Oficina del Inspector General

abril de 2013

Reportes de la OIG• Normas Generales - Artículo 118: Plan de Actividades.

• Normas Generales - Artículo 121: Informes de Auditoría.

• Programa-Presupuesto de la OEA - AG/Res. 1 (XLIII-E/12) Informes trimestrales - Sección 6: Evaluaciones y auditorías:

La Oficina del Inspector General deberá proporcionar una lista de todas las auditorías internas y evaluaciones previstas (incluidas las fechas), aprobadas por la CAAP. El Inspector General deberá presentar un breve resumen de las conclusiones y recomendaciones de los informes presentados al Consejo Permanente a través de la CAAP.

2

Junta de Auditores Externos (Reporte 2011)

3.1. Pide al nuevo Inspector General que haga un análisis en toda la organización de las operaciones de la Oficina del Inspector General y suministre a la Junta un plan de acción para mejorar las operaciones para el 31 de diciembre de 2012.

El Inspector General comenzó el 1 de noviembre de 2012 y ha presentado el plan de acción para mejorar las operaciones durante las reuniones anuales.

3

Proceso Anual de Auditoría• Entrega. 1 – Política de los Controles de la

Administración • Entrega. 2 – Estatuto de la OIG

• Entrega 3 – Metodología de Evaluación de Riesgos

• Entrega 5 – Tipo de Opiniones de Auditoría y su

Clasificación • Entrega 6 – Prototipo del Reporte de

Auditoría

• Entrega 7 – Procedimientos de de Monitoreo Acuerdo de Recomendaciones

4

• Entrega 4.a – Formulario del Memo de Planificación

• Entrega 4.b – Cartas Acuerdo de Trabajos de Auditoría• Entrega 4.c – Cartas Acuerdo de Trabajos de Asesoramiento

3.2. Reafirma su recomendación acerca de la necesidad de llevar adelante una evaluación de la Oficina del Inspector General mediante un examen a cargo de pares.

Con el objetivo de preparar la Oficina del Inspector General para la evaluación a cargo de pares, en noviembre de 2012, el personal de la misma participó de un entrenamiento relacionado al Programa de Aseguramiento y Mejora de la Calidad.

El primer examen a cargo de pares está programado para ser recibido durante le primer semestre de 2014.

5

Junta de Auditores Externos (Reporte 2011)

3.3. Recomienda que el Inspector General informe anualmente al Consejo Permanente, a más tardar el 31 de marzo, cuál es la situación de las auditorías planificadas para el año anterior, la situación de las acciones emprendidas por la gerencia en relación con recomendaciones de auditoría pendientes y le suministre el plan de trabajo tentativo de las auditorías para el nuevo año fiscal.

El Inspector General está presentando los reportes de actividades y anuales para los años 2010, 2011 y 2012.

El Inspector General está presentando la propuesta del plan para la Oficina del Inspector General para los años 2013 y 2014.

6

Junta de Auditores Externos (Reporte 2011)

Recomendaciones Pendientes

AñoNivel de Riesgo

TotalAlto Mediano Bajo

2006 1 1 - 2

2009 3 2 - 5

2010 33 21 6 60

2011 19 12 2 33

2012 8 3 2 13

Total 64 39 10 113

7

Recomendaciones Pendientes por Área

ÁreaNivel de Riesgo

TotalAlto Mediano Bajo

Departamento de Compras 19 5 1 25 Oficina de Coordinación de las Oficinas Nacionales 10 11 1 22 Departamento de Recursos Humanos 8 7 2 17 Departamento de Servicios de Gestión Financiera y Admin. 8 5 - 13 Secretaría de Administración y Finanzas 2 5 1 8 Misión de Apoyo al Proceso de Paz en Colombia 3 1 1 5 Departamento de Servicios Generales 1 2 1 4 Departamento de Desarrollo Humano, Educación y Cultura 3 - - 3 Secretaría de Seguridad Multidimensional 3 - - 3 Otras áreas con una o dos recomendaciones pendientes 7 3 3 13

Total 64 39 10 113

8

• Auditorías; Inspecciones y Evaluaciones; e Investigaciones

• Revisión organizacional completa de las operaciones de la OIG

• Implementación de un proceso de auditoría continuo

• Reportar periódicamente al CP y a la CAAP

• Evaluación externa de pares (primer semestre de 2014)

• Entrenamiento del personal de la OIG siguiendo los lineamientos educacionales requeridos por el Instituto de Auditores Internos

Plan de Acción para 2013-2014

9

Áreas de Interés de la OIG• Gestión de Riesgos a Nivel Organizacional: necesidad de realizar

una evaluación extensiva del enfoque de la Organización con respecto a la gestión del riesgo

• Iniciativa del presupuesto basado en resultados

• Transición de las reglas presupuestarias y financieras a NICSP

• Procesos de negocios de la OEA no totalmente definidos, automatizados e integrados

10

Plan para 2013 (Auditoría, Evaluación e Inspección)

Meta # Nombre

2 AUD. 13/01 DSGFA – Auditoría de los Servicios de Administ. de Efectivo

2 AUD. 13/02 DOITS – Revisión sobre la Seguridad de la Información

2 AUD. 13/03 DC – Auditoría del Archivo Maestro de Proveedores

2 AUD. 13/04 DRH – Auditoría de la RCI

3 AUD. 13/05 Oficina de la SG/OEA en Barbados

3 AUD. 13/06 Oficina de la SG/OEA en Honduras

3 AUD. 13/07 Oficina de la SG/OEA en Uruguay

3 AUD. 13/08 Instituto Interamericano del Niño, Niña y Adolescentes

3 ASM. 13/01 Encuesta en Línea del 2013

2 AUD. 13/09 OGS – Sección de Admin. y Mantenimiento de Edificios (*)

1 AUD. 13/10 DC – Monitoreo del Cumpl. de Viajar en Clase Económica

(*) Del Plan de Auditoría de 2012 11

Gracias• A los Países Miembros, al Secretario General y a la Secretaría General por su

apoyo continuo a la Oficina del Inspector General

• Al equipo de la OIG por su dedicación, esmero y compromiso

12