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Manual de Procedimientos

Ejecutivo de Proyectos de Cálculo de Participaciones a Municipios

Secretaría de Finanzas y PlaneaciónDirección General de Programación y PresupuestoSubdirección de Integración de Información y Análisis Programático

DGPP/SIIAP-P-01-A1

Subdirección de Organización y Procesos AdministrativosAbril 2010

COPIA NO CONTROLADA

ÍNDICE

SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN

SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE I I I I INTEGRACIÓNNTEGRACIÓNNTEGRACIÓNNTEGRACIÓNNTEGRACIÓN DEDEDEDEDE I I I I INFORMACIÓNNFORMACIÓNNFORMACIÓNNFORMACIÓNNFORMACIÓN YYYYY A A A A ANÁLISISNÁLISISNÁLISISNÁLISISNÁLISIS P P P P PROGRAMÁTICOROGRAMÁTICOROGRAMÁTICOROGRAMÁTICOROGRAMÁTICO

MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS

SIIAPSIIAPSIIAPSIIAPSIIAP

Presentación

Estructura Orgánica del Área ............................................................................................................ 1

Simbología de Diagramas .................................................................................................................. 2

Descripción y Diagramas de Procedimientos

Ejecutivo de Proyectos de Cálculo de Participaciones a Municipios

Determinación de las Participaciones a Municipios ............................................................................. 4

Retención a las Participaciones a Municipios por Consumo de Energía Eléctrica ............................ 8

Retención a las Participaciones por Cuotas al I.P.E., Créditos Bancarios, Préstamosa Través de Convenios de Coordinación, de Apoyo y Compromisos y Cuotas alI.M.S.S. e I.S.S.S.T.E. .......................................................................................................................... 15

Revisión del Formato Básico de 70 Municipios en el Portal Aplicativo de laSecretaría de Hacienda y Crédito Público (PASH) ............................................................................... 21

Determinación de los Fondos de Aportaciones para la Infraestructura SocialMunicipal y para el Fortalecimiento Municipal ..................................................................................... 24

Cierre Mensual de las Participaciones a Municipios ........................................................................... 29

Aviso de Pago de las Participaciones y Distribución de Fondos a los Municipios ............................ 33

Firmas de Autorización ...................................................................................................................... 36

COPIA NO CONTROLADA

PRESENTACIÓN





La actualización del Plan Veracruzano de Desarrollo 2005-2010, establece la adición de los siguientesobjetivos en el rubro de Reingeniería de Gobierno:

• Evaluar permanentemente la dimensión, organización, funcionamiento, responsabilidades yresultados de la actuación del personal en la Administración Pública estatal centralizada,descentralizada y autónoma.

• Promover la mejoría de los procesos y los resultados en los programas del gobierno, parasatisfacer las necesidades de los ciudadanos, bajo el criterio rector de mejores prácticasoperacionales y administrativas y su apego al sistema de presupuesto orientado a resultados.

• Garantizar el acceso pleno de los ciudadanos a la información pública confiable, en lo posiblesin costo y en tiempo.

• Profundizar el concepto de e-gobierno mediante la sistematización y digitalización de todos lostrámites administrativos.

Por esta razón, la Secretaría de Finanzas y Planeación a través de los Manuales de Procedimientos,establece los procesos que realizan las áreas administrativas, con el fin de permitir que los servidorespúblicos se apeguen a los mismos y contribuyan a lograr la eficiencia, calidad y productividad quedemanda la sociedad, asimismo se da cumplimiento a lo establecido en la Ley Orgánica del PoderEjecutivo del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, Código Financiero para el Estado de Veracruzde Ignacio de la Llave, Código de Procedimientos Administrativos para el Estado de Veracruz deIgnacio de la Llave, Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas y Planeación y Plan Veracruzanode Desarrollo 2005-2010.

Ante estos cambios, surge el presente Manual de Procedimientos del Ejecutivo de Proyectos deCálculo de Participaciones a Municipios, como un instrumento de consulta para la realización de losprocesos que en el mismo se detallan, definiendo las actividades del personal del área descrita.

La estructura del contenido, ofrece una respuesta a las necesidades de las áreas administrativasinvolucradas. Para su manejo se indican y describen brevemente los componentes que lo integran:

• Estructura Orgánica del Área: Se integra para dar una visión general de la jerarquización del área,objeto del Manual en cuestión.

• Simbología de Diagramas: Se incluyen las figuras que se utilizan en las representacionesgráficas de los procedimientos.

• Descripción y Diagramas de Procedimientos: Se expone de manera clara y concreta, cuáles sonlas actividades que le son inherentes a cada proceso y el área administrativa y/o puestoresponsable de realizarlas.

• Firmas de Autorización: Se incluyen las firmas de autorización desde el Secretario de Finanzas yPlaneación hasta el Ejecutivo de Proyectos, dando formalidad al documento.

La información que integra este Manual, fue obtenida por un procedimiento que tiene dos modalidades:a) indirecto: a través del análisis del Manual anterior; b) directo: por medio de entrevistas con losniveles involucrados en cada procedimiento.

COPIA NO CONTROLADA

PRESENTACIÓN





Procesada la información, se presenta en un formato que incluye:

• Nombre del procedimiento.• Objetivo que se persigue en la realización del mismo.• Frecuencia de realización.• Procedimientos con los que conecta.• Normas que rigen el procedimiento.• Descripción del procedimiento especificando áreas administrativas o puestos involucrados y las

actividades que deben llevarse a cabo para operar el proceso.• Diagrama correspondiente.

COPIA NO CONTROLADA

ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL ÁREA





11111

UNIDAD DE ACCESO A LAINFORMACIÓN PÚBLICA

ANALISTA ADMINISTRATIVODE CÁLCULO DE

PARTICIPACIONES AMUNICIPIOS

SUBDIRECCIÓN DEINTEGRACIÓN DE

INFORMACIÓN Y ANÁLISISPROGRAMÁTICO

DIRECCIÓN GENERAL DEPROGRAMACIÓN Y

PRESUPUESTO

SUBDIRECCIÓN DEPRESUPUESTO

DIRECCIÓN GENERAL DECONTABILIDAD

GUBERNAMENTAL

SUBSECRETARÍADE FINANZAS Y

ADMINISTRACIÓNSUBSECRETARÍA

DE INGRESOS

DIRECCIÓN GENERAL DEINVERSIÓN PÚBLICA

PROCURADURÍA FISCALCOORDINACIÓN EJECUTIVA

DEL COMITÉ DE PLANEACIÓNPARA EL DESARROLLO DEL

ESTADO DE VERACRUZ

SECRETARÍA DE FINANZASY PLANEACIÓN

SUBDIRECCIÓN DECONTROL PRESUPUESTAL

SECTOR CENTRAL

EJECUTIVO DEPROYECTOS DE

INTEGRACIÓN DEINFORMACIÓN MUNICIPAL

Y ANÁLISIS

EJECUTIVO DE PROYECTOSDE CÁLCULO DE

PARTICIPACIONES AMUNICIPIOS

COORDINACIÓN DE ASESORES

COPIA NO CONTROLADA

SIMBOLOGÍA DE DIAGRAMAS





22222

Inicio y fin

Actividad

Documento

Sistema y/o archivoinformático

Decisión

Pasa el tiempo

Conector de actividad

Conector de página

Conector de procedimientos

Cinta magnética

Archivo temporal: cronológico(C),alfabético (A) o numérico (N)

Archivo definitivo:cronológico (C),alfabético (A) o numérico (N)

Efectivo o cheque

Objeto o cosa

Actividades que se realizande manera continua

Actividades que se realizande manera simultánea

Indicadores de texto

Diskette

Disco compacto (CD) oDisco de video digital (DVD)

COPIA NO CONTROLADA

DESCRIPCIÓN Y DIAGRAMAS DE PROCEDIMIENTOS





33333

EJECUTIVO DE PROYECTOS DE CÁLCULO DE PARTICIPACIONES AMUNICIPIOS

COPIA NO CONTROLADA

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO

PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA

ABRIL 2010

SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS

ELABORACIÓN VISTO BUENO

NORMAS

SECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN

SUBDIRECCIÓN DE INTEGRACIÓN DE INFORMACIÓN YANÁLISIS PROGRAMÁTICO

DIRECCIÓN GENERAL DEPROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO

AUTORIZACIÓNREVISIÓN

OBJETIVO

FRECUENCIA DE REALIZACIÓN

DE MANERA INTERMEDIA CON:

AL FINAL CON:





44444

• El monto global de las participaciones a Municipios deberá calcularse aplicando los porcentajesautorizados en el Capítulo I de la Ley de Coordinación Fiscal, a los importes señalados en el Avisode participaciones a municipios.

• El importe de las participaciones a Municipios deberá integrarlo el Fondo General, el Fondo deFomento Municipal, el Fondo de la Participación del Impuesto Sobre Tenencia o Uso de Vehículos,del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios (I.E.P.S.), el Impuesto Sobre AutomóvilesNuevos (I.S.A.N.), Fondo de Compensación del ISAN, Fondo de Extracción de Hidrocarburos,Fondo de Fiscalización, Fondo de Compensación e Incentivos por la Venta Final de Gasolina yDiesel, mediante la aplicación de los factores de distribución del Fondo de Aportaciones para elFortalecimiento Municipal y Demarcaciones Territoriales del D.F. (FORTAMUNDF) y del Fondo deInfraestructua Social Municipal (FISM) del ejercicio 2009 (artículo tercero transitorio de la Ley deCoordinación Fiscal para el Estado y los Municipios de Veracruz de Ignacio de la Llave).

• Los factores de distribución por Municipio deberá determinarlos el H. Congreso del Estado deVeracruz de Ignacio de la Llave.

Mensual

Determinación de las Participaciones a Municipios.

Obtener de acuerdo a los porcentajes de distribución autorizados, el monto de las participaciones decada Municipio, para situarlo en la cuenta e Institución Bancaria que éste determine.

- Retención a las Participaciones a Municipios por Consumo de Energía Eléctrica.- Retención a las Participaciones por Cuotas al I.P.E., Créditos Bancarios, Préstamos a Través de

Convenios de Coordinación, de Apoyo y Compromisos y Cuotas al I.M.S.S. e I.S.S.S.T.E.- Cierre Mensual de las Participaciones a Municipios.

COPIA NO CONTROLADA

NORMAS





55555

• El número de habitantes para realizar los cálculos de las participaciones deberá tomarse de laúltima información oficial que dé a conocer el Instituto Nacional de Estadística y Geografía, al iniciode cada ejercicio (Artículo 2, fracción I, segundo párrafo de la Ley de Coordinación Fiscal).

• Las participaciones deberán afectar al presupuesto en el capítulo 8000 (Participaciones, FondosFederales y Subsidios a Municipios), que agrupa las asignaciones otorgadas por la AdministraciónPública Estatal, sin contraprestación alguna, derivadas de los ingresos federales y estatales quede acuerdo con las disposiciones legales, deben entregarse a los Gobiernos Municipales.

• El Ejecutivo de Proyectos de Cálculo de Participaciones a Municipios deberá calcular lasparticipaciones e informar de las mismas a la Tesorería.

COPIA NO CONTROLADA


ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD





66666

Ejecutivo de Proyectos deCálculo de Participaciones aMunicipios.

Recibe de la Subsecretaría de Ingresos, el Aviso departicipaciones a municipios en original, el cual contiene losmontos globales correspondientes al Fondo General, Fondo deFomento Municipal y al Impuesto Especial Sobre Producción yServicios, que el Gobierno Federal participa de su recaudación alos Estados y Municipios.

Elabora la Hoja de trabajo en original en la que determina losmontos correspondientes a las participaciones a Municipios, loscuales se calculan aplicando los porcentajes autorizados por laLey de Coordinación Fiscal vigente a los importes contenidos en elAviso de participaciones a municipios en original.

Accesa y captura en el Sistema de Participaciones Municipales losdatos de la Hoja de trabajo en original, y la archiva de maneracronológica temporal junto con el Aviso de participaciones amunicipios en original.

Calcula en el Sistema de Participaciones Municipales el monto departicipaciones correspondiente a cada Municipio, de acuerdo a losfactores que determine el H. Congreso del Estado de Veracruz deIgnacio de la Llave.

FIN DEL PROCEDIMIENTO.

Conecta con los procedimientos:- Retención a las Participaciones a Municipios por Consumo de

Energía Eléctrica.- Retención a las Participaciones por Cuotas al I.P.E., Créditos

Bancarios, Préstamos a Través de Convenios de Coordinación,de Apoyo y Compromisos y Cuotas al I.M.S.S. e I.S.S.S.T.E.

- Cierre Mensual de las Participaciones a Municipios.

1.

2.

3.

4.

Determinación de las Participaciones a Municipios.

COPIA NO CONTROLADA

AVISO DE PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS O

HOJA DE TRABAJO

O

DETERMINACIÓN DE LAS PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS

EJECUTIVO DE PROYECTOS DE CÁLCULO DE PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS

SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS

DIRECCIÓN GENERAL DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO

SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN

SUBDIRECCIÓN DE INTEGRACIÓN DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS PROGRAMÁTICO

ABRIL 2010

REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN

INICIO

AVISO DE PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS

RECIBE

O

HOJA DE TRABAJO

ELABORA

O

CALCULA EL MONTO DE PARTICIPACIONES

CORRESPONDIENTE A CADA MUNICIPIO

SUBSECRETARÍA DE INGRESOS

APLICANDO LOS PORCENTAJES

AUTORIZADOS, A LOS IMPORTES CONTENIDOS EN

EL AVISO DE PARTICIPACIONES A

MUNICIPIOS

ACCESA Y CAPTURA

SISTEMA DE PARTICIPACIONES

MUNICIPALES

C


MUNICIPALES

DE ACUERDO A LOS FACTORES QUE DETERMINE

EL H. CONGRESO DEL ESTADO DE VERACRUZ DE

IGNACIO DE LA LLAVE

FIN

CONECTA CON LOS PROCEDIMIENTOS:- RETENCIÓN A LAS PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS POR CONSUMO DE ENERGÍA

ELÉCTRICA.- RETENCIÓN A LAS PARTICIPACIONES POR CUOTAS AL I.P.E., CRÉDITOS BANCARIOS,

PRÉSTAMOS A TRAVÉS DE CONVENIOS DE COORDINACIÓN, DE APOYO Y COMPROMISOS Y CUOTAS AL I.M.S.S. E I.S.S.S.T.E.

- CIERRE MENSUAL DE LAS PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS.

COPIA NO CONTROLADA



ABRIL 2010



NORMAS





OBJETIVO



AL FINAL CON:





88888

• Las retenciones de los compromisos contraídos por los Municipios deberá realizarlas el Estado,sólo si existe autorización del H. Congreso del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave.

• El pago a la Comisión Federal de Electricidad deberá realizarse el día 27 de cada mes posterior asu consumo.

• Las retenciones por consumo de energía eléctrica deberán realizarse únicamente a los Municipiosintegrados al Convenio de Apoyo Financiero para el Pago de Energía Eléctrica por AlumbradoPúblico.

• Las retenciones por consumo de energía eléctrica afectarán el presupuesto en el capítulo 8000(Participaciones, Fondos Federales y Subsidios a Municipios), que agrupa las asignaciones queotorga la Administración Pública Estatal sin contraprestación alguna, derivadas de los ingresosfederales y estatales que de acuerdo con las disposiciones legales deben entregarse a losGobiernos Municipales.

Mensual.

Retención a las Participaciones a Municipios por Consumo de Energía Eléctrica.

Determinar el monto de las retenciones por consumo de energía eléctrica de cada Municipio.


COPIA NO CONTROLADA

NORMAS





99999

• La Comisión Federal de Electricidad enviará la documentación a la Secretaría de Finanzas yPlaneación y se turnará a la Subdirección de Integración de Información y Análisis Programáticopara su atención.

• En las Solicitudes comprobación de recursos dependiendo del monto de la operación, deberárecabarse firma de visto bueno como sigue:De $1.00 hasta $500,000.00 Subdirector de Integración de Información y Análisis Programático.De $500,001.00 en adelante Director General de Programación y Presupuesto.

COPIA NO CONTROLADA







1010101010


Recibe de la Comisión Federal de Electricidad, a través delSubdirector de Integración de Información y Análisis Programático,el Oficio de entrega en original y copia, y el Listado de consumode energía eléctrica por municipio del mes a pagar en dostantos y Archivo que contiene la facturación por municipio.

Sella de recibido y devuelve a la Comisión Federal de Electricidad,a través del Subdirector de Integración de Información y AnálisisProgramático, el Oficio de entrega en copia, y archiva de maneracronológica temporal el mismo documento en original.

Obtiene del archivo cronológico temporal, el Listado de consumode energía eléctrica por municipio del último mes pagado enun tanto.

Accesa al Sistema de Revisión de Alumbrado Público Municipal yrealiza la carga del Archivo que contiene la facturación pormunicipio, con lo cual genera e imprime el Informe deinconsistencias en un tanto.

Compara el Informe de inconsistencias en un tanto contra elListado de consumo de energía eléctrica por municipio delmes a pagar en un tanto, y el Listado de consumo de energíaeléctrica por municipio del último mes pagado en un tanto.

Verifica que los pagos del Listado de consumo de energíaeléctrica por municipio del mes a pagar en un tanto, sean deacuerdo a su promedio mensual y los contratos estén de acuerdo alListado de consumo de energía eléctrica por municipio delúltimo mes pagado en un tanto.

¿Proceden los pagos y los contratos son los convenidos?

En caso de no proceder los pagos y los contratos no sean losconvenidos:

Elabora Reporte de aclaraciones y lo envía a través de correoelectrónico, a la Comisión Federal de Electricidad.

Pasa el tiempo.

Recibe a través de correo electrónico, Respuesta deaclaraciones que procedan según la Comisión Federal deElectricidad.

Elabora y envía a la Comisión Federal de Electricidad, a través decorreo electrónico, la Conciliación de pago con el nuevo importey las diferencias que se detectaron.

1.

2.

3.

4.

5.

6.

6A.

6A.1.

6A.2.


COPIA NO CONTROLADA







1111111111

Pasa el tiempo.

Recibe de la Comisión Federal de Electricidad, a través de correoelectrónico, la Aceptación de pago por el importe que seestableció en la Conciliación de pago y Listado de consumode energía eléctrica por municipio del mes a pagar con lasdiferencias que se detectaron ya corregidas.

Ordena y archiva de manera cronológica temporal lo siguiente:- Reporte de aclaraciones en original.- Respuesta de aclaraciones en correo electrónico.- Conciliación de pago en original.- Aceptación de pago en correo electrónico.- Listado de consumo de energía eléctrica por municipio del

mes a pagar del cual no era procedente el pago, en dos tantos.

Continúa con la actividad No. 7

En caso de proceder los pagos y los contratos sean losconvenidos:

Determina los montos de la retención y elabora a través delSistema de Participaciones Municipales, una Hoja de trabajo enun tanto, tomando como base los datos del Listado de consumode energía eléctrica por municipio del mes a pagar en untanto.

Elabora e imprime la Solicitud-comprobación de recursos afavor de la comisión federal de electricidad en seis tantos, porel importe total de las retenciones, y recaba visto bueno delDirector General de Programación y Presupuesto y del Subdirectorde Integración de Información y Análisis Programático dependiendodel monto de comprobación.

Distribuye la Solicitud-comprobación de recursos a favor de lacomisión federal de electricidad, de la siguiente manera:- Primer a quinto tanto a la Subdirección de Operación Financiera.- Sexto tanto lo archiva de manera cronológica temporal.

Accesa y alimenta la retención en el Sistema de ParticipacionesMunicipales, con datos de la Hoja de trabajo en un tanto, y emiteel Listado de captura en un tanto.

Verifica que esté correcto el Listado de captura en un tanto, conla información de la Hoja de trabajo en un tanto.

¿Está correcta la captura?

6A.3.

6A.4.

7.

8.

9.

10.

11.



COPIA NO CONTROLADA







1212121212

En caso de no estar correcta la captura:

Modifica el error en el Listado de captura en un tanto, dentro delSistema de Participaciones Municipales.

Continúa con la actividad No. 12.

En caso de estar correcta la captura:

Desecha el Listado de captura en un tanto, y archiva de maneracronológica temporal la Hoja de trabajo en un tanto.

Procesa e imprime a través del Sistema de ParticipacionesMunicipales, el Resumen de retenciones por municipio de lacomisión federal de electricidad en un tanto.

Elabora el Oficio de liquidación de participaciones en original, yrecaba firma del Director General de Programación y Presupuesto.

Envía a los Municipios el Listado de consumo de energíaeléctrica por municipio del mes a pagar en primer tanto, juntocon el Oficio de liquidación de participaciones en original, yarchiva de manera cronológica temporal, el Listado de consumo deenergía eléctrica por municipio del mes a pagar en segundotanto, junto con el Listado de consumo de energía eléctrica pormunicipio del último mes pagado en un tanto y el Archivo quecontiene la facturación por municipio.

Elabora Memorándum en original y copia, dirigido al Subdirector deRegistro y Consolidación Contable, donde se le informa laradicación de los Municipios subsidiados por el Convenio deIncorporación al Fondo de Apoyo para Obra Pública Municipal, yrecaba firma de autorización del Subdirector de Integración deInformación y Análisis Programático.

Recaba sello de recibido de la Subdirección de Registro yConsolidación Contable, en el Memorándum primera copia.

Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable elResumen de retenciones por municipio de la comisión federalde electricidad en un tanto y el Memorándum en original, yarchiva de manera cronológica temporal, el Memorándum en copia.


Conecta con el procedimiento:- Cierre Mensual de las Participaciones a Municipios.

11A.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.



COPIA NO CONTROLADA LISTADO DE CONSUMO DE ENERGÍA ELÉCTRICA POR MUNICIPIO DEL MES A PAGAR

1-2T

CORREO ELECTRÓNICO:

ACEPTACIÓN DE PAGO

CONCILIACIÓN DE PAGO

O

CORREO ELECTRÓNICO: RESPUESTA DE ACLARACIONES

INFORME DE INCONSISTENCIA

1T

ARCHIVO QUE CONTIENE

FACTURACIÓN POR MUNICIPIO

HOJA DE TRABAJO

1T

RETENCIÓN A LAS PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS POR CONSUMO DE ENERGÍA ELÉCTRICA


LISTADO DE CONSUMO DE ENERGÍA ELÉCTRICA POR MUNICIPIO DEL ÚLTIMO MES PAGADO

LISTADO DE CONSUMO DE ENERGÍA ELÉCTRICA POR MUNICIPIO DEL MES A PAGAR

INFORME DE INCONSISTENCIA

COMPARA

INICIO

OFICIO DE ENTREGA

RECIBE

A TRAVÉS DEL SUBDIRECTOR DE INTEGRACIÓN DE

INFORMACIÓN Y ANÁLISIS PROGRAMÁTICO


O-1C

1-2T

OFICIO DE ENTREGA

SELLA DE RECIBIDO Y DEVUELVE

COMISIÓN FEDERAL DE ELECTRICIDAD

1C

O



C

OBTIENE


1T

C

ACCESA, REALIZA LA CARGA, GENERA E

IMPRIME

SISTEMA DE REVISIÓN DE ALUMBRADO PÚBLICO

MUNICIPAL



VERIFICA PAGOS Y CONTRATOS

1T

1T

1T

1T

1T

¿PROCEDEN LOS PAGOS Y LOS CONTRATOS SON LOS

CONVENIDOS?

DETERMINA MONTOS Y ELABORA


MUNICIPALES

SI

ELABORA Y ENVÍA

RECIBE

COMISIÓN FEDERAL DE ELECTRICIDAD

COMISIÓN FEDERAL DE

ELECTRICIDAD


ELECTRICIDAD

ELABORA Y ENVÍACOMISIÓN FEDERAL DE ELECTRICIDAD

RECIBE CON DIFERENCIAS CORREGIDAS


ELECTRICIDAD

REPORTE DE ACLARACIONES

ORDENA

O

NO

C1

CON BASE EN LOS DATOS DEL LISTADO DE CONSUMO DE ENERGÍA

POR MUNICIPIO DEL MES A PAGAR

1

1

ARCHIVO QUE CONTIENE


CORREO ELECTRÓNICO: REPORTE DE

ACLARACIONES

CORREO ELECTRÓNICO: RESPUESTA DE ACLARACIONES


CONCILIACIÓN DE PAGO


ACEPTACIÓN DE PAGO

CORREO ELECT.: LISTADO DE

CONSUMO DE EN. ELÉCT. POR MPIO. DEL MES A PAGAR

COPIA NO CONTROLADAARCHIVO QUE CONTIENE


1C

MEMORÁNDUM

O

HOJA DE TRABAJO

1T

LISTADO DE CAPTURA

1T

LISTADO DE CAPTURA

1

RETENCIÓN A LAS PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS POR CONSUMO DE ENERGÍA ELÉCTRICA





ABRIL 2010


SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS A FAVOR DE LA COMISIÓN FEDERAL DE ELECTRICIDAD

ELABORA, IMPRIME Y RECABA VISTO BUENO

1-6T

DIRECTOR GENERAL DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO Y SUBDIRECTOR DE INTEGRACIÓN DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS PROGRAMÁTICO

DEPENDIENDO DEL MONTO

SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS A FAVOR DE LA COMISIÓN FEDERAL DE ELECTRICIDAD

DISTRIBUYE

1-5T

6T

C

ACCESA, ALIMENTA LA RETENCIÓN Y EMITE


MUNICIPALES

1T

CON DATOS DE LA HOJA DE TRABAJO

HOJA DE TRABAJO

LISTADO DE CAPTURA

VERIFICA QUE ESTÉ CORRECTO

1T

1T

¿ESTÁ CORRECTA LA CAPTURA?

NO

SI

DESECHA

LISTADO DE CAPTURA

MODIFICA EL ERROR


MUNICIPALES

1T

C

RESUMEN DE RETENCIONES POR MUNICIPIO DE LA COMISIÓN FEDERAL DE ELECTRICIDAD

PROCESA E IMPRIME


MUNICIPALES

1T

OFICIO DE LIQUIDACIÓN DE PARTICIPACIONES

ELABORA Y RECABA FIRMA

O

DIRECTOR GENERAL DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO



OFICIO DE LIQUIDACIÓN DE PARTICIPACIONES


ENVÍA

1T

O

2T

1T

C

MUNICIPIOS

MEMORÁNDUM

O-1C

ELABORA Y RECABA FIRMA DE AUTORIZACIÓN

SUBDIRECTOR DE INTEGRACIÓN DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS PROGRAMÁTICO

MEMORÁNDUM

1C

RECABA SELLO DE RECIBIDO

SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE

RESUMEN DE RETENCIONES POR MUNICIPIO DE LA COMISIÓN FEDERAL DE ELECTRICIDAD

TURNA

1T


C

FIN

SUBDIRECCIÓN DE OPERACIÓN FINANCIERA

CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:- CIERRE MENSUAL DE LAS PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS



COPIA NO CONTROLADA



ABRIL 2010



NORMAS





OBJETIVO



AL FINAL CON:





1515151515

• Las retenciones para cubrir compromisos contraídos por los Municipios sólo se realizarán sicuentan con la autorización del H. Congreso del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave.

• Las retenciones por pagos derivados de préstamos a través de la celebración de un convenio decoordinación, de apoyo y compromisos, deberán considerar capital e intereses.

• El cálculo para la retención por préstamos a través de la celebración de un convenio decoordinación, de apoyo y compromisos, deberá efectuarse con base en el plazo establecido parasu pago y el interés vigente a la firma del contrato.

• Los cálculos para la retención por créditos bancarios deberán efectuarse en base al interés vigenteal vencimiento de cada contrato.

• Las cuotas al Instituto de Pensiones del Estado (I.P.E.) deberán contemplar los conceptos depensión, financiamiento de autos, préstamos a corto plazo, gastos funerales y los demásconvenios que se otorguen a los trabajadores del Municipio.

Mensual.

Retención a las Participaciones por Cuotas al I.P.E., Créditos Bancarios, Préstamos a Través deConvenios de Coordinación de Apoyo y Compromisos y Cuotas al I.M.S.S. e I.S.S.S.T.E.

Determinar el monto de las retenciones a cada Municipio con cargo a sus participaciones por conceptode cuotas al Instituto de Pensiones del Estado (I.P.E.), préstamos bancarios, préstamos a través deconvenios de coordinación, de apoyo y compromisos y cuotas al Instituto Mexicano del Seguro Social(I.M.S.S.) e Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado (I.S.S.S.T.E.).


COPIA NO CONTROLADA

NORMAS





1616161616

• Las cuotas al Instituto Mexicano del Seguro Social (I.M.S.S.) e Instituto de Seguridad y ServiciosSociales de los Trabajadores del Estado (I.S.S.S.T.E.), deberán contemplar los conceptos deseguro de riesgo de trabajo, enfermedades y maternidad, invalidez y vida, retiro, cesantía en edadavanzada y vejez, guarderías, prestaciones en especie y en dinero y prestaciones sociales.

• Las retenciones a las participaciones afectarán el presupuesto en el capítulo 8000(Participaciones, Fondos Federales y Subsidios a Municipios), el cual agrupa las asignacionesotorgadas por la Administración Pública Estatal sin contraprestación alguna, derivadas de losingresos Federales y Estatales que de acuerdo con las disposiciones legales deben entregarse alos Gobiernos Municipales.

• El Instituto de Pensiones del Estado enviará la documentación al Director General deProgramación y Presupuesto, y éste la canalizará a la Subdirección de Integración de Informacióny Análisis Programático para su atención.

• En las Solicitudes-comprobación de recursos dependiendo del monto de la operación, deberárecabarse firma de visto bueno como sigue:

De $1.00 Hasta $500,000.00 Subdirector de Integración de Información y Análisis Programático.De $500,001.00 en adelante, Director General de Programación y Presupuesto.

COPIA NO CONTROLADA







1717171717


Recibe la siguiente documentación:

- De la Subdirección de Registro y Control (Departamento deDeuda Pública), a través del Subdirector de Integración deInformación y Análisis Programático, Oficio de solicitud depago al banco en copia por créditos bancarios.

- Del Instituto de Pensiones del Estado a través del Subdirector deIntegración de Información y Análisis Programático, el Oficio deentrega del I.P.E. en original y el Listado de retención I.P.E.por municipio en un tanto.

- De la Dirección General de Coordinación con EntidadesFederativas, a través del Subdirector de Integración deInformación y Análisis Programático, el Oficio de solicitud depago al tesorero de la federación en copia por adeudos de losMunicipios con el I.M.S.S. e I.S.S.S.T.E.

Obtiene de la página electrónica del Banco de México, la tasainterbancaria para efectuar el cálculo de los intereses de losMunicipios que celebraron Convenios de Coordinación, de Apoyo yCompromisos.

Clasifica y archiva de manera cronológica temporal el Oficio deentrega del I.P.E. en original.

Accesa y captura en el Sistema de Participaciones Municipales losiguiente:

- Dentro de la opción de Control de Créditos, los datos contenidosen los Oficios de solicitud de pago al banco en copia y deSolicitud de pago al tesorero de la federación en copia.

- Dentro de la opción de Descuentos I.P.E. los datos del Listadode retención I.P.E. por municipio en un tanto.

Elabora e imprime a través del Sistema de ParticipacionesMunicipales lo siguiente:- Listado de créditos bancarios en un tanto.- Listado de captura de S.H.C.P.-I.M.S.S. e I.S.S.S.T.E. en un

tanto.- Listado de captura del I.P.E. en un tanto.- Listado de préstamos a través de convenios de

coordinación, de apoyo y compromisos en un tanto.

1.

2.

3.

4.

5.

Retención a las Participaciones por Cuotas al I.P.E., Créditos Bancarios, Préstamos a Través de Conveniosde Coordinación de Apoyo y Compromisos y Cuotas al I.M.S.S. e I.S.S.S.T.E.

COPIA NO CONTROLADA







1818181818

Verifica que esté correcta la captura con los datos de:- Listado de créditos bancarios en un tanto contra Oficio de

solicitud de pago al banco en copia, por préstamos a través dela celebración de un contrato de mutuo con interés y/o créditosbancarios.

- Listado de captura de S.H.C.P.-I.M.S.S. e I.S.S.S.T.E. en untanto contra Oficio de solicitud de pago al tesorero de lafederación en copia, por adeudos de los Municipios con elI.M.S.S. e I.S.S.S.T.E.

- Listado de captura del I.P.E. en un tanto contra el Listado deretención I.P.E. por municipio en un tanto.

- Listado de préstamos a través de convenios decoordinación, de apoyo y compromisos en un tanto, contralos datos de la tasa interbancaria para efectuar el cálculo de losintereses de los Municipios.

¿Está correcta la captura?

En caso de no estar correcta la captura:

Modifica en el Sistema de Participaciones Municipales los erroresencontrados.

Continúa con la actividad No. 7.

En caso de estar correcta la captura:

Desecha la siguiente documentación:- Listado de créditos bancarios en un tanto.- Listado de captura de S.H.C.P.-I.M.S.S. e I.S.S.S.T.E. en un

tanto.- Listado de captura del I.P.E. en un tanto.

Elabora e imprime a través del Sistema de ParticipacionesMunicipales, la Solicitud-comprobación de recursos a favor delI.P.E. en original y cinco copias, por el monto que importa elListado de retención I.P.E. por municipio en un tanto.

Recaba visto bueno del Director General de Programación yPresupuesto y del Subdirector de Integración de Información yAnálisis Programático en la Solicitud-comprobación derecursos a favor del I.P.E. en original y cinco copias.

6.

6A.

7.

8.

9.



COPIA NO CONTROLADA







1919191919

Distribuye la documentación de la siguiente forma:

A la Subdirección de Operación Financiera (Departamento deÓrdenes de Pago):- Solicitud-comprobación de recursos a favor del I.P.E. en

original y cuatro copias.Al archivo cronológico temporal:- Solicitud-comprobación de recursos a favor del I.P.E. en

quinta copia.- Listado de retención I.P.E por municipio en un tanto.- Oficio de entrega en original.- Oficio de solicitud de pago al banco en copia.- Oficio de solicitud de pago al tesorero de la federación en

copia.- Listado de préstamos a través de convenios de

coordinación, de apoyo y compromisos en un tanto.


Conecta con el procedimiento:- Cierre Mensual de las Participaciones a Municipios.



10.

COPIA NO CONTROLADA

SOLICITUD -COMPROBACIÓN DE RECURSOS A FAVOR DEL I.P.E.

O-5C


O-5C

LISTADO DE CAPTURA DEL I.P.E.

1T

LISTADO DE CAPTURA DE S.H.C.P. – I.M.S.S.E I.S.S.S.T.E. 1T

LISTADO DE CRÉDITOS BANCARIOS

1T

LISTADO DE RETENCIÓN I.P.E. POR MUNICIPIO

1T

OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO AL TESORERO DE LA FEDERACIÓN

1C

OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO AL BANCO

1C

OFICIO DE ENTREGA DEL I.P.E.

O

RETENCIÓN A LAS PARTICIPACIONES POR CUOTAS AL I.P.E., CRÉDITOS BANCARIOS, PRÉSTAMOS A TRAVÉS DE CONVENIOS DE COORDINACIÓN DE APOYO Y COMPROMISOS Y CUOTAS AL I.M.S.S. E I.S.S.S.T.E.



SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOSSECRETARÍA DE FINANZAS Y

PLANEACIÓNABRIL 2010


INICIO



OFICIO DE ENTREGA DEL I.P.E.


RECIBE

1C

SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONTROL, I.P.E., DIR. GRAL DE COORD. CON ENTIDADES FEDERATIVAS

O

1T

1C



PÁGINA ELECTRÓNICA DEL BANCO DE MÉXICO: TASA

INTERBANCARIA

OBTIENE

CLASIFICA

C


MUNICIPALES

ACCESA Y CAPTURA

LISTADO DE PRÉSTAMOS A TRAVÉS DE CONVENIOS DE COORD., DE APOYO Y COMPROMISOS


LISTADO DE CAPTURA DE S.H.C.P. – I.M.S.S.E I.S.S.S.T.E.


1T

1T

1T

1T


MUNICIPALES

ELABORA E IMPRIME





LISTADO DE CAPTURA DE S.H.C.P. – I.M.S.S.E I.S.S.S.T.E.



VERIFICA

1C

1T

1C

1T

1T

1T

1T

¿ESTÁ CORRECTA LA CAPTURA?

NO

SI


MUNICIPALES

MODIFICA LOS ERRORES ENCONTRADOS

DESECHA


MUNICIPALES

ELABORA E IMPRIME

POR EL MONTO QUE IMPORTA EL LISTADO DE RETENCIÓN I.P.E.

POR MUNICIPIO

RECABA VISTO BUENO

DIR. GRAL DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO Y SUBDIRECTOR DE INTEGRACIÓN DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS PROGRAMÁTICO




OFICIO DE ENTREGA



DISTRIBUYE

5C

O-4C

O

1T

1C

1C

1T

C

SUBDIRECCIÓN DE OPERACIÓN FINANCIERA (DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO)

FIN

CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:-CIERRE MENSUAL DE LAS PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS



COPIA NO CONTROLADA



ABRIL 2010



NORMAS





OBJETIVO



AL FINAL CON:





2121212121

• La revisión de los recursos ministrados se efectuará en apego a los artículos 33 y 37 de la Ley deCoordinación Fiscal Federal y a los Lineamientos del Manual de Fiscalización Cuenta Pública,Ramo 033: FISM y FORTAMUN-DF emitido por el Órgano de Fiscalización Superior.

• La clave de acceso autorizada y otorgada por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, deberácambiarse debido a la caducidad de 60 días.

• ElEjecutivo de Proyectos de Cálculo de Participaciones a Municipios, deberá efectuar la revisióndel cumplimiento, ejercicio y aplicación de los Fondos de Aportaciones para la InfraestructuraSocial Municipal y para el Fortalecimiento Municipal y otros Convenios y remitir a la Secretaría deHacienda y Crédito Público el resultado de dicha revisión.

Trimestral.

Revisión del Formato Básico de 70 Municipios en el Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienday Crédito Público (PASH).

Revisar el cumplimiento, ejercicio y aplicación de los recursos ministrados a los Municipios porconcepto de los Fondos de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal y para elFortalecimiento Municipal y otros convenios.

- Determinación de los Fondos de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal y para elFortalecimiento Municipal.

COPIA NO CONTROLADA







2222222222


Recibe del Subdirector de Integración de Información y AnálisisProgramático, de manera verbal, la clave de acceso al PortalAplicativo de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (PASH).

Accesa al Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda y CréditoPúblico (PASH) y revisa por folio que el formato básico de losMunicipios estén en apego a los artículos 33 y 37 de la Ley deCoordinación Fiscal Federal y a los Lineamientos del Manual deFiscalización, Cuenta Pública, Ramo 033: FISM y FORTAMUN-DFemitido por el Órgano de Fiscalización Superior.

¿Cumplen los folios con la normatividad?

En caso de que los folios no cumplan con la normatividad:

Devuelve al Municipio el folio, a través del Portal Aplicativo de laSecretaría de Hacienda y Crédito Público en el apartado deGestión, con observaciones para su corrección.

Continúa con la actividad No. 2

En caso de que los folios cumplan con la normatividad:

Determina como revisado el Municipio, en el Portal Aplicativo de laSecretaría de Hacienda y Crédito Público, para que ésta utilice lainformación.

Emite Listado control de los Municipios revisados en un tantocomo respaldo de la revisión realizada y lo archiva de maneracronológica temporal.


1.

2.

2A.

3.

4.

Revisión del Formato Básico de 70 Municipios en el Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda yCrédito Público (PASH).

COPIA NO CONTROLADA

REVISIÓN DEL FORMATO BÁSICO DE 70 MUNICIPIOS EN EL PORTAL APLICATIVO DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO (PASH)






RECIBE LA CLAVE DE ACCESO AL PORTAL

APLICATIVO DE LA SHCP (PASH)

DE MANERA VERBAL

ACCESA Y REVISA POR FOLIO

PORTAL APLICATIVO DE LA SHCP (PASH)

QUE EL FORMATO BÁSICO DE LOS

MUNICIPIOS ESTÉN EN APEGO A LA

NORMATIVIDAD

INICIO




¿CUMPLEN LOS FOLIOS CON LA NORMATIVIDAD?

DEVUELVE EL FOLIO CON OBSERVACIONES PARA

SU CORRECCIÓN


NO

SI

MUNICIPIO

DETERMINA COMO REVISADO EL MUNICIPIO


LISTADO CONTROL DE LOS MUNICIPIOS REVISADOS

EMITE

1T

C

FIN

COPIA NO CONTROLADA



ABRIL 2010



NORMAS





OBJETIVO



AL FINAL CON:





2424242424

• El importe mensual de los Fondos de Aportaciones, se calculará de acuerdo al calendario de laFederación dividiendo el importe anual del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura SocialMunicipal entre 10 meses y del Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipiosentre 12 meses.

• Los montos establecidos para cada Municipio deberá determinarlos la Dirección de Financiamientoy Seguimiento de Programas de Desarrollo con base en la cantidad global autorizada para elEstado, la cual es publicada anualmente en el Diario Oficial de la Federación.

• El número de habitantes para la distribución de los Fondos de Aportaciones deberá tomarse de lainformación estadística más reciente que al efecto emita el Instituto Nacional de Estadística yGeografía (I.N.E.G.I.) (Artículo 38 de la Ley de Coordinación Fiscal).

• Los Fondos de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal y el Fortalecimiento de losMunicipios deberán afectar el presupuesto en el Concepto 8000 (Participaciones, FondosFederales y Subsidios a Municipios), en el cual se agrupan las asignaciones otorgadas por laAdministración Pública Estatal, sin contraprestación alguna, derivadas de los ingresos federales yestatales que de acuerdo con las disposiciones legales, deberán entregarse a los GobiernosMunicipales.

Mensual.

Determinación de los Fondos de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal y para elFortalecimiento Municipal.

Obtener de acuerdo a los importes estipulados en la Gaceta Oficial del Estado, el monto de los Fondosde Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal y para el Fortalecimiento de los Municipiosque corresponden a cada Ayuntamiento, con el fin de radicar los recursos en las cuentas y bancos quelos Municipios determinen.

-Cierre Mensual de las Participaciones a Municipios.

COPIA NO CONTROLADA

NORMAS





2525252525

• El Ejecutivo de Proyectos de Cálculo de Participaciones a Municipios deberá informar de losFondos de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal y el Fortalecimiento de losMunicipios a la Tesorería para que ésta sitúe los recursos a las cuentas y bancos definidos porcada Municipio.

• Asimismo dará a conocer a los Municipios del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, elcalendario de ministraciones de los Fondos de Aportaciones del Ramo 33 publicado en el DiarioOficial de la Federación.

COPIA NO CONTROLADA







2626262626


Consulta en la Gaceta Oficial, los montos correspondientes paracada Municipio y el calendario establecido para la radicación delFondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal ydel Fondo de Fortalecimiento de los Municipios.

Obtiene del archivo cronológico temporal, Oficios informativos enoriginal, en donde los Municipios definieron los bancos destinadospara radicar sus recursos.

Accesa e inserta en el Sistema de Participaciones Municipales losmontos mensuales y las cuentas bancarias correspondientes acada Municipio de acuerdo a lo establecido en la Gaceta Oficial yen los Oficios informativos en original.

Pasa el tiempo.

Determina aproximadamente cada mes, a través del Sistema deParticipaciones Municipales, los importes que le corresponden acada Municipio.

Elabora el Oficio de afectación presupuestal global y situaciónde recursos en original y cinco copias, Solicitud-comprobaciónde recursos por fondo en original y cinco copias y recaba firmade autorización del Director General de Programación yPresupuesto.

Obtiene del archivo cronológico temporal el Diario Oficial de laFederación en un tanto, el cual contiene la distribución mensualpor fondo y entidad federativa, así como el calendario deministraciones.

Recaba sello de recibido, en el Oficio de afectaciónpresupuestal global y situación de recursos en quinta copia de:- Tesorería.- Dirección General de Programación y Presupuesto.- Subdirección de Operación Financiera.- Subdirección de Registro y Consolidación Contable.- Departamento de Órdenes de Pago.

Distribuye el Oficio de afectación presupuestal global ysituación de recursos de la siguiente forma:- Original, a la Tesorería, junto con el Diario Oficial de la

Federación en un tanto.- Primera copia, a la Dirección General de Programación y

Presupuesto.- Segunda copia, a la Subdirección de Operación Financiera.- Tercera copia, a la Subdirección de Registro y Consolidación

Contable.

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.


COPIA NO CONTROLADA







2727272727

- Cuarta copia, al Departamento de Órdenes de Pago, junto con laSolicitud-comprobación de recursos por fondo en original ycuatro copias.

- Quinta copia la archiva de manera cronológica definitiva junto conlos Oficios informativos en original y la Solicitud-comprobación de recursos por fondo en quinta copia.

Elabora e imprime Oficio de liquidación de fondos del ramo 33en dos tantos.

Recaba sello de recibido, en el Oficio de liquidación de fondosdel ramo 33 en el segundo tanto del Municipio correspondiente.

Turna el Oficio de liquidación de fondos del ramo 33 en primertanto, al Municipio correspondiente, archivando de maneracronológica definitiva el segundo tanto.

Accesa, elabora e imprime a través del Sistema de ParticipacionesMunicipales, el Listado resumen en un tanto, el cual concentra lainformación contenida en el Oficio para la situación de recursosy en el Oficio de liquidación de fondos del ramo 33 y lo turna ala Subdirección de Registro y Consolidación Contable.

Pasa el tiempo.

Recibe de la Tesorería, el Aviso de la transferencia electrónicaen un tanto, el cual archiva de manera cronológica definitiva.

FIN DEL PROCEDIMIENTO.Conecta con el Procedimiento:- Cierre Mensual de las Participaciones a Municipios.

9.

10.

11.

12.

13.



COPIA NO CONTROLADALISTADO RESUMEN

1T

2T

DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO




SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS POR FONDO

5C

OFICIOS INFORMATIVOS

O

OFICIO DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL GLOBAL Y SITUACIÓN DE RECURSOS 5C


O-4C

4C

3C

2C

OFICIO DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL GLOBAL Y SITUACIÓN DE RECURSOS 1C

DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN

1T


O-5C

OFICIO DE AFECTACIÓN PRESUPUESTAL GLOBAL Y SITUACIÓN DE RECURSOS

O-5C

DETERMINACIÓN DE LOS FONDOS DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y PARA EL FORTALECIMIENTO MUNICIPAL






GACETA OFICIAL

CONSULTA

1-6T

MONTOS Y CALENDARIO PARA LA RADICACIÓN DEL FONDO DE

APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DEL FONDO DE FORTALECIMIENTO DE LOS

MUNICIPIOS

OFICIOS INFORMATIVOS

OBTIENE

O

C

ACCESA E INSERTA LOS MONTOS MENSUALES Y

LAS CUENTAS BANCARIAS CORRESPONDIENTES A

CADA MUNICIPIO


MUNICIPALES

DE ACUERDO A LO ESTABLECIDO EN LA

GACETA OFICIAL Y EN LOS OFICIOS

INFORMATIVOS

DETERMINA LOS IMPORTES QUE LE

CORRESPONDEN A CADA MUNICIPIO


DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN

OBTIENE

1T

FIN

INICIO


MUNICIPALES

APROXIMADAMENTE CADA MES



5C


TESORERÍA, DIRECCIÓN GENERAL DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO, SUBDIRECCIÓN DE OPERACIÓN FINANCIERA, SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE, DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO


O

DISTRIBUYE

TESORERÍA

C

OFICIO DE LIQUIDACIÓN DE FONDOS DEL RAMO 33

1-2T

ELABORA E IMPRIME


2T


MUNICIPIO CORRESPONDIENTE


1T

TURNA

MUNICIPIO CORRESPONDIENTE

C

ACCESA, ELABORA, IMPRIME Y TURNA


MUNICIPALES


AVISO DE LA TRANSFERENCIA ELECTRÓNICA

1T

RECIBE

TESOERERÍA

C

CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:- CIERRE MENSUAL DE LAS PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS

C



COPIA NO CONTROLADA



ABRIL 2010



NORMAS





OBJETIVO



AL FINAL CON:





2929292929

• Al finalizar el mes contable deberá realizarse el cierre de participaciones para llevar un control delavance de los recursos entregados.

• El Oficio de cierre del mes deberá estar autorizado por el Director General de Programación yPresupuesto.

Mensual.

Cierre Mensual de las Participaciones a Municipios.

Obtener el importe neto mensual de las participaciones correspondientes a cada Municipio.

- Aviso de Pago de las Participaciones y Distribución de Fondos a los Municipios.

COPIA NO CONTROLADA







3030303030


Accesa y confronta en el Sistema de Participaciones Municipales,las participaciones contra las retenciones procesadas en el mismo,obteniendo los montos netos por cada Municipio.

Obtiene del archivo cronológico temporal, la Hoja de trabajo en untanto.

Elabora el Oficio de cierre del mes en original y cinco copias,dirigido al Tesorero con base en la Hoja de trabajo en un tanto,misma que contiene las afectaciones presupuestales al Capítulo8000 (Participaciones, Fondos Federales y Subsidios aMunicipios), por las participaciones y retenciones a Municipios, yrecaba firma de autorización del Director General de Programacióny Presupuesto.

Procesa en el Sistema de Participaciones Municipales, lainformación clasificada por Institución Bancaria de lasparticipaciones netas a Municipios y del resumen departicipaciones, e imprime de la información procesada el Listadode participaciones netas a municipios por banco en dostantos.

Distribuye el Listado de participaciones netas a municipios porbanco de la siguiente manera:- Primer tanto, a la Tesorería.- Segundo tanto, lo archiva de manera cronológica definitiva.

Simultáneamente a la actividad No. 9, elabora e imprime Listadode participaciones por municipio, en tres tantos, y los anexa aloriginal, tercera y quinta copia del Oficio de cierre del mes.

Simultáneamente a la actividad No. 10, recaba sello de recibido dela Tesorería y de la Subdirección de Registro y ConsolidaciónContable, en el Oficio de cierre del mes en quinta copia.

Simultáneamente a la actividad No. 11, distribuye el Oficio decierre del mes de la siguiente forma:- Original, a la Tesorería.- Primera copia, a la Dirección General de Programación y

Presupuesto.- Segunda copia, a la Subdirección de Operación Financiera.- Tercera copia, a la Subdirección de Registro y Consolidación

Contable.- Cuarta copia, al Departamento de Órdenes de Pago.- Quinta copia, la archiva de manera cronológica temporal, junto

con la Hoja de trabajo en un tanto.

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.


COPIA NO CONTROLADA







3131313131

Simultáneamente a la actividad No. 6, elabora e imprime laSolicitud-comprobación de recursos a favor de diversosmunicipios en original y cinco copias.

Simultáneamente a la actividad No. 7, recaba firma de autorizacióndel Subdirector de Integración de Información y AnálisisProgramático en la Solicitud-comprobación de recursos a favorde diversos municipios en original y cinco copias.

Simultáneamente a la actividad No. 8, entrega a la Tesorería laSolicitud-comprobación de recursos a favor de diversosmunicipios en original y cuatro copias, recabando sello derecibido en la quinta copia, la cual archiva de manera cronológicatemporal.


Conecta con el procedimiento:- Aviso de Pago de las Participaciones y Distribución de Fondos a

los Municipios.


Ejecutivo de Proyectos deCálculo de Participacionesa Municipios.

9.

10.

11.

COPIA NO CONTROLADA

5C

3C

5C

DEPARTAMENTO DE ÓRDENES DE PAGO




TESORERÍA

HOJA DE TRABAJO

1T

5C

4C

3C

2C

1C

OFICIO DE CIERRE DE MES

O

TESORERÍA

LISTADO DE PARTICIPACIONES NETAS A MUNICIPIOS POR BANCO

1-2T

2T

LISTADO DE PARTICIPACIONES NETAS A MUNICIPIOS POR BANCO

1T

CIERRE MENSUAL DE LAS PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS





ABRIL 2010


ACCESA Y CONFRONTA LAS PARTICIPACIONES CONTRA

LAS RETENCIONES, OBTENIENDO LOS MONTOS

NETOS POR CADA MUNICIPIO


MUNICIPALES

PROCESA E IMPRIME

DISTRIBUYE

LISTADO DE PARTICIPACIONES POR MUNICIPIO

ELABORA, IMPRIME Y ANEXA

1-3T

INICIO


MUNICIPALESOFICIO DE CIERRE DE MES

5C


CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:- AVISO DE PAGO DE LAS PARTICIPACIONES Y DISTRIBUCIÓN DE FONDOS A LOS MUNICIPIOS

HOJA DE TRABAJO

OBTIENE

1T

C



O-5C

CON BASE EN LA HOJA DE TRABAJO

C

TESORERÍA Y SUBDIRECCIÓN DE REGISTRO Y CONSOLIDACIÓN CONTABLE


O

DISTRIBUYE

C

SOLICITUD-COMPROBACIÓN DE RECURSOS A FAVOR DE DIVERSOS MUNICIPIOS

O-5C

ELABORA E IMPRIME


O-5C

RECABA FIRMA DE AUTORIZACIÓN



O-4C

ENTREGA TESORERÍA

FIN


C



COPIA NO CONTROLADA



ABRIL 2010



NORMAS





OBJETIVO



AL FINAL CON:





3333333333

Mensual.

Aviso de Pago de las Participaciones y Distribución de Fondos a los Municipios.

• El Ejecutivo de Proyectos de Cálculo de Participaciones a Municipios, deberá entregar a losMunicipios las cantidades obtenidas de las Participaciones Federales, así como los Fondos deAportaciones del Ramo 33 de acuerdo con lo dispuesto en la Ley de Coordinación Fiscal.

• El pago de las participaciones deberá realizarse máximo cinco días después de que el Estadorecibe los recursos de la Federación (Artículo 6 de la Ley de Coordinación Fiscal).

• El pago de los Fondos de Aportaciones Federales deberá realizarse en las fechas establecidas enel calendario publicado en el Diario Oficial de la Federación.

• El retraso en el pago de las participaciones por parte del Estado causará intereses en favor de losMunicipios (Artículo 6 de la Ley de Coordinación Fiscal).

• Los Fondos que deberán entregarse a los Municipios son: Fondo General, Fondo de FomentoMunicipal, Fondo de la Participación del Impuesto sobre Tenencia o Uso de Vehículos, ImpuestoEspecial sobre Producción y Servicios (I.E.P.S.), el Impuesto sobre Automóviles Nuevos (I.S.A.N.),Fondo de Extracción de Hidrocarburos, Fondo de Fiscalización, Fondo de Compensación eIncentivos por la Venta Final de Gasolina y Diesel.

Informar a los Municipios sobre la composición y radicación de sus participaciones.

COPIA NO CONTROLADA







3434343434


Accesa, elabora e imprime a través del Sistema de ParticipacionesMunicipales, los Oficios de participaciones por municipio enoriginal y copia, donde se les informa a los mismos la radicaciónde sus recursos.

Clasifica por zona norte, sur, cuenca y cercana, los Oficios departicipaciones por municipio en original y copia.

Integra en Sobres, los Oficios de participaciones pormunicipio en original de las zonas norte, sur y cuenca.

Elabora una Relación de entrega en original y copia, conatención a la Subdirección de Ingresos, para que ésta a su vezentregue los Sobres a cada Municipio de las zonas norte, sur ycuenca.

Recaba sello de recibido de la Subdirección de Ingresos, en laRelación de entrega en copia.

Turna a la Subdirección de Ingresos, la Relación de entrega enoriginal, y los Sobres por zona norte, sur y cuenca, procediendo aarchivar de manera cronológica definitiva, la Relación de entregaen copia, y los Oficios de participaciones por municipio encopia, de dichas zonas.

Turna los Oficios de participaciones por municipio en original,a los Municipios de la zona cercana, recabando firma y/o sello derecibido en la copia, la cual archiva de manera cronológicadefinitiva.


1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

Aviso de Pago de las Participaciones y Distribución de Fondos a los Municipios.

COPIA NO CONTROLADA1C

OFICIOS DE PARTICIPACIONES POR MUNICIPIO

1C

SOBRES

SOBRES



O

RELACIÓN DE ENTREGA

O-1C

AVISO DE PAGO DE LAS PARTICIPACIONES Y DISTRIBUCIÓN DE FONDOS A LOS MUNICIPIOS






ACCESA, ELABORA E IMPRIME


MUNICIPALES

INTEGRA

ELABORAINICIO


1C



CLASIFICA

O-1C

POR ZONA NORTE, SUR, CUENCA Y

CERCANA

SUBDIRECCIÓN DE INGRESOS

FINO-1C

DE LAS ZONAS NORTE, SUR Y

CUENCA


O

TURNA SUBDIRECCIÓN DE INGRESOS


1C

C


O

TURNA MUNICIPIOS DE LA ZONA CERCANA

RECABANDO FIRMA Y/O SELLO DE RECIBIDO EN

LA COPIA

C



COPIA NO CONTROLADA

FIRMAS DE AUTORIZACIÓN





3636363636

C.P. AMÉRICA AGUILAR BOZADADIRECTORA GENERAL DE

ADMINISTRACIÓN

C.P. RAMIRO FOMPEROZA AGUIRREDIRECTOR GENERAL DE PROGRAMACIÓN Y

PRESUPUESTO

LIC. JOSÉ SALVADOR SÁNCHEZ ESTRADASECRETARIO DE FINANZAS Y

PLANEACIÓN

LIC. ANTONIO FERRARI CAZARÍNSUBSECRETARIO DE FINANZAS Y

ADMINISTRACIÓN

COPIA NO CONTROLADA

FIRMAS DE AUTORIZACIÓN





3737373737

MTRO. EDUARDO CONTRERAS ROJANOSUBDIRECTOR DE ORGANIZACIÓN Y

PROCESOS ADMINISTRATIVOS

LIC. RAMÓN ENRIQUE NARVÁEZ QUINTEROSUBDIRECTOR DE INTEGRACIÓN DE


Elaborado y autorizado en abril de 2010Xalapa-Enríquez, Veracruz de Ignacio de la Llave.

C.P. GUADALUPE NARVÁEZ RAMÍREZEJECUTIVA DE PROYECTOS DE CÁLCULO DE

PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS

manual de organización - veracruz · manual de procedimientos siiap ... revisión del formato...

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