revista presupuestaria - sistema nacional de … · revista presupuestaria sistema nacional de...

Revista PresupuestariaSistema Nacional de Información Municipal (SINIM) Junio 2016

sinim.gov.cldatos.sinim.gov.cl

Revista Presupuestaria · Sistema Nacional de Información Municipal (SINIM) · Junio 2016 4

INGRESOS Y GASTOS MUNICIPALES

CATEGORIZACIÓN DE MUNICIPIOS CRITERIOS FIGEM

INGRESOS MUNICIPALES

INGRESOS PROPIOS PERMANENTES (IPP) POR AÑO

FONDO COMÚN MUNICIPAL (FCM)

INGRESOS PROPIOS (IP)

GASTOS MUNICIPALES

GASTOS MUNICIPALES POR ÁREAS DE GESTIÓN

GASTOS EN SERVICIOS A LA COMUNIDAD

GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS

GASTOS EN PERSONAL MUNICIPAL

PERSONAL MUNICIPAL

TRANSFERENCIAS SUBDERE A LOS MUNICIPIOS

EDUCACIÓN

SALUD

ANEXO

NOTAS

7

8

10

11

12

14

15

16

18

19

20

21

24

25

27

29

32

INDICE


Ingresos y Gastos Municipales

Los montos que se informan en esta publicación, son valores nominales de cada año y se encuentran expresados en miles de pesos.

La información es entregada directamente por los municipios del país, utilizando el Balance de Ejecución Presupuestario (BEP), el que registran vía web a través del Sistema Nacional de Información Municipal - SINIM, www.sinim.gov.cl.

Esta publicación considera 341 municipalidades a nivel nacional, excluyendo los Balances de Ejecución Presupuestario (BEP) Municipales para el año 2015 de Tocopilla, Pozo Almonte, Alto Bío Bío y Máfil (municipios que no informaron el BEP 2015 antes de la fecha de publicación correspondiente al 29 de Abril 2016).

Los Ingresos Percibidos (M$) del año 2015 aumentaron en un 50,5% respecto al año 2011, y en un 8,5% respecto del año 2014. En el caso de los Gastos Devengados (M$), estos también aumentaron un 63,3% respecto al año 2011 y un 12,3% respecto del año 2014.

t


Categorización de Municipios Criterios FIGEMDe acuerdo a la tipología municipal dispuesta en el Reglamento del Fondo de Incentivo al Mejoramiento de la Gestión Municipal (FIGEM), se encuentran los siguientes grupos de municipalidades (ver Anexo 1).

Categoría 1: Grandes comunas metropolitanas con alto y/o medio desarrollo.

Categoría 2: Comunas mayores, con desarrollo medio.

Categoría 3: Comunas urbanas medianas, con desarrollo medio.

Categoría 4: Comunas semi urbanas y rurales, con desarrollo medio.

Categoría 5: Comunas semi urbanas y rurales con bajo desarrollo.


Categorización de MunicipiosCriterios FIGEM

Algunos Ingresos 2015 según categorización:

Algunos Gastos 2015 según categorización:

(M$)

(Nº personas)

(M$)


Distribución del Ingreso Municipal (miles de pesos)

Ingresos Municipales

(1) Se excluyen de las Transferencias Corrientes, las Patentes Acuícolas que ya fueron incorporadas en el Ingreso Propio Permanente (IPP).

(2) Se excluyen de las Transferencias de Gastos de Capital, las Patentes Mineras y Casinos que ya fueron incorporadas en el Ingreso Propio Permanente (IPP).

3.769.867.178

(1)

(2)


Ingresos Propios Permanentes (IPP) por AñoLos Ingresos Propios Permanentes (IPP) se componen por las siguientes cuentas del clasificador presupuestario: Impuesto Territorial, Permisos de Circulación de Beneficio Municipal, Patentes de Beneficio Municipal, Derechos de Aseo, Otros Derechos, Rentas de la Propiedad, Licencias de Conducir y Similares, Multas e Intereses, Concesiones, Patentes Acuícolas, Patentes Mineras y Casinos.

Composición del Ingreso Propio Permanente (IPP):

Composición de los Ingresos Propios Permanentes (IPP) 2015

Acuícolas


Fondo Común Municipal (FCM)El Fondo Común Municipal se ha incrementado en un 67,9% desde el año 2010.

La Dependencia del Fondo Común Municipal sobre los Ingresos Propios (%) en el año 2015 es de un 63,1% a nivel nacional.


Fondo Común Municipal (FCM)Durante el año 2015, la Región Metropolitana registra un 29,5% de Aporte del FCM a nivel nacional correspondiente a M$ 318.501.178.-, cabe señalar que sus Ingresos Propios Permanentes son de M$ 752.889.508.-

La región Metropolitana se compone de 52 comunas, entre las que se encuentran las municipalidades que más Ingresos Propios Permanentes generan, y por ende, las que más aportan al Fondo Común Municipal nacional. Estas son Las Condes, Santiago, Providencia, Lo Barnechea, Vitacura, Quilicura y Ñuñoa.

Las regiones que más reciben del Fondo Común Municipal son Metropolitana (52 comunas), Bío Bío (54 comunas) y Valparaíso (38 comunas).


Ingresos Propios (IP)Los Ingresos Propios (IP) están compuestos por los: Ingresos Propios Permanentes (IPP) + Aporte del Fondo Común Municipal (FCM).

Con la definición anterior, podemos explicar que las regiones que más Ingresos Propios Permanentes registran sobre el Ingreso Total Percibido (%) son Araucanía con un 79,9%, y Aisén con un 76,1%. Por otro lado, las que indican menos Ingresos Propios Permanentes sobre el Ingreso Total, son las regiones de Antofagasta con un 33,6% y Metropolitana con un 39,1%.

Las regiones que tienen menor Dependencia del Fondo Común Municipal sobre los Ingresos Propios (%) son Metropolitana (26,7%) y Antofagasta (27%). Por otro lado las regiones de mayor dependencia son Araucanía (59,8%) y Magallanes (59%).


Gastos Municipales

Servicios


Gastos Municipales por Áreas de Gestión De acuerdo al Decreto (H) 885 del 2009, el Gasto del sector Municipal, se desagrega en seis áreas de gestión: Gestión Interna, Servicios Comunitarios, Programas Sociales, Actividades Municipales, Programas Culturales y Programas Recreacionales.

El Gasto Total Devengado del sector Municipal para el año 2015 corresponde a M$ 3.797.369.998.-

El área de Gestión Interna posee un 59,2% con respecto al gasto total. El mayor gasto en esta área corresponde al subtítulo de Transferencias Corrientes que asciende a M$ 868.663.449.-, seguido de Gastos en Personal con M$ 710.415.579.-, y Bienes y Servicios de Consumo con M$ 332.982.225.-

El área de Servicios Comunitarios posee un 31,6% con respecto al gasto total. El mayor gasto en esta área corresponde al subtítulo de Bienes y Servicios de Consumo que asciende a M$ 651.015.789.-, seguido de Transferencias Corrientes con M$ 227.589.984.- e Iniciativas de Inversión con M$ 180.909.210.-

El área de Programas Sociales posee un 5,4% con respecto al gasto total. El mayor gasto en esta área corresponde al subtítulo de Gastos en Personal con M$ 89.881.672.-, seguido de Transferencias Corrientes con M$ 78.918.798.-, y Bienes y Servicios de Consumo que asciende a M$ 26.400.327.-

El área de Actividades Municipales posee un 1,4% con respecto al gasto total. El mayor gasto en esta área corresponde al subtítulo de Bienes y Servicios de Consumo que asciende a M$ 39.789.518.-, seguido de Gastos en Personal con M$ 9.784.155.- y Transferencias Corrientes con M$ 3.056.033.-


El área de Programas Culturales posee un 1,3% con respecto al gasto total. El mayor gasto en esta área corresponde al subtítulo de Transferencias Corrientes con M$ 29.171.046.-, seguido de Gastos en Personal con M$ 11.130.290.- y Bienes y Servicios de Consumo que asciende a M$ 8.570.724.-

El área de Programas Recreacionales posee un 1,1% con respecto al gasto total. El mayor gasto en esta área corresponde al subtítulo de Gastos en Personal con M$ 15.815.046.-, seguido de Transferencias Corrientes con M$ 14.342.656.- y Bienes y Servicios de Consumo que asciende a M$ 8.733.468.-


Gastos en Servicios a la ComunidadLos Gastos en Servicio a la Comunidad del sector Municipal ascienden a M$ 1.198.970.432.-, sólo si se considera el área de gestión Servicios Comunitarios.

Al considerar todas las áreas de gestión, el Gasto Total en Servicios a la Comunidad se distribuye de la siguiente manera para sus cuentas principales:


Gastos en Bienes y ServiciosEl Gastos en Servicios de Aseo y Recolección (incluyen todas las áreas de gestión) a nivel nacional es de M$ 282.551.732.- Se observa que la región Metropolitana representa un 45,3% del gasto nacional, seguido por la región del Bío Bío que representa un 11,2%.

El Consumo en Electricidad (incluyen todas las áreas de gestión) a nivel nacional es de M$ 160.117.308.- Se observa que la región Metropolitana representa un 37,7% del gasto nacional, seguido por la región del Bío Bío que representa un 12,6%.


Gastos en Personal MunicipalEl Gasto Total en Personal Municipal para el año 2015 corresponde a M$ 939.363.057.-

Personal de Planta M$ 470.872.462.-

Personal Contrata M$ 145.744.322.-

Personal Honorarios M$ 40.309.349.-

Prestaciones de Servicios en Programas Comunitarios M$ 225.476.031.-

Otros M$ 56.960.893.-


Personal MunicipalEl total de funcionarios de planta, contrata y honorarios (subtítulo 21.03) para el año 2015 según distribución regional (informado por los munici-pios a través de www.sinim.gov.cl):

.


Personal Municipal


Personal MunicipalDe un total de 3.009 funcionarios pertenecientes al escalafón Directivo, 1.925 corresponden a hombres y 1.084 corresponden a mujeres.


Transferencias SUBDERE a los Municipios

(FIGEM)

(FIGEM)


Educación La fuente de la información publicada a continuación corresponde al Balance de Ejecución Presupuestario (BEP) del sector Educación, informados por los municipios del país de manera trimestral al Sistema Nacional de Información Municipal - SINIM, www.sinim.gov.cl.

Los valores que se informan en esta publicación, son nominales de cada año y se encuentran expresados en miles de pesos.

La información considera sólo 341 municipalidades, incluidos 290 Departamentos de Educación y 52 Corporaciones de Educación a nivel nacional. El informe contiene los Balances de Ejecución Presupuestario (BEP) del sector Educación para 341 municipios, a excepción de Tocopilla , Pozo Almonte, Alto Bío Bío y Máfil.

La evolución presupuestaria del sector Educación, considera los Ingresos Percibidos y Gastos Devengados de cada año. Fuente: BEP sector Educación.


Salud El informe contiene los Balances de Ejecución Presupuestario (BEP) del sector Salud.

En el país existen 271 Departamentos de Salud, 50 Corporaciones de Salud y 24 municipalidades que no administran el servicio. Estas últimas se consideran como «Sin Servicio». Los municipios «Sin Servicio» de Salud en el país son: Mejillones, Tocopilla, Andacollo, Isla de Pascua, Llaillay, Coinco, Graneros, Hualaihué, Coihaique, Lago Verde, Aisén, Cisnes, Guaitecas, Cochrane, O’Higgins, Tortel, Chile Chico, Río Ibáñez, Porvenir, Primavera, Cabo de Hornos, Cerrillos, Estación Central, Curacaví.

Cabe recordar que la información considera los Ingresos Percibidos y Gastos Devengados de cada año. Fuente: BEP sector Salud.


(0,4%)


Anexo 1: Categorías FIGEM Categoría 1: Grandes comunas metropolitanas con alto y/o medio desarrollo. Categoría 2: Comunas mayores, con desarrollo medio. Categoría 3: Comunas urbanas medianas, con de-sarrollo medio. Categoría 4: Comunas semi urbanas y rurales, con desarrollo medio. Catego-ría 5: Comunas semi urbanas y rurales con bajo desarrollo.

CódigoTerritorial Agrupación/Categoría Municipio CódigoTerritorial Agrupación/

Categoría Municipio

1101 2 IQUIQUE 5506 4 NOGALES1107 2 ALTOHOSPICIO 5601 2 SANANTONIO1401 4 POZOALMONTE 5602 4 ALGARROBO1402 5 CAMIÑA 5603 2 CARTAGENA1403 5 COLCHANE 5604 3 ELQUISCO1404 5 HUARA 5605 2 ELTABO1405 4 PICA 5606 2 SANTODOMINGO2101 1 ANTOFAGASTA 5701 3 SANFELIPE2102 4 MEJILLONES 5702 4 CATEMU2103 4 SIERRAGORDA 5703 4 LLAILLAY2104 3 TALTAL 5704 4 PANQUEHUE2201 2 CALAMA 5705 5 PUTAENDO2202 5 OLLAGÜE 5706 4 SANTAMARÍA2203 4 SANPEDRODEATACAMA 5801 1 QUILPUÉ2301 3 TOCOPILLA 5802 3 LIMACHE2302 4 MARÍAELENA 5803 3 OLMUÉ3101 2 COPIAPÓ 5804 1 VILLAALEMANA3102 3 CALDERA 6101 1 RANCAGUA3103 4 TIERRAAMARILLA 6102 4 CODEGUA3201 3 CHAÑARAL 6103 4 COINCO3202 4 DIEGODEALMAGRO 6104 4 COLTAUCO3301 3 VALLENAR 6105 3 DOÑIHUE3302 5 ALTODELCARMEN 6106 3 GRANEROS3303 4 FREIRINA 6107 4 LASCABRAS3304 4 HUASCO 6108 2 MACHALÍ4101 2 LASERENA 6109 5 MALLOA4102 2 COQUIMBO 6110 3 MOSTAZAL4103 3 ANDACOLLO 6111 4 OLIVAR4104 5 LAHIGUERA 6112 4 PEUMO4105 4 PAIGUANO 6113 5 PICHIDEGUA4106 4 VICUÑA 6114 4 QUINTADETILCOCO4201 3 ILLAPEL 6115 4 RENGO4202 5 CANELA 6116 4 REQUINOA4203 4 LOSVILOS 6117 4 SANVICENTE4204 5 SALAMANCA 6201 3 PICHILEMU4301 3 OVALLE 6202 4 LAESTRELLA4302 5 COMBARBALÁ 6203 5 LITUECHE4303 5 MONTEPATRIA 6204 5 MARCHIHUE4304 5 PUNITAQUI 6205 5 NAVIDAD4305 5 RÍOHURTADO 6206 5 PAREDONES5101 1 VALPARAÍSO 6301 4 SANFERNANDO5102 4 CASABLANCA 6302 5 CHÉPICA5103 2 CONCÓN 6303 4 CHIMBARONGO5104 5 JUANFERNÁNDEZ 6304 5 LOLOL5105 4 PUCHUNCAVÍ 6305 4 NANCAGUA5107 3 QUINTERO 6306 4 PALMILLA5109 1 VIÑADELMAR 6307 5 PERALILLO5201 5 ISLADEPASCUA 6308 5 PLACILLA5301 3 LOSANDES 6309 5 PUMANQUE5302 4 CALLELARGA 6310 4 SANTACRUZ5303 3 RINCONADA 7101 1 TALCA5304 4 SANESTEBAN 7102 3 CONSTITUCIÓN5401 4 LALIGUA 7103 5 CUREPTO5402 4 CABILDO 7104 5 EMPEDRADO5403 4 PAPUDO 7105 5 MAULE5404 5 PETORCA 7106 5 PELARCO5405 4 ZAPALLAR 7107 5 PENCAHUE5501 2 QUILLOTA 7108 5 RÍOCLARO5502 2 LACALERA 7109 5 SANCLEMENTE5503 3 HIJUELAS 7110 5 SANRAFAEL5504 2 LACRUZ 7201 3 CAUQUENES


CódigoTerritorial

Agrupación/Categoría Municipio Código

TerritorialAgrupación/Categoría Municipio

7202 5 CHANCO 8410 5 PEMUCO7203 5 PELLUHUE 8411 5 PINTO7301 2 CURICÓ 8412 5 PORTEZUELO7302 5 HUALAÑÉ 8413 5 QUILLÓN7303 5 LICANTÉN 8414 3 QUIRIHUE7304 3 MOLINA 8415 4 RÁNQUIL7305 5 RAUCO 8416 3 SANCARLOS7306 4 ROMERAL 8417 5 SANFABIÁN7307 5 SAGRADAFAMILIA 8418 5 SANIGNACIO7308 4 TENO 8419 5 SANNICOLÁS7309 4 VICHUQUÉN 8420 5 TREGUACO7401 3 LINARES 8421 3 YUNGAY7402 5 COLBÚN 9101 1 TEMUCO7403 5 LONGAVÍ 9102 5 CARAHUE7404 3 PARRAL 9103 4 CUNCO7405 5 RETIRO 9104 5 CURARREHUE7406 3 SANJAVIER 9105 5 FREIRE7407 5 VILLAALEGRE 9106 5 GALVARINO7408 5 YERBASBUENAS 9107 3 GORBEA8101 1 CONCEPCIÓN 9108 3 LAUTARO8102 2 CORONEL 9109 3 LONCOCHE8103 1 CHIGUAYANTE 9110 5 MELIPEUCO8104 5 FLORIDA 9111 5 NUEVAIMPERIAL8105 5 HUALQUI 9112 3 PADRELASCASAS8106 2 LOTA 9113 5 PERQUENCO8107 2 PENCO 9114 3 PITRUFQUÉN8108 1 SANPEDRODELAPAZ 9115 4 PUCÓN8109 5 SANTAJUANA 9116 5 SAAVEDRA8110 1 TALCAHUANO 9117 5 TEODOROSCHMIDT8111 2 TOMÉ 9118 5 TOLTÉN8112 1 HUALPÉN 9119 4 VILCÚN8201 3 LEBU 9120 3 VILLARRICA8202 4 ARAUCO 9121 5 CHOLCHOL8203 3 CAÑETE 9201 3 ANGOL8204 5 CONTULMO 9202 3 COLLIPULLI8205 3 CURANILAHUE 9203 3 CURACAUTÍN8206 3 LOSÁLAMOS 9204 5 ERCILLA8207 5 TIRÚA 9205 5 LONQUIMAY8301 2 LOSÁNGELES 9206 5 LOSSAUCES8302 5 ANTUCO 9207 5 LUMACO8303 3 CABRERO 9208 5 PURÉN8304 4 LAJA 9209 3 RENAICO8305 3 MULCHÉN 9210 3 TRAIGUÉN8306 3 NACIMIENTO 9211 3 VICTORIA8307 5 NEGRETE 10101 2 PUERTOMONTT8308 5 QUILACO 10102 4 CALBUCO8309 5 QUILLECO 10103 4 COCHAMÓ8310 3 SANROSENDO 10104 4 FRESIA8311 3 SANTABÁRBARA 10105 4 FRUTILLAR8312 5 TUCAPEL 10106 4 LOSMUERMOS8313 5 YUMBEL 10107 4 LLANQUIHUE8314 5 ALTOBIOBÍO 10108 4 MAULLÍN8401 2 CHILLÁN 10109 2 PUERTOVARAS8402 4 BULNES 10201 3 CASTRO8403 5 COBQUECURA 10202 3 ANCUD8404 5 COELEMU 10203 4 CHONCHI8405 5 COIHUECO 10204 5 CURACODEVÉLEZ8406 2 CHILLÁNVIEJO 10205 4 DALCAHUE8407 5 ELCARMEN 10206 5 PUQUELDÓN8408 5 NINHUE 10207 5 QUEILÉN8409 5 ÑIQUÉN 10208 4 QUELLÓN


CódigoTerritorial

Agrupación/Categoría Municipio Código

TerritorialAgrupación/Categoría Municipio

10209 5 QUEMCHI 13129 1 SANJOAQUÍN10210 4 QUINCHAO 13130 1 SANMIGUEL10301 2 OSORNO 13131 1 SANRAMÓN10302 4 PUERTOOCTAY 13132 1 VITACURA10303 4 PURRANQUE 13201 1 PUENTEALTO10304 4 PUYEHUE 13202 2 PIRQUE10305 4 RÍONEGRO 13203 4 SANJOSÉDEMAIPO10306 5 SANJUANDELACOSTA 13301 2 COLINA10307 4 SANPABLO 13302 2 LAMPA10401 4 CHAITÉN 13303 4 TILTIL10402 4 FUTALEUFÚ 13401 1 SANBERNARDO10403 4 HUALAIHUÉ 13402 2 BUIN10404 4 PALENA 13403 4 CALERADETANGO11101 2 COIHAIQUE 13404 4 PAINE11102 5 LAGOVERDE 13501 4 MELIPILLA11201 4 AISÉN 13502 4 ALHUÉ11202 4 CISNES 13503 4 CURACAVÍ11203 5 GUAITECAS 13504 5 MARÍAPINTO11301 4 COCHRANE 13505 5 SANPEDRO11302 5 O´HIGGINS 13601 2 TALAGANTE11303 5 TORTEL 13602 3 ELMONTE11401 4 CHILECHICO 13603 4 ISLADEMAIPO11402 4 RÍOIBÁÑEZ 13604 2 PADREHURTADO12101 2 PUNTAARENAS 13605 2 PEÑAFLOR12102 5 LAGUNABLANCA 14101 2 VALDIVIA12103 5 RÍOVERDE 14102 5 CORRAL12104 4 SANGREGORIO 14103 3 LANCO12201 4 CABODEHORNOS 14104 4 LOSLAGOS12301 4 PORVENIR 14105 4 MÁFIL12302 4 PRIMAVERA 14106 4 MARIQUINA12303 5 TIMAUKEL 14107 4 PAILLACO12401 3 NATALES 14108 5 PANGUIPULLI12402 5 TORRESDELPAINE 14201 4 LAUNIÓN13101 1 SANTIAGO 14202 4 FUTRONO13102 1 CERRILLOS 14203 5 LAGORANCO13103 1 CERRONAVIA 14204 3 RÍOBUENO13104 1 CONCHALÍ 15101 2 ARICA13105 1 ELBOSQUE 15102 5 CAMARONES13106 1 ESTACIÓNCENTRAL 15201 5 PUTRE13107 1 HUECHURABA 15202 5 GENERALLAGOS13108 1 INDEPENDENCIA13109 1 LACISTERNA13110 1 LAFLORIDA13111 1 LAGRANJA13112 1 LAPINTANA13113 1 LAREINA13114 1 LASCONDES13115 1 LOBARNECHEA13116 1 LOESPEJO13117 1 LOPRADO13118 1 MACUL13119 1 MAIPÚ13120 1 ÑUÑOA13121 1 PEDROAGUIRRECERDA13122 1 PEÑALOLÉN13123 1 PROVIDENCIA13124 1 PUDAHUEL13125 1 QUILICURA13126 1 QUINTANORMAL13127 1 RECOLETA13128 1 RENCA


Notas


Revista Presupuestaria 2015Sistema Nacional de Información Municipal (SINIM) Unidad de Información MunicipalDepartamento Finanzas MunicipalesDivisión de Municipalidades

Teatinos 92, Piso 3, SantiagoTeléfono (56 -2) 27203400 - (56 -2) 26363600subdere.gov.clinformacion.municipal@subdere.gov.clsinim.gov.cldatos.sinim.gov.cl

revista presupuestaria - sistema nacional de … · revista presupuestaria sistema nacional de...

Documents