Mapa de Riesgos de

Fraude y Corrupción Agosto 31 de 2013

2

Mapa de Riesgos de Fraude y Corrupción

Objetivo

Presentar los resultados del proceso de construcción

del Mapa de Riesgos de Fraude y Corrupción de

EPM, de acuerdo con lo establecido en la Ley 1474

del 2011 (Nuevo Estatuto Anticorrupción) y el Decreto

2641 de 2012.

Antecedentes

4

Antecedentes

Ley 1474 del 12 de julio de 2012 (Nuevo Estatuto

Anticorrupción)

Por la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los

mecanismos de prevención, investigación y sanción de actos

de corrupción y la efectividad del control de la gestión pública.

El Estado ha definido diferentes clases de responsabilidad para

los servidores públicos, con el objeto de garantizar transparencia

en las actividades que cumple la administración.

Este estatuto, define aspectos para continuar atacando los actos

de corrupción y endurece las sanciones para algunas conductas.

Mapa de Riesgos de Fraude y Corrupción

5

Antecedentes

Decreto 2641 de diciembre de 2012

Exige que cada entidad deberá elaborar anualmente una estrategia de

lucha contra la corrupción y de atención al ciudadano que contemple:

Mapa de riesgos de corrupción en la entidad y medidas concretas

para mitigar esos riesgos

Estrategias Anti trámites

Rendición de la Cuenta

Mecanismos para mejorar la atención al ciudadano

Señala las metodologías y los estándares, a través del documento

denominado “ESTRATEGIAS PARA LA CONSTRUCCIÓN DEL PLAN

ANTICORRUPCIÓN Y DE ATENCIÓN AL CIUDADANO”, el cual se

entiende anexo a dicho Decreto.

Mapa de Riesgos de Fraude y Corrupción

Riesgo de Fraude y Corrupción

Metodología

7

Riesgo de Fraude y Corrupción Mapa de Riesgos de Fraude y Corrupción

Definición del riesgo:

Actuaciones u omisiones por parte de la gente EPM o terceros, que riñan con los valores y

principios institucionales, que impliquen el uso indebido del poder, de los recursos o la

información y que puedan lesionar los intereses de la Empresa, y en consecuencia del

Estado, para la obtención de un beneficio, lucro o ventaja particular.

Metodología: Fase I: abril 2013

1. Identificación y descripción de

eventos.

2. Identificación de controles: actuales y

por implementar.

3. Valoración subjetiva.

4. Publicación de mapa de riesgos de

corrupción.

Fase II: Actualización y Seguimiento

5. Profundización en riesgos calificados como

medio y alto en la Fase I.

6. Invitación a otros equipos de trabajo para

adelantar en sus procesos a cargo.

7. Afectación en los objetos de impacto de EPM.

8. Actualización del riesgo de Fraude y

Corrupción para el Mapa de Riesgos de EPM.

Mapa de Riesgos de Fraude y

Corrupción

9

Mapa de Riesgo de Fraude y Corrupción Mapa de Riesgos de Fraude y Corrupción

Premisa

Se aclara que, el hecho de que algunas valoraciones de riesgo

queden con probabilidad o consecuencia alta, no significa que se

hayan o se estén presentando en EPM, simplemente corresponde a

la percepción de los participantes en los talleres, y a la debida

diligencia con la que actúa la Empresa para combatir estos riesgos.

10

Mapa de Riesgo de Fraude y Corrupción Mapa de Riesgos de Fraude y Corrupción

Participantes

Área y Equipos Participantes

Unidad Soporte a la Contratación Equipo Proyecto Distribución Eléctrica Centro y Norte

Departamento de Proveeduría Equipos Investigación y Control Perdidas Acueducto

Zona Norte, Centro y Sur

Unidad de Almacenes Área Normalización y Soporte

Unidad de Compras Equipo Operación y Mantenimiento Distribución

Energía

Equipo Recaudos Notificación Sanciones (SS Comerciales)

Unidad de Facturación Equipo Control Pérdidas Distribución Eléctrica Sur

Lectura y Repartición Departamento Gestión Cartera

Equipo Control Pérdidas Distribución. Eléctrica Norte Proyectos Redes Aguas

Equipo Control Pérdidas Distribución Eléctrica Centro Equipo Control Perdidas Gas

Departamento Construcción y Mantenimiento Edificios-

Proyecto Edificios

Subgerencia Proyectos Aguas

Subgerencia Construcción Redes Gas - Proyectos Gas Área Contratos e Interventoría Gas

11

Mapa de Riesgo de Fraude y Corrupción Mapa de Riesgos de Fraude y Corrupción

Matriz Causas potenciadoras del Riesgo

1. Concentración de autoridad, exceso de

poder, presiones indebidas (pares o jefes)

2. Conflicto de intereses, amiguismo y

clientelismo

3. Extralimitación de funciones

4. Presiones de grupos al margen de la ley

5. Ausencia o falla en canales de

comunicación

6. Estudios previos o de factibilidad

superficiales

7. Pliegos de condiciones direccionados

8. Falta de capacidad técnica de los

contratistas

9. Errores u omisiones

10. Falta de competencias, preparación o

conocimiento

11. No contar con el capital humano suficiente

12. Dolo o intención de cometer fraude o actos

de corrupción

13. Exceso de confianza o falta de supervisión

REPUTACIÓN E IMAGEN

Bajo Medio Alto

Matriz de causas potenciadoras del riesgo de

Fraude y Corrupción

Alto

Medio

Bajo

P

r

o

b

a

b

i

l

i

d

a

d

Consecuencias

2 4 6 7 8

9 10 11 12 1 3 5 13

12

Mapa de Riesgo de Fraude y Corrupción Mapa de Riesgos de Fraude y Corrupción

Controles mas Efectivos

Generales

Decreto de delegaciones 1804

Procesos públicos

Reuniones aclaratorias

Normatividad interna

Capacitaciones

Selección de personal

Auditorías internas.

Procesos

Descripción de procesos

Segregación de funciones

Roles y responsabilidades

Control dual

Auditorías propias de los procesos

Sistemas y tecnología

Trazabilidad de la información

Perfiles en los sistemas de información

Parametrización de sistemas de

información