mapa de riesgos de corrupciÓn 2019 - cgb.gov.co · valoración de riesgo monitoreo y revisión...
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resolver los
procesos de
segunda
instancia y
de consulta,
en asuntos
que por
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dirimidos.
_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
_Personal
insuficiente y/o no
idóneo para revisar
los procesos de
forma eficiente.
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_Detrimento
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_Mala Imagen
Institucional
_Perdida de
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_Caducidad y/o
Prescripción
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_Ejercer un estricto
control en los
procedimientos internos
por parte de los jefes de
área
_ Realizar el
seguimiento de control
de términos a los
procesos que desarrolla
cada una de las
dependencias, a fin de
detectar la causa del
retardo y su
responsable.
_Realizar comités
periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos.
-Asignar y verificar las
hojas de vida del
personal contratado
para el desempeño en
el área
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__Implementar una
metodología especifica de
control y establecer las
reglas a seguir
_Formular estrategias
que permitan mitigar o
eliminar el riesgo de
corrupción
_Cumplir con el siguiente
por parte de la Oficina
Asesora de Control
Interno y formular las
respectivas
recomendaciones.
_Realizar traslados
periódicos internos de los
funcionarios entre
dependencias
Informes
de
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
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Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
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Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
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control en cada una de
las etapas
precontractuales y
contractuales,
comprobando el
cumplimiento de las
formalidades y normas.
_Realizar comités
periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos.
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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_Ejercer un estricto
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las etapas
precontractuales y
contractuales,
comprobando el
cumplimiento de las
formalidades y normas.
_Realizar comités
periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos.
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_ Restringir el acceso
directo de la información
y del funcionarios
involucrados en los
procesos de contratación.
_Presencia de auditoria
general de la Nación
_Comprobar que la
gestión pública se realizó
según los lineamientos
normativos Auditoria
interna. _Formular
estrategias que permitan
mitigar o eliminar el
riesgo de corrupción.
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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Objetivo:
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ejecutar y
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contractuales,
comprobando el
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periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos.
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_Creación de políticas de
seguridad en sistemas de
información
_Presencia de auditoria
general de la Nación
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control a la carpeta del
proceso y adecuado
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gestión. _Formular
estrategias que permitan
mitigar o eliminar el
riesgo de corrupción
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eficientes.
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_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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_ Definir roles de
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periódicos que permitan
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procesos.
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de los procesos
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de acceso restringido
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seguridad en sistemas de
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_Presencia de Auditoria
General de la Nación
_Realizar periódico
control a las carpetas de
los procesos
contractuales.
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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formalidades y normas.
_Realizar comités
periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos.
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_Los documentos de
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almacenarse en lugares
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seguridad en sistemas de
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_Realizar periódico
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los procesos
contractuales.
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controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
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_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
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emergentes.
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procedimientos,
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controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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General de
Boyacá.
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Contraloría
General de
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recurso
humano
cualificado
y evaluarlo,
tramitar las
novedades
de personal,
pagos
prestacional
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ejecutar
planes
bienestar
social y
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eficientes.
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los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
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contexto interno y Externo.
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
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Contraloría
General de
Boyacá del
recurso
humano
cualificado
y evaluarlo,
tramitar las
novedades
de personal,
pagos
prestacional
es,
descuentos
de Ley,
ejecutar
planes
bienestar
social y
fortalecer el
conocimient
os y
comportami
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aplicación de las
normas.
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cumplimiento de los
requisitos en los
procedimientos
administrativos.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
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almacenarse en lugares
de acceso restringido.
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través de la elaboración y
actualización progresiva
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funciones,
procedimientos,
contratación entre otros.
Manuales
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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tramitar las
novedades
de personal,
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requisitos en los
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administrativos.
_Establecer filtros para
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permitan ver el avance
de los procesos.
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_Verificación del
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Contables
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_Garantizar que los
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_Solicitar información sobre
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con el fin mejorar el
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garantice el
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permitan ver el avance
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avance de los procesos.
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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ver el avance de los
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_Los documentos de
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_En base a la información
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sobre el avance en los
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mejora
diseñados
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_Garantizar que los
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_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
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_Detectar cambios en el
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garantice el
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evitar posibles pérdidas
de las piesas
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_Verificación de los
sistemas de control de
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en los archivos
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almacenarse en lugares
de acceso restringido.
_Según los informes de
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estrategias de seguridad
de la información
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_Garantizar que los
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_Solicitar información sobre
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con el fin mejorar el
procedimiento.
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cumplimiento de los
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financieros.
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comités periódicos que
permitan ver el avance
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financieros
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de monitoreo de la
información
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asegurar
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requisitos
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
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_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
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garantice el
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entidad.
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marco del
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gestión de
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Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
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_Ausencia de
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_Falta de controles
_Procedimientos
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_Insatisfacción
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_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
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_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Perdida de
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_Caducidad y/o
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Mo
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rad
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control en el
cumplimiento de los
requisitos en los
procedimientos
financieros.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
1 R
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Mo
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Evita
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_Según la efectividad de
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estrategias para
asegurar el cumplimiento
de los requisitos en los
procediminetos
financieros
_Verificación de los filtros
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información
_Estrategi
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asegurar
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requisitos
en los
procedimi
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financiero
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formulada
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-Informe
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
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honestidad y
Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
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Institucional
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evitar posibles pérdidas
de las piesas
documentales
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sistemas de control de
acceso a la información
en los archivos
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archivo deben
almacenarse en lugares
de acceso restringido.
_Según los informes de
monitoreo plantear
estrategias de seguridad
de la información
_Informes
de
verificació
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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SERVICIOS
Objetivo:
Administrar
y ejecutar
las
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institucional
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marco del
proceso
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desarrollo y
gestión de
los bienes,
servicios y
suministros
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Contraloría
General de
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CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
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control del debido
proceso que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
_Fortalecer la cultura
organizacional basada
en la ética a través de
capacitaciones sobre el
código de ética y
asuntos relacionados
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la Oficina Asesora de
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las respectivas
recomendaciones.
Informe de
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parte de
Control
Interno y
Planes de
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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contralor.
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MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
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código de ética y
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con el fin mejorar el
procedimiento.
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contexto interno y Externo.
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JURIDICA
Objetivo:
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ver el avance de los
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con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
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emergentes.
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proceso que tiene a su
cargo la dependencia.
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código de ética y
asuntos relacionados
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controles sean eficaces y
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los hallazgos detectados.
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con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
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cargo la dependencia.
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capacitaciones sobre el
código de ética y
asuntos relacionados
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con el fin mejorar el
procedimiento.
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contexto interno y Externo.
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emergentes.
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Objetivo:
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Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
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_Ausencia de
honestidad y
Rectitud
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mal definidos
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aplicación de las
normas
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insuficiente y/o no
idóneo para revisar
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Prescripción
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periódicos a los
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depdendencia al inicio
de cada mes.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
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Mo
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Evita
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_Implementar una
metodología especifica de
control y establecer las
reglas a seguir
_Formular estrategias
que permitan mitigar o
eliminar el riesgo de
corrupción
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
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parte de
Control
Interno y
Planes de
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ag
osto
, d
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mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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OFICINA
ASESORA
JURIDICA
Objetivo:
Ejercer el
Control de
legalidad y
Constitucio
nalidad de
los Actos
Administrati
vos
firmados
por el
contralor.
Liderar
defensa
judicial
entidad,
Asistencia
Jurídica a
las
dependenci
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administrati
vas de la
entidad.
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Monitoreo y Revisión
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CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
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_Mala Imagen
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_Pérdida de credibilidad
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control del debido
proceso que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.1
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las respectivas
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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control del debido
proceso que tiene a su
cargo la dependencia.
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la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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DIRECCION
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gestión de
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de control
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garantizar el
adecuado
uso de los
recursos, la
protección
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patrimonio
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proceso que tiene a su
cargo la dependencia.
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permitan ver el avance
de los procesos.
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controles sean eficaces y
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_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
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emergentes.
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Objetivo:
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patrimonio
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mejoramient
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aplicación de las
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cargo la dependencia.
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periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos.
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la verificación de la
información.
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_Implementar una
metodología especifica de
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que permitan mitigar o
eliminar el riesgo de
corrupción
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seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
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controles sean eficaces y
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_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
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con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
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emergentes.
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DIRECCION
OPERATIVA
DE
CONTROL
FISCAL
Objetivo:
Evaluar la
gestión de
los sujetos
de control
para
garantizar el
adecuado
uso de los
recursos, la
protección
del
patrimonio
público y el
mejoramient
o de la
gestión.
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_Ausencia de
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peródicos con el fin de
evitar posibles pérdidas
de las piesas
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_Verificación de los
sistemas de control de
acceso a la información
en los archivos
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archivo deben
almacenarse en lugares
de acceso restringido.
_Según los informes de
monitoreo plantear
estrategias de seguridad
de la información
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controles sean eficaces y
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los hallazgos detectados.
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con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
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emergentes.
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_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas AS
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Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
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credibilidad
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rad
o
_Ejercer un estricto
control del debido
proceso que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
1 R
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seguimiento por parte de
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Control
Interno y
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mejoramie
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mb
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
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DIRECCION
OPERATIVA
DE
CONTROL
FISCAL
Objetivo:
Evaluar la
gestión de
los sujetos
de control
para
garantizar el
adecuado
uso de los
recursos, la
protección
del
patrimonio
público y el
mejoramient
o de la
gestión.
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MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
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_Ausencia de
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_Falta de controles
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mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
_Personal
insuficiente y/o no
idóneo para revisar
los procesos de
forma eficiente.
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_Impunidad
_Detrimento
Patrimonial
_Mala Imagen
Institucional
_Pérdida de
credibilidad
_Caducidad y/o
Prescripción
3 P
osib
le
Mo
de
rad
o
Alto
_Seguimiento mensual
a los procesos de la
dependencia
-Utilizar alertas o
recordatorios que
permitan estar prestos a
evitar el vencimiento del
término.
1 R
ara
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mo
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seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
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Control
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controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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DIRECCION
OPERATIVA
DE
CONTROL
FISCAL
Objetivo:
Evaluar la
gestión de
los sujetos
de control
para
garantizar el
adecuado
uso de los
recursos, la
protección
del
patrimonio
público y el
mejoramient
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gestión.
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Riesgo
Residual
Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
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_Procedimientos
mal definidos
_Conductas
indebidas en la
aplicación de las
normas
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_Pérdida de
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Mo
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o_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
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_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
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parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
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ag
osto
, d
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mb
re
_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
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_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
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o
_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. _Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
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_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
Informe de
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parte de
Control
Interno y
Planes de
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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DIRECCION
OPERATIVA
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RESPONSA
BILIDAD
FISCAL
Objetivo:
Establecer
la
Responsabil
idad Fiscal
de los
servidores
públicos,
particulares
que hayan
generado un
daño al
patrimonio
Público.
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Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
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Acciones asociadas
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_Ausencia de
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_Exceso de poder
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rad
o_Ejercer un estricto
control en los
procedimientos internos
por parte de los jefes de
las dependencias
_ Detectar las
conductas indebidas por
los funcionarios y
reportarlas para que
sean evaluadas
disciplinariamente
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_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
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parte de
Control
Interno y
Planes de
mejoramie
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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_Falta de controles
_Procedimientos
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indebidas en la
aplicación de las
normas
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_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Realizar comités
periódicos que permitan
ver el avance de los
procesos. _Establecer
filtros para la
verificación de la
información.
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seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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Objetivo:
Establecer
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de los
servidores
públicos,
particulares
que hayan
generado un
daño al
patrimonio
Público.
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Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
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_Ausencia de
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_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
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indebidas en la
aplicación de las
normas
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Patrimonial
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o_Establecer sistemas de
control de acceso a la
información en los
archivos
_Realizar monitoreos
peródicos con el fin de
evitar posibles pérdidas
de las piesas
documentales
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_Verificación de los
sistemas de control de
acceso a la información
en los archivos
_Los documentos de
archivo deben
almacenarse en lugares
de acceso restringido.
_Según los informes de
monitoreo plantear
estrategias de seguridad
de la información
_Informes
de
verificació
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monitoreo
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
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indebidas en la
aplicación de las
normas
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credibilidad
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_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
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_Implementar una
metodología especifica de
control y establecer las
reglas a seguir
_Formular estrategias
que permitan mitigar o
eliminar el riesgo de
corrupción
_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
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Control
Interno y
Planes de
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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particulares
que hayan
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Público.
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CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
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mal definidos
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indebidas en la
aplicación de las
normas
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insuficiente y/o no
idóneo para revisar
los procesos de
forma eficiente.
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control en los
procedimientos internos
por parte de los jefes de
las dependencias
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del vencimiento del
término.
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_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
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Control
Interno y
Planes de
mejoramie
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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de los
servidores
públicos,
particulares
que hayan
generado un
daño al
patrimonio
Público.
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Acciones asociadas
al control
Riesgo
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Rectitud
_Falta de controles
_Procedimientos
mal definidos
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indebidas en la
aplicación de las
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o_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
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seguimiento por parte de
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controles sean eficaces y
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_Solicitar información sobre
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_Analizar la información
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_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
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la verificación de la
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comités periódicos que
permitan ver el avance
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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cargo la dependencia.
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de los procesos.
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Control Interno y formular
las respectivas
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
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_Garantizar que los
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_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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con el fin mejorar el
procedimiento.
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contexto interno y Externo.
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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con el fin mejorar el
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con el fin mejorar el
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con el fin mejorar el
procedimiento.
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contexto interno y Externo.
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
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emergentes.
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_Pérdida de
credibilidad
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información en los
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evitar posibles pérdidas
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_Cumplir con el
seguimiento por parte de
la Oficina Asesora de
Control Interno y formular
las respectivas
recomendaciones.
_Informes
de
verificació
n y/o
monitoreo
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osto
, d
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mb
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
Oficin
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DIRECCION
OPERATIVA
DE
ECONOMIA
Y FINANZAS
Objetivo:
Evaluar la
gestión
fiscal de los
sujetos de
control,
mediante el
uso de
herramienta
s de
verificación
y análisis
sistémico
que nos
permita
tener un
conocimient
o razonable,
integrado y
agregado de
la gestión
fiscal del
conjunto de
los entes de
control
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Valoración de riesgo
Monitoreo y Revisión
MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCIÓN 2019
CONTRALORÍA GENERAL DE BOYACÁ
Identificación de riesgo Valoración de Riesgo de Corrupción
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aplicación de las
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_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información.
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las respectivas
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Planes de
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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indebidas en la
aplicación de las
normas
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insuficiente y/o no
idóneo para revisar
los procesos de
forma eficiente.
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control en los
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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ECONOMIA
Y FINANZAS
Objetivo:
Evaluar la
gestión
fiscal de los
sujetos de
control,
mediante el
uso de
herramienta
s de
verificación
y análisis
sistémico
que nos
permita
tener un
conocimient
o razonable,
integrado y
agregado de
la gestión
fiscal del
conjunto de
los entes de
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control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
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las respectivas
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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_Ejercer un estricto
control del debido
procesos que tiene a su
cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
la verificación de la
información. __Realizar
comités periódicos que
permitan ver el avance
de los procesos.
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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cargo la dependencia.
_Establecer filtros para
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seguimiento por parte de
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_Garantizar que los
controles sean eficaces y
eficientes.
_Solicitar información sobre
los hallazgos detectados.
_Analizar la información
con el fin mejorar el
procedimiento.
_Detectar cambios en el
contexto interno y Externo.
Identificar los riesgos
emergentes.
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