informe de seguimiento 35-14 gore maule

DIVISIN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVAUNIDAD DE SEGUIMIENTO

INFORMEDE SEGUIMIENTO

Gobierno Regional del Maule

Nmero de Informe: 35120141 de junio de 2015

..

www.contraloria.cI

CONTRALORIA GENERAL DE LA REPBLICADIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA

UNIDAD DE SEGUIMIENTO

DAA N 1.176/2015REF.: N 194.127/2015

REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO bUEINDICA.

SANTIAGO, OtJUNlS*043332

Adjunto remito a Ud., para su conocimiento yfines pertinentes, el Informe de Seguimiento al Informe de Investigacin Especial N 35,de 2014, sobre eventuales irregularidades en la inversin de los recursos transferidospor el Gobierno Regional del Maule a la Junta Nacional de Cuerpos de Bomberos.

Saluda atentamente a Ud.,

ARRIAGADA

AL SEORJORGE BURGOS VARELAMINISTRO DEL INTERIOR Y SEGURIDAD PBLICA

ti PRESENTE4- ___

RTE

DAA N 1.177/2015REF.: N 194.127/2015

CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICADIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA


REMITE INFORME DE SEGUIMIENTO QUEINDICA.

SANTIAGO, OtJUN15*04333.3



RICARDO PROVOSTE ACEVEDOSubjefe Divisin de Au

AL SEORAUDITOR MINISTERIALMINISTERIO DEL INTERIOR Y SEGURIDAD PBLICAPRESENTE

1RTEANTECED

CONTRALORIA GENERAL DE LA REPBLICADIVISIN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA


DAA N 1.178/2015REF.: N 194.127/2015


SANTIAGO, O1.JUN15*043334


AL SEORSUBSECRETARIOSUBSECRETARIA DEL INTERIOR

RESENTE

RTEANTECED


17RICARDO PROVOSTE ACEVEDO

Subjefe Divisin de Auditora Administrativa



DAA N 1.179/2015REF.: N 194.127/2015


SANTIAGO, 01. ]UN 15*043335



e-

e

RICARDO PROVOSTE ACEVEDOSubjefe Divisin de Auditora Administrativa

AL SEORAUDITOR INTERNOSUBSECRETARIA DEL 1PRESENTE

NTERIOR

1RTEANTECED



DAA N 1.18412015REF.: N 194.127/2015


Adjunto remito a Ud., para su conocimento yfines pertinentes, el Informe de Seguimiento al Informe de Investigacin Especial N 35,de 2014, sobre eventuales irregularidades en la inversin de los recursos transferidospor el Gobierno Regional del Maule a la Junta Nacional de Cuerpos de Bomberos.

AL SEORINTENDENTEGOBIERNO REGIONAL DEL MAULETALCA



SANTIAGO, J1.JUN15*043336

RTEANTECED

CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICADIVISIN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA


DAA N 1.180/2015REF.: N 194.127/2015


AL SEORAUDITOR INTERNOGOBIERNO REGIONAL DEL MAULETALCA


77~~RICARDO PROVOSTE ACEVEDO

Subjefe Divisin de Auditoria Administrativa

r. ~

SANTIAGO, JtiUNl5*043337


RTEANTECED



DAA N 1.183/2015REF.: N 194.127/2015




7~rRICARDO PROVOSTE ACEVEDO

Subjefe Divisin de Auditora Administrativa

SANTIAGO, OtJUNlS*O43358

AL SEORVICTOR FRITIS IGLESIASCONTRALOR REGIONAL DEL MAULETALCA

RTEANTECED



DAA N 1.181/2015REF.: N 194.127/2015


SANTIAGO, O 1.JUN 1 5*o43a39


~r~~ DZ~SERGIO iIMNEZ MERINOJefe lkidad Ta*a de Cc*oI Externo

Divisin de Aw$toda Mrjjstatjya


AL SEORJEFE DE LA. UNIDAD TCNICA DE CONTROL EXTERNODIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVACONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICAPRESENTE


0 1 JUN. 2015

RTEANTECED



DAA N 1.182/2015REF.: N 194.127/2015


SANTIAGO, otJuNl5*043340


REcle O ENUNDAD DE SEGUIMIENTO


e


03 JUN 2015FISCALIA

CO4TR~LORrA GRAL DE LA REPLIBLICA

A LA SEORAJEFA DE LA UNIDAD DE SEGUIMIENTOFISCALACONTRALORPRESENTE

lA GENERAL DE LA REPBLICA

RUANTECED



USEG N 141/2015REF. N 194.127/2015

SEGUIMIENTO AL INFORME DEINVESTIGACIN ESPECIAL P 35, DE 2014,SOBRE EVENTUALES IRREGULARIDADESEN LA INVERSIN DE LOS RECURSOSTRANSFERIDOS POR EL GOBIERNOREGIONAL DEL MAULE A LA JUNTANACIONAL DE CUERPOS DE BOMBEROS.

De acuerdo con las facultades establecidas enla ley N 10.336, de Organizacin y Atribuciones de la Contraloria General de laRepblica, se realiz el seguimiento a las observaciones contenidas en el Informe deInvestigacin Especial N 35, de 2014 sobre eventuales irregularidades en la inversinde los recursos transferidos por el Gobierno Regional del Maule correspondientes alFondo Nacional de Desarrollo Regional, a la Junta Nacional de Cuerpos de Bomberos,con la finalidad de verificar el cumplimiento de las medidas requeridas por este rganode Control. La funcionaria que ejecut esta fiscalizacin fue la seora Brbara NifureAbarca.

El proceso de seguimiento consider el referidoInforme de Investigacin Especial N 35, de 2014, y la respuesta del Gobierno Regionaldel Maule a dicho documento remitida mediante oficio Ord. N 1.064, de 2015.

Por su parte, cabe consignar que en el aludidoinforme tambin se requiri a la Subsecretaria del Interior dar respuesta en relacin ala observacin N 5.6, sobre facturas presentadas a dos entidades pblicas, la que nofue proporcionada por la entidad dentro de los plazos all establecidos.

Los antecedentes aportados fueronanalizados, con el objeto de comprobar la pertinencia de las acciones correctivasimplementadas, arrojando los resultados que en cada caso se indican.

A LA SEORITAPATRICIA ARRIAGADA VILLOUTACONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA (5)

RESENTE

SANTIAGO, 1 JUN, 2015

Cofltlttot Genera de la RepblicaS gante

OBSERVACIN QUE SE MANTIENE



GOBIERNO REGIONAL DEL MAULE

5.6.Facturas

presentadas a dosentidades pblicas

La entidad inform que envi eloficio ordinario N 591, de 2015,firmado por la Jefa (5) de Divisinde Administracin y Finanzas,pidiendo a la JNCB copia de larendicin de cuentas que realizadicha institucin a la Subsecretariadel Interior.

Asimismo, agreg, que remiti eloficio ordinario N 604, de 2015, a laSubsecretaria del Interior, firmadopor el Intendente de la Regin delMaule, requiriendo copia de larendicin de cuentas que recibe dela JNCB.

Se tuvo a la vista el oficio ordinario N 591,de 16 de marzo de 2015, mediante el cualla Jefa(S) de la Divisin de Administraciny Finanzas del Gobierno Regional delMaule solicita al Presidente de la JuntaNacional de Cuerpos de Bomberos, copiade las rendiciones de cuenta de losproyectos adquisicin de carros bombapara la Regin del Maule y adquisicinde un carro Nazmat, para materialespeligrosos, destinado a la 2 Compaa deBomberos de Talca, instndolo adems,a explicar las razones de la duplicidad dela presentacin de rendiciones de dichosproyectos tanto al CORE del Maule comoa la subsecretaria en cuestin.Por su parte, a travs del oficio ordinarioN 604, de 17 de marzo de 2015, elIntendente de la Regin del Maule solicital Subsecretario del Interior remitir copiade las rendiciones de cuenta presentadaspor la JNCB a esa subsecretaria,comunicando adems que el GobiernoRegional se compromete a enviar copia dedichas rendiciones de recursos, con el finde evitar que exista duplicidad en lasrendiciones.

No obstante, la institucin no acredit laelaboracin de un procedimiento para lacoordinacin del trabajo con otrasreparticiones que transfieren recursos a la

En mrito de lo expuesto, semantiene la observacin.

La elaboracin eimplementacin de unprocedimiento para lacoordinacin del trabajo conotras reparticiones quetransfieren recursos a laJunta Nacional de Cuerposde Bomberos, ser verificadoen una futura auditoria quelleve a cabo este OrganismoSuperior de Control,

N OBSERVACIN DESCRIPCIN DE LA OBSERVACIN RESPUESTA DE LA ENTIDAD ANLISIS DE LA RESPUESTA Y CONCLUSIN ACCIN DERIVADAVERIFICACIONES REALIZADASEl Gobierno Regional del Maule aprob las rendicionesde cuenta enviadas por la Junta Nacional de Cuerposde Bomberos, JNCB, en el marco de la ejecucin delos proyectos adquisicin de carros bomba para laRegin del Maule y adquisicin de un carro Hazmat,para materiales peligrosos, destinado a la 2 Compaiade Bomberos de Talca.

Al respecto, se determin que la JNCB, de formaparalela y utilizando los mismos documentos rendidosal Gobierno Regional del Maule, CORE del Maule,rindi cuentas adems a la Subsecretaria del Interior,por los fondos que le son transferidos anualmente atravs de la Ley de Presupuestos desde el ao 2012,lo que result improcedente, ya que dichosdocumentos decian relacin con el aporte entregadopor el Gobierno Regional sealado.En efecto, la doble rendicin alcanz a $840.421.448,compuesta por $ 351.068.143, rendidos y aprobadospor la Subsecretaria del Interior; y $ 489,353.305,rendidos y pendientes de aprobacin por la misma.Adems, se evidenci que la JNCB rindi a laSubsecretaria del Interior la suma de $6.170.698.249,contabilizando mediante ID N 299.612, de 2013, ungasto por $ 4.271.243.000, lo que implic un montorendido en exceso por $1.602.950.113, sin que lasubsecretaria haya formulado a la JNCB algunaobjecin.Las situaciones precedentemente descritasevidencian, asimismo, una falta de coordinacin entreel Gobierno de la Regin del Maule y otras entidades2-

2



N OBSERVACIN DESCRIPCIN DE LA OBSERVACINque transfieren fondos a la JNCB, debido a que noexiste un ordenamiento que permita determinar conexactitud la regularidad de la inversin de los caudalesotorgados por cada uno.Lo antes expuesto, afecta el principio de coordinacina que deben propender los organismos pblicos quetransfieren fondos a la JNCB, de conformidad con loestablecido en el articulo V de la ley N 18.575,Orgnica Constitucional de Bases Generales de laAdministracin del Estado.

RESPUESTA DE LA ENTIDAD ANLISIS DE LA RESPUESTA YVERIFICACIONES REALIZADAS CONCLUSIN ACCIN DERIVADAJNCB, acorde a lo dispuesto en el Informede Investigacin Especial N 35, de 2014,de este origen.

OBSERVACIN QUE SE MANTIENE



SUBSECRETARA DEL INTERIOR

N OBSERVACIN DESCRIPCIN DE LA OBSERVACIN RESPUESTA DE LA ENTIDAD CONCLUSIN ACCIN DERIVADA

Asimismo, respecto a la observacin precedente, se La institucin no se pronunci sobre La subsecretaria no dio respuesta al En mrito de lo expuesto, se El informe sobre la revisinrequiri a la Subsecretaria del Interior instruir a su la materia. Informe de Investigacin Especial N 35, mantiene la observacin, por parte de la Unidad deunidad de auditoria intema para que efectuare un de 2014, de este origen. Auditoria Intema de laexamen de las rendiciones de cuentas presentadas por Subsecretaria del Interior a

5.6. la JNCB en el ao 2014, precisando si existen otros las rendiciones de cuentasFacturas casos similares y comunicando sus condusiones y presentadas por la Junta

presentadas a dos avances a esta Entidad de Control. Nacional de Cuerpos deentidades pblicas Bomberos y sus resultados,

ser verificado en una futuraauditoria que lleve a caboeste Organismo Superior deControl.



CONCLUSIONES

En mrito de lo expuesto, cabe concluir que elGobierno Regional del Maule realiz gestiones para subsanar la observacin contenidaen el Informe de Investigacin Especial N 35, de 2014, las que no resultaronsuficientes, en tanto que, tal como fue indicado en el presente documento, laSubsecretara del Interior no proporcion respuesta al informe en cuestin, razn por lacual se mantiene lo observado, con las acciones derivadas que para cada entidad sesealan, dndose por concluido el proceso de seguimiento.

En relacin con la observacin 5.6 del examende cuentas del citado Informe de Investigacin Especial, respecto de la cual laSubsecretaria del Interior deba rechazar los recursos del GORE que an no habansido aprobados, por la suma de $ 489.353.305, y solicitar el reintegro de los montosrendidos errneamente por parte de la JNCB, por el total de $ 351.068.143, lo que debaacreditar en el plazo de 60 das hbiles; cabe consignar que los antecedentesproporcionados se encuentran en estudio en esta Contralora General, cuyos resultadossern informados oportunamente.

Finalmente, cabe hacer presente que enconsideracin a que la Subsecretara del Interior no ha dado inicio al procesodisciplinario ordenado incoar por este Organismo de Control, se reitera la obligacin decumplir dicha instruccin, otorgndose un plazo de 15 das hbiles contados desde larecepcin de este documento, para enviar la resolucin exenta que lo instruye y designafiscal, la que deber ser remitida a la Unidad de Seguimiento de Fiscala de este EnteFiscalizador.

Transcrbase al Ministro del Interior ySeguridad Pblica y al Auditor Ministerial de esa cartera de Estado, al Subsecretario yal Auditor Interno de la Subsecretara del Interior, al Intendente y al Auditor Interno delGobierno Regional del Maule, a la Contralora Regional del Maule y a las UnidadesTcnica de Control Externo de la Divisin de Auditora Administrativa y de Seguimientode Fiscala, ambas de esta Entidad de Control.


ROSA MORAlES CAMPOSJete Unidad de Seguimiento

Divisin de Auditoria Administrativa

www.contraloria.cI

informe de seguimiento 35-14 gore maule

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