rey holding group- finanzas1 listo

7/24/2019 Rey Holding Group- Finanzas1 Listo

1/30

Rey Holdings Corp. y Subsidiarias

Estado consolidado de situacin financiera

al 30 de septiembre de 2014

(En balboas)

Activos Notas 2014

cti!os corrientesEfectivo y depsitos en banco 6 14,354,036

C entas co!e"ciales po" cob"a" y ot"as c entas po" cob"a" 5,# 13,500,542

$nventa"ios, netos % &1,&05,%5#

't"os activos 20,15%,622

Activos po" i!p estos co""ientes 66,%1%

otal de activos co""ientes 11%,&,0&&

cti!os no corrientes"

"opiedad, planta y e* ipo 10 21&,#%%,1%4

"opiedades de inve"sin 11 %30,160

l sval+a 12 44,0#4,%5#

't"os activos intan ibles 13 2,#03,&46

$nve"sin en asociadas 15 #,340,51%

't"os activos financie"os -

't"os activos 16 #,#26,&12

otal de activos no co""ientes 2#2,##5,2#%

#otal de acti!os 402,6&2,366

$asi!os y $atrimonio 2014

$asi!os corrientes

".sta!os 1# 22,430,000

'bli aciones po" a""enda!ientos financie"os 1% 1,#&4,%22

/onos e!itidos 20 1&,%1&,&&2

C entas po" pa a" co!e"ciales y ot"as c entas po" pa a" 1& 142,0#4,056

$n "esos dife"idos 2% 1,426,231

asivos po" i!p estos co""ientes 540,#02

otal de pasivos co""ientes 1#6,2&3,

$asi!os no corrientes

'bli aciones po" a""enda!ientos financie"os 1% 2,#%6,051

/onos e!itidos 20 4%,%23,22&

asivo po" i!p esto dife"ido 23,1%2,52%

"ovisin pa"a p"i!a de anti edad 21 4,#5#,1%1

16,32

22,32


2/30

otal de pasivos no co""ientes #0,#6%,%%#

otal de pasivos 26&,143,

$atrimonio

Acciones co! nes 23 41,#55,106

tilidades no dist"ib idas %3,6&3,4&%

otal de pat"i!onio 135,52#,5#5

otal de pasivos y pat"i!onio 402,6&2,366


3/30

2013

16,&&0,&6211,%33,%26

65,162,%&5

1,#41,452

3,3&0,65&

%%,0&%,&&2

1%5,0#4,#23

602,&41

44,0#4,%5#

2,6%6,056

4,542,#20

%0,020

&,#0#,1#2

254,%0%,600

353,%#%,3&2

2013

315,521

1,066,352

15,22%,500

125,560,611

1,502,1

56,6&1

143,&30,#33

3,2,&2#

54,462,%40

20,352,&5&

4,522,03#


4/30

#2,616,463

226,34&,2%6

41,3&5,

#6,266,2%6

12&,642,0&6

353,%#%,3&2


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Rey Holdings Corp. y SubsidiariasEstado consolidado de situacin financiera

al 30 de septiembre de 2014(En balboas)

Activos Notas

cti!os corrientesEfectivo y depsitos en banco 6C entas co!e"ciales po" cob"a" y ot"as c entas po" cob"a" 5,#

$nventa"ios, netos %'t"os activosActivos po" i!p estos co""ientes

otal de activos co""ientes

cti!os no corrientes"

"opiedad, planta y e* ipo 10"opiedades de inve"sin 11l sval+a 12

't"os activos intan ibles 13$nve"sin en asociadas 15't"os activos financie"os't"os activos 16

otal de activos no co""ientes

#otal de acti!os

$asi!os y $atrimonio

$asi!os corrientes

".sta!os 1#'bli aciones po" a""enda!ientos financie"os 1%/onos e!itidos 20C entas po" pa a" co!e"ciales y ot"as c entas po" pa a" 1&$n "esos dife"idos 2%

asivos po" i!p estos co""ientes

otal de pasivos co""ientes

$asi!os no corrientes'bli aciones po" a""enda!ientos financie"os 1%/onos e!itidos 20

asivo po" i!p esto dife"ido"ovisin pa"a p"i!a de anti edad 21

16,32

22,32


6/30

otal de pasivos no co""ientes

otal de pasivos$atrimonioAcciones co! nes 23

tilidades no dist"ib idas

otal de pat"i!onio

otal de pasivos y pat"i!onio


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Analisis 2014 2013 a"iacion absol ta

14,354,036 16,&&0,&62 -2,416,&2613,500,542 11,%33,%26 1,566,616&1,&05,%5# 65,162,%&5 6,542,%#320,15%,622 1,#41,452 1#,31#,1&0

66,%1% 3,3&0,65& -3,303,&3#

11%,&,0&& %%,0&%,&&2 20,&0&,305

21&,#%%,1%4 1%5,0#4,#23 22,#14,3&1%30,160 602,&41 32&,41%

44,0#4,%5# 44,0#4,%5# 02,#03,&46 2,6%6,056 10&,6%0#,340,51% 4,542,#20 3,&%&,6%%

- %0,020#,#26,&12 &,#0#,1#2 1,01#,530

2#2,##5,2#% 254,%0%,600 2&,%&5,6#%

402,6&2,366 353,%#%,3&2 4#,6#2,%%4

2014 2013

22,430,000 315,521 22,114,4&%1,#&4,%22 1,066,352 #0#,5&0

1&,%1&,&&2 15,22%,500 2,6##,2&2142,0#4,056 125,560,611 16,523,445

1,426,231 1,502,1 -&5,%4&540,#02 56,6&1 4#4,131

1#6,2&3, 143,&30,#33 42,542,%50

2,#%6,051 3,2,&2# -3#2,6&&4%,%23,22& 54,462,%40 -4,53%,&1323,1%2,52% 20,352,&5& 2,#3%,&&24,#5#,1%1 4,522,03# 336,153


8/30

#0,#6%,%%# #2,616,463 -1,&46,465

26&,143, 226,34&,2%6 40,&%6,4#5

41,#55,106 41,3&5, 4&%,326%3,6&3,4&% #6,266,2%6 &,40&,1#3

135,52#,5#5 12&,642,0&6 &,##6,50%

402,6&2,366 353,%#%,3&2 4#,6#2,%%4


9/30

"i ontala"iacion "elativa

-14

1310

%%5-%#

21

1254

04

#4

13

11

14

&00%&61#13-5

#54

30

-12-#14

&

Ana Victoria:

El aumento se dio debido a reclamo a laaseguradora debido a un incendio en bodega de

almacenamiento central, que contenia activo fjos einventario.

Ana Victoria:

Se dio una disminucion debido a la presentacion de comprobantes,acturas y recibos que cumplen con los requisitos fscales del pais, l

cuales se restaron de las utilidades generadas en el periodocorriente, ocasionando asi una disminucion en el pago de impuestosobre la renta.

Ana Victoria:

Se dio un aumento debido a que El Grupo mantiene propiedadede inversin consistentes en: ocho !" locales comerciales loscuales ueron alquilados a terceros. #demas de adiciones ymejoras hechas al negocio

Ana Victoria:

El aumento se dio debido al incremento en laparticipacion accionaria y poder de voto en doscompa$ias asociadas a Grupo %ey.

Ana Victoria:

El aumento se dio debido al otorgamiento de pagares comercipor el monto de &&,'(),)) dolares.

Ana Victoria:

El aumento se dio debido al arrendamientode autos con periodo de vencimiento menora un a$o

Ana Victoria:

El aumento se debe a retenciones y pagos a cuenta,as* como las p+rdidas fscales compensables deperiodos anteriores

Ana Victoria:


10/30

-2

1#

1%

6

14

Esto se debe a la disminucion de contratos dearrendamientos de ota de veh*culos con vencimientosuperior a un a$o


11/30

Analisis e"tical2014 2013

4 5 - /.!'0

3 31# 1#

5 10 1

30 2#

54 550 0

11 121 12 1

2 2

&0 &2

100 100

12 01 1

10 11&6 #&

1 10 0

100 100

4 462 662% 25

6 5

as

ales


12/30

100 100

100 100

31 326% 6#

100 100

100 100


13/30

Rey Holdings Corp. y SubsidiariasEstado consolidado de ganancias o p%rdidas y otro resultad

al 30 de septiembre de 2014&En balboas'

Notas 2014 2013

$n "esos de actividades o"dina"ias 5 6#&,4%1,#2& 6,340,413't"as anancias y p."didas 25 16,330,5#4 16,%60,64#

anancia po" siniest"o 32 6,15%,504 0a"iacin en el inventa"io de !e"canc+a 5,&%%,625 10,&5&,520

Co!p"a de !e"canc+a 5 516,036,#45 50&,34#,%02asto de dep"eciacin y a!o"ti acin 10, 11, 13 14,032,5 12,45%,01%

asto de sala"ios y beneficios a e!pleados 5 6#,2#4,446 61,4%6,616

Costos financie"os, netos 26 3,#4%,026 3,24&,653't"os astos 5, 31 &3,#4%,203 66,#&&,010

a"ticipacin pat"i!onial en asociada 15 2,140,2&% 0anancia antes del i!p esto sob"e la "enta 30,2&0,4&1 33,114,341

asto de i!p esto sob"e la "enta 22 &,204,%1# #,%%0,512

anancia neta del a7o 23,065,553 24,123,#2%

anancias po" accin b8sica 24 09&3 09&6


14/30

integral


15/30

Rey Holdings Corp. y Subsidiarias

Estado consolidado de ganancias o p%rdidas y otro resul

al 30 de septiembre de 2014

&En balboas'

Notas 2014 2013

$n "esos de actividades o"dina"ias 5 6#&,4%1,#2& 6,340,413

't"as anancias y p."didas 25 16,330,5#4 16,%60,64#

anancia po" siniest"o 32 6,15%,504 0

a"iacin en el inventa"io de !e"canc+a 5,&%%,625 10,&5&,520

Co!p"a de !e"canc+a 5 516,036,#45 50&,34#,%02

asto de dep"eciacin y a!o"ti acin 10, 11, 13 14,032,5 12,45%,01%

asto de sala"ios y beneficios a e!pleados 5 6#,2#4,446 61,4%6,616

Costos financie"os, netos 26 3,#4%,026 3,24&,653

't"os astos 5, 31 &3,#4%,203 66,#&&,010

a"ticipacin pat"i!onial en asociada 15 2,140,2&% 0anancia antes del i!p esto sob"e la "enta 30,2&0,4&1 33,114,341

asto de i!p esto sob"e la "enta 22 &,204,%1# #,%%0,512

anancia neta del a7o 23,065,553 24,123,#2%

anancias po" accin b8sica 24 09&3 09&6


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tado integral

Analisis o"i ontal Analisis e"tical

a"iacion absol ta a"iacion "elativa 2014 2013

%,151,414 1 2%#1 2#12

-630,064 -4 &1 &06,15%,504 2&

4,%5&,#%5 -46 25 45

-#,6#&,%43 2 223& 2103

-1,5&3,55% 13 61 52

-6,&,#30 11 2%6 255

-601,3&3 1% 1& 13

-6,%&2,1%3 10 320 2&&

2,140,2&% %

-2,#43,#&0 -% 131 13&

1,,5%4 -20 31 3&

-1,05#,2&6 -4 100 100


17/30

Rey Holdings Corp. y SubsidiariasEstado consolidado de cambios en el patrimonio


Nota Acciones co! nes tilidades no dist"ib idas

Saldo al 30 de septiembre del 2012 41,3&5, &&,%#2,%61

anancia del a7o - 24,123,#2%

a o de dividendos 23 - -15,#&&,615

$!p esto co!ple!enta"io - 3&,121

Saldo al 30 de septiembre del 2013 23 41,3&5, #6,266,2%6

anancia del a7o - 23,065,553

A !ento en acciones 4&%,326 -

a o de dividendos 23 - -15,##6,215

$!p esto co!ple!enta"io - 22&,#45

Saldo al 30 de septiembre de 2014 23 41,#55,106 %3,6&3,4&%


18/30

otal de pat"i!onio

11%,35#,&41

24,123,#2%

-15,#&&,615

3&,121

12&,642,0&6

23,065,553

4&%,326

-15,##6,215

22&,#45

135,52#,5#5


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Rey Holdings Corp. y SubsidiariasEstado Consolidado de (lu)os de Efecti!o


1otas &) '

(lu)os de efecti!o de las acti!idades de operacin"

anancia del a7o 23,065,553

A: stes po";

asto de i!p esto "econocidos en "es ltados 22 &,204,%1#

Costos de financia!ientos "econocidos en "es ltados 3,#4%,026


20/30

Apo"te a capital 4&%,326


21/30

&) (

24,123,#2%

#,%%0,512

3,24&,653

12,45%,01%

-223,46%

1,105,3#5

-

-4%,&02,%2%

-231,5&4

-11,6#0,##6

2,053,221

16,5#&,&54

-%6,#11

56,334,633

-&54,655

-3,24&,653

-5,3%6,&06

46,%35,61%

-41,626,22%

-621,102

-

-3,104,%53

-45,352,2#4

-2#,635,&65

33,150,000


22/30

-

-15,#&&,615

3&,121

-11,326,25%

-%,&42,%24

26,513,6#6

16,&&0,&62


23/30

Clasificacin de las Ra*ones de +i,uide*

>a on Ci"c lante

otal de activos co""ientes 11%,&,0&& ?otal de pasivos co""ientes 1#6,2&3,

>a on de la p" eba del Acido

Activo Ci"c lante - $nventa"io - a os Anticipados ?asivo Ci"c lante

>a on de Estabilidad

Activo otal 402,6&2,366 ?asivo otal 26&,143,

Activo =i:o 2#2,##5,2#% ?asivo la" o la o #0,#6%,%%#

e"iodo "o!edio de Cob"an a

C entas po" cob"a" @ otacion de inventa"ios

Costo de la !e"cancia vendida ? 65,1%2,%&5"o!edio de la !e"cancia en e istencia

>otacion de inventa"ios


24/30

Bi* ide de $nventa"io

Costo de venta ? 50%,523,#62$nventa"io "o!edio 6#,44%,466950


25/30

0964306%%&51

11%,&,0&& &1,&05,%5# 1,532, ? 0924%#%20421#6,2&3,

1950&3244%%5

394%#0251&62

365 ? 4%9#6303&52#

&9320051446#

516,036,#45 &1,&05,%5# ? &&1,&05,%5#

? 529142#5&142%

las veces * e el activo ci"c lante p edec b"i" al pasivo ci"c lante

las veces * e!8s li* idoa co"to pla o

indica el n !e"o p"o!edio ded+as * e las c entas po" cob"a"est8n en ci"c lacin

$ndica la "apide y eficiencia delc".dito

Costo neto de lasco!p"as $nv =inal eces * e "ota el

inventa"io


26/30

? &9443&%5%5&1 2osto de venta 3nventario 3ni3nventario 6romedio 3nventario ini


27/30

el activo ci"c lanteede c b"i" al pasivo


28/30

cial 4 2osto neto de las compras - 3nventario 5inal 8)9,8&(,!/& cial43nventario 5inal7& /!''9'//.8


29/30

>a on de Ende da!iento

>E? asivo total con te"ce"os ?Activo otal

>a on asivo Capital

> C? asivo a la" o pla o ?Capital Contable

>a on asivo a Capitali acion otal

> C ?


30/30

26&,143, 66934402,6&2,366

#0,#6%,%%# 60135,52#,5#5

#0,#6%,%%# #6 30,%46,&&1 ? & .880%3,6&3,4&% 143,5%6,&06

30,%46,&&1 22143,5%6,&06

rey holding group- finanzas1 listo

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