manual técnico de usuario -...

0

Manual Técnico de Usuario: Sistema de Programación y Presupuestación para Resultados (SPPR)

b

Manual Técnico de Usuario: Sistema de Programación y

Presupuestación para Resultados

2 0 19 - 2 0 2 4

Secretaría dePlaneación y Finanzas

Dirección de Programación, Seguimiento y Análisis del Gasto

Septiembre 2019

2020

1


1. Página Principal ........................................................................................ 2

1.1. Inicio de Sesión ......................................................................................... 4

2. Programación ............................................................................................ 7

2.1. Gestión de PP’s ........................................................................................ 8

2.2. Alineación ............................................................................................... 14

2.2.1. Misión-Visión ................................................................................. 15

2.2.2. Unidades Responsables en el Programa Presupuestario .............. 16 2.2.3. Alineación Estratégica ................................................................... 17

2.2.4. Alineación Transversal .................................................................. 18

2.3. Programación .......................................................................................... 19

2.3.1. Información del Programa .............................................................. 19

2.3.2. Fin, propósito y Componentes ....................................................... 22

2.3.3. Actividades .................................................................................... 35 2.3.1. Matriz de Indicadores para Resultados (MIR) ................................ 40

2.3.1. Indicadores .................................................................................... 41

2.3.2. Concentrado de Actividades .......................................................... 41

2.3.3. Ponderación .................................................................................. 42

3. Presupuestación ..................................................................................... 43

3.1. Techos Presupuestarios .......................................................................... 43 3.1.1. Asignación de Techos Presupuestales por Institución – Capítulo –

Unidad Responsable ..................................................................................... 44

3.2. Cuantificación .......................................................................................... 48

3.3. Publicación de Presupuesto Calendarizado ............................................ 76

4. Reportes ................................................................................................. 80

4.1. Reportes Programación .......................................................................... 80

4.2. Reportes Presupuestación ...................................................................... 82

5. Anexos .................................................................................................... 84

CONTENIDO

2


Manual de Usuario

1. Página Principal

Para el ingresar al Sistema de Programación y Presupuestación para Resultados (SPPR)

escriba la siguiente dirección desde su navegador de Internet:

http://presupuesto.puebla.gob.mx/sppr/

(para realizar esta acción, se recomienda utilizar Google Chrome o Mozilla Firefox en sus

últimas versiones).

A continuación, se muestra la página de Inicio del SPPR, esta cuenta con cinco secciones,

las cuales brindan al usuario una mejor experiencia para el uso de la información más

relevante del momento en el Proceso de Programación y Presupuestación para

Resultados 2020, tal como se muestra en la Figura 1.

Figura 1. Página principal del Sistema de Programación y Presupuestación para Resultados.

http://presupuesto.puebla.gob.mx/sppr/

3


Las secciones de la página de inicio son las siguientes:

Barra de búsqueda: esta herramienta es útil para encontrar documentación de forma

rápida y sencilla, solo se requiere escribir alguna palabra clave en el cuadro de texto y

hacer clic sobre el botón de buscar (ícono de “lupa”).

Inicio de Sesión: esta opción permite acceder a las funcionalidades del Sistema contando

previamente con un Usuario y Contraseña y así visualizar las herramientas de

operación para el Proceso de Programación y Presupuestación para Resultados

2020, como se observa en la Figura 2.

Figura 2. Botón de acceso al SPPR.

Menú lateral de Accesos Rápidos: contiene exclusivamente los documentos que el

Ejecutor de Gasto debe de conocer para el Proceso del Ejercicio Fiscal Vigente; tales

como calendarios, circulares, manuales, directrices y oficios (Figura 3).

Figura 3. Consulta de documentos para el Proceso de Programación.

4


Botón de Documentación: contiene la información sobre el Ejercicio Fiscal Vigente, así

como de años anteriores. Para observar el listado, haga clic en el botón

“Documentación”, donde se abrirá una ventana emergente (Figura 4), y podrá revisar

las distintas clasificaciones.

Para visualizar y descargar, haga clic sobre el nombre del documento y pulse el botón de

“Descargar”.

Figura 4. Consulta de documentos generales durante el ejercicio fiscal.

Pie de página: tiene como objetivo mostrar enlaces de navegación, haciendo referencia a

páginas relacionadas con el SPPR, además contiene datos de contacto y ubicación de

la Secretaría de Planeación y Finanzas.

1.1. Inicio de Sesión

Haciendo referencia al inciso b) “Inicio de Sesión”, Apartado 1 “Página Principal” de este

manual sobre el acceso al SPPR, se describen a continuación los siguientes campos (Figura

5):

Versión: debe elegir la versión del año con la cual se desea trabajar el Proceso de

Programación y Presupuestación.

Usuario y Contraseña: permite el acceso al sistema con la condición de que el

usuario se encuentre registrado y la contraseña sea la correcta.

5


Figura 5. Ventana de Acceso al Sistema.

Problemas Frecuentes de Inicio de Sesión:

Problema Acción Solución “El usuario no se encuentra

registrado en este Sistema.”

Se escribió un usuario de

forma incorrecta o no existe

en el Sistema.

Verificar que el usuario no

contenga espacios o un carácter

distinto del que se notificó por

su enlace de Programación o

Presupuesto. Si los problemas

persisten contacte a su enlace.

“Datos de inicio de sesión

incorrectos, por favor

intente nuevamente. NOTA:

al tercer intento fallido, el

Sistema bloqueará al

usuario y será necesario

comunicarse con el

Administrador del mismo.”

Se escribió una contraseña

incorrecta.

Verificar que la contraseña no

contenga espacios o un carácter

distinto del que se notificó, el

sistema es sensible a

Mayúsculas y Minúsculas. Si los

problemas persisten contacte a

su enlace.

Usuario deshabilitado por el

Administrador del Sistema,

por favor asegúrese de

elegir la versión adecuada.

Se intentó ingresar sin éxito

con una contraseña errónea

o se intentó ingresar con un

usuario que ya está dado de

baja.

Contacte a su enlace de

Programación o Presupuesto

para reestablecer su cuenta de

acceso.

Tabla 1. Problemas Inicio de Sesión.

6


Inicio de Sesión Correcto:

De ser correctas las credenciales de inicio de sesión, se visualizará la ventana emergente

de la versión a trabajar (Figura 7).

Figura 6. Ventana de Acceso al Sistema con Usuario y Contraseña ingresados.

Al dar clic en el botón Acceder se mostrará el mensaje de bienvenida (Figura 7).

Figura 7. Ventana principal del Sistema SPPR.

7


2. Programación

Este menú permite navegar entre las distintas secciones del análisis, registro, modificación

y consulta de la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR), para el Proceso de Mejora y

Seguimiento de Programas Presupuestarios véase Figura 8.

El módulo de Programación permite:

Establecer la información y justificación de la existencia del programa.

Asignar objetivos de Fin, Propósito, Componentes y Actividades al programa.

Agregar indicadores a través de sus fichas técnicas.

Agregar actividades e información complementaria de las mismas.

Generar la Matriz de Indicadores de Resultados.

Generar un resumen de los indicadores del programa.

Generar un concentrado de actividades.

Ponderar los componentes.

Figura 8. Vista del menú Programación.

8


2.1. Gestión de PP’s

Este módulo permite al usuario llevar un seguimiento del proceso de captura de la

información de su Programa Presupuestario (PP), se compone por tres secciones donde el

usuario podrá realizar:

a) Consultar del análisis de consistencia del PP.

b) Dar seguimiento y solventar las cédulas de recomendaciones.

c) Aprobación y autorización del PP.

Figura 9. Secciones del módulo de gestión del PP.

a) Consistencia

Esta sección permite conocer el análisis realizado por su Enlace Programático de la lógica

y congruencia en el diseño y la vinculación con los instrumentos de planeación del PP.

El análisis de consistencia del PP es un cuestionario que califica los principales elementos

de un PP, como vinculación con los instrumentos de planeación, la cobertura, la MIR y la

lógica vertical y horizontal del mismo, dando como resultado una valoración general del PP

y una serie de recomendaciones plasmadas en una cédula que la institución tendrá que

solventar.

Figura 10. Estructura de la sección de consistencia.

9


Para conocer a detalle el análisis realizado por el Enlace Programático deberá hacer lo

siguiente:

1. Elegir el PP requerido para conocer el análisis de consistencia.

2. En la columna denominada detalle, hacer clic en el ícono de PDF, el sistema

mostrará el análisis de consistencia y su calificación.

b) Observaciones

Esta sección tiene como función principal la descarga y la solventación de las cédulas de

recomendaciones o minutas realizadas por el Enlace Programático a un PP.

El Enlace visualizará dos pestañas con funciones distintas dentro de esta sección las cuales

son:

Minuta: funciona para la descarga de los acuerdos entre la institución y la Dirección de

Programación, Seguimiento y Análisis del Gasto (DPSAG) sobre asuntos importantes

durante el ejercicio.

Seguimiento: funciona para el uso exclusivo de las cédulas de recomendaciones.

Figura 11. Estructura de la sección de seguimiento de consistencia.

Para realizar el Seguimiento de una Observación es necesario realizar lo siguiente:

1. Seleccionar el PP.

2. Seleccionar la pestaña de Seguimiento.

3. Hacer clic en el PP.

10


4. Hacer clic en el botón realizar concertación.

De haber realizado los cuatro pasos anteriores, el sistema desplegará una ventana

emergente donde el enlace podrá realizar la solventación de las recomendaciones.

Asimismo, podrá descargar la cédula de recomendaciones dando clic en el botón

imprimir cédula.

Figura 12. Solventación de recomendaciones I.

Para atender una recomendación se debe realizar lo siguiente:

Seleccionar la recomendación a solventar.

Hacer clic sobre el botón modificar.

En el campo concertación, es necesario escoger un estatus de “aceptada / no aceptada”

Sí el Enlace elige el estatus “aceptada”, sólo dará clic sobre el botón Guardar (véase Figura

13 y seguir los pasos en color verde).

11


Figura 13. Solventación de recomendaciones II.

En caso de que el estatus sea “no aceptada” en la observación, el Enlace deberá poner una

justificación explicando el motivo (2), posteriormente hacer clic en el botón guardar (véase Figura 13, seguir los pasos en color amarillo).

Figura 14. Solventación de recomendaciones III.

Una vez que se han solventado o justificado todas las observaciones, hacer clic en el botón

Finalizar Solventación (1), posteriormente realizar clic en el botón cerrar ventana (2).

12


Por último, el Enlace Programático revisará la Solventación de la cédula y utilizará los

criterios de Solventación que se muestran en la Tabla 2 para valorar cada recomendación

emitida.

Criterio Valor

La recomendación fue realizada en la MIR o estructura analítica del

Programa Presupuestario. Atendida

El Enlace cuenta con elementos suficientes para no atender o atender

parcialmente la observación realizada. Justificada

Cuando la recomendación no fue realizada en la MIR o estructura analítica. No atendida

Tabla 2. Criterios de Solventación.

En referencia a los criterios antes mencionados, los estatus de la liberación de la cédula

son los siguientes:

1. Finalizada: significa que las observaciones al momento de su concertación fueron

aceptadas o justificadas con argumentos válidos y aprobados.

2. Finalizada con Recomendaciones: significa que al menos una observación no fue

atendida o en su caso los argumentos de la justificación no fueron aceptados, por

lo que las observaciones con categoría de NO ATENDIDA estarán descritas en la

siguiente Cédula de Recomendación que se genere.

c) Seguimiento y Liberación

Con el propósito de realizar la aprobación y autorización del Programa Presupuestario

durante el Proceso de Programación y Presupuestación para Resultados 2020 y cumplir

con los lineamientos en los tiempos establecidos, esta sección cuenta con diferentes

apartados para el Enlace o el Titular de la Institución.

Es responsabilidad exclusiva del Titular de la Institución la autorización del Programa

Presupuestario, dicha autorización se da una vez que el Programa Presupuestario es

aprobado, por lo tanto, cada responsable cuenta con un Usuario y Contraseña que permite

almacenar y mostrar la fecha y hora de la autorización.

13


Figura 15. Autorización del enlace programático.

Para ingresar a la sección el Enlace deberá:

1. Hacer clic en la sección Seguimiento y liberación.

Revisar que la institución sea la correcta

Seleccionar el PP para su autorización por parte del usuario de Titular.

En la casilla denominada autorizado (Titular de la institución), se deberá marcar la casilla

y verificar que aparezca una palomita en color verde.

Para finalizar el usuario deberá hacer clic en el botón guardar.

Automáticamente se habilitarán los siguientes documentos:

• Acuse de recibo • Reporte de alineación estratégica • Reporte de ponderación

Para descargar el Enlace de hacer clic sobre el botón de impresora.

14


Figura 16. Estructura de seguimiento y liberación.

2.2. Alineación

Este apartado muestra la contribución de los PP’s para el logro de objetivos y metas

planteadas en los instrumentos de planeación de acuerdo con las atribuciones de cada

institución.

La institución, a través del enlace, en coordinación con la Unidad Responsable (UR) del

Programa Presupuestario (PP), deberá identificar la estrategia del Eje de Política Pública del

PED, los objetivos de los programas sectoriales, regionales, especiales e institucionales que

corresponda con sus atribuciones.

El menú de alineación (véase Figura 17) está conformado por cuatro secciones donde el

ejecutor de gasto podrá:

Verificar y validar la misión y visión.

Verificar y validar las Unidades Responsables asignadas a los PP’s.

Validar la Alineación Estratégica del PP al Plan Estatal de Desarrollo (PED).

Validar la Alineación Transversal del PP a las estrategias transversales.

15


Figura 17. Barra de navegación del módulo de Alineación.

2.2.1. Misión-Visión

En esta sección, el Enlace deberá revisar y validar la misión - visión de su institución,

haciendo clic en el botón Validar Misión-Visión (Figura 18).

Figura 18. Misión y Visión.

El sistema guardará el estatus de la validación, después se visualizarán mensajes en

referencia a que los procesos son correctos.

Figura 19. Misión y Visión validados.

16


En caso de requerir ajustes de la información antes descrita, deberá solicitar el cambio vía

oficio a la Dirección de Programación, Seguimiento y Análisis del Gasto (DPSAG), para

mayor referencia puede solicitar información dando clic en el botón de herramientas y

posteriormente en contacto (Figura 19), donde se proporcionarán los correos y números

para asesorías.

El oficio de la última modificación realizada en este rubro, quedará plasmado en el campo

denominado justificación.

2.2.2. Unidades Responsables en el Programa Presupuestario

Este apartado consiste en verificar y validar las Unidades Responsables que realizarán las

acciones para el logro de objetivos y metas del PP, conforme lo siguiente:

Seleccionar el PP.

El sistema mostrará las UR autorizadas por la institución.

Hacer clic en el botón Validar UR en PP. El sistema mostrará mensajes indicando que la

información fue validada correctamente (véase Figura 20).

Figura 20. Sección de Unidades Responsables en el PP.

En caso de requerir ajustes de la información antes descrita, deberá solicitar el cambio vía

oficio a la Dirección de Programación, Seguimiento y Análisis del Gasto (DPSAG).

17


Para dudas o aclaraciones puede solicitar información realizando clic en el botón de

herramientas y posteriormente en contacto (Figura 20), donde se proporcionarán los

correos y números de los asesores.

2.2.3. Alineación Estratégica

En esta sección se divide en tres rubros que se especifican a continuación donde el Enlace,

verificará la alineación de su PP a los diferentes instrumentos de planeación.

a) Alineación al Plan Estatal de Desarrollo (PED).

Figura 21. Validación de la etapa de Alineación Estratégica.

El encargado de verificar la información del Eje, Objetivo del Eje y la Estrategia de la

institución es su Enlace, donde las atribuciones del PP y la contribución a los objetivos y

metas del PED deben ser coherentes a lo publicado dentro del SPPR.

b) Alineación al programa sectorial

c) Alineación al programa institucional

Nota: Derivado de que nos encontramos en espera de la publicación del Instrumento de

Planeación en cuestión, dando de soporte al proceso de alineación y vinculación, la

alineación de estos dos niveles quedará por definir.

Para guardar el proceso de alineación a los instrumentos de planeación, debe hacer clic en

el botón de “validar alineación del PP”.

18


2.2.4. Alineación Transversal

La finalidad de esta sección es articular las acciones que contribuyen con la mejora de

problemáticas específicas y alcanzar los objetivos establecidos en el PED, bajo un esquema

de corresponsabilidad entre las dependencias y entidades de la administración pública

estatal donde el PP deberá alinearse, según sus atribuciones a los enfoques transversales

que se enlistan a continuación:

Infraestructura.

Pueblos Originarios.

Igualdad Sustantiva.

Cuidado ambiental y atención al cambio climático.

Agenda 2030.

Desarrollo estratégico regional.

Dependiendo del Enfoque Transversal al cual se alineará el PP, el enlace deberá seguir los

pasos que se muestran a continuación:

Seleccionar el objetivo del enfoque transversal al que contribuirá el PP (véase Figura 22).

Hacer clic en el botón “agregar”.

Figura 22. Sección de Alineación Transversal.

19


Un Enlace tiene la facultad de eliminar el objetivo, solo debe hacer clic en el botón

“eliminar” que se encuentra en la parte superior derecha de cada opción agregada.

Para guardar es necesario llenar todas las transversalidades con información, de no

contribuir con alguna se deberá de elegir la opción “Sin alineación” finalmente realiza clic

en el botón validar alineación transversal del PP.

2.3. Programación

El módulo de Programación permite al Enlace capturar la información de la estructura

analítica y MIR de cada uno de sus PP’s, el cual se divide en diez apartados donde el enlace

deberá asegurarse de que todos los campos estén llenos y que la información sea

congruente para poder guardar la información (Figura 23).

Figura 23. Barra de menú del módulo de programación.

2.3.1. Información del Programa

El apartado de estructura analítica sirve para establecer una síntesis clara y objetiva del

problema que origina o motiva la creación del PP identificando los elementos que formaran

parte del diagnóstico.

Como primera instancia para la captura de la información general del PP se deberán seguir

los siguientes pasos:

Seleccionar PP´s con MIR en el campo denominado Filtro.

Elegir el programa presupuestario a capturar.

Escoger el responsable del Programa, es decir la UR encargada de la información del PP.

El enlace deberá escribir la justificación del programa presupuestario, conforme a lo

establecido en la directriz técnica del análisis de ejecución del PP, disponible en:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

20


http://pbr.puebla.gob.mx/index.php/mm-proceso-ms

En el campo población objetivo (beneficiarios) se deberá registrar de manera precisa las

características de la población o área de enfoque que es afectada por el problema

planteado y que será atendida en el ejercicio fiscal vigente. Esta información debe ser

congruente con lo establecido en el diagnóstico del PP y en la MIR.

Figura 24. Información general del programa presupuestario.

Posteriormente se deberá realizar un Análisis de Cobertura, donde se anotará la evolución

cuantitativa de la población de Referencia, Potencial y Objetivo en el periodo que dure

la administración actual. Cabe mencionar que las proyecciones realizadas deben tener

un sustento metodológico para su comparación a través del tiempo.

Figura 25. Análisis de cobertura del programa presupuestario.

Se deberán adjuntar los documentos siguientes:

• Diagnóstico del programa presupuestario. • Árbol de problemas. • Árbol de objetivos. • Concentrado.

http://pbr.puebla.gob.mx/index.php/mm-proceso-ms

21


• Análisis de la población objetivo.

Figura 26. Carga de archivos del programa presupuestario.

Los documentos deben cumplir con los siguientes criterios:

a. Los documentos deben ser PDF, Excel o Word.

b. No superar los 1024 Kb (1Mb).

De lo contrario no se permitirá la captura de la información (Figura 26).

Al hacer clic en el botón modificar archivo, el enlace podrá reemplazar el documento

existente por otro y deberá verificar que la información se haya sido modificada.

Para descargar el formato de Diagnóstico del Programa véase la Figura 27.

22


Figura 27. Modificación de archivos.

Si el formato del archivo ingresado es diferente de PDF, EXCEL o WORD, o supere la

capacidad establecida, el sistema arrojará los siguientes mensajes de error según

corresponda:

“ERROR: el archivo XXXX.XX no es un formato válido”

“ERROR: archivo supera los 1024 Kb”

Para guardar la información y archivos hacer clic en el botón Guardar cambios.

Una vez cargada toda la información de este apartado, hacer clic sobre el botón de Validar

estructura analítica.

2.3.2. Fin, propósito y Componentes

En esta sección el Enlace de cada Institución debe corroborar que la información referente al fin,

propósito y componentes sea correcta. Para el caso de los componentes, la visualización de la

sección principal (Figura 28. Sección Fin, Propósito y Componentes.)

difiere un poco a las demás; al hacer clic en componentes el Enlace puede observar una

serie de pestañas con los diferentes bienes y servicios que conforman MIR.

23


Figura 28. Sección Fin, Propósito y Componentes.

El enlace podrá agregar o eliminar componentes, es importante mencionar que primero

se eliminen las actividades asociadas al componente que se desea eliminar, de lo contrario,

el sistema marcará un error. Figura 29. Sección de componentes.

Figura 29. Sección de componentes.

24


Es importante que, al capturar el resumen narrativo, se vaya cuidando que la sintaxis

cumpla con los criterios de la Metodología del Marco Lógico. Para mayor referencia puede

consultar la directriz de la Matriz de Indicadores para Resultados (MIR), disponible en la

venta emergente de cada módulo.

Para registrar el nombre del indicador se siga la siguiente sintaxis:

Relación aritmética + Factor relevante + contexto.

Si se desea escribir el medio de verificación del indicador tomar en cuenta la siguiente

estructura:

Nombre del documento + Área que elabora el documento + Fuente de información + Frecuencia de medición + Dirección electrónica y ruta de acceso a la información

En caso de no tener la información en las páginas oficiales de la institución, especificar un

teléfono en donde solicitar la información.

El SPPR permite incluir hasta dos indicadores por nivel, hacer dar clic en el botón agregar

indicador y requisitar el nombre, medios de verificación y ficha técnica por cada indicador

creado. Para eliminar, basta con hacer clic en el botón eliminar indicador, una vez

eliminada la información no se podrá recuperar.

Figura 30. Nuevo indicador.

25


Para redactar el supuesto, considerando que son factores externos que la institución no

puede controlar y que de presentarse obstaculizarían el logro de la meta. La sintaxis del

supuesto debe presentarse en forma positiva.

Para guardar los cambios hacer clic en el botón “Guardar”, después se procede a capturar

los datos de la Ficha Técnica dando clic en el siguiente botón agregar ficha técnica.

Figura 31. Estructura de la ficha técnica (Fin y Propósito).

La ficha técnica es un instrumento que describe de manera sencilla las características de

un indicador. En este sentido, el SPPR permite capturar esta información en una ficha

dividida en cinco secciones.

La primera parte de la ficha técnica (1), muestra la información general del programa

presupuestario.

a) Datos de identificación del indicador.

26


Figura 32. Campos de la pestaña de datos de identificación del indicador.

27


Tabla 3. Definiciones de la pestaña de datos de identificación del indicador.

Campo Descripción Opciones a elegir 1. Indicador PED

El indicador establecido contribuye al logro de algún indicador del PED.

Escoger alguna opción del desplegable

2. Definición La definición del indicador debe expresar: ¿qué se está midiendo?, ¿por qué es importante medirlo? y ¿qué se espera del resultado obtenido?

Redacción realizada por la institución

3. Área responsable del indicador

Se refiere al departamento que es encargado de generar la información o recabar la información para el monitoreo y seguimiento del indicador.

Redacción realizada por la institución

4. Tipo de indicador

Se refiere a los tipos de indicadores de desempeño que se van a medir en la MIR.

Para el caso de fin y propósito se escogerá “Estratégico”, para componentes “Estratégico o Gestión”

Estratégico / Gestión

5. Frecuencia de medición

El periodo en el que se reportarán datos o resultados del indicador.

Para el caso de fin y propósito se recomienda una frecuencia anual.

Anual / Semestral / Trimestral / Cuatrimestral / Bimestral / Mensual

6. Dimensión a medir

Contextualiza el aspecto del logro de los objetivos que miden.

Para el caso de fin y propósito se escogerá “Eficiencia o Eficacia”

Eficiencia / Eficacia / Calidad / Economía

7. Unidad de medida

Magnitud física, definida y adoptada por la institución para cuantificar el indicador.

Escoger alguna opción del desplegable

8. Tipo de fórmula

Para valore relativos se escogerá “Porcentaje”, para valores absolutos se escogerá “Numérico”

Porcentaje / Numérico

9. Método de cálculo

Se mostrará automáticamente una vez que el enlace haya seleccionado el tipo de fórmula. En caso de haber seleccionado otra, entonces en este campo se deberá registrar el método de cálculo empleado, desglosando las variables o bien escribiendo de donde y como se obtiene la información del indicador.

Calculado automáticamente por el SPPR

10. Desagregación geográfica

Se refiere al contexto en el cual se contextualiza la información: estatal, nacional, local, etc.

Nacional / Estatal / Local / Regional / Otro.

11. Desagregación por sexo.

La institución debe tener en cuenta que si se están midiendo personas esta información debe desagregarse, de no hacerlo, deberá justificar el porqué.

Si / No

28


b) Características del indicador

Figura 33. Campos de la pestaña de características del indicador.

1. En este apartado deberá determinarse si el indicador cumple con los criterios

CREMAA, para ello se debe seleccionar del desplegable: cumple, no cumple, cumple parcialmente o no aplica según corresponda.

2. Posteriormente dependiendo de la valoración establecida, escribir una justificación

que explique el porqué de la valoración.

3. El enlace determinará desde que momento se cuenta con información disponible que

permita su monitoreo. En caso de ser un indicador nuevo escribir el año del ejercicio

fiscal vigente.

4. Los medios de verificación se encuentran precargados en este apartado y no se

pueden modificar.

5. La fuente de información se refiere a la institución encargada de generar los datos del

indicador.

29


c) Determinación de metas

Figura 34 Campos de la pestaña de características del indicador.

Campo Descripción Opciones a elegir 1. Línea Base Es el parámetro que se toma como base para medir

el desempeño de un indicador, se conforma por el valor, año y periodo.

Dato establecido por la institución.

2. Meta y periodo de cumplimiento

Muestra el valor y periodo en que se espera se cumpla la meta programada por la institución.

Valor: calculado automáticamente Periodo: dato establecido por la institución.

3. Tipo de meta Muestra si el indicador se encuentre expresado en relación a dos variables o a una.

Relativa / Absoluta

4. Comportamiento del indicador hacia la meta

Expresa el sentido o la dirección que debe tener el comportamiento del indicador para identificar cuando su desempeño es positivo o negativo.

Ascendente / Descendente / Nominal

5. Factibilidad Es la viabilidad para lograr la meta programada en el tiempo establecido.

Alta / Media / Baja

6. Descripción de la factibilidad

Justificación del porqué de la valorización de la factibilidad

Redacción establecida por la institución

7. Tipo de valor Porcentaje / Numérico

8. Parámetros de semaforización

Son límites que se emplean para dar monitoreo y seguimiento a los indicadores y establecer si el cumplimiento del indicador fue adecuado o no.

Calculado automáticamente por el SPPR

9. Meta sexenal Valor que se establece al final de la administración vigente


10. Metas de la administración

Valores que se establecen como metas para los años que dure la administración.


Tabla 4. Definiciones de la pestaña de determinación de metas.

30


d) Características de las variables (metadatos)

La mayoría de los indicadores son expresados en números relativos, ya que por definición

provienen de relacionar dos datos significativos, sin embargo, excepcionalmente se pueden

utilizar indicadores referidos en números absolutos, tal es el caso del PIB.

Los campos relacionados con la calendarización se habilitarán de acuerdo con la selección

del tipo de meta considerando los siguientes casos:

Si la opción elegida fuera valor relativo se deberá llenar los campos de la variable 1 y

variable 2 a nivel de determinación de metas.

Si la opción fuera valor absoluto únicamente se habilitará la Variable 1 y deberán

llenarse los campos requeridos.

31


Figura 35. Campos de la pestaña de características de las variables.

32


Tabla 5. Definiciones de la pestaña de características de las variables.

Es importante mencionar que, si el Enlace en la pestaña de Datos de identificación del

indicador, marcó la opción (si) en el campo “Desagregación” por sexo, además de los pasos

anteriores, deberá cuantificar el número de hombres y mujeres para cada valor asignado

en la calendarización de las variables.

Figura 36. Desagregación por sexo en variables.

Campo Descripción Opciones a elegir 1. Cuadro informativo Este cuadro presenta la información detallada sobre

cómo se calcula el indicador en cuestión. Informativo

2. Nombre de la variable Descripción de la variable que conforma el indicador. Redacción por parte de la institución

3. Descripción de la variable

Hace referencia a la definición de la variable, se requiere especificar las características y el objeto de medirla.

Redacción por parte de la institución

4. Unidad de medida Magnitud física, definida y adoptada por la institución para cuantificar las variables del indicador el indicador.

Elegir una opción del desplegable

5. Frecuencia de medición

Para las variables, la frecuencia de medición es la misma que el indicador

Se carga automáticamente por el SPPR

6. Disponibilidad de la información

Se refiere a la fecha en que se encontrará disponible el resultado de las variables para su consulta.

DD / MM / AAAA

7. Fuente de información Se refiere a la institución encargada de generar los datos de las variables del indicador.


8. Método de recopilación de datos

Especificar la forma en que la institución consigue los datos de las variables.


9. Desagregación geográfica

Se refiere al contexto en el cual se contextualiza la información: estatal, nacional, local, etc. Esta información debe ser congruente con la del indicador

Nacional / Estatal / Local / Regional / Otro.

10. Calendarización Son los valores que según la frecuencia de medición del indicador se establecen para el logro de la meta

Dato establecido por parte de la institución

11. Acumulable Esta casilla permite que los valores calendarizados al final del ejercicio se sumen, elegir esta opción dependerá del resultado que se espere del indicador

Si/No

33


Para las variables del indicador se deberá realizar un desglose, tomando en cuenta que la

sumatoria de hombres y mujeres deberá coincidir con el valor calendarizado en la variable

(marcado con una flecha), de no hacerlo, el SPPR no permitirá calcular la meta anual.

Por último, una vez capturada toda la información de la pestaña hacer clic en el botón

calcular meta anual (12), y el sistema calculará automáticamente los resultados de la meta

anual y por periodo con la información de las variables establecidas.

Figura 37. Cálculo de la meta anual y por periodo del SPPR.

Para modificar los valores establecidos en la calendarización de las variables, deberá hacer

clic en el botón modificar meta anual, que se encuentra en la parte inferior de la pestaña

y el SPPR automáticamente permitirá modificar las variables.

Figura 38. Botón para modificar los valores de las variables.

34


e) Referencias Adicionales

Figura 39. Campos de la pestaña de Referencias adicionales.

En el campo referencia nacional, se deberá buscar un indicador homólogo a nivel

nacional que permita su comparación con el resultado del indicador propuesto, en caso

de no existir, la redacción para este campo es “No aplica”. Se deberá escribir la serie estadística, para el caso que aplique, del indicador

establecido en el punto anterior.

El enlace tendrá que llenar una gráfica en donde se muestre el comportamiento del

indicador en los últimos años, para hacerlo deberá hacer clic en el ícono de descarga

de archivo. Una vez requisitado el formato, deberá hacer clic en el botón modificar

archivo y escoger la gráfica correspondiente. El enlace deberá corroborar que el

documento se halla cargado correctamente.

Figura 40. Carga de la gráfica del indicador.

Los comentarios técnicos son observaciones o puntos específicos que deben tenerse

en cuenta sobre el comportamiento del indicador o los posibles resultados del mismo.

35


Una vez que el enlace haya concluido de capturar toda la información de la Ficha

técnica del indicador, deberá hacer clic en el botón guardar ficha. En caso de existir

algún error el sistema mostrará un cuadro de diálogo explicando el error, mismo que

se marcará de color rojo en la pestaña indicada.

Figura 41. Error de captura de información.

Si no se cuenta con ningún error en la captura de información, el enlace podrá seguir con

el proceso.

2.3.3. Actividades

Para realizar la captura de actividades, el Ejecutor de Gasto deberá ingresar con el usuario

y clave de UR.

Figura 42. Sección de Actividades.

Los programas presupuestarios nuevos, y los nuevos componentes creados deberán

de analizar y seleccionar las UR´s que participan por cada componente de la MIR, de no

36


hacerlo, no se podrá continuar con el proceso. El UR, deberá hacer clic en el botón de UR

en componentes, después es cuestión de seguir los pasos que se enlistan a continuación:

• Seleccionar el componente. • Seleccionar la UR asociada al componente. • Dar clic en agregar.

Figura 43. Selección de UR por componente.

Para eliminar una UR, se debe tener en cuenta que, si el componente ya existe, primero se

deberá eliminar las actividades relacionadas con este y posteriormente hacer clic en el

botón de baja del componente (flecha roja); en caso de que el componente sea nuevo sólo

basta con hacer clic en el mismo botón como se muestra en la Figura 43.

Se podrá capturar las actividades de la MIR seleccionando (1) el componente en el que se

desea trabajar y (2) la UR asignada al componente.

Figura 44. Pantalla principal de actividades.

37


En esta sección el Enlace podrá agregar todas actividades requeridas. Para ingresar una

actividad, basta con hacer clic encima de la pestaña Actividad.

Figura 45. Campos de la carátula de actividades.

Es indispensable llenar los campos del 1 al 5 como se muestra en la Figura 40 , para tener

una mayor referencia de la información que se debe registrar puede consultar la página 15 de este manual donde se describen las definiciones para cada uno de estos rubros. Para

eliminar una actividad hacer clic en el botón de eliminar actividad (Flecha roja).

Una vez llenados los campos, hacer clic en el botón guardar cambios (5) y se procederá a

realizar el registro de la información de la ficha técnica realizando clic en el botón agregar

ficha técnica.

La ficha técnica de actividades es muy parecida a la de los otros niveles de la MIR, se

compone de tres apartados distribuidos como se muestra a continuación:

Figura 46. Estructura de la ficha técnica de actividades.

38


a) Identificación del indicador

Figura 47. Campos de la identificación del indicador de actividades.

Para llenar los campos del Identificador del Gasto se puede apoyar en la Tabla 3.

Definiciones de la pestaña de datos de identificación del indicador. de este manual, donde

se describen las definiciones de cada uno de estos rubros.

b) Determinación de las metas

Figura 48. Campos de la determinación de metas de las actividades.

Para llenar los cuadros de texto de la Determinación de las metas se puede apoyar en la

Tabla 4. Definiciones de la pestaña de determinación de metas. de este manual, donde se

describen las definiciones de cada uno de estos rubros.

39


c) Características de las variables

Figura 49. Campos de la identificación del indicador de actividades.

Para llenar estos campos véase la Tabla 5. Definiciones de la pestaña de características de

las variables. de este manual, donde se describen las definiciones de cada uno de estos

rubros.

40


2.3.1. Matriz de Indicadores para Resultados (MIR)

Figura 50. Validación de la MIR.

Esta sección muestra de manera resumida toda la MIR del PP. Donde se podrá corroborar

que exista coherencia entre la lógica vertical y horizontal, además de que al final de la

sección se beberá hacer clic en el botón validar MIR para poder continuar con el proceso.

41


2.3.1. Indicadores

Este apartado muestra un resumen de todos los indicadores de la MIR y sus características

principales.

Figura 51. Resumen de indicadores de la MIR.

2.3.2. Concentrado de Actividades

Esta sección permite visualizar todas las actividades de un componente específico, para

lograrlo se deben seguir los pasos que se muestran a continuación:

• Seleccionar la UR • Seleccionar el componente • Dar clic en el botón consultar.

Figura 52. Concentrado de Actividades.

42


2.3.3. Ponderación

En este apartado, se deberá asignar en términos de porcentaje, el recurso destinado a la

realización de los componentes y actividades de la MIR, para ello se tendrán las siguientes

consideraciones:

• La suma de los porcentajes asignados a los componentes debe dar un total de 100%.

• La suma de los porcentajes asignados a las actividades de cada componente debe de dar un total de 100%.

Una vez registrados los datos de componentes y actividades hacer clic en el botón validad

ponderación, finalizando la etapa de programación.

Figura 53. Módulo de ponderación.

43


3. Presupuestación

Este menú permite navegar entre las distintas secciones que componen la

Presupuestación, mismas que pueden variar según sea el rol del usuario con el que se

acceda (véase Figura 54. Vista del menú Presupuestación.)

Techos Presupuestarios.

Cuantificación.

Publicación Calendarios.

Figura 54. Vista del menú Presupuestación.

3.1. Techos Presupuestarios

El apartado de asignación de Techos Presupuestarios está integrado por tres secciones

que dan cumplimiento a la distribución de los recursos en el siguiente orden:

Asignación de Techos Presupuestarios por Institución

Asignación de Techos Presupuestarios por Institución – Capítulo

Asignación de Techos Presupuestarios por Institución – Capítulo – UR.

Para acceder a las secciones antes mencionadas deberá navegar a través del menú

“Presupuestación” y elegir la opción “Techos Presupuestarios”.

44


Figura 55. Ingresar al módulo de Techos Presupuestarios.

3.1.1. Asignación de Techos Presupuestales por Institución – Capítulo – Unidad Responsable

Los usuarios responsables de la asignación de Techos son aquellos que cuenten con un

usuario tipo “Enlace Directivo”, estos usuarios tienen una estructura específica que es la

siguiente:

Dependencia + ENP + 0000

Por ejemplo, el usuario enlace de la dependencia 126 Secretaria de Planeación y Finanzas

tendría el siguiente usuario 126ENP0000.

El Poder Ejecutivo y las Dependencias conforme a los Lineamientos para el Proceso de

Programación y Presupuestación Orientado a Resultados del Ejercicio Fiscal 2020,

realizarán la distribución del techo presupuestal asignado a cada Unidad Responsable y

por Capítulo de Gasto, para que posteriormente cada UR cuantifique sus requerimientos

por objeto del gasto.

Caso contrario a las instituciones que reciben recursos a través del Capítulo 4000, para

efectos de este sistema solo podrán distribuir su Techo Presupuestal en el capítulo 4000

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas y en la única Unidad Responsable

cargada en el SPPR, sin embargo, realizarán el ejercicio de la cuantificación de

requerimientos de gasto descrito más adelante.

Para comenzar con el proceso de la asignación de Pretechos Presupuestarios, previamente

la Secretaría de Planeación y Finanzas del Estado de Puebla a través de la Dirección de

Presupuesto y Política Presupuestal, notificará el Pretecho con el que contará la Institución;

45


además de que éste se mostrará en el módulo de Techos Presupuestales del SPPR (Figura

56).

Figura 56. Pantalla de la sección Techos Presupuestales.

Para realizar la asignación del Techo por Capítulo, se deberán realizar los siguientes pasos:

Seleccionar la institución deseada del combo “Institución”.

Seleccionar el capítulo del combo “Capítulo”.

Introducir el valor en el campo “Variable de ajuste”

El usuario no podrá ingresar caracteres diferentes a números o un monto (negativo o

positivo) que sobrepase el monto del Pretecho de la Institución. Si lo hace, se mostrará un

error (Figura 57).

Figura 57. Mensaje de Error en la sección Techos Presupuestarios.

46


Si el capítulo de una institución ya está cuantificado, el sistema le notificará al usuario que

no podrá editar el techo del capítulo (Figura 58).

Figura 58. Mensaje de Alerta en la sección Techos Presupuestarios.

De lo contrario, el usuario podrá guardar los cambios y el sistema le notificará que se ha

realizado la actualización (Figura 59).

Figura 59. Mensaje de confirmación de la sección Techos Presupuestarios.

Para realizar la asignación del Techo de Capítulo – Unidad Responsable los pasos son los

siguientes:

Seleccionar del combo de Instituciones la opción deseada.

Seleccionar el Capítulo al que se cargará el Techo

47


Seleccionar la Unidad Responsable

Introducir en el campo “NUEVO TECHO CAPÍTULO – UNIDAD RESPONSABLE” el

monto que se registrará como Techo.

Después de llenar todos los campos deberá contar con una pantalla de asignación como

la siguiente (Figura 60):

Figura 60. Pantalla de asignación - Sección Techos Presupuestarios.

Como se observa en la Figura 60, en todo momento visualizará en pantalla los siguientes

datos:

Techo de Institución.

Monto faltante por asignar del capítulo seleccionado.

Techo de la Unidad Responsable correspondiente a la suma de sus capítulos.

Techo de Unidad Responsable (equivale a cero cuando no tenemos algún registro

previo).

Al dar clic sobre el botón de registro, el sistema almacenará la información proporcionada

y se verá en pantalla un mensaje de registro exitoso.

Nota: al no contar con una “Variable de Ajuste” para este tipo de registro ninguno de los

campos aceptará valores negativos, al intentar ingresar un registro con un valor negativo el

sistema mostrará un mensaje de error.

48


3.2. Cuantificación

El módulo de Cuantificación permite que la estimación presupuestal se realice con base

en las necesidades de las Instituciones, detallando los artículos, bienes y servicios

requeridos desde los niveles de UR y Objeto de Gasto.

A partir del Ejercicio Fiscal 2017, la Dirección de Programación, Seguimiento y Análisis del

Gasto en conjunto con la Dirección de Presupuesto y Política Presupuestal, se dieron a la

tarea de implementar una nueva forma para la asignación presupuestal, denominada

‘Cuantificación’. A diferencia de la Estimación Presupuestal en la cual se realizaba la

distribución de los recursos a nivel de Clave Presupuestal, tomando como base el importe

total asignado a la Institución y los importes asignados a nivel de Objetos de Gasto

específicos, con el módulo de Cuantificación se permite que la estimación presupuestal se

realice con base en las necesidades de las Instituciones, detallando los artículos, bienes y

servicios requeridos en cada Unidad Responsable y por cada Objeto de Gasto.

Para que una institución pueda llevar a cabo el proceso de cuantificación es necesario

contar con los siguientes puntos:

Tener definidos los requerimientos de Gasto.

Tener una asignación de recursos a nivel Institución.

Tener una asignación de recursos a nivel Unidad Responsable.

Tener una asignación de recursos a nivel de Capítulo.

Si la institución no contara con alguno de los puntos citados anteriormente, no podrá iniciar

el proceso de cuantificación, ya que es indispensable la asignación de recursos a nivel de

Capítulo y Unidad Responsable para llevar a cabo el funcionamiento y operación del

módulo dentro del sistema, de lo contrario no se podrá realizar el procedimiento de

cuantificación y los elementos de la clave presupuestal no se mostrarán para su

delimitación y/o filtrado, véase Figura 61.

49


Figura 61. Pantalla Página Principal Módulo Cuantificación.

Una vez que se cuenta con los elementos necesarios para realizar la cuantificación, los

Enlaces de Presupuestación y de UR, deberán conocer sus Claves Presupuestales válidas,

mismas que estarán previamente cargadas en el Sistema.

Para realizar la consulta de la Clave Presupuestal, se deben utilizar los elementos incluidos

en los filtros que la conforman, tales como:

Institución

Unidad Responsable

Municipio

Fuente de Financiamiento

Programa Presupuestario

Clave Programática

Objeto Gasto

Tipo Gasto

Clave Presupuestal

Concepto

50


Figura 62. Selección de elementos mediante filtros.

Al momento de realizar la selección de la información dentro de los campos, el sistema

procederá a delimitar lo correspondiente, mostrando al final los objetos de gasto creados

para dicha clave programática. Así mismo para el Ejercicio Fiscal 2020, se incorpora un

nuevo elemento denominado ´Concepto´, el cual permitirá una mayor especificación del

destino a donde serán dirigidos los recursos, éste se mostrará después de haber elegido la

Clave Presupuestal, véase Figura 63.

Figura 63. Selección de elementos.

51


En caso de requerir asignar recursos a un objeto de gasto diferente a los mostrados, deberá

solicitarse la creación del mismo, esto mediante el procedimiento establecido de Clave

Presupuestaria. Esto permitirá que el Enlace Operativo de Presupuestación realice los

cambios y/o acciones necesarias para llevar a cabo la cuantificación o estimación

correspondiente.

Una vez de haber seleccionado todos los elementos de los filtros de consulta, dar clic en el

botón “Consultar” para iniciar con la cuantificación. Véase Figura 64.

Figura 64. Selección total de los elementos en los filtros, Botón consultar.

NOTA: es importante mencionar que para el caso de las Instituciones que reciben recursos

a través del capítulo 4000, se mostrará en la pantalla un apartado adicional, a través del

cual podrán seleccionar el Capítulo de Gasto a cuantificar con base en el concepto que se

seleccionó con anterioridad, véase Figura 65.

52


Figura 65. Apartado Adicional Instituciones.

Capítulo 1 - Servicios Personales

Para la cuantificación de los Servicios Personales, el Enlace Operativo de Presupuestación

correspondiente a las Entidades y los Órganos Constitucionalmente Autónomos, deberá

realizar la Presupuestación de la plantilla general del personal, conforme a los objetos de

gasto existentes y que corresponda con lo requerido, véase Figura 66.

Figura 66. Apartado de Presupuestación Servicios Personales.

Los Objetos de Gasto disponibles para esta sección de Servicios Personales solo permitirán

la captura de los importes fijos; es decir, no se realizará cálculo de impuestos y/o aguinaldo,

por lo cual, es responsabilidad del enlace designado, validar cada importe capturado dentro

de la sección. Además, los conceptos al cual se refiere cada Objeto de Gasto están

identificados con la letra Inicial de acuerdo con cada criterio correspondiente a las

prestaciones y deducciones fijas, cuyo significado es el presentado a continuación (Véase

Figura 67):

53


M – Mensuales.

A – Anuales.

P – Periodo único (se considera para efectos de presupuestarse en el mes de

agosto).

Figura 67. Identificación de los Objetos de Gasto en la sección de Servicios Personales.

Para mayor referencia, se describe en la siguiente tabla la información correspondiente al

concepto de cada Objeto de Gasto.

Partida

Tipología

Descripción

1131 M Sueldo Base al Personal de Base

1132 M Sueldo Base al Personal de Confianza

1140 M Remuneraciones por Adscripción Laboral en el Extranjero

1210 M Honorarios Asimilables a Salarios

1220 M Sueldos Base al Personal Eventual

1240 M Retribución a los Representantes de los Trabajadores y de los Patrones en

la Junta de Conciliación de Arbitraje

1310 M Primas por Años de Servicios Efectivos Prestados

1321 A Primas de Vacaciones y Dominical

1322 A Gratificación de Fin de Año

1340 M Compensaciones

A Aguinaldo de la Compensación

1410 M Aportaciones de Seguridad Social

1420 M Aportaciones a Fondos de Vivienda

1430 M Aportaciones al Sistema para el Retiro

1440 P Aportaciones para Seguros

54


1510 P Cuotas para el Fondo de Ahorro y Fondo del Trabajo

1520 P Indemnizaciones

1530 P Prestaciones y Haberes de Retiro

1540 M Prestaciones Contractuales

A Prestaciones Contractuales (Carácter Anual)

1550 P Apoyos a la Capacitación de Servidores Públicos

1590 P Otras Prestaciones Sociales y Económicas

1610 P Previsiones de Carácter Laboral, Económica y de Seguridad Social

1710 M Estímulos

A Estímulos (Carácter Anual)

1720 P Recompensas

3980 M Impuesto Sobre Nóminas y Otros que se deriven de una Relación Laboral

A Impuesto Sobre Nóminas y Otros que se deriven de una Relación Laboral

(Carácter Anual)

3990 M Otros Servicios

A Otros Servicios (Carácter Anual)

Tabla 6. Objetos de Gasto.

La pantalla mostrada para este capítulo cuenta con elementos visuales (íconos), los cuales

tienen funciones asignadas como: agregar, modificar (actualizar), eliminar y recargar la

información, véase Figura 68.

Figura 68. Íconos con funciones Agregar, Modificar, Actualizar y Eliminar de la sección Servicios

Personales.

Al presionar el ícono (Agregar) aparecerá una ventana que contiene los campos que

conforman la información de la plantilla del personal (únicamente para aquellas

instituciones que reciben recursos a través del capítulo 4), véase Figura 69.

55


Figura 69. Ventana de registro de información, personal de plantilla Servicios Personales.

Una vez realizada la captura de la información referente al personal de Servicios Personales,

deberá dar clic en el botón Guardar o Cancelar para el caso que sea requerido.

NOTA: el sistema cuenta con validaciones en los campos correspondientes al RFC, CURP

y Fecha de Ingreso; por lo cual, el Enlace deberá contar con información correcta y

capturarla de la misma forma; de lo contrario, el sistema no permitirá su almacenamiento.

Cuando se realizan altas de registros, el sistema acumulará la suma de los importes del

personal, a fin de determinar el monto total, véase Figura 70.

Figura 70. Monto total de la plantilla.

56


Capítulo 2 – Materiales y Suministros

Para poder realizar la cuantificación de recursos correspondientes del capítulo 2000 y

conforme al Objeto de Gasto seleccionado, se deberá dar clic en el botón “Consultar” para

mostrar el formulario de cuantificación de artículos o insumos, véase Figura 71.

Figura 71. Pantalla correspondiente a la cuantificación del Capítulo 2000.

La pantalla mostrada anteriormente aplica para todas las Instituciones, excepto, las

entidades que reciben su presupuesto a través del capítulo 4000, el sistema mostrará los

objetos de gasto del clasificador vigente con base en el número de capítulo del Concepto.

Para este capítulo existen 8 Objetos de Gasto referidos en los “Lineamientos para el

Proceso de Programación y Presupuestación Orientado a Resultados para el Ejercicio

Fiscal 2020” con la desagregación de artículos para su cuantificación, mismos que se listan

a continuación:

Partida Descripción 2110 Materiales, Útiles y Equipos Menores de Oficina

2160 Material de Limpieza

57


2210 Productos Alimenticios para Personas

2460 Material Eléctrico y Electrónico

2470 Artículos Metálicos para la Construcción

2611 Combustibles

2612 Lubricantes y Aditivos

2960 Refacciones y Accesorios Menores de Equipo de Transporte

Tabla 7. Objetos de Gasto referidos en los “Lineamientos para el Proceso de Programación y Presupuestación para Resultados del Ejercicio Fiscal 2020”.

Para los objetos de gasto restantes se aplicará el proceso de estimación; es decir, se

establecerán conceptos generales de acuerdo con el Clasificador por Objeto del Gasto,

y el Enlace deberá complementar la información referente a la Unidad de Medida y Precio.

En caso de requerir algún artículo específico y éste no se encuentre dentro del listado en

los objetos de gasto referidos, deberá contactar al área técnica de la Dirección de

Presupuesto y Política Presupuestal para solicitar la incorporación, siempre y cuando sea

aceptada la petición.

En la pantalla se muestran elementos visuales (íconos), los cuales tienen funciones

asignadas como: agregar, modificar (actualizar), eliminar y recargar la información referente

a los objetos de gasto para el Capítulo 2, véase Figura 72.

Figura 72. Funciones para el Capítulo 2.

Para poder agregar un registro deberá presionar el ícono (Agregar), con lo cual aparecerá

una ventana que contiene los campos para poder llevar a cabo el registro de los recursos a

cuantificar, véase Figura 73.

58


Figura 73. Campos de registro para la cuantificación de artículos y/o insumos del Capítulo 2.

La ventana de captura puede variar de acuerdo con la partida seleccionada, ya que se

mostrarán los artículos a cuantificar o estimar correspondientes al objeto de gasto, por lo

que será necesario seleccionar el artículo correspondiente (las partidas a cuantificar se

identifican por el costo del artículo o insumo y su unidad de medida considerado en el

concepto) y la cantidad requerida, véase Figura 74.

59


Figura 74. Artículos o insumos a cuantificar para el Capítulo 2.

Para la cuantificación de las partidas referidas en el capítulo 2, los artículos o insumos

tienen considerado un costo promedio de mercado, adicionando la inflación, caso que no

ocurre con las partidas que se estimarán, por lo cual en el caso de la estimación será

necesario capturar la Unidad de Medida y el Costo Promedio. Además, es importante

mencionar que en la distribución calendarizada, se deberá introducir la cantidad de

artículos y no el importe, ya que dicho importe es calculado por el sistema con base en la

cantidad de artículos registrados, validando que el número de artículos requeridos coincida

con la distribución mensual realizada, véase Figura 75.

60


Figura 75. Distribución Mensual de artículos requeridos.

El sistema mostrará una ventana con un mensaje cada vez que un registro se guarde,

corroborando que ha sido agregado correctamente, véase Figura 76.

Figura 76. Ventana con mensaje de confirmación de registro agregado.

Cuando se requiera modificar y/o eliminar un registro, en pantalla deberá seleccionar el

ícono de acuerdo con la acción que se desee realizar (en este ejemplo, modificar), véase

Figura 77.

61


Figura 77. Ícono para seleccionar un registro a modificar.

Una vez seleccionado el registro podrá realizar la modificación. Para guardar los cambios,

es necesario dar clic en Guardar o en caso contrario, Cancelar, como se muestra en la

Figura 78:

Figura 78. Ventana de modificación de un registro.

Para eliminar un registro de manera permanente, el sistema siempre mostrará una

ventana emergente con un mensaje solicitando la confirmación de la eliminación, de ser

62


así, deberá dar clic en el botón “Eliminar”, en caso contrario, dará clic en el botón “Cancelar”,

véase Figura 79.


Capítulo 2 – Combustibles (Partida 2611)

El Capítulo 2 tiene como excepción el Objeto de Gasto 2611 correspondiente a

Combustibles, ya que hace referencia a la cuantificación del insumo para el parque

vehicular y como insumo no relacionado a vehículos automotores, véase Figura 80.

Figura 80. Pantalla de Selección para la cuantificación de la partida 2611.

Para poder realizar la cuantificación de los insumos diferentes a los de combustibles para

el parque vehicular, sigue aplicando el mismo proceso enunciado anteriormente.

63


En el caso de la cuantificación de combustible del parque vehicular de cada Institución, el

sistema cuenta con la información precargada de los vehículos oficiales proporcionados

por las Instituciones; por lo cual, puede realizarse la modificación y/o complementación de

la información faltante, además de ingresar la cantidad de litros de combustible por unidad

requerida, véase Figura 81.

Figura 81. Pantalla de cuantificación para el parque vehicular.

En el caso de requerir incorporar un vehículo en el listado, la institución deberá realizar y

formalizar la solicitud ante la Dirección de Presupuesto y Política Presupuestal, anexando

en archivo Excel, la siguiente información:

Nombre de la Institución

Marca

Modelo

Año

Estado Físico

Número de Cilindros

Tipo de Combustible

Rendimiento por Litro

Número de Placa

Número de Serie

64


Capítulo 3 – Servicios Generales

Para la cuantificación de partidas correspondientes al Capítulo 3, deberá seguir la misma

lógica utilizada en el capítulo 2, de igual manera, conforme al Objeto de Gasto

seleccionado, deberá dar clic en “Consultar” (Figura 82):

Figura 82. Pantalla de cuantificación para el Capítulo 3.

En el presente Capítulo de Gasto, todas las partidas se presupuestarán a través del

procedimiento de estimación; es decir, se podrán seleccionar conceptos generales de

acuerdo con el Clasificador por Objeto del Gasto vigente y proceder a realizar la captura de

su justificación.

Para agregar, modificar (actualizar), eliminar o recargar la información referente a los

Objetos de Gasto de este capítulo, el sistema cuenta con íconos que permiten realizar

dichas funciones (como se ha mencionado en apartados anteriores del presente manual),

los cuales se definen a continuación: (Figura 83).

Figura 83. Apartado de cuantificación correspondiente al capítulo 4.

65


Para agregar un registro, deberá dar clic en el ícono Agregar, inmediatamente aparecerá

una ventana que contiene los campos en los cuales se requiere la captura de la información

necesaria de la estimación, véase Figura 84.

Figura 84. Campos para la estimación de servicios del capítulo 3.

Con base en la partida seleccionada, se mostrarán los conceptos generales de los servicios

a estimar, por lo que será necesario tener el concepto correspondiente y registrar el importe

a cubrir en los meses requeridos, así como complementar la información relativa a el

Convenio/Contrato, Proveedor y Justificación, véase Figura 85.

66


Figura 85. Ventana con formulario a llenar para la estimación de servicios del Capítulo 3.

Cuando requiera modificar y/o eliminar un registro, deberá seleccionar el ícono de acuerdo

con la acción que desee realizar (en este ejemplo modificar), véase Figura 86.

Figura 86. Ícono para seleccionar un registro a modificar.

Para eliminar un registro de manera permanente, el sistema siempre mostrará una ventana

emergente con un mensaje solicitando la confirmación de la eliminación, de ser así, deberá

67


dar clic en el botón “Eliminar”, en caso contrario, dará clic en el botón “Cancelar”, véase

Figura 87.


Capítulo 4 – Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas.

Para la estimación de conceptos referentes a este Capítulo, deberá seleccionar el Objeto

de Gasto del listado existente para posteriormente dar clic en “Consultar”, lo cual

desplegará el apartado correspondiente a la cuantificación de este capítulo, véase Figura

88:

Figura 88. Apartado de cuantificación correspondiente al capítulo 4.

68


El formulario anterior aplica para todas las Instituciones, a excepción de las entidades que

reciben su presupuesto únicamente a través del capítulo 4, las cuales pueden seleccionar

cualquier Objeto de Gasto del Clasificador vigente.

En el presente Capítulo todas las partidas se presupuestarán a través del procedimiento

de estimación; es decir, seleccionando conceptos generales de acuerdo con el Clasificador

por Objeto del Gasto vigente y capturando su justificación.

Para agregar, modificar (actualizar), eliminar o recargar la información referente a los

Objetos de Gasto de este capítulo, el sistema cuenta con íconos que permiten realizar

dichas funciones.

Para agregar un registro, deberá dar clic en el ícono Agregar, inmediatamente aparecerá



Figura 89. Campos de información necesaria para la estimación correspondiente al capítulo 4.

69


De acuerdo con la partida seleccionada, se mostrarán los conceptos generales a estimar,

por lo que será necesario registrar el importe a cubrir en los meses requeridos, así como

complementar la información relativa al Convenio/Contrato y justificación.

Cuando requiera modificar y/o eliminar un registro, en pantalla deberá seleccionar el ícono

de acuerdo con la acción que desee realizar (en este ejemplo modificar).

Capítulo 5 – Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles.

Para este Capítulo las Instituciones realizarán la proyección de los requerimientos en

materia correspondiente a este capítulo, teniendo en consideración que la estimación

proyectada solamente impactará en la Fuente de Financiamiento 11000. La finalidad de

esta sección es conocer las necesidades con respecto a los bienes muebles, inmuebles, así

como de equipamiento, mismos que estarán sujetos a la disponibilidad y autorización

presupuestal respectivamente. El procedimiento para realizar la estimación es aplicable a

todas las Instituciones, mismas que deberán considerar lo siguiente:

Las Dependencias en caso de requerir bienes de Objetos de Gasto específicos y no se

encuentren visualizados en el sistema en la clave presupuestal respectiva, deberán solicitar

la creación de la clave mediante el procedimiento ya establecido en el Manual del SPPR

(para claves programáticas, formalización de la solicitud a la DPSAG y Objetos de Gasto a

la DPPP). Las Instituciones que reciben recursos a través del capítulo 4000, podrán

seleccionar cualquier Objeto de Gasto conforme al concepto que sea seleccionado.

Para la estimación de conceptos referentes a este Capítulo, deberá seleccionar el Objeto

de Gasto del listado existente para posteriormente dar clic en “Consultar”, lo cual

desplegará el apartado correspondiente a la cuantificación de este capítulo, véase Figura

90:

70


Figura 90.Ventana con formulario para estimación de bienes del Capítulo 5.

Como se ha dicho anteriormente, para agregar, modificar (actualizar), eliminar o recargar la

información referente a los Objetos de Gasto de este capítulo, el sistema cuenta con íconos

que permiten realizar dichas funciones.

Para agregar un registro, se deberá dar clic en el ícono Agregar, inmediatamente aparecerá



71


Figura 91. Ventana con formulario para estimación de bienes del Capítulo 5.

De acuerdo con la partida seleccionada se mostrarán los conceptos generales a estimar,

por lo que será necesario registrar el importe a cubrir en los meses requeridos, así como

complementar la información relativa al Costo Unitario, Justificación, número de Artículos

y su distribución calendarizada, véase Figura 92.

72


Figura 92. Ventana con formulario para estimación de bienes del Capítulo.

Cuando requiera modificar y/o eliminar un registro, en pantalla deberá seleccionar el ícono

de acuerdo con la acción que desee realizar (en este ejemplo modificar), véase Figura 93.

Figura 93. Ventana con formulario para estimación de bienes del Capítulo 5.

Otras Funciones

Capítulo 1 – Carga Masiva de Servicios Personales

Esta función solo está disponible para las Instituciones que reciben recursos a través del

capítulo 4000, para emplearla, es importante elegir el concepto de Servicios Personales, de

73


esta manera en la parte inferior izquierda podrá descargar la plantilla (Figura 94) y

requisitarla con base a las instrucciones de la misma o con asesoría de su enlace.


La plantilla deberá ser llenada con datos en particular correspondientes al capítulo 1, la

información debe ser capturada correctamente para reflejar un buen resultado, recordando

que no se permiten agregar números decimales en los objetos de gasto, la información

completa se encontrará en el archivo de tipo Excel. La carga permite subir hasta 1000

registros por archivo.

Una vez capturada la información necesaria, tendrá que dar clic en el botón “Generar

Sábana” en el mismo documento, esta acción creará otro archivo, el cual se puede

seleccionar o arrastrar en la zona de carga para que el sistema comience a operar. Véase

Figura 95.

74



Una vez concluida la carga, en pantalla se mostrarán los importes mensuales

correspondientes. Véase Figura 95.

Variable de Ajuste en Objetos de Gasto 2110, 2160, 2612, 2960, 2470, 2460, 2611, 2210

Esta variable de ajuste solamente aplica cuando ya no se cuenta con suficientes recursos

para cuantificar por medio de algún artículo del catálogo disponible, es por eso que se

encontrará disponible dentro del catálogo la opción “Variable de Ajuste” la cual equivaldrá

a un peso y no deberá exceder su valor del 5% del monto cuantificado del objeto de gasto

en donde se aplicará. Véase en la Figura 96.

Figura 96. Variable de Ajuste.

75


Opción Pendiente por Cuantificar

La opción “Pendiente por cuantificar” solamente se encontrará disponible para las

Instituciones que reciben recursos a través del capítulo 4000, y tiene como finalidad

“congelar” momentáneamente una cantidad de recurso para su futura cuantificación

(desglose del recurso). Esta “congelación” del recurso impacta a nivel de Objeto Gasto. Sólo

se podrá aplicar si no se ha cuantificado nada sobre el objeto gasto. Para aplicar esta

función, ir al apartado “Pendiente por cuantificar”, colocar el monto a asignar y por último,

dar clic en el botón “Aplicar”. Véase Figura 97, Figura 98 y Figura 99.

Figura 97. Variable de Ajuste sección pendiente por cuantificar.

Dar clic en el mensaje de que se aplicó correctamente el movimiento, posteriormente

aparecerá en la tabla de información, el registro con la leyenda “Pendiente por cuantificar.”

Figura 98. Mensaje de movimiento exitoso en Variable de Ajuste.

76


Figura 99. Variable de Ajuste.

3.3. Publicación de Presupuesto Calendarizado

Una vez que el Presupuesto de Egresos del Estado de Puebla es aprobado por el Congreso,

atendiendo a la etapa de Ejercicio y Control del ciclo presupuestario, las Dependencias y

Entidades de la Administración Pública Estatal podrán consultar los recursos que les fueron

asignados para el cumplimiento de las metas y objetivos de sus Programas

Presupuestarios, dando clic en la opción “Calendario de Presupuesto de Egresos”, la cual

presentará el presupuesto de manera calendarizada y por Unidad Responsable, con un

nivel de desagregación por Objeto del Gasto; además, en este mismo módulo, se podrán

consultar los principales documentos normativos que deberán considerarse en la

ejecución de sus respectivos presupuestos aprobados (véase Figura 100. Pantalla principal

del Módulo Calendarización.).

Figura 100. Pantalla principal del Módulo Calendarización.

77


Adicionalmente, se cuenta con el botón que contiene un signo de interrogación, que tiene

como principal tarea, brindar una breve explicación sobre la funcionalidad de cada sección.

(véase Figura 101. Pantalla Normatividad Ejercicio Fiscal 2020.).

Figura 101. Pantalla Normatividad Ejercicio Fiscal 2020.

Calendario de Presupuesto de Egresos

En esta sección se genera el calendario del año en curso sobre el presupuesto de egresos,

al seleccionar una dependencia, se genera dicho calendario con todas las Unidades

Responsables que tenga a su cargo (véase Figura 102. Pantalla de Calendario de

Presupuesto de Egresos.). En caso de requerir información más específica, deberá

seleccionarse la Unidad Responsable deseada.

Figura 102. Pantalla de Calendario de Presupuesto de Egresos.

Para generar el calendario se cuenta con dos opciones, como se muestra en la Figura 103,

la primera es para descargar un archivo PDF y la segunda, mediante un archivo Excel.

78


Figura 103. Botón Reporte del Calendario.

Se cuenta con otros dos botones dentro de esta sección, el primero con figura de una casa;

funciona para regresar a la pantalla principal del módulo de Publicación Calendario y el

segundo botón para limpiar los combos que se encuentran con información. Véase Figura

104.

Figura 104. Botones Inicio / Borrar de la sección Publicación Calendario.

Normatividad

Esta sección cuenta con los principales documentos normativos que deberán considerarse

en la ejecución de los respectivos Presupuestos aprobados, para poder visualizar un

documento solo es cuestión de dar clic sobre el título o la imagen y en la parte inferior se

visualizará, véase Figura 105.

79


Figura 105. Documentos Normativos.

Dichos documentos se pueden descargar o en su defecto imprimir, estas opciones se

encuentran en el visualizador de PDF, véase la Figura 106.

Figura 106. Documentos Normativos.

Finalmente, para regresar a la pantalla de Publicación Calendario solo es cuestión de hacer

clic en el botón que se encuentra en la parte superior izquierda con la figura de una casa

(como se muestra en la Figura 107).

Figura 107. Botón para regresar a la pantalla principal de Calendarización.

80


4. Reportes

Mediante este módulo se pueden generar reportes referentes a los módulos programáticos

y presupuestales con el fin de proporcionar al usuario información para su análisis,

validación y toma de decisiones.

4.1. Reportes Programación

Se podrá generar reportes referentes a los módulos programáticos con el fin de

proporcionar al usuario información para su análisis, validación y toma de decisiones.

Para ingresar al módulo de reportes se debe:

Seleccionar el tipo de reporte a consultar (dependiendo del reporte son los campos que

se llenarán).

• Programa Presupuestario: el enlace puede obtener a través de este reporte, la información general de la MIR de un pp.

• Ficha técnica: muestra la información detallada un nivel específico de la MIR de un PP (Fin, propósito y componentes).

• Actividades del programa presupuestario: para visualizar todas las actividades que conforman la MIR de un PP.

• Actividades UR: se podrán descargar las actividades pertenecientes a una UR de un programa presupuestario específico.

• Alineación estratégica: muestra la alineación del programa presupuestario con los instrumentos de planeación.

• Alineación Transversal: este reporte permite visualizar la alineación del programa presupuestario a los diferentes enfoques transversales a los cuales contribuye.

Tabla 8. Tipos de Reportes

Tipo de Reporte PP UR Nivel 1. Programa Presupuestario X 2. Ficha técnica X X 3. Actividades del PP X 4. Actividades UR X X 5. Alineación Estratégica X 6. Alineación Transversal

81


Seleccionar el programa presupuestario

Hacer clic en generar reporte, el documento se visualizará para su descarga en PDF en

una ventana emergente.

Figura 108. Módulo de Reportes.

Contacto

Departamento de Programación Presupuestal de Dependencias

Dulce María González Barrientos

[email protected]

Teléfono: 222 229 7000 Ext. 7175

Departamento de Programación Presupuestal de Entidades

Berenice Jiménez Áhuatl

[email protected]

Teléfono: 222 229 7000 Ext. 3029

Figura 109. Reportes

mailto:[email protected]

82


Figura 110. Selección de Tipo de Reporte.

Figura 111. Selección de Institución.

Figura 112. Selección de Programa Presupuestario.

4.2. Reportes Presupuestación

Esta sección del Módulo de Reportes permite al usuario contar un área dedica a solventar

la emisión de reportes presupuestales, los cuales se enlistan a continuación:

1a. Informe por Capítulo de Gasto.

1b. Informe por Capítulo de Gasto – UR.

2. Informe por UR - Capítulo de Gasto – Fuente de Financiamiento - Objeto de Gasto.

3. Informe por UR - Capítulo de Gasto - Objeto de Gasto - Concepto de Cuantificación.

4a. Informe por Conceptos.

83


4b. Informe por Fuente de Financiamiento - Conceptos.

Nota: los reportes que cada usuario puede emitir pueden diferir, debido a los permisos de

cada cuenta de acceso.

Figura 113. Listado de secciones disponibles.

Proyecto de Presupuesto – Informes (Capítulo de Gasto – Capítulo/Objeto de Gasto – Capítulo/Objeto de Gasto/Conceptos)

Esta sección permite al usuario emitir los reportes existentes para la información capturada

a través del módulo de cuantificación; a su vez, estas secciones permiten al usuario (que

cuente con los permisos) inhabilitar el módulo de la Cuantificación al generar un reporte

con firma, como se muestra en la Figura 114.

Figura 114. Emisión de los reportes correspondientes a la Cuantificación.

84


5. Anexos

Figura 115. Anexo 1.

85


Figura 116. Anexo 2.

manual técnico de usuario -...

Documents