comunicaciones con el fin de realizar la entrega de los expedientes y el traslado de los saldos contables, pero fue imposible su aceptación. Los saldos contables se encuentran debidamente conciliados con los Informes de la Oficina Asesora Jurídica con corte al mes de agosto de 2015, debido a que los nuevos procesos son traslados al Consejo Superior de la Judicatura.

En vista de que la Entidad continuaba con las cifras de Cobro Coactivo registradas en los Estados Financieros y con el objeto de argumentar su permanencia ante los Entes de Control, se procedió a solicitar un concepto a la Contaduría General de la Nación, sobre la permanencia de dichas cifras en nuestros Estados Financieros.

La Contaduría General de la Nación mediante el concepto No.20162000036811 de fecha 18 de noviembre de 2016, concluye: "dado que a la fecha las entidades han realizado acercamientos para efectuar la transferencia de los procesos de cobro coactivo sin que se haya llegado a un acuerdo, incumpliendo con lo dispuesto en el Decreto No.272 de 2015, para garantizar el reconocimiento de las partidas de las dos entidades, de manera transitoria, corresponde al Ministerio de Justicia y del Derecho seguir presentando las multas impuestas en procesos judiciales con ocasión de la comisión de delitos por infracción al Estatuto Nacional de Estupefacientes en su información contable. Es imperativo resolver en el menor tiempo posible esta situación irregular que afecta no solamente la información de las dos entidades, sino también el Balance General Consolidado de la Nación."

A pesar de que el concepto emitido por la Contaduría General de la Nación nos indica que debemos seguir reflejando las cifras en nuestros estados financieros hasta tanto el Consejo Superior de la Judicatura nos reciba la totalidad de los expedientes y saldos contables, la Contraloría General de la Nación no nos fenece la cuenta por el impacto tan significativo que tienen dichas cifras en nuestros estados financieros, sin tener en cuenta toda la trazabilidad o gestiones que la Entidad a adelanto de manera infructuosa ante el Consejo Superior de la Judicatura.

Con fecha 26 de enero de 2017, se realizó una reunión en el Despacho del Señor Ministro, Doctor Jorge Eduardo Londoño Ulloa, a la cual asistió la Doctora Gloria Stella López Jaramillo, Presidente del Consejo Superior de la

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Judicatura, con el fin de establecer las pautas a seguir en la entrega y recepción de la totalidad de los expedientes y saldos contables de Cobro Coactivo.

Como resultado de la reunión, se estableció como fecha de inicio para la entrega y recepción de la totalidad de los expedientes el día 20 de febrero de 2017, adicionalmente, se acordó el procedimiento a aplicar en el desarrollo de la entrega de los expedientes y la suscripción de actas parciales a medida que se realice la entrega de expedientes, con el fin de trasladarlas a los Grupos Contables de cada Entidad, para que se realicen los registros correspondientes.

A la fecha, ya se encuentra activo el proceso de entrega de los expedientes y los saldos contables, con algunas dificultades o inconvenientes pendientes por definir entre las dos Entidades, como por ejemplo la fecha a partir de la cual se debe liquidar las sanciones relacionadas en los expedientes, el Consejo Superior de la Judicatura se encuentra ajustando el software en el cual se están registrando los expedientes recibidos, cambios por parte del Consejo Superior de la Judicatura en las reglas de juego a las inicialmente pactadas para la entrega de los expedientes.

El Grupo Administrativo, Financiero y Contable está a la espera de los documentos (Actas suscritas entre las dos Entidades) para retirar de la contabilidad los saldos contables. Las cifras a retirar del activo por concepto de multas, ascienden a $ 4.4 billones de pesos, lo que representa más del 95% del activo de la entidad, en consecuencia, el impacto sobre los mismo es demasiado significativo.

Con fecha 03 de abril de 2017, se dio inicio a la entrega de los expedientes y los saldos contables al Consejo Superior de la Judicatura. A la fecha se han registrado las actas de transferencia de expedientes por valor de 26.741.519.911 pesos y se encuentran en proceso de verificación y suscripción las actas correspondientes al mes de abril (07 al 28), mayo, junio, julio, agosto, septiembre y octubre.

De igual forma se realizaron conciliación de saldos a nivel de auxiliares y terceros, conciliación de operaciones reciprocas, conciliación de cuentas por pagar, estableciendo procedimientos durante la vigencia del 2016 a través del Sistema de Integrado de Gestión — SIG implementado por el Ministerio de Justicia y del Derecho, los cuales a la fecha se siguen aplicando.

De acuerdo con la directriz contenida en la circular No. CIR16-0000053-SAF-4007 suscrita por el Doctor Alvaro Gómez Trujillo, Secretario General, se procedió a trasladar o a reclasificar en el gasto, los valores que se encontraban pendientes de reintegrar por parte del banco occidente por concepto de comisiones, iva, papelería y otros.

El grupo de almacén está adelantando la depuración de las cuantas de Propiedades Planta y Equipo y producto de ello, en la actualidad se está adelantando un levantamiento de inventario físico en la Entidad. Uno de los objetivos es realizar la valoración de los bienes muebles que se encuentran totalmente depreciados y que a la fecha se encuentra en uso y asignarles una nueva vida útil. Igualmente se han adelantado procesos de trasladar al gasto bienes cuyo valor se encuentra por debajo de medio salario mínimo, esto con el fin de no sobrestimar los activos de la Entidad.

N.6.2 Normas Internacionales

El 08 de Octubre de 2015, la Contaduría General de la Nación (CGN) expidió la Resolución 533 de 2015, mediante la cual se incorpora como parte del Régimen de Contabilidad Pública, el Marco conceptual para la preparación y

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presentación de información financiera y las Normas para el reconocimiento, medición, revelación y presentación de' los Hechos Económicos aplicable a las entidades de gobierno definidas en el artículo segundo de dicha resolución, que cumplan las siguientes características:

1. Entidades que se encuentran bajo el ámbito del Régimen de Contabilidad Pública, y 2. Entidades que hayan sido clasificadas como tales por el Comité Interinstitucional de la Comisión de

Estadísticas de Finanzas Públicas según los criterios establecidos en el Manual de Estadísticas de las Finanzas Públicas.

De igual manera, la Contaduría General de la Nación expidió el Instructivo 002 de 2015, con el fin de orientar a los regulados para la determinación de los saldos iniciales bajo el nuevo Marco Normativo y para la elaboración y presentación de los primeros estados financieros bajo el nuevo marco de regulación.

El Marco Normativo para Entidades de Gobierno, en sus componentes Marco conceptual para la preparación y presentación de información financiera y las Normas para el reconocimiento, medición, revelación y presentación de los hechos económicos son de acceso exclusivo para los usuarios dentro del territorio colombiano y se prohíbe, para cualquier persona natural o jurídica, la reproducción, distribución, modificación y comunicación de estos documentos a través de cualquier modalidad o medio. Lo anterior, de conformidad con las condiciones señaladas por la Federación Internacional de Contadores (IFAC) para utilizar material que ha desarrollado en las Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Público (IPSASB).

Así las cosas, la Contaduría General de la Nación, ha establecido tres grupos:

1. Empresas que cotizan en bolsa: están reguladas por la resolución 743 de 2013 expedida por la CGN. 2. Empresas que no cotizan en bolsa: Reguladas por la resolución 414 de 2014 expedida por la CGN. 3. Sector Gobierno (Municipios, Departamentos, Nación, Departamentos Administrativos, etc): Reguladas por

las resoluciones 533,117, 139 y 620 de 2015, expedidas por la CGN.

La política de regulación en el ámbito de la contabilidad pública, a cargo de la Contaduría General de la Nación, reconoce como referentes validos en la elaboración del Régimen de Contabilidad Publica en esa perspectiva internacional, la realidad del entorno económico, jurídico y social en el que operan la empresas de propiedad estatal así como las entidades del gobierno; los avances en las normativas internacionales emitidas por el Consejo de Estándares Internacionales de Contabilidad (IASB por su siglas en ingles) y de la Federación Internacional de Contadores (IFAC por sus siglas en ingles) y las prácticas de regulación seguidas en otras economías en el mundo.

De acuerdo con el plan de trabajo establecido por la CGN en el año 2015 se publicó el marco normativo y se socializara el proyecto de norma, durante la vigencia 2016. Se realizaron varias mesas de trabajo sobre los cambios que se avecinan y la normatividad expedida. Todas la Entidades públicas que hacen parte del gobierno central estarán en periodo de transición y homologación del plan de cuentas de acuerdo con los criterios y normatividad que expida la CGN y a partir del 01 de enero de 2017 y su aplicación es obligatoria por primera vez, del marco normativo de convergencia con NICSP (Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público).

Mediante la Resolución No. 693 de fecha 06 de diciembre de 2016, la Contaduría General de la Nación modifica el cronograma de aplicación del marco normativo para Entidades de Gobierno, incorporado al Régimen de Contabilidad Pública mediante la Resolución 533 de 2015, y la regulación emitida en concordancia con el cronograma de aplicación de dicho Marco Normativo.

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Periodo de Preparación Obligatoria: es el comprendido entre la fecha de publicación de la presente resolución y el 31 de diciembre de 2017. En este periodo, las Entidades formularán y ejecutarán, bajo el liderazgo de la alta dirección, los planes de acción relacionados con la preparación para la implementación obligatoria del Marco Normativo, teniendo en cuenta los plazos y requisitos que establezca la CON.

Dentro del plan de acción deberá considerarse que, al 01 de enero de 2018, las entidades determinarán los saldos iniciales de los activos, pasivos, patrimonio y cuentas de orden, de acuerdo con los criterios del nuevo marco normativo, y los cargara en los sistemas de información, para dar inicio al primer periodo de aplicación, es decir el comprendido entre el 01 de enero y el 31 de diciembre de 2018.

II. NOTAS DE CARÁCTER ESPECÍFICO

1. Relativas a la consistencia y razonabilidad de las cifras A la presente fecha de corte son consistentes y razonables los saldos relativos a las siguientes cuentas:

• El saldo de la cuenta contable Grupo 11 de Bancos y Corporaciones se encuentra conciliado con los extractos bancarios de las diferentes cuentas bancarias corrientes y/o de ahorros aperturadas por el Ministerio de Justicia y del Derecho, en las diferentes subunidades ejecutoras.

Se debe resaltar que para la subunidad 12-01-01-012 — DNE se afectó con los recursos recibidos por parte de la DNE en Liquidación según lo relacionado en las resoluciones Nos. 966 de agosto de 2014 por la suma de $2.504.000 (miles de pesos), 1049 del 22 de septiembre de 2014 por $3.486.831 (miles de pesos) y 1051 del 30 de septiembre de 2014 por $1.736.558 (miles de pesos), como parte de los activos y derechos patrimoniales de la Dirección Nacional de Estupefacientes, que fueron trasladados al Ministerio para cubrir obligaciones y compromisos que no se finiquitaron para la fecha de cierre de la liquidación de la DNE.

A septiembre de 2017, se presenta una disminución significativa debido al traslado en el mes de marzo de 2016 del saldo de la de la cuenta de ahorros del Banco de Bogotá No 033050758 la suma de $ 5.919.332 (miles de pesos) a la Dirección del Tesoro Nacional, como entidad centralizadora Cuenta Única Nacional (CUN), aperturada en la subunidad ejecutora 12-01-01-012 — DNE. Traslado realizado por solicitud del Ministerio de Hacienda y en la medida en que se deban cancelar compromisos u obligaciones de la extinta Dirección Nacional de Estupefacientes (DNE), serán cubiertos con estos recursos. De igual forma la contrapartida de la anterior operación es la subcuenta contable 142402 Recursos Entregados en Administración y para el Tesoro la cuenta contable es 245301 Recursos Recibidos en Administración.

• El saldo del grupo 14 de deudores, se concilió hasta el mes de agosto de 2015 con el informe mensual de la Oficina Jurídica, fecha prevista para la firma de las actas y traslados de saldos al Consejo Superior de la Judicatura, entidad facultada por el gobierno nacional mediante decreto No 0272 del 17/02/2015 en su artículo 20; los anticipos se están legalizando conforme a los informes de ejecución remitidos por los supervisores de los contratos y convenios.

El Grupo 14 para el cierre del mes de septiembre de 2017 y septiembre de 2016, los saldos se mantienen relativamente estables, la cartera por recaudo de Multas por infracción a la Ley 30 de 1986 que el Ministerio de Justicia y del Derecho recibió hasta la entrada en vigencia del decreto No 0272 del 17/02/2015 y por los saldo de la multas recibidas de la DNE en Liquidación, según el Acta de Entrega del 23 de septiembre



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de 2014 por la suma de $ 2502.352.503 (miles de pesos), los cuales se reflejan en cifras globales y se soportan con la información a nivel de terceros remitida por archivo del Grupo de Cobro Coactivo.

A pesar de las múltiples gestiones realizadas por el Ministerio de Justicia y del Derecho durante los dos últimos años ante el Consejo Superior de la Judicatura, solamente hasta el día 03 de abril de 2017, se pudo dar inicio con la entrega de los expedientes y saldos contables. Se espera y se tiene programado que en un lapso no mayor a nueve meses se culmine con la entrega de la totalidad de los expedientes y los saldos contables registrados en nuestros estados financieros.

La principal variación respecto al mismo periodo de corte del año inmediatamente anterior, que se presenta en éste grupo, obedece que a la fecha se tiene registrado de una cuenta por cobrar a la Superintendencia de Notariado y Registro por valor de $90.851.294.806, por concepto de recursos ley 55 de 1985.

Otra variación importante que se evidencia en la presente vigencia corresponde a los ingresos provenientes de la Rama Judicial, que se han recibido a través del módulo de ingresos, por concepto la Ley 1743 y el Decreto 272 del año 2015.

Los recursos girados por anticipado para adquirir bienes y servicios obedecen a convenios, los cuales se legalizan de manera mensual o en la medida que los supervisores de los contratos o convenios alleguen las certificaciones.

• Con fecha 11 de enero de 2017, recibimos de la Superintendencia de Notariado y Registro la comunicación GCC-001-17, EE000074, mediante la cual nos informan que al cierre de la vigencia 2016 se constituye la cuenta por pagar a nombre del Ministerio de Justicia por valor de $138.264.278.444, por concepto de Ley 55 de 1985 Sector Justicia, por el rubro de transferencias, para la Vigencia Fiscal 2016. Motivo por el cual se procedió a realizar el registro contable como una cuenta por cobrar.

• Los saldos del grupo 16 Propiedades Planta y Equipo, se encuentran conciliados con los informes allegados por parte del grupo de almacén. Presenta un incremento debido a que la Contaduría General de la Nación, a través del concepto No.20162000033161, nos indica el procedimiento contable para el reconocimiento de la ejecución del Convenio Interadministrativo 374 suscrito con la Empresa de Renovación Urbana Virgilio Barco Vargas, motivo por el cual se afectó el rublo de Construcciones en Curso con el valor ejecutado del convenio, al igual que se reclasificó en la cuenta 19, el valor pendiente por ejecutar o legalizar, más los rendimientos financieros obtenidos con corte a 30 de diciembre de 2016.

Con corte al 30 de septiembre de 2017, la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas no allegó el informe debidamente avalado, de ejecución correspondiente a la vigencia 2016 y por tal motivo la Supervisora del Convenio no certificó el valor ejecutado y los rendimientos obtenidos en el desarrollo del convenio con el informe allegado por parte de Fiduprevisora, para su registro contable.

Es importante dejar constancia que, mediante comunicación OFI17-0005203-SAF-4007 de fecha 28 de febrero de 2017, se realiza el requerimiento a la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas, para que nos allegue el informe oficial de ejecución correspondiente a la vigencia 2016 y a la vez nos suministre unas aclaraciones puntuales sobre el informe allegado a nivel informativo por parte de Fiduprevisora.



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El día 30 de marzo de 2017, se recibe la comunicación INT-AVB-2017-000161, mediante la cual la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas, nos allega el informe técnico del Proyecto Ministerios con fecha de corte 31 de diciembre de 2016.

Una vez revisada la información suministrada, se evidencia que las inquietudes o interrogantes planteados en la comunicación anterior, no son resueltas y que nos anexan el mismo informe recibido por parte de Fiduprevisora. Motivo por el cual se envía la comunicación 0FI17-0009400-SAF-4007 de fecha 31 de marzo de 2017, dando respuesta a la comunicación recibida solicitando dar respuesta a las observaciones relacionadas en la comunicación anterior.

Adicional a los interrogantes planteados y revisando el informe presentado por Fiduprevisora, se evidencia que a 31 de diciembre de 2016 se incorpora a la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas al Proyecto Ministerios con un aporte en especie. Es importante tener en cuenta que durante el segundo semestre de 2016 y hasta el 18 de mayo de 2017 a solicitud de las entidades que hacemos parte del Proyecto Ministerios, la Agencia citó nuevamente a Comité Fiduciario (se desconocen las razones), como tampoco se consultó o se circularizó la vinculación de la Agencia al proyecto y las condiciones en las cuales se vincularía.

El día miércoles 19 de abril de 2017, participamos en una reunión realizada en las instalaciones de la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas a la cual asistieron dos funcionarias de la firma PricewaterhouseCoopers responsables de la parte financiera del proyecto contratadas por la Agencia Nacional inmobiliaria, con el fin de clarificar las cifras del informe presentado de la vigencia 2016 y dar respuesta a los requerimientos realizados. Para dicha reunión se encontraba citada a la Fiduprevisora, quienes se excusaron por la inasistencia dado que no tenían la información requerida y se reprogramó la reunión para el día 20 de abril.

El día jueves 20 de abril de 2017, se realizó la reunión programada, a la cual también asistimos, pero en las instalaciones o sede principal de Fiduprevisora, donde se evidenciaron las diferencias que se presentaban entre la información que poseía la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas, la firma PricewaterhouseCoopers y Fiduprevisora.

Como resultado de dicha reunión, Fiduprevisora se comprometió a realizar una auditoría a la totalidad del proyecto desde la fecha de su inicio y a explicar al centavo las diferencias que aún persisten y la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas a remitir un nuevo informe de ejecución de la vigencia 2016 y una nueva certificación de derechos fiduciarios, dado el ajuste de cifras presentado.

Con fecha 18 de mayo de 2017, se realizó en las instalaciones de la DPS, el Comité Fiduciario No. 18, en el cual Fiduprevisora explicó las inconsistencias presentadas con el tema de las cifras reflejadas en los informes con corte a 31 de diciembre de 2016 y realizó los ajustes correspondientes. En el desarrollo del mismo Comité, la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas, se comprometió a avalar las cifras que presenta Fiduprevisora y posteriormente remitirlas de manera oficial a cada una de las Entidades que hacemos parte del Proyecto Ministerios. Igualmente, la Agencia se comprometió a solicitar un concepto a la Contaduría General de la Nación sobre la viabilidad de registrar como un mayor del activo (construcciones en curso) los gastos en que se ha incurrido en el Proyecto Ministerios, para la adquisición de los predios.



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Posteriormente con fecha 02 de junio de 2017, mediante un correo electrónico, Fiduprevisora envía un alcance al informe presentado con corte a 31 de diciembre de 2016, modificando o corrigiendo nuevamente las cifras presentadas y aclaradas en el Comité Fiduciario del día 18 de mayo de 2017.

A la fecha estamos a la espera de que la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas nos allegue el informe correspondiente. a la vigencia 2016 debidamente ajustado y avalado por parte de la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco Vargas, con la certificación de derechos fiduciarios actualizada, dado que los valores se modificaron, al igual que los informes de la presente vigencia.

Una vez se verifiquen las cifras que nos reporten, se procederá por parte de la Supervisora del Convenio a certificar el valor de la ejecución de la vigencia 2016 y se dará traslado al Grupo Contable para su respectiva contabilización, igualmente con los informes de la presente vigencia.

• Los saldos del grupo 17 Bienes de beneficio y uso público e histórico y cultural, se encuentran registrados conforme a su declaratoria de bienes históricos culturales cuyo dominio pertenece al Ministerio de Justicia y del Derecho, en este rublo solamente se encuentran registrados el edificio de la Calle 53, donde actualmente funciona el Ministerio de Justicia y del Derecho, la otra edificación que pertenece a la entidad es el edificio ubicado en la Cra 9 número 12C-10.

• Con fecha 28 de diciembre de 2016, recibimos de la firma Prolonjas, los avalúos realizados de los bienes inmuebles del Ministerio de Justicia y del Derecho, con el fin de realizar la actualización y registro de los valores en los Estados Financieros, con la observación de dichos valores se incrementaron considerablemente, de acuerdo con los estudios realizados por la firma.

• Los saldos del grupo 16 Propiedad Planta y Equipo y 19 — Otros Activos, reflejan los saldos de acuerdo con los movimientos realizados en el área de almacén e inventarios en el sistema PCT. El inventario de bienes devolutivos y de consumo entregados por la DNE en Liquidación fue recibido por el Grupo de Almacén del Ministerio de Justicia y del Derecho, mediante actas de entrega, que fueron registradas en la contabilidad, previo su proceso de análisis e incorporación al inventario de Almacén.

• Las cuentas del pasivo, se concilian mensualmente así: Nómina con el informe enviado por el Grupo de Gestión Humana, Litigios y Demandas con el informe de la Oficina Jurídica, y las obligaciones pendientes de pago con el informe del área de Tesorería, las cuales una vez obligadas o causadas por el perfil contable, son canceladas dos días hábiles siguientes a la cuenta bancaria del beneficiario previa solicitud del PAC, por parte del supervisor del contrato. De igual forma se causan los emolumentos relativos a la nómina de acuerdo a los documentos soportes enviados por el Grupo de Gestión Humana y cancelados en la primera semana del mes siguiente del periodo causado.

• Las cuentas de ingresos y gastos se registran de conformidad con el Régimen de Contabilidad Publica emitido por la Contaduría General de la Nación, adoptado mediante resolución No 354 de 2007, en su mayoría los registros se encuentran parametrizados a un rublo presupuestal y al momento de que el perfil contable realice la obligación en el Sistema de Información Financiera SI I F Nación II, este afecta de manera automática la contabilidad, para el pago de las obligaciones con traspaso a pagaduría la contabilidad se ve afectada cuando el perfil tesorero realiza la orden de pago extensiva.

• Los saldos del grupo 8 — cuentas de orden deudoras, a procesos a favor de la entidad por procesos administrativos, por multas de infracción a la Ley 30 de 1986, que a pesar de reportarlas al Ministerio aún



Composición del Balance.

$4.564.272.660.414.41 PATRIMONIO

$1.530.231.798.993.16 ACTIVOS

a ACTIVOS

o PASIVOS

a PATRIMONIO

$8.398.162.237.28 PASIVO

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no se encuentran en firme. Adicionalmente, para el corte del 30 de septiembre de 2014 incluyen la información recibida de la Dirección Nacional de Estupefacientes en Liquidación — DNE en Liquidación relacionada con la cartera saneada por multas impuestas por Ley 30 de 1986 por valor de $ 4.122.456.862 (miles de pesos).

• Los saldos del grupo 9 — cuentas de orden acreedoras, en lo concerniente a Litigios y Demandas en contra del Ministerio, los cuales se actualizan de acuerdo con la información mensual enviada, por la Oficina Asesora Jurídica del Ministerio.

2. Relativas a situaciones particulares de las clases, grupos, cuentas y subcuentas.

CLASE 1- ACTIVOS

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00.04%

00.17%

110.34%

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Distribución del Activo

EFECTIVO $1.860.918.462,84

OTROS ACTIVOS $32.235.820.305,60

BIENES DE USO PUBLICO $ 7.726.744,58

PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO $ 15.435.330.449,12

DEUDORES $ 4.472.973.522.031,03

ACTIVOS 4.530.231.798.993,16

$ 0,00 $ 2.000.000.000.000,00 $ 4.000.000.000.000,00

NOTA 1

GRUPO 1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

Representa los fondos disponibles en las cuentas corrientes y de ahorros de la Entidad, cuyo saldo consolidado al corte del 30 de septiembre de 2017 asciende a un valor total de $1.711.418.462.84, los cuales se encuentran debidamente conciliados con los extractos bancarios.

El saldo de De'pósitos en Instituciones Financieras, corresponde:

(Cifras en $)

1110 BANCOS Y CORPORACIONES

DETALLE SEPTIEMBRE 2017 SEPTIEMBRE 2016

111005 Cuentas Corrientes 1.645.718.585.61 1.895.640.804.21

111006 Cuentas de Ahorro 65.699.877.23 480.724.405.84

TOTAL 1.711.418.462.84 2.376.365.210.05



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Durante el tercer trimestre de 2014 fueron recibidos recursos de la DNE en Liquidación, para que el Ministerio atendiera compromisos y obligaciones laborales y administrativos que quedaron pendientes al cierre definitivo de la DNE. Dichos recursos correspondieron a la suma de $ 7.727.389 (miles de pesos), relacionadas en las resoluciones mencionadas en el párrafo Bancos de la Nota de Carácter Especifico relacionados con la consistencia y razonabilidad de las cifras.

En el mes de marzo de 2016, se trasladó el saldo de la cuenta bancaria de la Subunidad Ejecutora 12-01-01-012 DNE a la Dirección del Tesoro Nacional — Cuenta Única Nacional, la suma de $ 5.919.332 (miles de pesos), en cumplimiento de los dispuesto en el párrafo primero del artículo 149 de la ley 1753 del 09/06/2015 del Plan Nacional de Desarrollo 2014-2018 y su contrapartida en la cuenta contable 142402 Recursos Entregados en Administración.

Con corte a 30 de septiembre de 2017, se cuenta en la Dirección del Tesoro Nacional — Cuenta Única Nacional la suma de $6.106.774.679.60. A la fecha de corte, se encuentran pendientes por asignar los rendimientos financieros por valor de $64.559.075, los cuales quedaron registrados en el mes de octubre, debido a que la DTN los asignó el día viernes 13 de octubre y cuando la entidad los fue a asignar el día 17 de octubre, el módulo de ingresos del mes de septiembre ya se encontraba cerrado.

NOTA 2

GRUPO 14— DEUDORES

Representa el valor de los derechos de cobro en desarrollo de las funciones asignadas al Ministerio de Justicia y del Derecho, como son el cobro coactivo que se ejerce para la recuperación de las multas impuestas por infracción a la Ley 30 de 1986, los recursos del sector justicia ley 55 de 1985 al igual que los excedentes financieros, los avances y anticipos asignados a los diferentes proyectos y programas bajo la responsabilidad del Ministerio y Recursos Entregados en Administración a la Dirección del Tesoro Nacional.

El saldo de Deudores, corresponde:

(Cifras en $) DETALLE SEPTIEMBRE 2017 SEPTIEMBRE 2016

1401 Ingresos No Tributarios 4.363.710.127.288.87 4.390.451.647.199.87

1413 Transferencias por Cobrar 90.851.294.806.00 0

1420 Avances y Anticipos Entregados 9.710.133.711.34 27.986.089.133.45

1424 Recursos Entregados en Administración 6.106.774.679.60 5.919.332.139.60

1470 Otros Deudores 2.595.191.545.22 686.328.034.07

TOTAL DEUDORES 4.472.973.522.031.03 4.425.043.396.506.99

El saldo de esta cuenta es de $4.472.973.522.031.03, al corte del 30 de septiembre de 2017 y corresponde a lo siguiente:

1401 Ingresos no Tributarios: Corresponde a las multas e intereses causados e impuestas por infracción a la Ley 30 de 1985 por valor de $ 4.363.710.127.288.87, reportado por la Dirección Jurídica — Grupo de Cobro


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Notas a los Estados Contables del Ministerio de Justicia y de/Derecho Al corte del 30 de Septiembre de 2017

Coactivo, con corte al mes de agosto de 2015, debido a que con la expedición del decreto 0272 de 2015 en su artículo 20, las multas impuestas a parir de la fecha en mención fueron direccionadas a la entidad facultada (Consejo Superior de la Judicatura). El informe incluye la cartera por multas, entregada por el Grupo de Cobro Coactivo de la DNE al Grupo de Cobro Coactivo del Ministerio, de acuerdo al Acta de Entrega del 23 de septiembre de 2014, en dicha entrega se incluyó unas multas disciplinarias impuestas a dos ex funcionarios de la DNE en Liquidación.

A la fecha se han entregado al Consejo Superior de la Judicatura expedientes por un valor de 26.741.519.911 pesos, los cuales han sido descontados del saldo inicialmente registrado.

Los saldos de Ingresos No Tributarios, comprenden:

(Cifras en $)

CONCEPTO SEPTIEMBRE 2017 SEPTIEMBRE 2016

Multas por infracción a la Ley 30 de 1985 (1) 1.849.167.887.244.90 1.875.909.407.155.90 Intereses por multas por Infracción Ley 30 de 1986 (4) 0 0 DEUDORES RECIBIDOS DE LA DNE EN LIQUIDACION:

Multas por infracción a la Ley 30 de 1985 (1) 2.502.278.453.306.97 2.502.278.453.306.97 Intereses por multas por Infracción Ley 30 de 1986 (4) 0 0 SAE SAS (2) 12.243.862.987.00 12.243.862.987.00 Sanciones Procuraduría (3) 19.923.750.00 19.923.750.00 TOTAL INGRESOS NO TRIBUTARIOS 4.363.710.127.288.87 4.390.451.647.199.87

(1) El detalle a nivel de terceros de la cartera por multas es controlado por el Grupo de Cobro Coactivo y fue remitida con el memorando MEM15-0007841-0AJ-1500 del 01 de septiembre de 2015, el cual fue actualizado y conciliado al corte del 31 de agosto de 2015

(2) Multa por infracción a la Ley 30 de 1986 impuesta a los Hermanos Rodríguez Orejuela, reconocida mediante la resolución No. 963 de agosto de 2014 expedida por la DNE en Liquidación sobre inmuebles incautados que la SAE SAS, debe enajenar y su producto de la venta transferirlos al Ministerio de Justicia y del Derecho para abonarlos a la multa impuesta.

(3) Corresponde a sanciones disciplinarias impuestas a Alejandro Olaya Velásquez por la suma de $13.507 (miles de pesos) y Hernando Antonio Henríquez Pinedo por la suma de $6.417 (miles de pesos), exfuncionarios de la DNE en Liquidación.

(4) Los intereses por la cartera de multas impuestas por infracción a la Ley 30 de 1986 fueron reclasificados a la cuenta 819003 — Cuentas de Orden- Derechos Contingentes, en atención al concepto No. 20142000034151 del 10 de diciembre de 2014 emitido por la Contaduría General de la Nación, relacionado con la aplicación del principio contable de prudencia, sobre aplicar intereses a una cartera que se califica como de difícil cobro, con el objeto de no sobreestimar los estados financieros del Ministerio.

1413 Transferencias por cobrar: El saldo corresponde a el valor que a la fecha se encuentra pendiente por cobrar

a la Superintendencia de Notariado y Registro por concepto de Ley 55 de 1985. Estos recursos se constituyeron a

31 de diciembre de 2016 como cuentas por cobrar, de acuerdo con la comunicación recibida por parte de la Entidad.

El valor que se refleja a 30 de septiembre de 2017 pendiente por cobrar es de $90.851.294.806.00


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1420 Avances y Anticipos Entregados: El saldo corresponde a los montos entregados por el Ministerio de Justicia y del Derecho como avances y/o anticipos sobre convenios y/o contratos, anticipos para adquisición de bienes y servicios, y anticipos para proyectos de inversión por valor de $9.710.133.711.34

1424 Recursos Entregados en Administración: Corresponde al traslado del saldo de la cuenta bancaria de la Subunidad Ejecutora 12-01-01-012 DNE a la Dirección del Tesoro Nacional — Cuenta Única Nacional, en cumplimiento de los dispuesto en el párrafo primero del artículo 149 de la ley 1753 del 09/06/2015 del Plan Nacional de Desarrollo 2014-2018.

(Cifras en $)

TERCERO BENEFICIARIO SEPTIEMBRE 2017 SEPTIEMBRE 2016

Dirección del Tesoro Nacional - DTN 6.106.774.679.60 5.919.332.139.60

TOTAL RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACION 6.106.774.679.60 5.919.332.139.60

1470 Otros Deudores: El saldo de la cuenta Otros Deudores a 30 de septiembre de 2017 es por la suma de $2.595.191.545.22, y está compuesto por lo siguiente: Pago por cuenta de terceros: Por la suma de $141.958.903.00 corresponde a las reclamaciones realizadas a las Empresas Promotoras de Salud (EPS) por concepto de licencias e incapacidades de los funcionarios., Honorarios: corresponde a la reclamación a la sociedad Unión Temporal Águila de Oro Nueva Era, por la suma de $ 172.816.129.00, la cual fue entregada al Grupo de Cobro Coactivo del Ministerio de Justicia y del Derecho por parte de la DNE en Liquidación mediante el acta de entrega del 23 de septiembre de 2014 (páginas14 y 15) e Indemnizaciones: Derechos a favor del Ministerio de Justicia y del Derecho por concepto de indemnizaciones de procesos fallados a favor de la Entidad por valor de $ 1.110.432.370.40

En esta cuenta se encuentra la causación del saldo del convenio 001 de 2006 con la 0E1 por valor de $1.169.038.154.04, según resolución 246 del 10 de marzo de 2014, que fue entregado por la DNE en Liquidación al Ministerio de Justicia y del Derecho mediante el Acta de Entrega del 23 de septiembre de 2014 (página 13), del cual según lo reportado por el Grupo de Cobro Coactivo se considera procedente la proposición de conflicto de competencias ante la Sala de Consulta y Servicio Civil del Consejo de Estado.

El día 06 de febrero de 2017, se realizó una reunión en las instalaciones de la OE1, con el fin de clarificar el tema presentado entre el Ministerio de Justicia y del Derecho y CISA, quienes manifestaron conflicto de intereses para efectos de realizar las acciones de cobro sobre dicho convenio.

Mediante comunicación de fecha 08 de febrero de 2016, el Doctor Angel Martín Peccis, Director Regional de la Organización de Estados Iberoamericanos, nos informa el estado actual del proceso, dado que la Organización presento demanda contra el acto administrativo emitido por la Dirección Nacional de Estupefacientes - DNE en Liquidación, en el cual liquidan el convenio y resulta el saldo a favor y que debe reintegrar la OE1. Igualmente, nos adjuntan los documentos soportes de las gestiones realizadas.

Con fecha 28 de junio de 2017, se recibe el oficio No.1089 del Consejo de Estado — Sala de Consulta y del Servicio Civil, con el Número Único:11001-03-06-000-2017-00050-00, Referencia: Conflicto negativo de competencias administrativas suscitado entre el Ministerio de Justicia y del Derecho y la Sociedad de Activos Especiales S.A.S., mediante el cual declara competente al Ministerio de Justicia y del Derecho para adelantar el proceso de cobro coactivo por el saldo a favor originado en la Liquidación del Convenio de Cooperación y Asistencia Técnica número 001 del 20 de diciembre de 2006 y consignado en el acto de liquidación 246 de 2014.

Dado que el saldo o cuenta por cobrar recibido de la DNE en Liquidación inicialmente correspondía a un anticipo entregado en el marco de dicho convenio, al momento de recibirlo se contabilizó como tal, posteriormente en una reunión realizada en Secretaría General con funcionarios de la Oficina Asesora Jurídica, se recomendó reclasificar


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dicha cifra o cuenta por cobrar, en virtud de la liquidación unilateral del convenio realizada por la DNE y que como resultado arroja un saldo a favor de la Entidad de $1.169.038.154.04 y que ahora con la respuesta del Consejo de Estado, le corresponde al Ministerio de Justicia y del Derecho adelantar las acciones de cobro a la OEI.

El Doctor Oscar Julian Valencia Loaiza, Jefe Oficina Asesora Jurídica Mediante la comunicación OFI17-0021561-OAJ-1500 de fecha 18 de julio de 2017 dirigida al Ministerio de Relaciones Exteriores, solicita concepto frente a existencia de privilegios e inmunidades de la Organización de Estados Iberoamericanos para adelantar contra ésta un procedimiento administrativo de cobro coactivo.

Mediante la comunicación S-GPI-17-058166 de fecha 25 de julio de 2017, el ministerio de Relaciones Exteriores emite la respuesta sobre el concepto solicitado por la Oficina Asesora Jurídica.

NOTA 3

GRUPO 16 - PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

El saldo de las Propiedades, Planta y Equipo está compuesto por los bienes que recibió el Ministerio de Justicia y del Derecho en la escisión del Ministerio del Interior y de Justicia en virtud de la Ley 1444 del 04 de mayo del 2011, así como los bienes inmuebles y muebles transferidos por la DNE a la fecha de cierre de su liquidación (30-09-2014), según las actas de entrega formalizadas entre los correspondientes Grupo de Almacén, tanto de la DNE en Liquidación como del Ministerio de Justicia y del Derecho, Bienes Recibidos en Comodato y los bienes adquiridos desde el 2011 hasta la presente vigencia.

El saldo de Propiedad, Planta y Equipo, corresponde: (Cifras en $)


1605 Terrenos 5.826.812.395.64 5.293.772.395.64

1615 Construcciones en Curso 4.123.297.357.00 0

1635 Bienes Muebles en Bodega 60.382.228.00 75.906.095.50

1637 Propiedad, Planta y Equipos No Explotados 569.550.171.60 1.228.979.151.17

1640 Edificaciones 554.456.000.00 636.210.000.00

1655 Maquinaria y Equipo 81.052.845.16 89.538.165.69

1660 Equipo Médico y Científico 1.948.908.80 2.121.042.14

1665 Muebles y Enseres y Equipo de Oficina 2.153.640.722.79 1.202.142.730.52

1670 Equipos de Comunicación y Computación 6.877.025.115.44 6.376.463.698.41

1675 Equipos de Transporte, Tracción y Elevación 2.049.625.559.00 844.625.558.00

1680 Equipo de Comedor, Cocina, Despensa y Hotelería 3.516.610.24 4.815.301.01

1685 Depreciación Acumulada -6.865.977.464.55 -5.834.357.641.97

TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 15.435.330.449.12 9.920.216.496.11



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PAZ EQUIDAD EDUCACION Notas alas Estados Contables del Ministerio de Justicia y del Derecho Al corte del 30 de Septiembre de 2017

Para la vigencia 2014, La Propiedad, Planta y Equipo, se vio fortalecida por los bienes inmuebles recibidos de la DNE en Liquidación, con fundamento en los artículos 35 del Decreto Ley 254 de 2000 y 22 del Decreto 3183 de 2011, junto con sus usos, mejoras y anexidades inmobiliarias, lo cual consta en Actas Nos. 18, 19, 20, 21 y 22, suscritas en septiembre de 2014; quedando dicho Ministerio como titular pleno del derecho de dominio de los siguientes bienes inmuebles, relacionados en las resoluciones 03 de 2012 y 06 de 2014 de inventarios valorados, expedidas por la DNE en Liquidación.

Otro punto a tener en cuenta, es que el rublo de Propiedad, Planta y Equipo disminuyó de manera significativa por los siguientes hechos: primero, tiene que ver con la reclasificación del saldo de Edificaciones donde actualmente funciona la entidad a la cuenta contable 1715 Bienes Históricos y Culturales, segundo, a la entrega de las bodegas de yumbo (valle) a la Central de Inversiones, tercero, al traslado de los saldos de las Construcciones en curso al INPEC, cuarto, el traslado del saldo contable del terreno Lote San Rafael de Yopal al INPEC y por último a los retiros de activos como fue muebles y enseres, equipo de computación y comunicación por obsolescencia.

1605 Terrenos El saldo de la cuenta de Terrenos está representado a 30 de septiembre de 2017, por lo siguiente:

(Cifras en $)

Descripción Saldo Inicial ENTRADAS A ALMACEN SALIDA DE ALMACEN

Saldo Final

30/09/2016 Compras Escisión Traslado a Otras Ent. Pub.

30/09/2017

Sede MJD Cra 9 No 12C 10 591.920.395.64 0 0 O 591.920.395.64

Terreno Sede DNE- Bogotá (1)

3.439.150.000.00 0 0 0 3.972.190.000.00

Bodega Paloquemao - Bogotá (2) 1.262.702.000.00 0 0 0 1.262.702.000.00

TOTAL TERRENOS 5.293.772.395.64 0 0 0 5.826.812.395.64

(1) Corresponde al valor del avalúo comercial del terreno donde se encontraba ubicada el edificio sede de la liquidada DNE, la cual fue transferida al MJD según las actas Nos. 18, 19, 20, 21 y 22, suscritas en septiembre de 2014, mencionadas en el Acta de Cierre de Liquidación de la DNE, suscrita por el ministro de Justicia y del Derecho y la representante legal de la DNE en Liq.

(2) Corresponde a la Bodega ubicada en Paloquemao - Bogotá, entregada por la liquidada DNE según se evidencia en la resolución No. 012 del Consejo Nacional de Estupefacientes del 9 de julio de 2014 y la Entrada al Almacén No. 044 del 11 de agosto de 2014.

1615 Construcciones en Curso

El saldo de la cuenta de Construcciones en Curso a 30 de septiembre de 2017, corresponde al valor ejecutado y legalizado por parte de la Empresa Nacional de Renovación Urbana Virgilio Barco Vargas con corte a 31 de diciembre de 2016, de acuerdo a la de la ejecución del Convenio Interadministrativo 374 y registrado de acuerdo al concepto No.20162000033161 emitido por Contaduría General de la Nación,

1640 Edificaciones

El saldo de la cuenta de Edificaciones está representado a 30 de septiembre de 2017, por lo siguiente:

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(Cifras en $)

Descripción Saldo Inicial ENTRADAS A ALMACEN Saldo Final 30/09/2016 Compras Traslado de Otras

Entidades Públicas Traslado a

Otras Entidades Públicas(2)

30/09/2017

Oficina 81.754.000.00 0 0 0 0

Bodega Paloquemao - Bogotá 554.456.000.00 0 0 0 554.456.000.00

TOTAL EDIFICACIONES 636.210.000.00 0 0 0 554.456.000.00

La oficina con la que contaba la Entidad por valor de $81.754.000.00, fue entregada en comodato al INPEC.

1685 Depreciación Acumulada

Corresponde a la depreciación acumulada de los activos para cada bien individual aplicada desde la creación del Ministerio de Justicia y del Derecho según la Ley 1444 de mayo de 2011, manteniéndose un registro permanente en el sistema PCT del grupo de Almacén del Ministerio de Justicia y del Derecho. El método utilizado es el de línea recta, tomando como años de vida útil los establecidos en el Manual de Procedimientos de Contabilidad Pública Capítulo II, actualizado por la Contaduría General de la Nación.

Los saldos de Depreciación Acumulada, comprenden: Cifra en $

CONCEPTO SEPTIEMBRE 2017 SEPTIEMBRE 2016

Edificaciones -33.698.603.51 -40.041.253.53 Maquinaria y Equipo -37.261.455.54 -22.073.733.61 Equipo Médico y Científico -1.948.908.80 -2.121.042.14 Muebles Enseres y Equipos de Oficina -1.327.074.831.68 -936.722.822.97 Equipo de Comunicación y Computación -4.830.179.512.07 -4.584.111.707.34 Equipo de Transporte, Tracción y Elevación -631.789.903.06 -242.846.123.40 Equipo de Comedor, Cocina, Despensa y Hotel -4.024.249.89 -6.440.958.98 TOTAL DEPRECIACION ACUMULADA -6.865.977.464.55 -5.834.357.641.97

NOTA 4

GRUPO 17 - BIENES DE USO PÚBLICO E HISTÓRICOS Y CULTURALES

El saldo de Bienes de Uso Público e Históricos y Culturales, corresponde: (Cifras en $)

Descripción Saldo Inicial ENTRADAS A ALMACEN SALIDA DE ALMACEN

Saldo Final

30/09/2016 Tras. De Edificacione

s

Tras. De No Expl.

Tras. a no explota.

Comod ato

30/09/2017

Edificio Calle 53 No 13 27 4.383.232.000.00 0 0 0 0 4.383.232.000.00

Edificio Carrera 9 No. 12C-10 0 3.000.575.244.58

Obras de Arte O O 0 0 0 342.400.500.00

TOTAL BIENES DE USO PUBLICO

4.383.232.000.00 0 0 0 0 7.726.207.744.58

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Notas a los Estados Contables de/Ministerio de Justicia y del Derecho Al corte del 30 de Septiembre de 2017

r. ••••

En virtud a que el contrato de comodato No 002 suscrito entre el Ministerio de Justicia y la Contraloría General de la Republica, el 05/01/2015 terminó, se dio ingreso nuevamente al saldo contable correspondiente al Edificio de la Cra 9 No 12C 10.

De igual forma se realizó una reclasificación mediante registro contable manual de la cuenta 1640 Edificaciones a la 1715 Bienes de Uso Público y Culturales, correspondiente al edificio de la calle 53, donde actualmente funciona la entidad, el cual fue clasificado como tal.

NOTA 5

GRUPO 19- OTROS ACTIVOS

El saldo de la cuenta de Otros Activos está representado en: (Cifras en $)


1905 Bienes y Servicios Pagados por Anticipado 0 6.651.436.00

1910 Cargos Diferidos 382.041.614.13 305.938.082.93

1926 Derechos en fideicomiso 14.086.724.897.63 o 1970 Intangibles 5.046.054.093.32 5.046.054.093.32

1975 Amortización Acumulada Intangibles (CR) -3.824.456.299.48 -3.105.231.016.19

1999 Valorizaciones 16.545.456.000.00 393,665.317.00

TOTAL OTROS ACTIVOS 32.235.820.305.60 2.647.077.913.06

Se evidencia un incremento significativo en las cuentas 1926 Derechos en Fideicomiso, que corresponde al valor

que se encuentra pendiente por ejecutar o legalizar con cargo al convenio 374 suscrito con la Empresa Nacional

de Renovación Urbana Virgilio Barco Vargas y la cuenta 1999 valorizaciones, que corresponde al avalúo realizado

por la firma Prolonjas a los inmuebles propiedad de la Entidad, con fecha 28 de diciembre de 2016.

1910 Cargos Diferidos

Representa el saldo de Cargos Diferidos representados en el inventario de los elementos de consumo, como son materiales y suministros, el cual se encuentra conciliado con los saldos de almacén.

(Cifras en $)

DESCRIPCION SEPTIEMBRE 2017 SEPTIEMBRE 2016

Materiales y suministros 382.041.614.13 305.938.082.93 Dotación a trabajadores O O TOTAL CARGOS DIFERIDOS 382.041.614.13 305.938.082.93

1970 Intangibles

Representa el costo de adquisición del conjunto de bienes inmateriales que constituyen derechos, como son las licencias y software adquiridos para el Ministerio de Justicia y del Derecho, representados en las licencias de



10.31%



equipos de cómputo y del software adquirido por la entidad para el uso adecuado de las diferentes aplicaciones o sistemas utilizados en el Ministerio. Se amortiza de acuerdo a la vida útil descrita en el contrato de adquisición.

Al corte del 30 de septiembre de 2017, los activos Intangibles con su respectiva amortización presentan los siguientes saldos:

(Cifras en $)


1970 Intangibles 5.046.054.093.32 5.046.054.093.32

Licencias 1.326.548.123.94 1.502.272.697.94

Software 3.179.505.969.38 3.543.781.395.38

1975 Amortización Acumulada Intangibles (CR) -3.824.456.299.48 -3.105.231.016.19

Licencias -980.505.308.97 -709.104.673.63

Software -2.843.950.990.51 -2.396.126.342.56

1999 Valorizaciones El saldo de esta cuenta a 30 de septiembre de 2017 es de $16.545.456.000.00, y está representado por las valorizaciones que ha efectuado la entidad, de conformidad con lo establecido en el Régimen de Contabilidad Pública, expedido por la Contaduría General de la Nación. El último avaluó se realizó en diciembre de 2016 por la firma Prolonjas.

NOTA 6

CLASE 2 • PASIVOS

Distribución del Pasivo.

3.93%

PASIVOS $8.398.162.237,28

CUENTAS POR PAGAR $ 865.523.990,27

a PASIVOS ESTIMADOS $ 6.552.929.071,77

a OBLIGACIONES LABORALES $ 649.971.508

a OTROS PASIVOS $329.737.667,24



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•

GRUPO 24 • CUENTAS POR PAGAR

El saldo de la cuenta de Cuentas por Pagar está representado en: (Cifras en $)


2401 Adquisición de Bienes y Servicios o 99.980.000.00

2403 Transferencias por pagar 20.901.255.00 40.686.972.83

2425 Acreedores Varios 590.061.015.27 511.675.073.70

2436 Retención en la Fuente e Impuesto de Timbre 140.711.742.00 130.327.464.43

2453 Recursos Recibidos en Administración 0 1.105.624.383.02

2460 Créditos Judiciales 113.849.978.00 1.840.499.227.90

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 865.523.990.27 3.728.793.121.88

La variación correspondiente a recursos recibidos en administración obedece a que se realizó una verificación y análisis de la información que recibimos de la DNE en Liquidación y se evidenció que dichos recursos se encontraban relacionados dentro de los 3.200 millones que recibimos por concepto de recaudo de multas ley 30, por tal motivo se realizó la reclasificación correspondiente.

NOTA 7

25 — OBLIGACIONES LABORALES

El saldo de la cuenta de Obligaciones Laborales está representado en: (Cifras en $)


2505 Salarios y Prestaciones Sociales 649.971.508.00 536.181.355.08

TOTAL OBLIGACIONES LABORALES 649.971.508.00 536.181.355.08

2505- SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES

El saldo de $ 649.971.508.00, corresponde a la consolidación de las contingencias de prestaciones sociales al pasivo real que el Ministerio adeuda al corte del 30 de septiembre de 2017, en cumplimiento de la normatividad establecida en el Manual de Procedimientos Contables, emitido por la Contaduría General de la Nación, por su planta de personal de 345 funcionarios, unos vinculados de manera provisional y otros tantos de carrera administrativa; saldos que se encuentran conciliados con el informe de Gestión Humana.

A continuación, se presenta el informe de variaciones que se presentaron durante el periodo agosto — septiembre de 2017, remitido por el Grupo de Gestión Humana.


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DESCRIPCION TOTAL SIIF AGOSTO

TOTAL SIIF SEPTIEMBRE

VARIACION % OBSERVACION

Sueldo 1.261.734. 857

1.294.148.604 32.413.747 2,57% Pago a 345 funcionarios del Ministerio de Justicia y del Derecho, variación, Agosto $1,261 millones y septiembre $1,294 millones, con un aumento del 2,57% para este concepto, el cual corresponde a que para el mes Septiembre se presentó modificación en la planta según decreto 1428 del 29 de agosto de 2017, y el ingreso de 7 funcionarios y retiro de 4 exfuncionarios.

Sueldo de Vacaciones

15.110.449 28.690.185 13.579.736 89,87% Mediante Resolución No. 0590 de 11 de agosto de 2017 se concedieron vacaciones a 6 funcionarios el cual se liquidaron y pagaron en agosto comparado con la Resolución No. 0693 de 12 de septiembre de 2017 se concedieron vacaciones a 8 funcionarios liquidados y pagados para septiembre por tal razón presenta un aumento del 89,87%.

Incapacidades 8.691.754 4.234.271 -4.457.483 -51,28% Para el mes de Septiembre se registraron incapacidades de funcionarios comparado con las registradas para el mes Agosto, se presenta una disminución del -51,28% para este rubro. adicionalmente Mediante Resolución No. 2388 de 2016, se modificó el ingreso de novedades en la planilla PILA, la cual solo acepta el registro de las incapacidades del mes actual o el mes en proceso de pago.

Prima Técnica Salarial

67.660.253 56.916.903 -10.743.350 -15,88% Se presenta variación debido a que para el mes de agosto se reconoció a 16 funcionarios y para el mes de septiembre se reconoce a 15 servidores y el incremento de la prima técnica del señor Ministro, presentándose una disminución del -15,88%.

Prima Técnica No Salarial

96.678.653 109.940.602 13.261.949 13,72% Para el mes de Agosto se reconoció y pago a 25 funcionarios este concepto, comparado con el reconocimiento y pago a 29 funcionarios para el mes Septiembre con un incremento de 13,72% y su respectivo ajuste.

Gastos de Representació n

19.907.660 19.907.660 0 0,00% No hay diferencia para este rubro.

Subsidio de Alimentación

2.799.771 2.818.856 19.085 0,68% El aumento del 0,68% corresponde a que en el mes de agosto 6 funcionarios que tienen derecho al Subsidio de Alimentación salieron a vacaciones, manteniendo los mismos 6

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funcionarios para septiembre, se reconoce y paga los días laborados en el Ministerio.

Auxilio de Transporte

732.553 729.788 -2.765 -0,38% La disminución corresponde al -0,38% debido a que no se presenta un movimiento representativo para este rubro entre Agosto y Septiembre.

Prima de Vacaciones


Prima de Riesgo

1.600.942 1.716.124 115.182 7,19% En el mes de Septiembre se hizo el reconocimiento y pago de los 6 funcionarios del esquema de seguridad del Señor Ministro, el aumento del 7,19% corresponde a que ningún funcionario del esquema salió a vacaciones y se pagan los 30 días del mes.

Bonificación por Servicios Prestados

31.034.065 31.243.669 209.604 0,68% El aumento del 0,68% corresponde a que en el mes de Agosto se reconoce y paga a 20 servidores, comparado con 22 funcionarios que se reconoció y pago en el mes Septiembre.

Prima de Coordinación

12.580.116 13.806.760 1.226.644 9,75% Para este rubro se reconoce y paga a en el mes de Agosto a 15 funcionarios, y se reconoce a dos funcionarios por quedar en encargo con un aumento del 9,75%

Bonificación Especial de Recreación


Bonificación de Dirección

0 0 0 0,00% Rubro que se reconoce en los meses de Junio y Diciembre al Ministro, Viceministro y Directores del Ministerio de Justicia y del Derecho.

H Extras Diurnas- Nocturnas- Dominicales- Festivos

18.780.679 20.599.071 1.818.392 9,68% Reconocimiento a conductores, secretarias y auxiliares administrativos del Ministerio de Justicia y del Derecho con un incremento del 9,68%.



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NOTA 8

27 - PASIVOS ESTIMADOS

2710 - PROVISION PARA CONTINGENCIAS

Esta cuenta presenta un saldo de $ 3.604.943.238.77 que corresponde a litigios fallados en primera instancia en contra del Ministerio de Justicia y del Derecho, según informe recibido de lo Oficina Asesora Jurídica a la fecha de corte.

(Cifras en $)

IDENTIFICACION DETALLE SEPTIEMBRE 2017

16.791.014 JUAN CARLOS GOMEZ LUNA 62.266.411.00

51.721.126 CLAUDIA STELLA CASTAÑEDA MANRIQUE 29.099.752.44

5.195.314 ROBERTO HERNANDO SANTACRUZ MONCAYO 54.544.464.00

24.851.628 MARIA CRISTINA MARIN CASTRO 11.649.528.00

91.151.877 PEDRO NEL MARTINEZ RODRIGUEZ 44.263.020.00

1.218.214.122 LUIS ALBERTO RUBIO CORTEZ 1.638.537.987.33

890.093.376 CANO BUILES LTDA 397.597.620.00

800.162.492 AQUAMAR S.A. 1.333.198.094.00

96.354.184 JORGE ARLEY AGUDELO MENARDO 3.177.612.00

900.457.461 MINISTERIO DE JUSTICIA Y DEL DERECHO(* DNE) 16.108.750.00

25256232 LIGIA MARTINEZ DE BOLAÑOS 14.500.000.00

TOTAL PASIVO ESTIMADO 3.604.943.238.77 (*) Según el informe de la oficina asesora jurídica.

A continuación, se presenta el informe o complemento del reporte de contingencias proyectadas e información procesal (septiembre de 2017), remitido por el Coordinador Grupo de Defensa Jurídica.

PRIMERO. La diferencia de valores reportados tanto en los procesos en contra como en los procesos promovidos por la entidad en las columnas M (pretensiones) de los formatos MJD y DNE de agosto respecto de lo reportado en septiembre, obedece a:

(a) la actualización y depuración del valor de las pretensiones, (b) la inclusión de nuevos procesos notificados al MJD o promovidos por la entidad, (c) la exclusión del valor de los procesos terminados favorable o desfavorablemente a la entidad.

SEGUNDO. La diferencia de valor reportado en los procesos en contra en la columna N (fallos de primera instancia) del formato MJD de agosto respecto de lo reportado en septiembre, obedece a:

(a) Retiro del proceso de Humberto Aldana Camacho por $311.493.773,83 en razón a decisión de segunda instancia favorable al MJD.

TERCERO. La diferencia de valor reportado en los procesos en contra en la columna O (fallos de segunda instancia) del formato MJD de agosto respecto de lo reportado en septiembre, obedece a:

(a) Retiro del proceso de Rita del Pilar Nájera Viuda de Jiménez por $1.516.600 en razón a que el pago debe ser asumido por otra entidad.

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Notas alas Estados Contables del Ministerio de Justicia y del Derecho Al corte del 30 de Septiembre de 2017

CUARTO. La diferencia de valor reportado en los procesos promovidos por el MJD en la columna O (fallos de segunda instancia) del formato MJD de agosto respecto de lo reportado en septiembre, obedece a:

(a) Retiro del proceso coactivo de Wilson Eduardo Puentes Suárez por $300.000 en razón al pago total de la obligación.

QUINTO. La diferencia de valor reportado en los procesos en contra en la columna N (fallos de primera instancia) del formato DNE de agosto respecto de lo reportado en septiembre, obedece a:

(a) Retiro del proceso de Martha Isabel Gómez Flórez Gómez por $59.868.916 en razón al pago parcial de la obligación ordenado mediante Resolución 746 del 26/09/17.

SEXTO. La diferencia de valor reportado en los procesos en contra en la columna O (fallos de segunda instancia) del formato DNE de agosto respecto de lo reportado en septiembre, obedece a:

(a) Inclusión en el proceso de Martha Isabel Gómez Flórez Gómez de $14.148.602 por concepto de eventuales retenciones tributarias pendientes de verificación en la DIAN, según lo ordenado en Resolución 746 del 26/09/17. SEPTIMO. Todos los valores que se están tramitando por jurisdicción coactiva y que quedan reportados como fallos favorables, se registran con estado de FIRMEZA (señalados con X en la columna P) independientemente de que aparezcan reportadas en primera instancia o en segunda instancia; razón por la cual consideramos (salvo mejor criterio del GGAFC) que deben quedar registrados como cuentas por cobrar. Igual observación para los pleitos judiciales a favor con estado de firmeza (señalados con X en la columna P)

OCTAVO. Precisando que el registro de las cifras en las cuentas contables de la entidad no es de competencia de la DJ que solo reporta los correspondientes datos, en aras de tener mayor claridad sobre el tema nos permitimos manifestar que en la estructura del Formato de Contingencias Proyectadas e Información Procesal (Código F-GJDJ-02-01) los pasivos ciertos de la entidad corresponden a las sentencias o fallos en contra que se encuentran en firme (señaladas con X en las columnas P de los formatos), independientemente de que aquellas aparezcan reportadas en primera instancia, dado que hay casos en los cuales las sentencias en contra de primera instancia adquieren firmeza sin necesidad de surtir la segunda instancia

NOTA 9

29 OTROS PASIVOS

El saldo de la cuenta de Pasivos Estimados está representado en:


2905 Recaudos a favor de Terceros 329.737.667.24 242.320.593.00

TOTAL OTROS PASIVOS 329.737.667.24 242.320.593.00

El saldo de la subcuenta, se encuentra representado por los recaudos en efectivo de consignaciones realizadas por los solicitantes de la expedición del Certificado de Carencia de Informe de Tráfico de Estupefacientes, que deben tramitar en la Subdirección de Fiscalización y Control de Sustancias Químicas del Ministerio; así como el recaudo de los abonos a las multas impuestas por infracción a la Ley 30 de 1986, pendientes de aplicar a la cartera, a la espera de transferir el saldo al Consejo Superior de la Judicatura, en cumplimiento del decreto 0272 de 2015 en artículo 20.

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Distribución del Patrimonio.

SUPERAVIT POR VALORIZACIÓN $ 16.545.456,000 0.36%

PATRIMONIO PUBLICO INCORPORADO 0.00034% $ 1.542.398.186,22

SUPERAVIT POR DONACION 0.0046%

$208.000.001

PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y -0.ccoty/ AMORTIZACIONES $ -1.911.954.024,60

CAPITAL FISCAL $ 4.547.888.760.251,79

PATRIMONIO $ 4.564.272.660.414,41

99.64%

100%

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NOTA 10

CLASE 3- PATRIMONIO

31 - HACIENDA PÚBLICA

El saldo de la cuenta de Patrimonio está representado en: (Cifras en $)


3105 Capital Fiscal 4.547.888.760.251.79 4.562.477.176.705.18

3110 Resultado del Ejercicio o o 3115 Superávit por Valorización 16.545.456.000.00 393.665.317.00

3120 Superávit por Donación 208.000.001.00 0

3125 Patrimonio Público Incorporado 1.542.398.186.22 547.602.334.18

3128 Provisiones, Agotamiento, Depreciaciones y Amortizaciones -1.911.954.024.60 -1.606.311.752.10

TOTAL PATRIMONIO 4.564.272.660.414.41 4.561.812.132.604.26

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3105 — CAPITAL FISCAL Con un saldo de $4.547.888.760.251.79, producto del resultado del cierre de ejercicio de las vigencias 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 y 2016. En cumplimiento del instructivo No 002 del 08/10/2015, de la Contaduría General de la Nación, el saldo al final de la vigencia de las cuentas 3110- Resultado del Ejercicio, 3125 — Patrimonio Público Incorporado y 3128 — Provisiones, Depreciaciones y Amortizaciones, deben trasladarse al inicio de la siguiente vigencia a la cuenta 3105 — CAPITAL FISCAL.

3110- RESULTADO DEL EJERCICIO Corresponde al resultado del ejercicio contable, pero el sistema lo registra solamente al final del periodo contable o vigencia, contablemente aun no presenta saldo. Este proceso lo realiza de forma automática el SIIF - Nación cuando cancela los saldos de las cuentas de resultados (Clase 4 y 5) y lo consolida en esta cuenta.

3115-SUPERAVIT POR VALORIZACION El saldo de esta Subcuenta, está representado por las valorizaciones que ha efectuado la entidad, de conformidad con lo establecido en el Régimen de Contabilidad Pública, expedido por la Contaduría General de la Nación. El cual fue realizado en diciembre de 2016 por la firma Prolonjas.


Edificio Carrera 9 No. 12C-10, Edificio Calle 53 No.13-27 y

Bodega de Paloquemao

16.545.456.000.00 393.665.317.00

TOTAL VALORIZACIONES 16.545.456.000.00 393.665.317.00

3120- SUPERAVIT POR DONACION

El saldo de $208.000.001.00, ésta cuenta está representado por el valor de la donación en especie recibida del Gobierno de China, que consistió en una camioneta marca Toyota.

3125-PATRIMONIO PUBLICO INCORPORADO

En la actualidad tenemos contratos vigentes de bienes recibidos en comodato, con: Sociedad de Activos Especiales (SAE), Ministerio de Relaciones Exteriores y El Departamento Administrativo de la Presidencia.

3128-PROVISIONES, AGOTAMIENTOS, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

El saldo de es esta cuenta, es producto del desgaste o depreciación de los bienes de uso de la entidad, a la fecha, según informe de almacén.

La Contaduría General de la Nación estableció que desde el año 2007 las entidades del gobierno general pertenecientes al sector central, afectarán el valor de la depreciación y la amortización de sus bienes, directamente del patrimonio, cuando estos no son utilizados para actividades de producción de bienes y prestación de servicios. Por tanto, el 100% de las depreciaciones de la Entidad se llevan a esta cuenta.


Depreciaciones de propiedades, planta y equipo -1.381.241.802.60 -950.648.999.70 Amortización de otros activos -530.712.222.00 -655.662.752.40 TOTAL PROVISIONES Y AMORTIZACIONES -1.911.954.024.60 -1.606.311.752.10



Distribución de las Cuentas de Resultado.

a INGRESOS

a GASTOS

a EXCEDENTE DEL EJERCICIO

42.439.023.658,53

Distribución del Ingreso.

2.885% a INGRESOS $ 64.257.703.624,03

a OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES $ 49.313.716.323,71

o TRANSFERENCIAS $ 11.545.016.362

a INGRESOS FISCALES $ 1.545.295.090,48

a OTROS INGRESOS $ 1.853.675.847,84

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NOTA 11

CLASE 4 - INGRESOS


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El saldo de Ingresos está representado en:

(Cifras en $)


41 Ingresos Fiscales 1.545.295.090.48 1.460.883.452.00

44 Transferencias 11.545.016.362.00 77.082.888.888.00

47 Operaciones Institucionales 49.313.716.323.71 54.284.638.606.45

48 Otros Ingresos 1.853.675.847.84 1.835.840.333.98

TOTAL INGRESOS 64.257.703.624.03 134.664.251.280.43

El saldo a 30 de septiembre de 2017 de las cuentas de Ingresos está distribuido así:

41 Ingresos Fiscales

la cuenta 4105— Tributarios, presenta un saldo a 30 de septiembre de 2017 de $190.548.249.12, y corresponde a los recursos que la Rama Judicial a consignado a la DTN con nuestro número de portafolio por concepto de la Ley 1743 y el Decreto 272 del 2015, y que a su vez la DTN ha asignado a la Entidad a través del módulo de ingresos.

La cuenta 4110- Ingresos Fiscales No Tributarios, corresponden a los recaudos generados por la expedición del Certificado de Carencia de Informes de Tráficos de Estupefacientes (CCITE). El detalle de los recursos recaudados por los conceptos mencionados corresponde a:


Tasas (CCITE) 1.247.971.921.27 1.505.827.656.00

Multas 79.429.374.93 24.600.00

Contribuciones 29.926.174.16 0 TOTAL INGRESOS FISCALES NO TRIBUTARIOS 1.357.327.470.36 1.505.852.256.00

La cuenta 4195 — Devoluciones y Descuentos (DB), corresponde a los generados por en los procesos de expedición del Certificado de Carencia de Informes de Tráficos de Estupefacientes (CCITE). Con corte a 30 de septiembre de 2017, se han realizado devoluciones por valor de $2.580.629.00

44 Transferencias

4428 Otras Transferencias: Corresponde al valor transferido por la Superintendencia de Notariado y Registro, recursos pertenecientes al sector justicia, en el marco de la ley 55 de 1985. Con corte a 30 de septiembre de 2017, se han asignado transferencias realizadas a la DTN por el módulo de ingresos por valor de $11.545.016.362.00 por concepto de transferencias para proyectos de inversión.

47 Operaciones Institucionales

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4705 Fondos Recibidos: Corresponden a los fondos recibidos de la Dirección del Tesoro Nacional — DTN para cubrir los gastos asignados en el presupuesto de la vigencia fiscal del 2017, los cuales se presentan por afectación automática por parte del sistema SIIF Nación.

Con corte a 30 de septiembre se generaron recaudos por fondos recibidos en: (Cifras en $)


Fondos Recibidos para Gastos de funcionamiento 37.180.089.753.29 43.497.593.418.44

Fondos Recibidos para Gastos de Inversión 12.115.583.245.42 10.590.800.795.01

TOTAL 49.295.672.998.71 54.088.394.213.45

48 Otros Ingresos El saldo de Otros Ingresos está representado en:


Financieros 1.706.525.893.35 127.678.833.47

Ajuste por Diferencia en Cambio 122.852.710.49 141.254.141.71

Otros Ingresos Ordinarios 5.408.681.00 32.179.085.20

Extraordinarios 18.888.563.00 1.534.728.273.60

TOTAL OTROS INGRESOS 1.853.675.847.84 1.835.840.333.98

Financieros El saldo de esta cuenta corresponde a rendimientos financieros en instituciones bancarias de las cuentas de ahorros del Ministerio de Justicia y del Derecho y a convenios administrativos. En ésta cuenta se evidencia una variación muy fuerte, la cual corresponde a los rendimientos recibidos en el mes de julio por valor de $1.544.598.702.00, de la Rama Judicial por concepto de la Ley 1743 y el Decreto 272 del 2015.

Ajuste por Diferencia en Cambio Este valor corresponde al diferencial cambiario generados en las cuentas bancarias aperturadas para el manejo de recursos de proyectos en Moneda Extranjera

Otros Ingresos Ordinarios

Títulos prescritos Esta cuenta presenta un saldo a 30 de septiembre de $4.791.097.00, que corresponde a los ingresos recibidos de la Rama Judicial por concepto de la Ley 1743 y el Decreto 272 del 2015, los cuales han sido asignados a través del módulo de ingresos a la Entidad.

Fotocopias En esta cuenta presenta un saldo de $587.324.00, y corresponde a el valor cobrado por la Entidad a las personas naturales o jurídicas que solicitan copias de la documentación de su interés y que está disponible al público. De acuerdo con lo establecido en la Ley 1712 de 2014, por medio de la cual se crea la Ley de Transparencia y del

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Distribución del Gasto.

GASTOS $ 106.696.727.282,56

a OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES $ 62.362.867.519,71

a DE ADMINISTRACIÓN $ 26.623.221.733,84

a TRANSFERENCIAS $ 8.287.117.401,41

a DE OPERACIÓN $ 9.730.950.888,36

o PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES $ 613.626.594,88

o OTROS GASTOS $ -921.056.855,64

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1

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derecho de Acceso a la información Pública Nacional, la cual estableció en su artículo 26 que la respuesta a solicitudes de acceso a información pública debe darse en los términos establecidos por la Ley, y que deberá ser gratuita o sujeta a costo que no supere el valor de reproducción y envío al solicitante.

Bienes y derechos recibidos que no constituyen formación bruta de capital Esta cuenta presenta un saldo a 30 de septiembre de $30.260.00, que corresponde a los ingresos recibidos de la Rama Judicial por concepto de la Ley 1743 y el Decreto 272 del 2015, los cuales han sido asignados a través del módulo de ingresos a la Entidad.

NOTA 12

CLASE 5— GASTOS

Está representado por los gastos que realiza la entidad para el pago del personal, tanto de salarios como de sus componentes y de otros gastos necesarios para el normal funcionamiento para su cometido estatal, de igual forma los gastos por concepto de los proyectos, convenios e inversiones propios de la parte misional de la entidad, las provisiones por concepto de los litigios y demandas por procesos fallados en contra de la entidad, y por último los reintegros por concepto de incapacidades de los funcionarios devueltas por la Empresas Promotoras de Salud (EPS) de vigencias anteriores y de reintegro de mayores provisiones de vigencias anteriores por concepto de sentencias efectivamente pagadas.



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Las cuales detallamos a continuación: (Cifras en $)


51 Gastos de Administración 26.623.221.733.84 24.742.442.679.01

52 Gastos de Operación 9.730.950.888.36 11.673.816.314.77

53 Gastos Provisiones, Depreciaciones y Amortizaciones 613.626.594.88 5.879.761.930.11

54 Gastos Transferencias 8.287.117.401.41 9.916.223.964.03

57 Operaciones Interinstitucionales 62.362.867.519.71 211.428.546.576.70

58 Otros Gastos -921.056.855.64 570.136.764.64

TOTAL GASTOS 106.696.727.282.56 264.210.928.229.27

51 Gastos de Administración:

Como su nombre lo indica, se registran todos los gastos causados y pagados al Recurso Humano y los emolumentos de se derivan de la prestación de servicios, como los incurridos en el normal funcionamiento de la entidad para cumplimiento al cometido estatal.

(Cifra en $) DESCRIPCION SEPTIEMBRE 2017 SEPTIEMBRE 2016

Sueldos y salarios 19.083.231.346.18 17.259.820.584.00 Contribuciones efectivas 3.296.263.365.00 3.020.564.402.00 Aportes sobre la nomina 702.822.100.00 660.276.746.00 Generales 3.436.439.122.66 3.582.887.675.01 Impuestos, contribuciones y tasas 104.465.800.00 218.893.272.00 TOTAL GASTOS ADMINISTRACION 26.623.221.733.84 24.742.442.679.01

52 Gastos de Operación:

En este grupo se registran los pagos realizados a los proyectos y convenios administrativos suscritos con las alcaldías para la construcción de las casas de justicias, el pago al personal contratado por prestación de servicios para el apoyo en el desarrollo y cumplimiento de las funciones de cometido estatal, de igual forma los demás servicios pagados por la entidad para su normal funcionamiento.

(Cifra en $) DESCRIPCION SEPTIEMBRE 2017 SEPTIEMBRE 2016

Sueldos y Salarios 0 100.827.718.00 Generales 9.730.950.888.36 11.572.670.906.91 Impuestos, Contribuciones y Tasas o 317.689.86 TOTAL GASTOS DE OPERACION 9.730.950.888.36 11.673.816.314.77

53 - Provisiones para contingencias

Litigios Página 35 de 38 9, ,e, Bogotá D.C., Colombia


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Los valores registrados en este grupo corresponde a los proceso fallados en contra de la entidad en primera instancias, en cumplimiento del Manual de Procedimientos en su capítulo V, los cuales dejan de ser una pretensión, se retiran de las cuentas de orden para convertirse en una pasivo que muy seguramente implique el desembolso o pago a un demandante, al igual que los pagos de sentencias que son traslados de otras entidades y que por competencias deben ser cancelados por la entidad y por los mayores valores entre lo provisionado y lo efectivamente pagado.

(Cifras en $) DESCRIPCION SEPTIEMBRE 2017 SEPTIEMBRE 2016

Provisión para Contingencias— Litigios 613.626.594.88 5.879.761.930.11 TOTAL PROVISIONES PARA CONTINGENCIAS 613.626.594.88 5.879.761.930.11

54 — Gastos Transferencias En esta cuenta se registraron los valores amortizados, girados en calidad de anticipos en proyectos y convenios.


Transferencias al sector privado 1.366.597.415.62 1.179.299.495.03 Otras transferencias 6.920.519.985.79 8.736.924.469.00 TOTAL TRANSFERENCIAS 8.287.117.401.41 9.916.223.964.03

57 - Operaciones Interinstitucionales En este rublo se registra los ingresos y reintegros generados por el Ministerio y consignados a la Dirección General de Crédito Público y Tesoro Nacional, por concepto de certificados de carencia, traslados del sector justicia (Superintendencia de Notariado y Registro), excedentes financieros y demás ingresos que son incorporados por el módulo de ingresos, tales como las licencias e incapacidades.


Fondos Entregados 18.151.882.013.00 271.307.277.77 Operaciones de Enlace 8.238.985.506.71 3.090.815.125.43 Operaciones sin Flujo de Efectivo 35.972.000.000.00 208.066.424.173.50 TOTAL OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES 62.362.867.519.71 211.428.546.576.70

La variación principal presentada en las operaciones sin flujo de efectivo, corresponde a los recursos que la Superintendencia de Notariado y Registro consignó a la Dirección del Tesoro Nacional y asignados a través del módulo de ingresos al Ministerio de Justicia y del Derecho, en el marco de la ley 55 de 1985.

58 - Otros Gastos Ajuste por diferencia en cambio

En este rublo, el valor de las comisiones que nos cobra el banco por las transacciones realizadas se contabilizan en el gasto de acuerdo con la instrucción impartida por el Secretario general de la Entidad mediante la circular CIR16-0000053-SAF-4007 y adicionalmente se registra el ajuste por diferencia en cambio que corresponde a diferencia en cambio, recursos de la Unión Europea y de la Agencia de Cooperación Internacional Europea, de la Unidad de Derechos Humanos Fase I, Sistema Penal y Atención a Víctimas, También incluimos los ingresos recibidos de las empresas promotoras de salud, por concepto de incapacidades de vigencias anteriores, reintegro de convenios de vigencias anteriores, reintegro de provisiones de litigios y demandas de vigencias anteriores.

Página 36 de 38 . Bogotá D.C., Colombia


V



Cifras en DESCRIPCION SEPTIEMBRE 2017

. • SEPTIEMBRE 2016

Comisiones 919.673.45 1.826.805.16 Ajuste por diferencia en cambio 40.643.446.73 190.805.721.87 Otros gastos ordinarios 103.895.852.03 o Extraordinarios 383.482.00 103.794.98 Ajuste de ejercicios anteriores -1.066.899.309.85 377.400.442.63 TOTAL OTROS GASTOS -921.056.855.64 570.136.764.64

NOTA 13

CLASE 8 - CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

Representan los procesos derivados con ocasión de la Ley 30 de 1985, que si bien han sido fallados a favor de la entidad aún no se encuentran en firme, valores que se encuentran conciliados con el informe Grupo de Cobro Coactivo de la Dirección Jurídica, de igual forma los intereses de mora causados de los procesos que se encuentran en firme registrados en la cuenta 14, que atendiendo el principio de prudencia, de no sobreestimar los estados financieros los registramos en esta cuenta hasta tanto no reciba el pago real.

De igual manera la cartera que fue recibida de la DNE en Liquidación, que en su momento fue castigada por prescripción o vencimiento de termino, por lo tanto, se reflejó como un Activo Retirado, la cual correspondió a la suma de $4.797.917.803 (miles de pesos), que incluye el traslado de la cartera de intereses de multas activas por infracción a la Ley 30 de 1985, en atención al concepto de la Contaduría General de la Nación, que fue mencionado en el numeral (4) de la Nota No.2. de la cuenta Deudores de estas Notas Contables, dentro de este grupo se registró el retiro varios activos correspondiente a la Propiedad Planta y Equipo, registrados como pérdida en retiro de activos, sustentados por los actos administrativos: Resolución No 0976 de diciembre 07 de 2015 suscrita con el INPEC transferencia de bienes gratuita por un valor de $ 38.792 (miles de pesos), Acta No 02 04/12/2015 destrucción de Bienes Intangibles autorizado por el comité de bajas No 4 del 29/10/2015 por valor $ 117.189 (miles pesos), y bienes dados de baja por enajenación según Resolución 0905 18/11/2015 por valor de $ 1.867.174 (miles de pesos), bajo la modalidad de martillo con el banco popular con el contrato No 516 de 2015. Se suscribieron contratos bajo la modalidad de comodato principalmente con la Contraloría General de la República y la Sociedad de Activos Especiales (SAE).

(Cifras en $ DESCRIPCION SEPTIEMBRE 2017 SEPTIEMBRE 2016

Litigios y Mecanismos alternativos de Solución de Conflictos 622.956.742.320.68 623.444.140.160.95 Otros Derechos Contingentes 939.644.606.427.07 940.968.507.486.07 Activos Retirados 4.694.519.274.112.56 4.693.641.961.559.25 Bienes Entregados a Terceros 117.389.182.85 8.005.404.325.56 Derechos Contingentes por Contra -1.562.601.348.747.75 -1.564.412.647.647.02 Deudoras de Control por Contra -4.694.636.663.295.41 -4.701.647.365.884.81

NOTA 14

CLASE 9- CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA



TODOS POR UN MINJUSTICIA t NUEVO PAÍS


En estas cuentas se registraron todas las responsabilidades contingentes o pretensiones por litigios laborales, Administrativos y Otros, de acuerdo con el informe enviado por la Dirección Jurídica, incluyendo las contingencias entregadas por la DNE en Liquidación. De igual forma registramos los bienes recibidos en la modalidad de comodato con otras entidades contables públicas.


Litigios y Mecanismos alternativos de Solución de Conflictos 4.209.125.778.501.69 2.628.869.568.134.13 Bienes Recibidos de Tercero o 1.044.500.000.00 Responsabilidades Contingentes por Contra (DB) -4.209.125.778.501.69 -2.628.869.568.134.13 Acreedoras de Control por Contra (DB) 0 -1.044.500.000.00

URIEL RA1IREZ ALGEdiRA

Contador



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