UNIVERSIDAD SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

UNIVERSIDAD SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTNEZ DE MAYOLO

FACULTAD: Economa y Contabilidad.ESCUELA: Economa.CICLO: VIIICURSO: Finanzas Empresariales II.DOCENTE: GONZLEZ MAUTINO Carlos A.TEMA: SISTEMA BANCARIO PERUANOINTEGRANTES : FLORES SALAZAR Jessica. CASTILLO HUERTA Miriam.

HUARAZ 2015

INTRODUCCIN

En el Per, el uso del sistema bancario por parte de la poblacin peruana es muy bajo. Esto implica que mucho de su desarrollo no est siendo canalizado a travs de los bancos, los cuales son los encargados naturales de brindar un mayor nmero de oportunidades a la mayor cantidad de usuarios posible, existen muchas razones por las cuales el uso de instrumentos bancarios an no est muy difundido en el Per.Se sabe que cotidianamente nos enfrentamos a una serie de actos econmicos que tienen que ver con el sistema bancario. Los crditos bancarios, el tener tarjeta de crdito para efectuar compras sin necesidad de contar con dinero en efectivo, la venta de acciones de tu telfono fijo para salir de un apuro econmico son acciones que tiene que ver con las finanzas, con tu propio manejo financiero, pero tambin con el manejo financiero del pas. La presente monografa se titula Sistema Bancario Peruano, que tiene como finalidad proporcionar algunas nociones bsicas e informacin relacionada con el funcionamiento del sistema bancario en nuestro pas, para lo cual a lo largo de sus pginas abordaremos temas relacionados con la actividad bancaria del Per, como dando a conocer los conceptos bsicos que del banco, as como la estructura del sistema bancario peruano, organizacin de los bancos comerciales y por ltimo tema se tratar de los organismos rectores y de control; de la misma manera se estarn planteando conclusiones sobre el tema y la fuente bibliogrfica de los temas desarrollos en la presente monografa.

OBJETIVO GENERAL:

Analizar y entender el funcionamiento del Sistema Bancario Peruano.

JUSTIFICACIN:

El presente trabajo surge de la necesidad de analizar el efecto del sistema bancario en todas las personas de nuestro pas. Cabe destacar que esta monografa ser de valiosa importancia porque permitir conocer el significado, las causas, las variables y los movimientos del sistema bancario.El trabajo permite demostrar la importancia de las decisiones y la planificacin que se realiza en nuestro pas con respecto a las polticas monetarias, aspectos importantes para la sociedad por vivir en una era econmica, tecnolgica, social y poltica donde la planificacin de los recursos que se poseen y se obtienen se han convertido en un requisito para el desarrollo de un pas.

SISTEMA BANCARIO PERUANO

Conjunto de instituciones bancarias que realiza intermediacin financiera, formal indirecta. En nuestro pas el sistema bancario est conformada por la banca mltiple, el banco central de reserva y el banco de la nacin.Dentro del sistema bancario podemos distinguir entre banca pblica y banca privada que, a su vez, puede ser comercial, industrial o de negocios y mixta. La banca privada comercial se ocupa sobre todo de facilitar crditos a individuos privados. La industrial o de negocios invierte sus activos en empresas industriales, adquirindolas y dirigindolas. La banca privada mixta combina ambos tipos de actividades. En el siglo XIX fueron muy comunes los bancos industriales, aunque stos han ido perdiendo fuerza a lo largo del siglo XX en favor de la banca mixta. Dentro de la banca pblica debemos destacar, en primer lugar, el banco emisor o banco central, que tiene el monopolio de emisin de dinero y suele pertenecer al Estado. Asimismo, destacan las instituciones de ahorro y dentro de stas, las cajas de ahorro. OBJETIVOS DEL SISTEMA BANCARIO:

Controlar las tasas de inters bancarias. Emisin y control de dinero, bonos, divisas y otros ttulos de valor. Prestarse como fondo de apoyo a la economa de un pas. Poner en circulacin los signos monetarios. Poner fijas las tasas de inters de las instituciones bancarias de acuerdo a sus necesidades.

CARACTERSTICAS DEL SISTEMA BANCARIOEl principal papel de un banco consiste en guardar fondos ajenos en forma de depsitos, as como el de proporcionar cajas de seguridad, operaciones denominadas de pasivo. Por la salvaguarda de estos fondos, los bancos cobran una serie de comisiones, que tambin se aplican a los distintos servicios que los bancos modernos ofrecen a sus clientes en un marco cada vez ms competitivo: tarjetas de crdito, posibilidad de descubierto, banco telefnico, entre otros. Sin embargo, puesto que el banco puede disponer del ahorro del depositante, remunera a este ltimo mediante el pago de un inters. Podemos distinguir varios tipos de depsitos. En primer lugar, los depsitos pueden materializarse en las denominadas cuentas corrientes: el cliente cede al banco unas determinadas cantidades para que ste las guarde, pudiendo disponer de ellas en cualquier momento. Tiempo atrs, hasta adquirir carcter histrico, ese tipo de depsitos no estaban remunerados, pero la creciente competencia entre bancos ha hecho que esta tendencia haya cambiado de forma drstica en todo los pases occidentales.En segundo lugar, los bancos ofrecen cuentas de ahorro, que tambin son depsitos a la vista, es decir, que se puede disponer de ellos en cualquier momento. Los depsitos y reintegros se realizan y quedan registrados a travs de una cartilla de ahorro, que tiene carcter de documento financiero. La disponibilidad de este tipo de depsitos es menor que la de las cuentas corrientes puesto que obligan a recurrir a la entidad bancaria para disponer de los fondos, mientras que las cuentas corrientes permiten la disposicin de fondos mediante la utilizacin de cheques y tarjetas de crdito. En tercer lugar hay que mencionar las denominadas cuentas a plazo fijo, en las que no existe una libre disposicin de fondos, sino que stos se recuperan a la fecha de vencimiento aunque, en la prctica, se puede disponer de estos fondos antes de la fecha prefijada, pero con una penalizacin (la remuneracin del fondo es menor que en el caso de esperar a la fecha de vencimiento).En cuarto lugar, existen los denominados certificados de depsito, instrumentos financieros muy parecidos a los depsitos o cuentas de plazo fijo; la principal diferencia viene de por cmo se documentan. Los certificados se realizan a y travs de un documento escrito intercambiable, es decir, cuya propiedad se puede transferir. Por ltimo, dentro de los distintos tipos de depsitos, los depsitos de ahorro vinculado son cuentas remuneradas relacionadas con operaciones bancarias de activo (es el caso de una cuenta vivienda: las cantidades depositadas deben utilizarse para un fin concreto, como es el caso de la adquisicin de viviendas).I. CONCEPTO DE BANCO:Se denomina tambin empresas bancarias, son necesidades mercantiles que canalizarlos, junto a su capital y el dinero que capten bajo otras modalidades, hacia los agentes deficitarios y hacia otras actividad que el proporciones utilidades.Los bancos no son las nicas entidades que realizan intermediacin financiera formal indirecta pero son las nicas que pueden aceptar depsitos a la vista y movilizar dinero a travs de usos de cheques extendidos contra ellos .Gracias a esto puede crear dinero a travs de sus operaciones crediticias (creacin secundaria del dinero).1.1. IMPORTANCIA DE LOS BANCOS:Los bancos son importantes en la economa peruana por las siguientes razones: Facilita los pagos tanto en el interior como exterior. Impulsan las actividades econmicas. Son agentes de crdito. Ofrecen seguridad y confianza.

1.2. CLASES DE BANCO:

A. Banco Central de Reserva:Es una entidad estatal autnoma, tiene a su cargo la poltica monetaria y cambiaria de nuestro pas .Es conocida tambin como la autoridad monetaria, fue fundada en 1931 por recomendacin de la misin Kemmerer. Tiene como nico fin es preservar la estabilidad monetaria. Sus Funciones Son: Regular la cantidad de dinero. Administrar las reservas internacionales. Emitir billetes y monedas. Informar sobre las finanzas nacionales.

B. Banco de la Nacin:Es el agente financiero del estado se encarga principalmente de las operaciones financieras del sector pblico. Creado en 1996, tiene como finalidad principal proporcionar a todos los rganos del sector pblico nacional servicios bancarios. Sus Funciones son: Recauda los tributos y consignatario Es depositario de los fondos de las empresas estatales. Garante y mediador de las operaciones de contratacin y servicios de la deuda pblica. Realiza pagos de deuda externa. Agente financiero del estado.

C. Banca Mltiple:Instituciones financieras cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del pblico en depsito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga de otras cuentas de financiacin en conceder crditos en las diversas modalidades, o a aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de mercado. Entre estos bancos tenemos: - Banco de Crdito. - Banco Internacional del Per INTERBANK.- Banco Continental.- Banco Financiero del Per.- Banco de Trabajo.1.3. TASAS DE INTERS DE LOS BANCOS:Es el precio que se paga por el uso del dinero ajeno recibido en calidad de prstamos o de depsitos, pueden ser:A. Tasa de inters pasiva.- Es el precio que el banco paga cuando acta como depositario, esto es cuando capta recursos del pblico.B. Tasa de inters activa.- Es el precio que el banco cobra por el dinero prestado a los agentes deficitarios.

1.4. RESEA HISTRICA:Muchas de las funciones de los bancos, como la de guardar de fondos, prestar dinero y garantizar prstamos, as como el cambio de monedas, pueden rastrearse hasta la antigedad. Durante la edad media, los caballeros templarios, miembros de una orden militar y religiosa, no solo almacenaban bienes de gran valor sino que tambin se encargaban de transportar dinero de un pas a otro. Las grandes familias de bancarios del renacimiento, como los Medici de Florencia prestaban dinero y financiaban parte del comercio internacional. Los primero bancos modernos aparecieron durante el siglo XVII: el Riksbank en Suecia (1656), y el banco de Inglaterra (1694).Los orfebres ingleses del siglo XVII construyeron el modelo de partida de la banca contempornea. Guardaban oro para otras personas, a quienes tenan que devolvrselo si as era requerido. Pronto descubrieron que la parte de oro que los depositantes queran recuperar era solo una pequea parte del total depositado. As, podran prestar parte de este oro a otras personas, a cambio de un instrumento negociable o pagare y de la devolucin del principal y de un inters. Con el tiempo, estos instrumentos financieros que podan intercambiarse por oro pasaron a reemplazar a este. Resulta evidente que el valor total de estos instrumentos financieros exceda el valor de oro que los respaldaba. En la actualidad, el sistema bancario conserva dos caractersticas del sistema utilizado por los orfebres. En primer lugar, los pasivos monetarios del sistema bancario exceden las reservas; esta caracterstica permiti, en parte, el proceso de industrializacin occidental y sigue siendo un aspecto muy importante del actual crecimiento econmico. Sin embargo, la excesiva creacin de dinero puede acarrear un crecimiento de la inflacin. En segundo lugar, los pasivos de los bancos (depsitos y dinero prestado) son ms lquidos, - es decir, se pueden convertir con mayor facilidad que el oro en dinero en efectivo- que los activos (prstamos a terceros e inversiones) que aparecen en su balance. Esta caracterstica permite que los consumidores, los empresarios y los gobiernos financien actividades que, de lo contrario, serian canceladas o diferidas; sin embargo, ello suele provocar crisis de liquidez recurrentes. Cuando los depositantes exigen en masa la devolucin de sus depsitos, el sistema bancario puede ser incapaz de responder a esta peticin, por lo que se deber declarar la suspensin de pagos o quiebra. Uno de los principales cometidos de los bancos centrales es regular el sector de la banca comercial para minimizar la posibilidad de que un banco entre en esta situacin y pueda arrastrar tras l a todo el resto del sistema bancario. El banco central tiene que estar preparado para actuar como prestamista del sistema bancario, proporcionando la liquidez necesaria si se generaliza la retirada de depsito. Esto implica la obligatoriedad de salvar a cualquier banco de la quiebra, como se demostr en 1995 cuando el Banco de Inglaterra se neg a ayudar al quebrado Banco de inversiones Barings.

II. ESTRUCTURA DEL SISTEMA BANCARIO PERUANOEl sistema bancario peruano est estructurado por empresas bancarias, empresas financieras, instituciones micro financieras no bancarias y empresas de arrendamientos financieros. 2.1. EMPRESAS BANCARIASon organizaciones de carcter econmico/jurdico que realiza actividades comerciales de tipo financiero es decir son empresas de intermediacin del dinero y el crdito, su objeto es recibir fondos privados o pblicos para mantenerlos en estados de disponibilidad y posibilitar su utilizacin. Busca la obtencin del lucro derivado de los intereses que aplica a las operaciones que realiza. Caractersticas de las empresas bancarias Es una funcin de servicio pblico. Se basa en la confianza que los depositantes le brindan. Busca el Lucro. Se convierten en entidades que son empresas industriales del crdito.

2.2. EMPRESAS FINANCIERASSon aquellas que regulan las operaciones de arrendamiento financiero, en los trminos regulados as como las dems operaciones compatibles con su naturaleza y que hayan sido autorizadas por la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras, y con las limitaciones que este Organismo establezca.Empresa financiera se denomina a la persona natural o a la persona jurdica que se dedique a ofrecer al pblico prstamos o facilidades de financiamiento en dinero. Se incluyen bajo esta denominacin a las personas que se dediquen a actividades propias o similares de una empresa financiera an si su denominacin no contenga la palabra financiera. Bajo esta definicin se excluyen las casas de empeo, muebleras y cualquier persona natural o jurdica que realice operaciones de financiamiento de sus propias ventas.

La cartera de empresas Financieras est conformada por las siguientes empresas: AGROBANCO COFIDE FONDO MI VIVIENDA BANCO DE LA NACINLas principales funciones del asignado a esta cartera son: Supervisar la gestin de la cartera de empresas a su cargo desde una perspectiva corporativa. Identificar y priorizar iniciativas o proyectos corporativos que aporten valor a la cartera de empresas asignada, los cuales debern plasmarse en planes de accin que involucren la participacin de miembros seleccionados de la red de negocios u otros funcionarios de sus respectivas empresas. Generar mecanismos de integracin y coordinacin de los miembros de la red de negocios. Atender las solicitudes de informacin y/o requerimientos especiales realizadas por los miembros de la red de negocios.

2.3. INSTITUCIONES MICRO FINANCIERASSon organismos que se han creado especficamente para conceder crditos y prestar otros servicios financieros a clientes con bajos ingresos. En su mayor parte han tenido origen en organizaciones no gubernamentales (ONG) que trabajan en comunidades pobres con una fuerte orientacin de servicio social. Con frecuencia estas ONG han utilizado el crdito como un instrumento para apoyar las actividades de sus clientes que generan ingresos y, en algunos casos, el crdito ha llegado a convertirse en el principal mtodo de intervencin.En la actualidad hay una extraordinaria variedad de tipos y combinaciones de clientes, de sistemas de concesin de crditos y de estructuras institucionales que, juntas, y con dificultad, se amparan bajo la gran tienda conocida como micro finanzas. Puede ser til colocar a la diversidad de especialistas de micro finanzas en una lnea continua, que va de la prctica comercial tradicional (con un resultado neto estrictamente financiero) en un extremo, hasta el servicio social tradicional (resultado neto exclusivamente social) en el otro extremo. En el centro se encuentra el nuevo fenmeno de la empresa social que se esfuerza por obtener un doble resultado, tratando de alcanzar un equilibrio productivo entre los objetivos comerciales y los objetivos sociales.2.4. EMPRESAS DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROSEl arrendamiento financiero, comnmente conocido como contrato de leasing; es un accin contractual de operacin de crdito a mediano o largo plazo (esto depende del bien), que un banco u cualquier otra entidad financiera (que brinde este servicio) otorga a una empresa comercial, industrial o de prestacin de servicios, con la finalidad de estas ltimas de poder modernizar sus maquinarias, equipos o instalaciones para tener mejores niveles de productividad y eficiencia. Normalmente las empresas que utilizan este tipo de contrato son aquellas que no tienen dinero disponible, necesitando prioritariamente recursos financieros para adquirir bienes de capital, maquinarias y equipos o de inmuebles.Lo primero que hacen es ponerse en contacto con un proveedor para determinar las condiciones de sus requerimientos. Identificadas las necesidades entran en contacto con una empresa bancaria o entidad especializada, quienes previo estudio aprueban financiar la compra de los bienes requeridos por su cliente. Por este contrato el banco, a pedido del cliente, adquiere el bien previamente seleccionado por ste, y se lo entrega para su uso por un perodo de tiempo estableciendo entre las partes de comn acuerdo.El cliente se obliga a pagar durante un tiempo de uso una cuota peridica de dinero mientras que el banco debe reconocer al cliente, al vencimiento del perodo contractual, el derecho de adquirir el bien pagando en ese acto una suma de dinero acordada con anterioridad por concepto de valor residual de la operacin.El valor residual y la cuota peridica, se establece en funcin de la vida til del bien y de recupero del crdito.

III. ORGANIZACIN DE LOS BANCOS COMERCIALES.

3.1. DEFINICIN DE BANCO COMERCIALLos bancos comerciales son instituciones financieras que basan su actividad principal en la captacin de fondos del pblico (operaciones pasivas) exigibles a la vista o a corto plazo, con el objeto de realizar operaciones de crdito (operaciones activas) cuyo ciclo de evolucin es de corta duracin.En otros trminos, los bancos comerciales son intermediarios financieros miembros del sistema bancario en el pas y tiene contacto con ahorradores e inversionistas mediante la captacin y prstamo de los recursos monetarios del pblico.Estos bancos estn regulados por la banca central y son considerados por los gobiernos, para realizar la poltica monetaria y crediticia.Los bancos comerciales han incorporado una amplia variedad de servicios que ofrecen a sus clientes, como la venta de seguros, compraventa de divisas, cobro de servicios, emisin de tarjetas de crdito o el pago de sueldos de las empresas, entre las ms habituales.Dada la naturaleza de sus funciones, los bancos comerciales constituyen uno de los elementos ms importantes de la moderna organizacin econmica. Su capacidad de recibir depsitos y de convertirlos en dinero en efectivo a solitud de los depositantes, los convierte en administradores de una parte importante de la oferta monetaria del pas. Adems, su capacidad de crear nuevos depsitos con base en las sumas depositadas por sus clientes, los convierte en creadores de dinero nuevo, que viene a incrementar las disponibilidades de medios de pago en la economa. Pero sin duda, su funcin ms importante es la de prestamistas o proveedores de crdito, con la cual no slo actan como intermediarios entre los ahorros que realiza una porcin de la comunidad y la demanda de fondos que ejercen las actividades econmicas del pas, sino que, a su vez, crean nuevos fondos que ponen a la disposicin de esas actividades.3.2. OPERACIONES DE LOS BANCOS COMERCIALESLos bancos comerciales tienen las siguientes operaciones fundamentales:3.2.1. OPERACIONES PASIVASSe caracterizan por ser las receptoras de fondos del pblico y sobre ellas descansa el mayor porcentaje de la capacidad crediticia de los bancos. Se materializan en los depsitos y por ellas los bancos se convierten en deudores, por lo que sus saldos se registran en el pasivo de sus balances.Los depsitos constituyen la operacin principal de entrada de dinero en la banca y se pueden clasificar en la forma siguiente Depsitos a la vistaDe acuerdo con la Ley General de Bancos, son exigibles a un plazo igual o menor a 30 das. Se conocen tambin como depsitos en cuenta corriente y su caracterstica especial, radica en que los fondos depositados en ellas se movilizan por medio de cheques. Depsitos de AhorroNo son movilizables por cheques y requieren de una libreta especialmente diseada en donde se registran los depsitos, los retiros, los intereses devengados y cualquier otra operacin que se haya solicitado. Depsitos a PlazoSon colocaciones con montos mnimos de Bs 250.000, a un plazo no menor de 30 das. Se documentan por certificados negociables o no y estn exonerados del ISLR cuando son nominativos y a un plazo mayor de 90 das.Los bancos comerciales no podrn tener obligaciones exigibles a la vista o a plazo por una cantidad que exceda de 20 veces su capital pagado y reservas. Tampoco podrn tener obligaciones contingentes por ms de dos veces su capital pagado y reservas, salvo los compromisos contrados por cartas de crdito para importacin y exportacin, siendo el banco el intermediario.3.2.2. OPERACIONES ACTIVASSon aquellas que se realizan con el fin de colocar el capital disponible, los fondos provenientes de los depsitos, venta de ttulos u otras operaciones y obtener as ingresos que permitan atender los gastos de administracin y los derivados de las operaciones pasivas.Las operaciones activas tienen su exponente principal en la figura del "crdito bancario", que significa la confianza que la institucin financiera otorga a una persona para que devuelva en un futuro determinado, una cantidad de dinero, En esta cantidad de dinero se hallan comprendidos: el capital prestado, los intereses pactados y cualquier otro gasto por concepto de premio o comisin debidamente autorizado.Las principales operaciones activas permitidas a los bancos comerciales son: Concesin de PagarsSon instrumentos negociables o ttulo-valor por medio del cual una persona llamada "emitente" se compromete a pagar a otra, llamada "beneficiario" una cantidad de dinero en un plazo determinado.El pagar, como las operaciones de la banca comercial, se acepta en un corto plazo entre 90 a 180 das en las generalidades de los casos y se puede renovar mediante prrrogas, siempre que no pase de los dos aos establecidos por la Ley.A la solicitud del pagar, anexndole los Estados Financieros de la empresa o el balance personal si es persona natural ms las referencias comerciales y bancarias, se le podr someter a un anlisis e inspeccin de los bienes y valores que el cliente ha expresado poseer en los Estados Financieros.Si ello es comprobado satisfactoriamente se aprueba la operacin firmndose entonces el pagar-promesa de pagar a favor del banco. AnticiposSon operaciones activas por medio de las cuales los bancos otorgan un crdito a una empresa o a una persona natural con la entrega en garanta por parte del cliente, de ttulos-valores por un valor superior al crdito solicitado.En otros trminos, al cliente le es acreditada una determinada cantidad de dinero y ste transfiere al banco en calidad de garanta prendaria, los ttulos o valores convenidos. El banco no puede disponer de esos ttulos a menos que el cliente no diera cumplimiento a la obligacin de restituir la cantidad que le fue anticipada dentro del plazo convenido.Las letras de cambio, pagars, bonos de prenda o cualquier otro ttulo o documento mercantil que sean dados en garanta de un anticipo, no deben tener vencimiento superior a un ao y el crdito concedido por los bancos no podr ser superior al 90% del valor de dichos documentos. DescuentosUn acreedor posee un documento de crdito donde consta que cobrar su deuda al vencimiento de un plazo determinado, si ese acreedor tiene una necesidad urgente de dinero efectivo y no puede esperar al vencimiento del plazo, acude con su documento al banco y le ofrece cederlo, recibiendo a cambio una cantidad de dinero en efectivo equivalente al valor nominal del documento, menos una comisin que el banco percibe por el hecho de adelantar su pago. Esta comisin es la que se denomina descuento, pues el banco la descuenta del valor total expresado en el documento.El descuento es una operacin de extraordinaria importancia para los bancos, pues le permite colocar en forma temporal sus disponibilidades, siendo a la vez un empleo de fondos invertidos que pueden procurarle nuevos recursos antes de su vencimiento, debido a la facilidad de su negocio por medio del descuento.Los documentos ms utilizados para el descuento son las letras de cambio, que ofrecen mayor garanta. Le siguen en importancia los pagars a la orden, bonos del tesoro, valuaciones de obras pblicas, certificados de depsitos a plazo, aceptaciones bancarias. Lneas de CrditoEn la actividad bancaria se da el caso de concederse a un cliente suficientemente conocido, un cupo o facilidad crediticia que vaya utilizando dichos fondos a medida que sus necesidades de efectivo los vaya requiriendo mediante la firma, en cada caso, de un pagar o una letra de cambio.Esta operacin permite al cliente utilizar hasta el monto concedido en la lnea de crdito sin tener que solicitar al banco una operacin de crdito cada vez que requiera de recursos financieros. La concesin de la lnea de crdito est sujeta a diversas condiciones segn el cliente, el monto solicitado y el plazo durante el cual estar vigente, exigindose las mismas formalidades y requisitos que para cualquier operacin de crdito. Crditos en Cuenta CorrienteLlamados tambin "giros en descubierto", estn autorizados por la Ley y se caracterizan por ofrecer al cliente que los solicita una determinada cantidad de dinero que puede ser girada contra su cuenta corriente, aunque en esta no aparezca esa cantidad como depsito efectivo. Aquellos crditos en cuenta corriente que no dispongan de una garanta por parte del beneficiario no podrn exceder del 5% del total del activo del banco.

3.3. ORGANIZACIN ESTRUCTURAL DE UN BANCO COMERCIAL

IV. LOS ORGANISMOS RECTORES Y DE CONTROLEntre los organismos rectores y de control del Sistema Bancario Peruano se encuentran:4.1. BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PEREncargado de regular la moneda y el crdito del sistema financiero. Sus funciones principales son: Propiciar que la tasa de inters de las operaciones del sistema financiero sean determinadas por la libre competencia, sin exceder las tasas de inters mximas y mnimas fijadas por l, con el propsito de regular el mercado. La regulacin de la oferta monetaria. La administracin de las reservas internacionales (RIN). La emisin de billetes y monedas.

4.2. SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS (SBS) Y ADMINISTRADORA DE FONDO DE PENSIONES (AFP)La Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), segn dispone la Constitucin Poltica del Per y las ultimas normas legales, tiene a su cargo el control de las empresas bancarias, de seguro, Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP) y todas aquellas otras que reciban depsitos del pblico o que realizasen operaciones conexas o similares. La SBS es una institucin con autonoma funcional, econmica y administrativa, y con personera de derecho pblico, su mbito de accin, funcionamiento y atribuciones estn establecidas en la Ley N 26702 Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros.Uno de los propsitos de la SBS es brindar al sistema productivo un adecuado entorno financiero que le permita desarrollar sus actividades. Por ello propicia que el financiamiento ste al alcance de todas las personas naturales y jurdicas, especialmente aquellas que comprenden a la pequea y micro empresas.4.2.1. Finalidad:A la SBS le corresponde defender los intereses del pblico, cautelando la solidez econmica y financiera de las personas jurdicas y naturales sujetas a su control velando porque se cumplan las normas legales, reglamentarias y estatutarias que las rigen; ejerciendo para ellos el ms amplio control de todas sus operaciones y negocios y denunciando penalmente la existencia de personas naturales y jurdicas que, sin la debida autorizacin ejerzan las actividades sealadas en la presente ley, procediendo a la clausura de sus locales y, en caso, solicitando la disolucin y liquidacin del infractor.4.2.2. Objetivos:

a) Promover e implementar nuevos mecanismo de intermediacin, adecuando criterios internacionalmente exigidos para unas sanas administraciones financieras y orientadas a lograr el desarrollo de los diversos sectores econmicos del pas.b) Fomentar la competitividad y eficiencia de las instituciones financieras y de seguro.c) Garantizar el crecimiento de los sistemas financieros y de seguros con instrumentos que permitan cautelar los ahorros del pblico.d) Mejorar el sistema integrado en la Administracin de la informacin sobre el registro de riesgos financieros, crediticios, comerciales y de seguro denominado Central de Riesgo.e) Fortalecer y consolidar la SBS como rgano rector y supervisor de los sistemas financieros y de seguros.

4.3. COMISIN NACIONAL SUPERVISORA DE EMPRESAS Y VALORES (CONASEV)Es una institucin pblica del sector economa y finanzas cuya finalidad es promover el mercado de valores, velar por el adecuado manejo de las empresas y normar la contabilidad de las mismas. Tiene personera jurdica de derecho pblico y goza de autonoma funcional, administrativa y econmica.Es una institucin pblica del sector economa y finanzas. Fue creada formalmente el 28 de mayo de 1 968, habiendo iniciado sus funciones el 02 de junio de 1 970, a partir de la promulgacin del Decreto Ley N18302. Actualmente se rige por su Ley Orgnica, Decreto Ley N 26126 publicada el 30 de diciembre de 1 992, la cual establece que, la Comisin Nacional Supervisora de Empresas y Valores, CONASEV, cuya finalidad es promover el mercado de valores, velar por el adecuado manejo de las empresas y normar la contabilidad de las mismas. Tiene personera jurdica de derecho pblico interno y goza de autonoma funcional, administrativa y econmica.4.3.1. Funciones:

a. Estudiar, promover y reglamentar el mercado de valores y controlar a las personas naturales y jurdicas que intervienen en dicho mercado.b. Supervisar a las personas jurdicas organizadas de acuerdo a la Ley General de Sociedades y a las sucursales de empresas extranjeras que se hallen dentro de los lmites que la propia comisin fije, as como a las cooperativas.c. Reglamentar y controlar las actividades de las empresas administradoras de fondos colectivos.d. Velar por la transparencia de los mercados de valores, la correcta formacin de los precios en ellos y la proteccin de los inversionistas, procurando la difusin de toda la informacin necesaria para tales propsitos.e. Absolver las consultas e investigar las denuncias o reclamaciones que formulen los accionistas, inversionistas u otros interesados, procurando la difusin de toda la informacin necesaria para tales propsitos.f. Formar y difundir la estadstica nacional de valores.g. Participar en organismos internacionales vinculados a materias de su competencia y celebrar convenios con ellos y con entidades reguladoras de los mercados de valores de otros pases.h. Llevar al Registro Pblico de valores e intermediarios.i. Supervisar el cumplimiento de la Ley Generar de Sociedades por las sociedades annimas abiertas.j. Normar y controlar las actividades de los fondos mutuos de inversin en valore y de las sociedades administradoras.k. Controlar el cumplimiento de la normatividad contable por las personas naturales o jurdicas a las que supervise, reglamentando la presentacin de sus estados financieros.l. Vigilar la actuacin de las sociedades de auditoras designadas por las personas naturales o jurdicas sometidas a su supervisin, impartirles normas sobre el contenido de sus dictmenes y requerirles cualquier informacin o antecedentes relativos al cumplimiento de sus funciones.m. Requerir de las reparticiones pblicas y entidades estatales los informes que considere necesarios; y, a controlar los servicios de peritos y tcnicos.

CONCLUSIONES

En la actualidad el sistema bancario peruano no est bien desarrollo, pues los peruanos no acuden a estas instituciones por temor a endeudarse a los bancos, sin tener en cuenta las oportunidades que estos le brindan.

Los bancos no son las nicas entidades que realizan intermediacin financiera formal indirecta pero son las nicas que pueden aceptar depsitos a la vista y movilizar dinero, lo que permite que estos puedan crear dinero a travs de sus operaciones crediticias.

Los bancos son importantes en la economa peruana pues impulsan las actividades econmicas mediantes agentes de crdito

El sistema bancario peruano ofrecen seguridad y confianza a sus usuarios, pues estn siendo controlados y regulados por organismos como el Banco Central de Reserva del Per y superintendencia de banca y seguros (SBS) y administradora de fondo de pensiones (AFP).

los bancos comerciales constituyen uno de los elementos ms importantes de la moderna organizacin econmica. Su capacidad de recibir depsitos y de convertirlos en dinero en efectivo a solitud de los depositantes, los convierte en administradores de una parte importante de la oferta monetaria del pas.

BIBLIOGRAFA

BANCA COMERCIAL - ESCOTO LEIVA Roxana.

Monografa del Sistema Financiero Peruano.

Economa Monetaria y Bancaria Universidad Jos Carlos Maritegui.

www.es.wikipedia.org

FINANZAS EMPRESARIALES II Pgina 17