presentación: integración del informe mensual 2016
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Integración del
Informe Mensual
Ejercicio Fiscal 2016
Integración del Informe Mensual 2016
Los Lineamientos son de observancia general, para todos los servidores públicos de las entidades fiscalizables municipales que desempeñen un empleo, cargo o comisión, de cualquier naturaleza en la administración pública municipal; y que manejen recursos públicos del Estado y Municipios ,y en su caso de la Federación.
Alcance:
Ayuntamientos
90%
DIF ODAS IMCUFIDE
Integración del Informe Mensual 2016
Entidades Fiscalizables
MAVICI, OTROS
Integración del Informe Mensual 2016
Artículo 8 Fracción XI
Artículo 32
Artículo 350
Marco de Actuación:
Código Financiero del Estado de México y Municipios
Ley de Fiscalización Superior del
Estado de México
Ley de Fiscalización Superior del Estado de México
Integración del Informe Mensual 2016
El informe mensual se presenta en:
Discos (cd´s): En dos tantos (utilizar etiquetas auto adheribles).
Impresos debidamente firmados y sellados: Estado de Situación Financiera, Estado de Actividades Acumulado y oficio de presentación (Formato carta y en folder beige con broche baco y folio con lápiz en la parte superior izquierda a partir del primer financiero). Los CD 7 y 8 únicamente se presentan en el informe mensual de enero. Nota: Para la entrega del Informe Mensual del mes de diciembre 2016 el disco 1 se entregará en cuatro tantos.
DISCO 1
INFORMACIÓN CONTABLE Y
ADMINISTRATIVA
DISCO 2
DISCO 3
DISCO 4
INFORMACIÓN PRESUPUESTAL Y
DE RECAUDACIÓN DE PREDIO Y AGUA
INFORMACIÓN DE
OBRA
INFORMACIÓN DE
NÓMINA
Integración del Informe Mensual 2016
DISCO 5
PROGRAMA
ANUAL DE OBRA
DISCO 6
DISCO 7
DISCO 8
PROGRAMA
ANUAL DE
ADQUISICIONES
INFORMACIÓN
DE EVALUACIÓN
PROGRAMATICA
INFORMACIÓN DIGITALIZADA
Integración del Informe Mensual 2016
Disco Núm. 1 Información Patrimonial para
el Sistema Electrónico Auditor y Archivos
txt
x
Documento Excel
Adobe
Acrobat
(pdf)
Periodicidad
1. Estado de Situación Financiera; Mensual
2. Anexo Estado de Situación Financiera; Mensual
3. Estado de Actividades Mensual; Mensual
4. Estado de Actividades Acumulado; Mensual
5. Estado de Variación en la Hacienda Pública; Mensual
6. Estado de Flujos de Efectivo; Mensual
7. Estado de Cambios en la Situación
Financiera; Mensual
8. Estado Analítico del Activo; Mensual
9. Estado Analítico de Deuda y Otros Pasivos; Mensual
10. Balanza de Comprobación a Nivel Mayor; Mensual
Disco Núm. 1 Información Patrimonial para
el Sistema Electrónico Auditor y Archivos
txt
x
Documento Excel
Adobe
Acrobat
(pdf)
Periodicidad
11. Balanza de Comprobación Detallada; Mensual
12. Informe Sobre Pasivos Contingentes; Mensual
13. Diario General de Pólizas; Mensual
14. Conciliaciones Bancarias; Mensual
15. Análisis de Antigüedad de Saldos; Mensual
16. Relación de Documentos por Pagar; Mensual
17. Informe de Depuración de Obras en
Proceso 2013 y anteriores; Mensual
18 Notas a los Estados Financieros; Mensual
19. Estado Analítico de Ingresos Presupuestales
Integrado; Mensual
Disco Núm. 1 Información Patrimonial para
el Sistema Electrónico Auditor y Archivos
txt
x
Documento Excel
Adobe
Acrobat
(pdf)
Periodicidad
20. Estado Analítico del Ejercicio del
Presupuesto de Egresos Integrado; Mensual
21. Archivo plano de texto – Catálogo de
Cuentas; Formato txt Mensual
22. Archivo plano de texto – Catálogo de
Pólizas; Formato txt Mensual
23. Sistema de Avance Mensual de Ramo 33;
Mensual
24. Archivos XML: Ingresos, egresos y nómina; y
Archivo XML Mensual
25. Reporte de Ingresos de Gestión. Mensual
26. Reporte de Cobranza Mensual Mensual
27. Reporte de Cobranza Diario Mensual
28. Diario de Ingresos Mensual
Disco Núm. 1 Información Patrimonial para
el Sistema Electrónico Auditor y Archivos
txt
x Documento Excel
Adobe
Acrobat
(pdf)
Periodicidad
29. Padrón General de Contribuyentes Mensual
30. Depreciación Mensual
Nota:
La información requerida en el punto 30 (Depreciación), debe ser
presentada por todas las entidades fiscalizables, así mismo deberá
presentar los papeles de trabajo de manera electrónica (Excel y Adobe
Acrobat ), que incluyan el cálculo realizado para este concepto (fecha de
adquisición, costo de adquisición, valor de desecho, vida útil, período de
depreciación).
Reporte de Cobranza Mensual
Depreciación
Municipio: (1) Al_______________ de______________ (2)
Periodo Mensual (6) Acumulada (7)
ACTIVO
Bienes Inmuebles
Edificios no Habitacionales
Bienes Muebles
Mobiliario y Equipo de Administración
Mobiliario y Equipo de Oficina
Equipo de Cómputo y Accesorios
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio
Vehículos y Equipo de Transporte
Equipo de Defensa y Seguridad
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas
NOTA: Detallar en el apartado de notas de desglose el método de depreciación, revalúo y los meses que se depreciarón los bienes.
Depreciación(Miles de pesos)
Nombre de la Cuenta (3) Importe(4)
%
Depreciación
(5)
Depreciación
LOGO
Disco Núm. 1 Información Patrimonial para
el Sistema Electrónico Auditor y Archivos
txt
Conciliaciones Bancarias
Conciliaciones
Bancarias
Banamex
Cta. 15896
Bancomer
Cta. 58726
Banorte
Cta. 789217
a) Carátula de la Conciliación
b) Relación de las Partidas en
Conciliación; y
c) Estado de Cuenta Bancario
Disco Núm. 1 Información Patrimonial para
el Sistema Electrónico Auditor y Archivos
txt
Archivos XML
Archivos
XML
Ingresos
Egresos
Nómina
Honorarios
Personal
de Base
Eventual,
Asimilables
Requerimiento de Información para la Recaudación y
Fiscalización del Impuesto Predial
Documento Soporte a Integrar en el Informe Mensual
Disco
Póliza del Registro de los Ingresos Disco 5
Informe de importes recaudados y Servicios Bancarios _____ GEM
Disco 1
Relación de Depósitos correspondientes a la recaudación
Disco 1
Padrón de contribuyentes que efectuaron el pago a través del portal del GEM
Disco 1
CFDI por concepto de ingresos por contribuyente Disco 5
Conciliación de Ingresos Disco 1
PREDIAL
GEM
Disco Núm. 4 Información de Nómina
Documento Excel Adobe
Acrobat Pro Periodicidad
1. Nómina General del 01 al 15 del mes; Mensual
2. Nómina General del 16 al 30/31 del mes; Mensual
3. Reporte de Remuneraciones Mensuales al
Personal de Mandos Medios y Superiores; Mensual
4. Reporte de Altas y Bajas del Personal; Mensual
Disco Núm. 4
Información de Nómina
Documento Excel Adobe
Acrobat Pro Periodicidad
5. Comprobantes Fiscales Digitales por Internet:
Honorarios; Mensual
6. Comprobantes Fiscales Digitales por Internet:
Nóminas (Primera y Segunda Quincena); Mensual
7. Tabulador de Sueldos; y ; Mensual
8. Dispersión de Nómina. Mensual
Disco Núm. 5 Imágenes Digitalizadas
Documento Formato Periodicidad
1. Pólizas de Ingresos; Formato Multi – tiff Mensual
2. Pólizas de Diario; Formato Multi – tiff Mensual
3. Pólizas de Egresos Formato Multi – tiff
Mensual
4. Pólizas Cheque Formato Multi – tiff Mensual
5. Pólizas de Cuentas por Pagar Formato Multi – tiff Mensual
6. SIFE del mes ó Archivo Plano de Texto
(SIFE) Mensual
Sistema IMAX FILE de digitalización
Base de Datos (IMAX
CD)
Mensual
Disco Núm. 5 Imágenes Digitalizadas La presentación del disco 5 se realizará en formato SIFE.TXT o en IMAXfile
CD en base a la siguiente Estructura Técnica.
• Las imágenes digitalizadas y el archivo sife.txt debe de estar grabado en raíz del disco (CD ó DVD)
• Las imágenes no deben de grabarse en archivo comprimido (ZIP ó RAR)
•Los campos 5 ó 6 ó 7, que no se utilicen deben de ir vacios.
• El nombre de la imagen digitalizada debe de coincidir con el nombre que aparece en el campo 5 del archivo
sife.txt.
•Las imágenes deben de ser blanco y negro, a 200 dpi, en formato Multi-Tiff con extensión TIF y compresión 4.
•El campo 11 del archivo SIFE.txt, no debe tener comillas.
Disco Núm. 5 Imágenes Digitalizadas ImaxCD
• Verificar que el sistema funcione correctamente.
•Verificar que los nombres de las imágenes correspondan con el documento digitalizado.
•Verificar que se hayan creado las virtuales (relación entre el registro de cada póliza con su imagen) correctamente.
•Verificar que el disco o cada disco contenga por lo menos la siguiente estructura:
•Carpetas: RUNTIME\IMAXCD.MDB (Base de datos)
•VOLS (imágenes digitalizadas)
Dictamen de Adjudicación emitido por el Comité de Adquisiciones, Arrendamiento, Enajenación u Obra.
Contratos o Convenios.
Comprobantes Fiscales Digitales (CFDI
Honorarios, Nómina, Ingresos, Egresos))
Bitácoras por Reparaciones , Mantenimientos
y Combustible.
Fianzas, Garantías, Actas de entrega
recepción de obras.
Autorización de cabildo, Autorización de la
Junta de Consejo y Autorización de la Junta de
gobierno.
Documento de procedimiento de
adquisiciones.
XML (Ingresos, Egresos, Nómina)
Autorización Presupuestal
Soporte de las Pólizas
Recepción de Informes Mensuales 2016
HORARIO DE
RECEPCIÓN
DE INFORMES
MENSUALES
LUGAR DE
VALIDACIÓN
LUGAR DE
RECEPCIÓN DE
OFICIO
9:00 a 18:00 horas
Presentar el Informe
Mensual para su
validación en el
Edificio ubicado en
Hidalgo Poniente No.
507 Col. La Merced,
Toluca, en el
Departamento de
Fiscalización de
Informes Mensuales
Municipales.
Una vez realizada la
validación, entregar
el oficio de
presentación y el
Informe Mensual en
el Edificio ubicado en
Calle Mariano
Matamoros No. 124
Col. Centro, Toluca,
en el Departamento
de Oficialía de
Partes.
Calendario para la entrega de los
Informes Mensuales 2016
Informe mensual 2016 Fecha límite de presentación
enero 29-febrero-2016
febrero 05-abril-2016
marzo 28-abril-2016
abril 30-mayo-2016
mayo 28-junio-2016
junio 04-agosto-2016
julio 26-agosto-2016
agosto 29-septiembre-2016
septiembre 28-octubre-2016
octubre 30-noviembre-2016
noviembre 11-enero-2017
diciembre 01-febrero-2017
Inconsistencias recurrentes
Soporte Documental
incompleto (Traspasos
Bancarios, Cooperaciones y
Ayudas , Contratación de
Servicios, Procedimientos
Adquisitivos).
Digitalización de las
imágenes
Afectaciones Erróneas o
sin afectación (Ingreso y Gasto)
Estado de Cuenta Bancarios Incompletos
Afectación de los
Momentos Contables del Ingreso y del Egreso
Dudas y Aclaraciones
26
Departamento de Fiscalización de
Informes Mensuales Municipales
Hidalgo Poniente No. 507 Col. La Merced, Toluca
Teléfonos:
2-13-41-93
2-13-41-94
Ext. 129 o 134
www.conac.gob.mx
www.osfem.gob.mx
