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INE/CG130/2017 DICTAMEN CONSOLIDADO QUE PRESENTA LA COMISIÓN DE FISCALIZACIÓN AL CONSEJO GENERAL DEL INSTITUTO NACIONAL ELECTORAL RESPECTO DE LA REVISIÓN DE LOS INFORMES DE LOS INGRESOS Y GASTOS PARA EL DESARROLLO DE LAS ACTIVIDADES PARA LA OBTENCIÓN DE APOYO CIUDADANO DE LOS ASPIRANTES AL CARGO DE AYUNTAMIENTOS, CORRESPONDIENTE AL PROCESO ELECTORAL LOCAL ORDINARIO 2016-2017, EN EL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE
Índice 1 Marco legal. 2 Metodología de la revisión
2.1 Procedimiento de revisión de los Informes de ingresos y gastos del periodo de obtención del apoyo ciudadano. 2.1.1 Sistemas utilizados para la fiscalización 2.1.2 Determinación de las pruebas de auditoría 2.1.3 Monitoreo de Precampaña 2.1.3.1 Monitoreo a Espectaculares y propaganda en vía pública 2.1.3.2 Monitoreo de Medios Impresos 2.1.3.3 Monitoreo en páginas de internet y redes sociales 2.1.4 Determinación de costos 2.1.5 Confirmación de operaciones con instancias externas 2.1.6 Preparación y elaboración del Dictamen Consolidado
3. Información relevante de la fiscalización 4. Informe y conclusiones de la revisión por aspirante a candidato independiente
4.1.1. Abel Antonio Solar Sánchez Conclusiones
4.1.2. Alberto Lara Pérez Conclusiones
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4.1.3. Alexis Tagál Terán Conclusiones
4.1.4. Alma Rosa Pérez Tirado Conclusiones
4.1.5. Ansberto Marino Espinoza Murillo Conclusiones
4.1.6. Antelma Maricela Hernández Rosales Conclusiones
4.1.7. Antonio Luna Andrade Conclusiones
4.1.8. Araceli Flores Díaz Conclusiones
4.1.9. Armando Cabrera Pazos Conclusiones
4.1.10. Arturo Blanco Hernández Conclusiones
4.1.11. Arturo Ruiz Aguilar Conclusiones
4.1.12. Carlos Arciniega Velázquez Conclusiones
4.1.13. Carlos Arturo Luna Escudero Conclusiones
4.1.14. Carlos Humberto Silva García Conclusiones
4.1.15. Christian Romero Pérez Conclusiones
4.1.16. Christopher Cristiani Chazaro Conclusiones
4.1.17. Cornelio Suriano Ramírez Conclusiones
4.1.18. Dante Batres Mejía Conclusiones
4.1.19. Dora Luz Pelayo Miranda Conclusiones
4.1.20. Edmundo Rodríguez Yeladaqui Conclusiones
4.1.21. Eduardo Cid Juárez Conclusiones
4.1.22. Efraín Sánchez Cruz Conclusiones
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4.1.23. Elvira Carrasco Balderramas Conclusiones
4.1.24. Emilia Yunes Suárez Conclusiones
4.1.25. Emilio Álvarez Pimentel Conclusiones
4.1.26. Enrique Chiñas Trinidad Conclusiones
4.1.27. Enrique Romero Aquino Conclusiones
4.1.28. Erasmo Olea Pérez Conclusiones
4.1.29. Erendira Domínguez Martínez Conclusiones
4.1.30. Eric Lara Meza Conclusiones
4.1.31. Esteban Valles Martínez Conclusiones
4.1.32. Everardo Gustín Sánchez Conclusiones
4.1.33. Felix Vargas Saldaña Conclusiones
4.1.34. Fernando López Sánchez Conclusiones
4.1.35. Fidel Martínez Hernández Conclusiones
4.1.36. Francisco Tepetla Vazquez Conclusiones
4.1.37. Guillermo Rodolfo Solís Sansores Conclusiones
4.1.38. Héctor Zepeda Salas Conclusiones
4.1.39. Héctor Miguel Mendoza Contreras Conclusiones
4.1.40. Hiram Israel Barragán Alfaro Conclusiones
4.1.41. Hugo Granillo López Conclusiones
4.1.42. Iraís Toto Perdomo Conclusiones
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4.1.43. Irma Hernández Conclusiones
4.1.44. Irvin Gabimael Fernández Ponce Conclusiones
4.1.45. Isaác García Álvarez Conclusiones
4.1.46. Isidro Huerta Estrada Conclusiones
4.1.47. Iván López Fernández Conclusiones
4.1.48. Jennifer De la O Gómez Conclusiones
4.1.49. Jesús Antonio Salazar Conclusiones
4.1.50. Jesús Eduardo Mucharráz Herrera Conclusiones
4.1.51. Jonathan Jairo Rodríguez Hernández Conclusiones
4.1.52. José Ángel Gutiérrez Ramírez Conclusiones
4.1.53. José Aurelio Ruiz Argüelles Conclusiones
4.1.54. José Ezequiel Cruz Arellano Conclusiones
4.1.55. José Guillermo Monge Sayago Conclusiones
4.1.56. José Luis Almanza Kats Conclusiones
4.1.57. José Luis Atzin Pérez Conclusiones
4.1.58. José Luis Martínez Climaco Conclusiones
4.1.59. José Luis Soto Loya Conclusiones
4.1.60. José Luis Remigio Plata Conclusiones
4.1.61. Leonardo Palma Ameca Conclusiones
4.1.62. Leonel Cadena Martínez Conclusiones
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4.1.63. Luis Enrique Hernández Illescas Conclusiones
4.1.64. María Guadalupe Cuevas Caballero Conclusiones
4.1.65. Martha Archer Rodríguez Conclusiones
4.1.66. Martín García Martínez Conclusiones
4.1.67. Mauricio Iván Aguirre Marín Conclusiones
4.1.68. Mayreth Martínez Peñaloza Conclusiones
4.1.69. Miguel Ángel Illescas Bandala Conclusiones
4.1.70. Miguel Ángel Martínez Dionisio Conclusiones
4.1.71. Miguel Ángel Toto Pucheta Conclusiones
4.1.72. Monserrath Hernández Cedeño Conclusiones
4.1.73. Octavio Pérez Garay Conclusiones
4.1.74. Oscar Octavio Greer Becerra Conclusiones
4.1.75. Oyuki Roa Veláquez Conclusiones
4.1.76. Patricia Ramírez Antonio Conclusiones
4.1.77. Pedro Viadana González Conclusiones
4.1.78. Rafael Morales Hernández Conclusiones
4.1.79. Rafael Pérez Sánchez Conclusiones
4.1.80. Rafael Vega Hernández Conclusiones
4.1.81. Ramiro Vásquez Velázquez Conclusiones
4.1.82. Ricardo Domínguez Landa Conclusiones
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4.1.83. Roberto Barrera Hernández Conclusiones
4.1.84. Roberto de Anda Ferrandón Conclusiones
4.1.85. Rosendo Luna Ortiz Conclusiones
4.1.86. Rubén Moreno Archer Conclusiones
4.1.87. Rubisel Ventura Frías Conclusiones
4.1.88. Sebastián García Camacho Conclusiones
4.1.89. Simón García Salas Conclusiones
4.1.90. Tomás Cipriano Ortiz Betaza Conclusiones
4.1.91. Tomás David Hernández Castillo Conclusiones
4.1.92. Tomás Eloy Pavón Ruiz Conclusiones
4.1.93. Uriel Moreno Celis Conclusiones
4.1.94. Víctor Manuel Murrieta Pérez Conclusiones
5. Glosario de Siglas y Acrónimos
1 Marco Legal
El presente Dictamen está sustentado en el marco jurídico vigente y es resultado de la revisión a los Informes de Precampaña presentados por los Aspirantes a Candidatos Independientes. Disposiciones Generales en materia de Fiscalización Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, Artículo 41, Base V, Apartado B, inciso a) numeral 6, penúltimo párrafo. Ley General de Instituciones y Procedimientos Electorales (LGIPE), artículos 32, fracción VI, 190, 191, 192, 196 numeral 1 y 199.
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Ley General de Partidos Políticos (LGPP), artículos 7, inciso d). Reglamento de Fiscalización (RF), Artículo 287. De la verificación de las operaciones financieras LGIPE, Artículo 190, numeral 3. LGPP, Artículo 58. Informes de Obtención del Apoyo Ciudadano LGIPE, Artículo 380 numeral 1, inciso g). LGPP, Artículo 80 numeral 1 fracción c). RF, Artículo 248. De la operación, registro contable e informes de los ingresos y gastos de los aspirantes LGIPE, Artículo 199 incisos a) y e). LGPP, Artículo 60. RF, Artículos 230, 231, 232, 237, 250, 251, 252 y 253. De la Revisión y confronta LGIPE, Artículo 442. LGPP, Artículo 80 numeral 1 fracción c). RF, Artículos 289, numeral 1 inciso b); 291, numeral 2; y 295. Además, considera el contenido de los acuerdos que se enuncian a continuación: Consejo General del INE
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Acuerdo INE/CG93/2014 por el cual se determinan normas de transición en materia de fiscalización (9-jul-2014). Acuerdo INE/CG279/2016 por el que se aprueba el procedimiento para el envío de los avisos de contratación, a que se refiere el artículo 61, numeral 1, inciso f), fracciones II y III de la Ley General de Partidos Políticos. Acuerdo INE/CG725/2016 por el que se determinan las reglas para la contabilidad, rendición de cuentas y fiscalización, así como los gastos que se consideran como de precampaña para el Proceso Electoral ordinario 2016-2017 a celebrarse en los estados de Coahuila, Estado de México, Nayarit y Veracruz, así como los procesos extraordinarios que se pudieran derivar en dichas entidades. Acuerdo INE/CG10/2017 por el que se aprueba el ajuste a los plazos para la elaboración y aprobación del Dictamen Consolidado y resolución, derivado de la revisión de los informes de ingresos y gastos de los precandidatos y aspirantes a candidatos independientes, correspondiente al Proceso Electoral Local Ordinario 2016-2017, en los estados de Coahuila de Zaragoza, México, Nayarit y Veracruz de Ignacio de La Llave. Acuerdo INE/CG875/2016 por el que se reforman y adicionan diversas disposiciones del Reglamento de Fiscalización, aprobado mediante Acuerdo INE/CG263/2014, modificado a través de los acuerdos INE/CG350/2014 E INE/CG1047/2015. Comisión de Fiscalización del INE Acuerdo CF/016/2016 por el que se determinan los alcances de revisión y se establecen los Lineamientos para la realización de las visitas de verificación, monitoreo de anuncios espectaculares y demás propaganda colocada en la vía pública, diarios, revistas, medios impresos, derivado de la revisión de informes de precampaña, apoyo ciudadano y campaña del Proceso Electoral Local Ordinario 2016-2017, a celebrarse en los en los estados de Coahuila de Zaragoza, México, Nayarit y Veracruz de Ignacio de La Llave, así como de los procesos extraordinarios que pudieran derivar de dicho proceso. Acuerdo CF/001/2017 por el que se aprueban los Lineamientos por el que se aprueban los Lineamientos para la operación del módulo de notificaciones del sistema integral de fiscalización para los oficios de errores y omisiones,
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observaciones y aclaraciones de resulten derivados de la fiscalización a los procesos electorales y al ejercicio ordinario. Acuerdo CF/004/2016 por el que se modifica el Manual General de Contabilidad, la Guía Contabilizadora y el Catálogo de Cuentas, así como los formatos expedidos mediante Acuerdo CF/075/2015, el cual servirá de apoyo para el cumplimiento del Reglamento de Fiscalización. Consejo General del OPLE Veracruz Acuerdo OPLEV/CG238/2016, por el que se aprueba el Plan y el Calendario Integral del Proceso Electoral 2016-2017, en el estado de Veracruz. Acuerdo OPLEV/CG262/2016, aprobó la Convocatoria dirigida a las y los ciudadanos del estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, interesados en obtener su registro como candidatos independientes a los cargos de ediles para integrar los ayuntamientos del estado, en el Proceso Electoral Ordinario 2016-2017, en el que determina como periodo de obtención del apoyo ciudadano al comprendido entre el 7 de enero al 5 de febrero de 2017. En el mismo acuerdo, se determinaron los topes máximos de gastos correspondientes al periodo de obtención de apoyo ciudadano a erogar por los aspirantes, dentro del Proceso Electoral Local Ordinario 2016-2017. 2. Metodología de la revisión
2.1 Procedimiento de revisión de los Informes de Ingresos y Gastos del
periodo de obtención del apoyo ciudadano 2.1.1 Sistemas utilizados para la fiscalización Registro Nacional de Proveedores (RNP) Mediante el presente, se permite que registren sus datos las personas físicas o morales que vendan, enajenen, arrienden o proporcionen bienes o servicios de manera onerosa a los partidos políticos, coaliciones, precandidatos, candidatos, y candidatos independientes, para su operación ordinaria o la realización de sus precampañas y campañas.
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El objetivo del RNP es contar con un sistema que permita identificar a los proveedores que enajenan bienes o prestan servicios a los sujetos obligados, por lo siguientes concepto: a) Contratación de todo tipo de propaganda incluyendo utilitaria y publicidad, así como espectáculos, cantantes y grupos musicales, sin importar el monto de la contratación. b) Cuando el monto de lo contratado supere las 1,500 UMA en bienes y servicios contratados en la realización de eventos (distintos a los descritos en el inciso a). Lo anterior con fundamento en lo previsto en los artículos 41, Base I, segundo párrafo; II, penúltimo párrafo; y Base V, apartados A, párrafos primero y segundo y B, penúltimo párrafo de la CPEUM; artículo 6, numeral, 199 numeral 1 inciso h de la LGIPE; artículo 7 fracción XXI de la Ley General en Materia de Delitos Fiscales; Artículos 82, 356, 357, 358, 359, 360 y 361 del Reglamento de Fiscalización; así como a los acuerdos CF/002/2016 y CF/008/2016 que establecen el procedimiento, funcionamiento y en su caso reinscripción en el RNP. Sistema Integral de Fiscalización (SIF) Para dar cumplimiento a lo establecido en el Artículo 191, incisos a) y b) de la LGIPE, y por corresponder a sus atribuciones, la UTF desarrolló el SIF. El objetivo de este sistema es contar con una aplicación informática basada en criterios estandarizados, para que la captación, clasificación, valuación y registro de los ingresos y gastos relativos a las campañas locales de los Procesos Electorales 2016-2017, se realice conforme a lo dispuesto en el RF, la información que se integra al sistema contribuye al cumplimiento de las obligaciones de los sujetos obligados. El SIF integra la información de diversas fuentes, permite la creación de repositorios de información, documentos y datos explotables por la autoridad y es un apoyo para las atribuciones que en materia de fiscalización competen al INE, de conformidad con lo establecido en la normativa electoral vigente. El SIF se integra por tres módulos:
Captura y registro de ingresos y gastos. Módulo que brinda la posibilidad para que los partidos políticos asienten y presenten los informes correspondientes a sus ingresos y gastos, den de alta a cada uno de sus candidatos y adjunten a cada registro la documentación soporte o evidencia correspondiente.
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Administración de fuentes de información. Para el registro de la información proporcionada por el SAT, la UIF y la generada por el propio Instituto con motivo de la fiscalización.
Reportes para la fiscalización. Mediante el cual se generan los reportes para dar seguimiento a los gastos de campaña (que incluyen gasto directo y gasto centralizado), permite la consulta de operaciones, evidencia e informes presentados por los partidos políticos, coaliciones, candidatos y candidatos independientes, así como la captura de los ingresos o gastos determinados por la autoridad.
De conformidad con lo dispuesto en el Artículo 39, numeral 5 del RF y el acuerdo CF/001/2016 respecto del manual de usuario que deberán observar los partidos políticos coaliciones, precandidatos, aspirantes, candidatos y candidatos independientes y candidatos de representación proporcional para la operación del sistema integral de fiscalización, la UTF mediante los Comités Ejecutivos Nacionales, proporcionó vía correo electrónico y oficio al Representante de Finanzas de los partidos políticos y coaliciones, la cuenta y contraseña de acceso al SIF; así como las cuentas y contraseñas de los administradores de cuentas, candidatos, capturistas y capturistas de cuenta concentradora. Las cuentas de los sujetos obligados se entregan habilitadas para su ingreso al SIF. Sistema Integral de Monitoreo de Espectaculares y Medios Impresos (SIMEI) El objetivo del SIMEI es contar con un sistema que contribuya a la detección de anuncios espectaculares colocados en la vía pública y facilitar la búsqueda de información en medios impresos de circulación nacional y local, respecto de toda publicidad y propaganda, para cotejarla con lo reportado por los partidos políticos, coaliciones, candidatos y candidatos independientes bajo este rubro. Asimismo, facilitar la coordinación y comunicación con las instancias nacionales (Juntas locales y distritales o auditores designados), en lo relacionado con los temas mencionados. El SIMEI registra información sobre:
Anuncios espectaculares y otra propaganda colocada en la vía pública, detectada por la autoridad en los recorridos realizados en campo, aplicando
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la metodología establecida en el acuerdo CF/016/2016, de fecha 29 de septiembre de 2016. Para este caso, se utilizan dispositivos móviles GPS, con sistema operativo ANDROID y pantalla táctil, para enviar en tiempo real la imagen de la propaganda detectada, su localización y otros datos útiles que permitan contar con la información suficiente de referencia para la fiscalización. Una vez capturada y enviada la información, no puede ser modificada.
Inserciones en medios impresos de circulación nacional.
Para alimentar esta parte del sistema, la CNCS registra información sobre la propaganda encontrada en medios impresos de mayor circulación nacional y local, de conformidad con el acuerdo CF/004/2016, de fecha 26 de enero de 2016.
Lo anterior con fundamento en lo previsto en los artículos 41, Base V, Apartado B, penúltimo y último párrafos de la CPEUM; 199, numeral 1, incisos c), d) y g); 426, numeral 1 de la LGIPE; 319 y 320 del RF; en concordancia con el acuerdo CF/016/2016, de fecha 29 de septiembre de 2016, así como con el oficio de la Secretaría Ejecutiva, dirigida a los Vocales Ejecutivos Locales del INE, mediante el cual los instruyó para que en el ámbito de su competencia atendieran y coadyuvaran con la UTF en el marco del Proceso Electoral 2016-2017, en el desempeño de las actividades de monitoreo de anuncios espectaculares y demás propaganda colocada en la vía pública.
2.1.2 Determinación de las pruebas de auditoría Los procedimientos de auditoría se basan en las disposiciones normativas establecidas en la Ley General de Instituciones y Procedimientos Electorales, la Ley General de Partidos Políticos y el Reglamento de Fiscalización; en el presente apartado se describen los principales procedimientos aplicados en el Proceso Electoral Local Ordinario 2016-2017.
a) Revisión de Gabinete
El objetivo de estos procedimientos es llevar a cabo la revisión de la información registrada por los sujetos obligados en el SIF, y la disponible derivada de otras fuentes.
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Comprobar que los Informes de precampaña hayan sido presentados dentro de los plazos señalados en la normativa aplicable.
Verificar que el partido político, asociación civil responsable de la administración de la coalición, haya presentado junto con los informes de precampaña, la documentación siguiente:
Estados de cuenta bancarios CEN, CDE’S, precampaña y concentradora o centralizada.
Conciliaciones bancarias.
Contratos de apertura y escritos de cancelación de las cuentas bancarias relativos a la precampaña y concentradora o centralizada.
Balanzas de Comprobación del CEN y CDE´s de los meses que hayan durado la precampaña.
Balanzas de comprobación consolidada por el periodo de precampaña.
Informe de la propaganda aún no pagada por el partido político, asociación civil o partido político responsable de la administración de la coalición, al momento de la presentación de sus informes.
Controles de Folios
Inventario de Activo Fijo por las adquisiciones durante el periodo de revisión (en medio impreso y en medio magnético).
Verificar que los precandidatos no hayan rebasado el tope de gastos de precampaña.
Revisar para la precampaña que los registros de las operaciones en los informes se apeguen a lo establecido en la aplicación informática que apruebe el Consejo General y en el Reglamento.
Verificar que el partido político, haya presentado la totalidad de:
Estados de Cuenta Bancarios.
Conciliaciones bancarias con base en los Estados de Cuenta presentados.
Contratos de apertura de las cuentas bancarias de precampaña y concentradora.
Documentos donde conste la cancelación de las cuentas de precampaña dentro del periodo que establece el Reglamento en materia.
Asimismo, deberá verificarse que los saldos de las conciliaciones bancarias concuerden con los estados de cuenta bancarios.
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b) Informes de precampaña
El objetivo de estos procedimientos es verificar el cumplimiento por parte de los sujetos obligados, de registrar su información en el SIF.
Constatar que el partido político, presente los informes de precampaña, respecto al origen y monto de los ingresos por cualquier modalidad de financiamiento.
Revisar que se especifiquen los gastos que el partido, haya ejercido en el ámbito territorial correspondiente.
c) Bancos
El objetivo de estos procedimientos es comprobar la existencia del efectivo, ya sea que esté en poder de los partidos políticos, que se incluyan todas las cuentas bancarias a su nombre; verificar su correcta valuación y determinar su disponibilidad o la existencia de restricciones.
Estados de Cuenta
Verificar que se hayan aperturado cuentas bancarias en forma mancomunada.
Constatar que en caso de que se hayan invertido recursos líquidos, se hayan presentado los avisos correspondientes al INE.
Verificar que la cancelación de las cuentas bancarias se haya realizado dentro de los límites establecidos en la normatividad y en su caso, los remanentes hayan sido reintegrados a alguna cuenta CBCEN o CBE.
Verificar de las conciliaciones bancarias, que se hayan elaborado en forma mensual, que se encuentren debidamente depuradas y que en el caso de partidas en conciliación ajustadas, éstas hayan sido investigadas, aclaradas y autorizadas.
d) Origen de los recursos
El objetivo de estos procedimientos es identificar las fuentes de los recursos, verificar los límites de financiamiento privado, comprobar la veracidad en el registro de las operaciones de ingreso y el reporte de la totalidad de las operaciones.
Aportaciones del CEN
o Ingresos en efectivo
Verificar de los ingresos bancarios, que la cuenta de bancos no reciba transferencias o cheques provenientes de cuentas bancarias que no estén a nombre del partido político, coalición y candidatos independientes,
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exceptuando las cuotas voluntarias y personales que los candidatos aporten para sus precampañas.
Comprobar que los ingresos en efectivo que reciba el partido, se registren contablemente y que el comprobante de transferencia interna o la ficha de depósito estén anexos a su respectiva póliza contable, además de que se haya emitido el recibo interno foliado, firmado por el responsable de las finanzas del candidato.
Verificar que el partido político, coalición y aspirante a candidato independiente acredite que los recursos que ingresen por vía de transferencia a la cuenta bancaria, se apeguen a lo establecido en la normatividad aplicable.
Ingresos en especie
Verificar que la aportación en especie provenga directamente del CEN o CEE y que no rebase los topes establecidos en el Reglamento.
Confirmar que el bien transferido esté debidamente registrado en la contabilidad y soportado con facturas en las que se detallen los bienes, los precios unitarios y la precampaña a la que serán transferidos.
Verificar de los ingresos por donaciones de bienes muebles la información siguiente:
El bien aportado,
El criterio de valuación utilizado,
El registro contable,
La existencia de los contratos de comodato
Cotizaciones y personas que realizaron donaciones.
Si se trata de equipo de transporte, se deberá contar con el contrato y la factura de la operación por la que se haya transferido al donante la propiedad de dicho bien.
Revisar en el caso de que el bien aportado sea considerado gasto de precampaña, el aportante haya proporcionado la factura que ampare la compra de los bienes o contratación y el valor de registro será invariablemente el consignado en dicho documento.
Constatar de los ingresos por donaciones de bienes inmuebles que se hayan registrado a valor comercial de mercado y que cuenten con escritura pública si el valor del avalúo del inmueble excede a 365 días de SMG ( inscrita ante el Registro Público de la Propiedad).
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Comprobar de las aportaciones otorgadas en comodato tanto de bienes muebles como inmuebles lo siguiente:
Que se haya tomado el valor de uso promedio de 2 cotizaciones solicitadas por el partido.
En caso de contrato constatar que contenga la clave de elector de la persona que otorga el bien en comodato.
Se cuente con la póliza la propiedad o dominio del bien otorgado en comodato por parte del aportante.
Cerciorarse de que los comprobantes de la aportación se expidan dentro del periodo de precampaña y los gastos que amparen cumplan con los fines exclusivos de la precampaña.
Verificar que las aportaciones en especie que beneficien a una o más precampañas por gastos centralizados, se hayan registrado conforme a la normatividad aplicable y sean computados en los informes de precampaña correspondientes.
Aportaciones del precandidato
o Ingresos en efectivo
Validar el correcto registro contable de los ingresos.
Verificar que las fichas de depósito o comprobantes de transferencia y recibos “RM” estén anexos a su respectiva póliza contable y que los ingresos se hayan depositado en cuentas a nombre del sujeto obligado.
Confirmar que la aportación que se efectúe a la precampaña, provenga del CEN u órgano equivalente con excepción de las aportaciones del candidato y éstas sean depositadas en las cuentas bancarias.
En caso de que el candidato realice una aportación y la aportación por si sola o acumulada en el mes exceda los 90 días de SMGV, asegurarse de que se haya realizado con cheque nominativo a nombre del sujeto obligado y provengan de una cuenta personal del aportante, o bien, mediante una transferencia bancaria, a partir del excedente de esta cantidad.
Cotejar que los recibos detallados en el control de folios, coincidan con los recibos adjuntos a su póliza contable y que los recibos no utilizados al terminar el proceso de precampaña se hayan cancelado.
o Ingresos en especie
Verificar que las aportaciones del precandidato no excedan los topes de aportaciones de militantes establecido por el partido político.
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Validar el correcto registro contable de las aportaciones realizadas por los militantes y comprobar que se encuentre soportado con la documentación original correspondiente.
Revisar que las aportaciones recibidas consideradas en especie estén documentadas con contratos escritos.
Validar que las aportaciones en especie que beneficien a una o más precampañas por gastos centralizados, se hayan registrado conforme al prorrateo señalado en la normativa aplicable y que se hayan computado en los informes de precampaña correspondientes.
Aportaciones de militantes y de simpatizantes
o Ingresos en especie
Validar el correcto registro contable de las aportaciones realizadas.
Revisar que las aportaciones estén documentadas con contratos.
Verificar de los ingresos por donaciones de bienes muebles la información siguiente:
El bien aportado.
El criterio de valuación utilizado.
Su registro contable.
La existencia de los contratos de comodato.
Cotizaciones y personas que realizaron donaciones.
Si se trata de equipo de transporte verificar que se cuente con el contrato y la factura correspondiente a la operación por la que se haya transferido al donante la propiedad previa de dicho bien.
Constatar que los ingresos por donaciones de bienes inmuebles cumplan con lo siguiente.
Se registre a valor comercial de mercado.
Conste en escritura pública si el valor del avalúo del inmueble excede a 365 días de SMG y esté inscrita ante el Registro Público de la Propiedad.
Revisar que para determinar el valor de registro de las aportaciones de los servicios profesionales, prestados a título gratuito al partido, se tomó el valor promedio de dos cotizaciones.
Verificar que el órgano de finanzas presente en medio impreso y magnético, el registro centralizado y el registro individual del financiamiento de su militancia.
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Revisar que las aportaciones en especie que beneficien a una o más precampañas por gastos centralizados se hayan registrado conforme al prorrateo señalado en la Ley y el Reglamento y sean computados en los informes de precampaña correspondientes.
Verificar en la relación de a portantes los nombres de las personas a las que se les expidieron recibos de aportación, verificando que coincidan los bienes aportados y montos.
Rendimientos Financieros
Confirmar que los recursos estén debidamente identificados, soportados y registrados en contabilidad.
Revisar que los rendimientos, fondos y fideicomisos se hayan destinado a los objetivos del partido.
En el caso de que el sujeto obligado haya reportado fondos y fideicomisos, revisar:
Que hayan sido registrados ante la UTF y que se haya entregado copia fiel del contrato correspondiente dentro de los cinco días posteriores a su firma.
Que se hayan sujetado a las reglas establecidas en el Reglamento de la materia.
Verificar que los créditos bancarios contratados por el partido se hayan sujetado a lo establecido en el reglamento en la materia.
Constatar que el informe sobre el contrato de apertura de crédito del partido político se haya presentado en tiempo y forma.
e) Aplicación y destino de los recursos
El objetivo de estos procedimientos es verificar que las erogaciones se destinen a los gastos relativos a las precampañas, comprobar si se ajustaron a los límites de gastos de precampañas y para los actos tendentes a recabar el apoyo ciudadano; la veracidad en el registro de las erogaciones y el reporte de la totalidad de las erogaciones
Gastos de Propaganda
o Gasto de artículos promocionales utilitarios
Confirmar que los gastos de artículos promocionales utilitarios estén comprendidos dentro de los topes de gastos de precampaña.
Verificar que la documentación soporte reúna lo siguiente:
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Requisitos fiscales.
La póliza contenga la documentación soporte.
Comprobante a nombre del Partido.
Contabilización correcta.
Si el gasto es mayor a 90 UMA, se realizará mediante cheque nominativo a nombre del proveedor, con la leyenda “para abono en cuenta del beneficiario”.
Verificar el cobro del cheque o el registro de la contra cuenta respectiva.
Verificar que en los gastos de propaganda susceptible de inventariarse, amparados con facturas en las que no se precisó a un candidato en específico, se haya utilizado la cuenta 105 “Gastos por Amortizar”, llevando un control físico adecuado a través de kárdex, notas de entrada y salida de almacén.
Verificar que para el control y registro contable de la propaganda electoral de artículos promocionales utilitarios que rebasaron los 500 UMAS, se utilizó la cuenta “gastos por amortizar” como cuenta de almacén, abriendo las subcuentas que requieran.
o Páginas de internet
Verificar en las facturas por pago de páginas de internet lo siguiente:
Cumplan con los requisitos fiscales.
Estén a nombre del Partido.
Estén soportadas con la documentación original.
Estén registradas contablemente de forma adecuada.
Verificar que todo pago que rebase la cantidad equivalente a 90 UMA se haya realizado con cheque nominativo a nombre del proveedor y que contenga la leyenda “Para abono en cuenta del beneficiario”.
Verificar que la póliza contable contenga la documentación comprobatoria original y se anexe copia fotostática del cheque.
Validar que el registro contable sea correcto.
Cotejar que los informes de precampaña incluyan las pólizas contables soportadas con la siguiente documentación:
Contratos
Facturas
Validar que el Partido, haya presentado un informe de la propaganda que haya sido publicada, colocada o exhibida durante el periodo de precampaña
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y que aún no haya sido pagada al momento de la presentación de sus informes, el cual debe especificar lo siguiente:
Número de Póliza de diario con la que se registró la deuda.
Orden de servicio o documento expedido por el proveedor en el que se especifique el importe del servicio prestado.
Confirmar que los informes contengan los siguientes datos, con base en los formatos anexos:
Las fechas en las que se colocó la propaganda.
Las direcciones electrónicas en las que se colocó la propaganda.
El número de póliza de diario con la que se creó el pasivo correspondiente.
El valor unitario de cada tipo de propaganda colocada.
El precandidato y precampaña beneficiada.
Cotejar que la propaganda en páginas de internet publicada o colocada durante las precampañas electorales, se dirija a la obtención del voto, independientemente de la fecha de contratación y pago, cuando presenten al menos una de las características señaladas en el Reglamento.
o Cine
Revisar que las facturas:
Cumplan con los requisitos fiscales.,
Estén a nombre del Partido.
Estén soportadas con lo documentación original.
Registradas contablemente de forma adecuada.
Cerciorarse que todo pago que rebase la cantidad equivalente a 90 UMA se haya realizado con cheque nominativo a nombre del proveedor y que contenga la leyenda “Para abono en cuenta del beneficiario”.
Verificar que los informes de precampaña incluyan las pólizas contables soportadas con la siguiente documentación:
Contratos.
Facturas.
Validar que el Partido o aspirante haya presentado una relación impresa y en medios magnético que detalle lo siguiente:
La empresa con la que se contrató la exhibición.
Las fechas en las que se exhibió la propaganda.
La ubicación de las salas de cine en las que se exhibió la propaganda.
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El valor unitario de cada tipo de propaganda exhibida, así como el Impuesto al Valor Agregado de cada uno de ellos.
El precandidato y la precampaña beneficiada con la propaganda exhibida.
Verificar que el Partido, conserve y presente muestra del contenido de la propaganda proyectada en las salas de cine.
Revisar que el Partido, presente un informe de la propaganda que haya sido publicada, colocada o exhibida durante el periodo de precampaña y que aún no haya sido pagada al momento de la presentación de sus informes, el cual debe especificar lo siguiente:
Número de Póliza de diario con la que se registró la deuda.
Orden de servicio o documento expedido por el proveedor en el que se especifique el importe del servicio prestado.
Asegurarse que los informes contengan los siguientes datos, con base en los formatos anexos:
La empresa con la que se contrató la exhibición.
Las fechas en las que se exhibió la propaganda.
La ubicación de las salas de cine en las que se exhibió la propaganda.
El número de póliza de diario con la que se creó el pasivo correspondiente.
El valor unitario de cada tipo de propaganda exhibida.
El precandidato y precampaña beneficiada.
Verificar que el registro contable sea correcto.
o Espectaculares
Comprobar que las facturas cumplan con los requisitos fiscales.
Confirmar que todo pago que rebase la cantidad equivalente a 90 UMA se haya realizado con cheque nominativo a nombre del proveedor y que contenga la leyenda “Para abono en cuenta del beneficiario”.
Revisar que el Partido, integre dentro del concepto de anuncios espectaculares en la vía pública para sus precampañas, los siguientes conceptos:
Difusión en buzones, cajas de luz, carteleras, columnas, mantas, marquesinas, muebles urbanos de publicidad con o sin movimiento, muros, panorámicos, parabuses, puentes, vallas, vehículos de transporte público o de transporte privado de pasajeros; así como la que se coloque en
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cualquier espacio físico en lugares donde se celebren eventos públicos, de espectáculos o deportivos.
Verificar que el partido, haya entregado un informe detallado de todas las contrataciones efectuadas, anexando copia de los contratos y las facturas originales.
Cerciorarse que el partido, haya anexado a cada factura, en hojas membretadas de la empresa, la relación de cada uno de los anuncios espectaculares.
Cerciorarse de que el partido, presente la información impresa y en medio magnético y conserve y presente muestras y/o fotografías de la publicidad utilizada en anuncios de espectaculares en la vía pública.
Verificar que el partido, presente un informe de la propaganda que haya sido publicada, colocada o exhibida durante el periodo de precampaña y que aún no haya sido pagada al momento de la presentación de sus informes.
Cotejar que los informes contengan los siguientes datos, con base en los formatos anexos:
La empresa con la que se contrató la producción, diseño y manufactura, así como la renta del espacio y colocación de cada anuncio espectacular.
Las fechas en las que permanecieron los anuncios espectaculares en la vía pública.
La ubicación de cada anuncio espectacular.
El número de póliza de diario con la que se creó el pasivo correspondiente.
Las dimensiones de cada anuncio espectacular.
El valor unitario de cada anuncio espectacular y el IVA.
El precandidato y precampaña beneficiada.
Cerciorarse de que el registro contable sea correcto y verificar que las facturas cumplan con los requisitos fiscales.
o Bardas
Cotejar que todo pago que rebase la cantidad equivalente a 90 UMA se haya realizado con cheque nominativo a nombre del proveedor y que contenga la leyenda “Para abono en cuenta del beneficiario”.
Comprobar que el partido, haya entregado una relación que detalle la ubicación y las medidas exactas de las bardas utilizadas en cada precampaña para la pinta de propaganda electoral.
23
Verificar que el partido, conserve y presente la relación anexa a las pólizas y con su documentación soporte correspondiente.
Verificar que el partido, conserve y presente fotografías de la publicidad utilizada en bardas, indicando su ubicación exacta.
Asegurarse que los gastos que haya reportado el partido en el informe de precampaña, en el Informe respectivo, sean los ejercidos dentro del período comprendido entre la fecha de registro de los precandidatos en la elección de que se trate y hasta el fin de las precampañas electorales.
Revisar que los bienes y servicios que haya contratado, utilizado o aplicado el Partido, cumplan con dos o más de los siguientes criterios:
Durante el periodo de precampaña.
Con fines tendientes a la obtención del voto en las elecciones locales.
Con el propósito de presentar a la ciudadanía las candidaturas registradas del Partido y su respectiva promoción.
Con la finalidad de propiciar la exposición, desarrollo y discusión ante el público de los programas y acciones de los precandidatos registrados, así como la Plataforma Electoral.
Cuyo provecho sea exclusivamente para la precampaña electoral, aunque la justificación de los gastos se realice posteriormente.
Cotejar que no se hayan incluido en los informes los gastos que realicen los partidos para su operación ordinaria y para el sostenimiento de sus órganos directivos y organizaciones, ni aquellos respecto a los que exista prohibición legal expresa para ser considerados dentro de los topes de gasto de precampaña.
Validar que al contratar los partidos políticos, la compra de bienes o la prestación de servicios, éstos deberán hacerlo a través de la celebración de contratos.
Gastos Operativos
o Rentas, teléfono, luz, artículos de oficina, entre otros.
Analizar si el registro contable, así como la documentación original está a nombre del Partido, expedida por la persona a quien se efectuó el pago.
o Sueldos
Comprobar que el Partido, presente las pólizas con su respectivo soporte documental. En original a nombre del partido.
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Verificar que los recibos estén debidamente elaborados conforme al reglamento de la materia.
o Honorarios
Asegurarse que el Partido, presente las pólizas con su respectivo soporte documental.
Cotejar que todo pago que rebase la cantidad equivalente a 90 UMA, se haya realizado con cheque nominativo a nombre del proveedor con la leyenda “Para abono en cuenta del beneficiario”
Revisar que el partido, hayan celebrado contratos de prestación de servicios.
Verificar que los recibos estén debidamente elaborados conforme al reglamento de la materia.
o Viáticos y pasajes
Revisar que los egresos en precampaña electoral, excepto los de viáticos y pasajes, registrados dentro de las bitácoras de gastos menores no exceden del diez por ciento del total.
Gastos en diarios revistas y medios impresos
o Diarios, revistas y medios impresos
Validar que el partido político, presenten las pólizas con su respectivo soporte documental a nombre del partido.
Cerciorarse de que el comprobante reúna requisitos fiscales y corresponda al período de precampaña.
Revisar que los gastos se encuentren registrados e identificados en las cuentas contables del Partido, de conformidad con el catálogo de cuentas previsto en el reglamento.
Si el pago excede de 90 UMA, verificar que se haya expedido cheque nominativo a nombre del proveedor con la leyenda “Para Abono en Cuenta del Beneficiario”.
Confirmar que junto con los comprobantes de los gastos efectuados en propaganda en diarios, revistas y otros medios impresos, el Partido o aspirante, haya incluido una relación de cada una de las inserciones que ampara la factura.
o Viáticos y pasajes
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Revisar que el Partido, presenten un informe de la propaganda que haya sido publicada, colocada o exhibida durante el periodo de precampaña y que aún no haya sido pagada al momento de la presentación de sus informes, el cual debe especificar lo siguiente:
Número de Póliza de diario;
Orden de servicio o documento expedido por el proveedor en el que se especifique el importe del servicio prestado.
Gastos de Producción de Mensajes de Radio y Televisión
o Gastos de producción
Cerciorarse de que todo pago que rebase la cantidad equivalente a 90 UMA, se haya realizado con cheque nominativo a nombre del proveedor y que contenga la leyenda “Para abono en cuenta del beneficiario”.
Revisar que los comprobantes de los gastos efectuados se encuentren a nombre del Partido, conforme al Reglamento y que especifiquen el concepto del servicio prestado, ya sea pagos de servicios profesionales, uso de equipo técnico, locaciones o estudios de grabación y producción, así como los demás inherentes al mismo objetivo.
Revisar que se haya presentado la documentación comprobatoria correspondiente a las muestras de las distintas versiones de promocionales en radio y televisión.
Cuentas por cobrar y por pagar
Examinar si al término de las precampañas electorales existen saldos en las cuentas por cobrar y pagar, y si estos fueron registrados en la contabilidad del Comité Ejecutivo Nacional u órgano equivalente conforme al Reglamento.
Revisar que el Partido o aspirante, presente en medio impreso y magnético la integración de los Pasivos.
Validar el correcto registro de los Pasivos y que se encuentren debidamente soportados y autorizados.
Solicitar confirmación de operaciones y saldos con las personas que hayan extendido comprobantes de ingresos o egresos.
De las verificaciones efectuadas a los diferentes Distritos seleccionados realizar lo siguiente:
Correlacionar la documentación proporcionada en la visita de verificación vs la documentación entregada con el informe.
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En su caso, verificar que la propaganda detectada mediante observación directa se encuentre registrada en los gastos precampaña.
Dar seguimiento a circunstancias especiales detectadas en la verificación.
Visitas de verificación
De las verificaciones efectuadas a los diferentes Distritos seleccionados realizar lo siguiente:
Correlacionar la documentación proporcionada en la visita de verificación vs la documentación entregada con el informe.
En su caso, verificar que la propaganda detectada mediante observación directa se encuentre registrada en los gastos de precampaña.
Dar seguimiento a circunstancias especiales detectadas en la verificación.
Determinación de observaciones Cuando de la aplicación de los anteriores procedimientos se deriven incumplimientos de las obligaciones de los sujetos obligados que no hayan sido aclarados, se incorporarán en el Dictamen Consolidado, observaciones que puedan tener las características siguientes: a) Vinculadas directamente con la identificación del origen y destino de los
recursos.
Estas observaciones derivan de la revisión de las operaciones que integran el universo de ingresos y gastos reportados por los sujetos obligados, conforme a las disposiciones normativas aplicables. Las observaciones vinculadas al origen y destino de los recursos, tienen un impacto directo en el cumplimiento de los principios fundamentales de la normativa electoral por parte de los sujetos obligados; por tanto, invariablemente se considerarán como No Atendidos aquellos casos en los que no haya sido aclarada fehacientemente la situación observada y por tanto será materia del Proyecto de Resolución.
b) Faltante de documentación en la que no está en riesgo la identificación del
origen y destino de los recursos.
Este tipo de observaciones se determinan también como consecuencia de la revisión de las operaciones que integran el universo de ingresos y gastos
27
reportados por los partidos políticos, coaliciones y candidatos, conforme a las disposiciones normativas aplicables, pero no ponen en riesgo la aplicación de los principios esenciales que deben respetar los sujetos obligados, relacionados con el origen y destino de los recursos.
2.1.3 Monitoreo de Precampaña
La fiscalización incluyó el monitoreo de la propaganda en espectaculares y vía pública, medios impresos, internet y promocionales, con el objetivo de aportar elementos adicionales a la revisión de los egresos que en este rubro realizaron los partidos y la fuente de financiamiento utilizada, para cotejar esta información con la reportada en los respectivos informes presentados por los sujetos obligados, durante el periodo de precampaña. Este proceso considera la utilización del SIMEI, en el cual se registran los testigos que mediante recorridos programados, realiza la autoridad y la información que las áreas de comunicación social obtienen de la revisión de la información en medios masivos de comunicación. Para complementar el trabajo del monitoreo, se determinó el costo de la propaganda en espectaculares y vía pública, medios impresos e internet, para determinar los gastos no reportados, subvaluados o sobrevalorados por los sujetos obligados, conforme a lo establecido en el Artículo 27 del Reglamento de Fiscalización. Lo anterior con la finalidad de acumular lo que resultara aplicable a los gastos de precampaña. 2.1.3.1 Monitoreo a Espectaculares y propaganda en vía pública La Comisión de Fiscalización, aprobó el Acuerdo CF/016/2016 que establece por el que se determinan los alcances de revisión y se establecen los Lineamientos para la realización de las visitas de verificación, monitoreo de anuncios espectaculares y demás propaganda colocada en la vía pública, diarios, revistas, medios impresos, derivado de la revisión de informes de precampaña, apoyo ciudadano y campaña del Proceso Electoral Local Ordinario 2016-2017, a celebrarse en los en los estados de Coahuila de Zaragoza, México, Nayarit y Veracruz de Ignacio de La Llave, así como de los procesos extraordinarios que pudieran derivar de dicho proceso.
28
En cumplimiento de este Acuerdo, de lo dispuesto en los artículos 319 y 320 del Reglamento de Fiscalización, y el Plan y Calendario Integral del Proceso Electoral 2016-2017, la UTF realizó el monitoreo de anuncios espectaculares y demás propaganda colocada en la vía pública, durante el periodo del 7 de enero al 5 de febrero de 2017. En el monitoreo participaron funcionarios de las Juntas Ejecutivas Locales y Distritales del INE, así como personal contratado en las entidades con elecciones locales. Para la precampaña del Proceso Electoral 2016-2017, se realizó un monitoreo a nivel nacional, tomando como base los Distritos electorales locales del estado de Veracruz, de la forma siguiente:
a) Se monitorearon los Distritos electorales locales en el Estado de Veracruz El calendario autorizado para llevar a cabo el monitoreo fue el siguiente: Por tipo de anuncio:
ENTIDAD PRIMER
Veracruz 1 y 2 de febrero
Lo anterior para detectar anuncios espectaculares colocados en la vía pública y cotejar esta información con la reportada en los informes presentados por los sujetos obligados durante el periodo de obtención de apoyo ciudadano. El monitoreo se documentó con actas circunstanciadas y con testigos recopilados en el sitio de la colocación de la propaganda, los cuales se almacenaron en el SIMEI. Los principales datos sobre espectaculares que maneja el sistema son:
a) ID de registro o número consecutivo de captura
b) Periodo Electoral (Precampaña, Intercampaña o Campaña)
c) Ámbito (federal, local o ambos)
d) Partido (federal o local)
e) En su caso, cargos a los que va dirigido
f) Nombre del o los candidatos
g) Entidad, municipio
h) Dirección de ubicación (calle, número, colonia, código postal)
29
i) Distrito
j) Características de los anuncios
k) Geolocalización Durante el periodo de obtención de apoyo ciudadano 2016-2017, se obtuvieron 72 testigos, conforme a lo siguiente:
Entidad Ámbito Total
Federal Ambos Local
Veracruz 0 0 72 72
2.1.3.2 Monitoreo de Medios Impresos Mediante Acuerdo CF/016/2016, la Comisión de Fiscalización aprobó los Lineamientos que establecen la metodología para la realización de los monitoreos en diarios, revistas y otros medios impresos, que promuevan a precandidatos postulados por los partidos políticos y coaliciones; así como a los candidatos independientes o promocionen genéricamente a un partido o coalición durante el Proceso Electoral 2016-2017. El monitoreo tiene como propósito transparentar los ingresos y egresos de los sujetos obligados, mediante la revisión y cotejo de los gastos reportados, de conformidad con lo establecido en el artículo 318 del Reglamento de Fiscalización. En el proceso de Elección Federal, este monitoreo se realizó por vía de la CNCS del INE y las Juntas Locales, mediante el registro, clasificación y revisión de la propaganda en medios impresos locales y de circulación nacional, de lo cual se obtuvieron datos sobre la cantidad y las características de la propaganda. El monitoreo se realizó de acuerdo con el Plan y Calendario Integral del Proceso Local, conforme a lo siguiente:
ALCANCE RESPONSABLES FECHA DE INICIO FECHA DE TERMINO
Veracruz Comunicación Social Juntas Locales
7 de enero de 2017 5 de febrero de 2017
Los testigos y propaganda detectados fueron concentrados por la CNCS para su revisión, validación, sistematización y clasificación; esta información se incorporó a una base de datos del SIMEI, la cual contiene la información que se enuncia a continuación:
a) ID de registro o número consecutivo de captura
30
b) Periodo electoral
c) Fecha de publicación
d) Entidad federativa
e) Nombre del medio (Listado de medios a monitorear)
f) Tipo de candidatura
g) Sección
h) Página
i) Medidas
j) Partido o coalición
k) Candidato
l) Grupo/organización/asociación
m) Inserción pagada
n) Nombre del responsable del pago
o) Imagen digitalizada del testigo
2.1.3.3 Monitoreo en Páginas de Internet y Redes Sociales
Con la finalidad de que la autoridad electoral contara con mayores elementos de
convicción que le permitan tener certeza respecto de los ingresos y egresos
reportados en los informes presentados por los partidos políticos, en términos del
artículo 195 del Reglamento de Fiscalización, se realizó el monitoreo en internet
de la propaganda y actos de precampaña publicados en las principales páginas
web, redes sociales, periódicos digitales y noticias, durante el periodo de
precampaña del Proceso Electoral 2016-2017.
El objetivo del monitoreo es identificar la propaganda, actos de precampaña o
cualquier otra actividad que beneficie las precampañas electorales y cotejar esta
información con la reportada en los informes presentados por los sujetos obligados
durante el periodo de precampaña.
La fiscalización se realizó del 7 de enero al 5 de febrero de 2017, e involucró la
búsqueda en internet, páginas oficiales y no oficiales de partidos políticos,
coaliciones y candidatos independientes, a efecto de identificar:
Eventos públicos para difundir las propuestas de obtención de apoyo
ciudadano, lugares y número de asistentes,
Casas de precampaña de aspirantes a candidatos independientes.
31
Propaganda exhibida en páginas de internet tendente a obtener el voto o
promover a los aspirantes a candidatos independientes.
Las principales páginas que se consultaron para el monitoreo fueron los
buscadores de yahoo y google, las redes sociales de youtube, facebook y twitter;
así como prensa digital y noticieros en internet.
En el proceso se asistió a los actos públicos identificados, se levantó razón y
constancia de los hallazgos detectados, se elaboraron bitácoras de visitas, tanto
de hallazgos como de aquellos resultados que no procedió levantar la citada razón
y constancia.
2.1.4 Determinación de Costos
Para efectos de cuantificar el costo de los ingresos y egresos que no reporten los
partidos políticos en beneficio de sus precampañas, se utiliza la metodología en
términos del artículo 27 del Reglamento de Fiscalización, como se describe a
continuación:
Se identifica el tipo de bien o servicio recibido y sus condiciones de uso y
beneficio para determinar un valor razonable, considerando además, la
información recabada durante el proceso de fiscalización, la información
recabada de las cámaras o asociaciones del ramo y Lista Nacional de
Proveedores para elaborar una matriz de precios.
Una vez identificados los gastos no reportados, se utiliza el valor más alto de
la matriz de precios para aplicarlo a los ingresos y egresos que no reporten
Los gastos no reportados y su determinación del costo, se detallan en el Anexo II
de los dictámenes correspondientes.
2.1.5. Confirmación de operaciones con instancias externas
De conformidad con lo establecido en el artículo 190, numeral 3, de la LGIPE, y el
artículo 57 de la LGPP, para el proceso de fiscalización el Consejo General no
está limitado por los secretos bancario, fiduciario y fiscal, por lo cual para contar
con información directa y oficial que complementara la evidencia obtenida en el
proceso de fiscalización y ejercer las facultades de investigación de los
procedimientos administrativos sancionadores, se aplicó el procedimiento de
32
confirmación con las autoridades siguientes: SAT, CNBV y UIF, ya que son las
instancias que controlan la información oficial fiscal, financiera, bancaria y de
prevención de lavado de dinero.
De conformidad con los alcances de la revisión, se obtiene la información que se
relaciona a continuación, la cual se envía para confirmación de operaciones y
datos a las autoridades antes mencionadas:
Situación fiscal de los sujetos obligados y principales proveedores;
Registros Federales de Contribuyentes y Cumplimiento de Obligaciones
Fiscales.
Cuentas Bancarias a nombre de los partidos políticos y estados de cuenta.
Cuentas Bancarias aperturadas a nombre de los precandidatos y aportantes
a los sujetos obligados, por ser personas políticamente expuestas.
2.1.6 Preparación y elaboración del Dictamen Consolidado
En cumplimiento de sus funciones y en apego a los plazos establecidos en la
normativa para el Proceso Electoral 2016-2017, la UTF verificó la veracidad de lo
reportado por los sujetos obligados y el cumplimiento de las obligaciones en
materia de financiamiento y gasto. Derivado de los trabajos de fiscalización,
notificó sus observaciones mediante oficios de errores y omisiones, realizó
reuniones de confronta y analizó las respuestas e información complementaria que
proporcionaron los aspirantes a candidato independiente, para determinar la
situación final de las observaciones determinadas.
Una vez concluidas las actividades mencionadas y con fundamento en lo
dispuesto en los Artículos 335 del Reglamento de Fiscalización, la UTF emitió el
presente Dictamen Consolidado.
Los plazos para la presentación del informe de apoyo ciudadano en la entidad, así
como la elaboración del Dictamen Consolidado fueron ajustados mediante
Acuerdo INE/CG10/2017 para quedar de la forma siguiente:
33
ETAPAS DEL PROCESO ELECTORAL LOCAL ORDINARIO 2016-2017 EN EL ESTADO DE VERACRUZ
Informes obtención
del apoyo ciudadano al cargo de
Presidente Municipal
Periodo de obtención del
apoyo ciudadano
Fecha límite
entrega informes
Notificación de oficios
de errores y omisiones
Respuesta a oficios
de errores y
omisiones
Dictamen y resolución
Aprobación de la
Comisión de Fiscalización
Presentación al Consejo
General
Aprobación del Consejo
General
30 días
30 días 15 días 7 días 13 días 6 días 3 días 6 días
7 de enero al 5 de febrero de
2017.
7 de marzo de 2017.
22 de marzo de 2017.
29 de marzo de 2017.
11 de abril de 2017.
17 de abril de 2017.
20 de abril de 2017.
26 de abril de 2017.
Por lo anterior, y tomando en consideración que ésta autoridad aprobó un ajuste al plazo para la presentación del Informe de ingresos y gastos de los aspirantes a candidatos independientes que da un tiempo menor al establecido en la Ley; se considera que dicha presentación fuera del citado plazo, pero dentro de los treinta días siguientes a la conclusión periodo para recabar el apoyo ciudadanos, no puede ser observada en términos de lo dispuesto en el artículo 378, párrafo 1 de la Ley General de Instituciones y Procedimientos Electorales. Lo anterior, porque se estaría afectando de manera significativa el derecho constitucional de los ciudadanos a ser votados. Información en actividades de campo
a) Visitas de Verificación
Sujeto Obligado Núm. de Visitas en Apoyo Ciudadano
Aspirantes 0
Total
b) Monitoreo en Internet
Sujeto Obligado Núm. de razones y constancias de Apoyo Ciudadano
Aspirante 31
Total
34
c) Monitoreo de propaganda
En la Vía Pública
Sujeto Obligado Núm. de Testigos de
Apoyo Ciudadano
Aspirante 48
Total
En prensa escrita (CNCS)
Sujeto Obligado Núm. de Testigos de
Precampaña
Aspirantes 0
Total 0
3. Información relevante de la fiscalización El Consejo General del Organismo Público Local Electoral del Estado de Veracruz (OPLE Veracruz) en sesión extraordinaria del 11 de noviembre de 2016, mediante el acuerdo núm. OPLEV/CG262/2016, aprobó la Convocatoria dirigida a las y los ciudadanos del estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, interesados en obtener su registro como candidatos independientes a los cargos de ediles para integrar los ayuntamientos del estado, en el Proceso Electoral Ordinario 2016-2017.
ELECCIÓN INICIO TÉRMINO
Presidente Municipal 5 de enero de 2017
7 de febrero de 2017
En el mismo acuerdo, se determinaron los topes máximos de gastos correspondientes al periodo de obtención de apoyo ciudadano a erogar por los aspirantes, dentro del Proceso Electoral Local Ordinario 2016-2017, los cuales se detallan a continuación:
NÚMERO DE MUNICIPIO
MUNICIPIO TOPE GASTOS DE CANDIDATOS
INDEPENDIENTES PARA 2017
1 ACAJETE
8,235.60
2 ACATLAN
3,195.50
3 ACAYUCAN
88,088.20
4 ACTOPAN
48,002.10
5 ACULA
6,248.30
35
NÚMERO DE MUNICIPIO
MUNICIPIO TOPE GASTOS DE CANDIDATOS
INDEPENDIENTES PARA 2017
6 ACULTZINGO
19,069.70
206 AGUA DULCE
50,556.00
9 ALPATLAHUAC
8,545.70
10
ALTO LUCERO DE GUTIERREZ BARRIOS
32,728.90
11 ALTOTONGA
52,990.30
12 ALVARADO
58,220.80
13 AMATITLAN
9,003.50
14 AMATLAN DE LOS REYES
41,766.80
16 ANGEL R. CABADA
36,716.30
18 APAZAPAN
4,967.60
19 AQUILA
2,387.50
20 ASTACINGA
6,165.60
21 ATLAHUILCO
8,863.40
22 ATOYAC
24,114.50
23 ATZACAN
18,751.80
24 ATZALAN
49,933.30
26 AYAHUALULCO
22,235.00
27 BANDERILLA
19,786.10
28 BENITO JUAREZ
16,065.30
29 BOCA DEL RIO
156,630.30
30 CALCAHUALCO
11,611.90
7 CAMARON DE TEJEDA
7,399.60
31 CAMERINO Z. MENDOZA
31,106.20
208 CARLOS A. CARRILLO
23,650.50
32 CARRILLO PUERTO
17,920.40
33 CASTILLO DE TEAYO
20,926.30
34 CATEMACO
48,577.80
35
CAZONES DE HERRERA
25,834.70
36 CERRO AZUL
24,678.20
56 CHACALTIANGUIS
13,642.00
57 CHALMA
14,141.20
58 CHICONAMEL
7,327.30
59 CHICONQUIACO
13,766.10
60 CHICONTEPEC
58,818.70
61 CHINAMECA
18,608.00
62 CHINAMPA DE GOROSTIZA
14,081.20
36
NÚMERO DE MUNICIPIO
MUNICIPIO TOPE GASTOS DE CANDIDATOS
INDEPENDIENTES PARA 2017
64 CHOCAMAN
17,178.20
65 CHONTLA
14,704.70
66 CHUMATLAN
4,089.20
37 CITLALTEPETL
10,823.60
38 COACOATZINTLA
8,694.50
39 COAHUITLAN
7,349.10
40 COATEPEC
83,940.10
41 COATZACOALCOS
319,907.20
42 COATZINTLA
50,619.00
43 COETZALA
2,311.40
44 COLIPA
7,345.00
45 COMAPA
20,056.30
46 CORDOBA
189,252.90
47 COSAMALOAPAN
61,585.70
48 COSAUTLAN DE CARVAJAL
15,450.60
49 COSCOMATEPEC
45,884.70
50 COSOLEACAQUE
117,017.60
51 COTAXTLA
22,984.60
52 COXQUIHUI
15,820.80
53 COYUTLA
22,534.70
54 CUICHAPA
12,495.80
55 CUITLAHUAC
29,134.00
207 EL HIGO
20,822.00
67 EMILIANO ZAPATA
54,806.00
68 ESPINAL
26,807.50
69 FILOMENO MATA
12,386.20
70 FORTIN
59,181.80
71 GUTIERREZ ZAMORA
24,986.20
72 HIDALGOTITLAN
19,328.90
73 HUATUSCO
51,357.30
74 HUAYACOCOTLA
20,053.30
75 HUEYAPAN DE OCAMPO
43,826.30
76 HUILOAPAN DE CUAUHTEMOC
6,674.40
77 IGNACIO DE LA LLAVE
19,764.10
78 ILAMATLAN
13,963.70
79 ISLA
43,194.10
80 IXCATEPEC
13,644.30
37
NÚMERO DE MUNICIPIO
MUNICIPIO TOPE GASTOS DE CANDIDATOS
INDEPENDIENTES PARA 2017
81 IXHUACAN DE LOS REYES
10,564.30
82 IXHUATLAN DE MADERO
49,416.00
83 IXHUATLAN DEL CAFE
20,626.80
84 IXHUATLAN DEL SURESTE
17,689.80
85 IXHUATLANCILLO
18,459.60
86 IXMATLAHUACAN
7,543.30
87 IXTACZOQUITLAN
57,697.00
88 JALACINGO
33,883.10
90 JACOMULCO
6,034.70
91 JALTIPAN
42,269.90
92 JAMAPA
11,898.80
93 JESUS CARRANZA
30,793.40
94 JILOTEPEC
14,702.70
168 JOSE AZUETA
27,990.70
95 JUAN RODRIGUEZ CLARA
38,440.10
96 JUCHIQUE DE FERRER
19,294.90
17 LA ANTIGUA
30,333.40
128 LA PERLA
18,522.90
97 LANDERO Y COSS
2,769.20
63 LAS CHOAPAS
92,574.70
108 LAS MINAS
3,100.00
137 LAS VIGAS DE RAMIREZ
15,491.10
98 LERDO DE TEJADA
20,765.00
138 LOS REYES
4,765.50
99 MAGDALENA
2,514.90
100 MALTRATA
15,624.10
101 MANLIO FABIO
24,384.40
102 MARIANO ESCOBEDO
30,447.70
103 MARTINEZ DE LA TORRE
105,384.80
104 MECATLAN
10,095.90
105 MECAYAPAN
18,859.70
106 MEDELLIN
53,021.40
107 MIAHUATLAN
4,309.00
109 MINATITLAN
182,240.20
110 MISANTLA
67,520.60
111 MIXTLA DE ALTAMIRANO
9,448.60
112 MOLOCAN 19,353.70
38
NÚMERO DE MUNICIPIO
MUNICIPIO TOPE GASTOS DE CANDIDATOS
INDEPENDIENTES PARA 2017
205
NANCHITAL DE LAZARO CARDENAS DEL RIO
30,000.40
113 NAOLINCO
20,009.70
114 NARANJAL
4,437.40
119 NARANJOS AMATLAN
25,184.80
115 NAUTLA
11,573.50
116 NOGALES
43,880.80
117 OLUTA
15,595.90
118 OMEALCA
24,337.30
119 ORIZABA
124,397.50
120 OTATITLAN
6,497.40
121 OTEAPAN
12,338.60
122 OZULUAMA
24,493.00
123 PAJAPAN
16,712.80
124 PANUCO
102,407.80
125 PAPANTLA
164,685.80
127 PASO DE OVEJAS
35,184.40
126 PASO DEL MACHO
30,411.30
129 PEROTE
60,855.80
130 PLATON SANCHEZ
18,119.40
131 PLAYA VICENTE
46,244.60
132 POZA RICA DE HIDALGO
200,652.60
133 PUEBLO VIEJO
46,385.30
134 PUENTE NACIONAL
24,011.70
135 RAFAEL DELGADO
16,936.40
136 RAFAEL LUCIO
6,929.60
139 RIO BLANCO
42,401.50
140 SALTABARRANCA
7,175.70
141 SAN ADRES TENEJAPAN
2,589.50
142 SAN ADRES TUXTLA
154,879.00
143 SAN JUAN EVANGELISTA
37,197.00
211 SAN RAFAEL
32,350.10
212 SANTIAGO SOCHIAPAN
14,767.60
144 SANTIAGO TUXTLA
60,551.30
145 SAYULA DE ALEMAN
32,785.90
147 SOCHIAPA
3,457.30
146 SOCONUSCO
13,196.90
39
NÚMERO DE MUNICIPIO
MUNICIPIO TOPE GASTOS DE CANDIDATOS
INDEPENDIENTES PARA 2017
148 SOLEDAD ATZOMPA
18,468.00
149 SOLEDAD DE DOBLADO
30,591.20
150 SOTEAPAN
30,658.10
151 TAMALIN
11,797.20
152 TAMIAHUA
25,048.80
153 TAMPICO ALTO
13,528.10
154 TANCOCO
6,510.40
155 TANTIMA
13,729.40
156 TANTOYUCA
98,467.60
210 TATAHUICAPAN DE JUAREZ
15,119.30
157 TATATITLA
5,464.40
158 TECOLUTLA
28,165.50
159 TEHUIPANGO
19,702.00
8 TEMAPACHE
105,245.80
160 TEMPOAL
38,606.10
161 TENAMPA
6,666.00
162 TENOCHTITLAN
5,893.10
163 TEOCELO
16,305.10
164 TEPATLAXCO
8,671.20
165 TEPETLAN
10,086.50
166 TEPETZINTLA
14,632.40
167 TEQUILA
12,646.30
169 TEXCATEPEC
10,362.50
170 TEXHUACAN
5,442.00
171 TEXISTEPEC
22,083.60
172 TEZONAPA
54,678.10
173 TIERRA BLANCA
108,532.20
174 TIHUATLAN
88,865.90
179 TLACHICHILCO
12,659.70
175 TLACOJALPAN
5,637.20
176 TLACOLULAN
9,697.70
177 TLACOTALPAN
15,603.70
178 TLACOTEPEC DE MEJIA
4,144.20
180 TLALIXCOYAN
41,115.60
181 TLALNELHUAYOCAN
14,642.20
25 TLALTETELA
15,485.20
182 TLAPACOYAN
55,906.70
40
NÚMERO DE MUNICIPIO
MUNICIPIO TOPE GASTOS DE CANDIDATOS
INDEPENDIENTES PARA 2017
183 TLAQUILPA
6,966.30
184 TLILAPAN
4,591.10
185 TOMATLAN
7,020.90
186 TONAYAN
5,472.30
187 TOTUTLA
16,327.50
204 TRES VALLES
49,517.40
188 TUXPAN
144,621.70
189 TUXTILLA
3,171.20
190 URSULO GALVAN
32,094.80
209 UXPANAPA
27,982.80
191 VEGA DE ALATORRE
23,024.50
192 VERACRUZ
542,077.10
193 VILLA ALDAMA
9,299.00
89 XALAPA
441,761.10
194 XICO
32,290.50
195 XOXOCOTLA
4,790.00
196 YANGA
20,275.60
197 YECUATLA
14,154.10
198 ZACUALPAN
7,630.30
199 ZARAGOZA
9,884.60
200 ZENTLA
13,677.80
201 ZONGOLICA
43,301.00
202 ZONTECOMATLAN
13,992.20
203
ZOZOCOLCO DE HIDALGO
12,826.90
TOTAL 7,795,411.20
La UTF mediante notificación electrónica a través del Sistema Integral de Fiscalización a los sujetos obligados recordó la obligación de presentar su informe de obtención de apoyo ciudadano sobre el origen, monto y destino de los recursos para los procesos electorales al cargo de Presidente Municipal de acuerdo con los plazos establecidos en la normatividad. De los 94 aspirantes a candidato independiente notificados, 59, presentaron ante la UTF, con base en lo establecido en el artículo 378 de la LGIPE y el acuerdo núm. INE/CG725/2016, sus informes de obtención de apoyo ciudadano sobre el origen, monto y destino de los recursos para los procesos electorales como a continuación se indica:
41
ASPIRANTE A CANDIDATO
INDEPENDIENTE
FECHA DE PRESENTACIÓN
AYUNTAMIENTO
EN TIEMPO
EXTÉMPORANEO OMISOS
TOTAL POSTULADOS
Presidente Municipal
7 de marzo de 2017
59 23 12 94
Total 59 23 12 94
A continuación, se detallan los oficios que se giraron a los aspirantes a candidatos independientes, derivados de la revisión a la documentación soporte de sus informes de obtención de apoyo ciudadano sobre el origen, monto y destino de los recursos para los procesos electorales, mediante los cuales se les solicitó una serie de aclaraciones o rectificaciones:
Aspirante a Candidato Independiente
Nombre Nomenclatura de Of
EyO Fecha de Notificación de
Oficio EyO Fecha de Respuesta
al Oficio
Coatzacoalcos Abel Antonio Solar Sanchez INE/UTF/DA-F/1978/17 22/03/2017 28/03/2017
Emiliano Zapata Alberto Lara Perez INE/UTF/DA-F/2034/17 22/03/2017 N/P
Tlacojalpan Alexis Tagal Teran INE/UTF/DA-F/2013/17 22/03/2017 28/03/2017
Rio Blanco Alma Rosa Perez Tirado INE/UTF/DA-F/2002/17 22/03/2017 23/03/207
Tlacotepec De Mejia Ansberto Marino Espinoza Murillo INE/UTF/DA-F/2030/17 22/03/2017 25/03/2017
Ixhuatlancillo Antelma Maricela Hernandez Rosales INE/UTF/DA-F/1989/17 22/03/2017 29/03/2017
Xalapa Antonio Luna Andrade INE/UTF/DA-F/2007/17 22/03/2017 29/03/2017
Poza Rica De Hidalgo Araceli Flores Diaz INE/UTF/DA-F/2038/17 22/03/2017 29/03/2017
Martinez De La Torre Armando Cabrera Pazos INE/UTF/DA-F/1953/17 22/03/2017 29/03/2017
Xico Arturo Blanco Hernandez INE/UTF/DA-F/1993/17 22/03/2017 N/P
Xalapa Arturo Ruiz Aguilar INE/UTF/DA-F/1970/17 22/03/2017 N/P
Medellin Carlos Arciniega Velazquez INE/UTF/DA-F/1959/17 22/03/2017 N/P
Xalapa Carlos Arturo Luna Escudero INE/UTF/DA-F/2006/17 22/03/2017 27/03/2017
Gutierrez Zamora Carlos Humberto Silva Garcia INE/UTF/DA-F/2772/17 22/03/2017 29/03/2017
Tlacotalpan Christian Romero Perez INE/UTF/DA-F/2014/17 21/03/2017 28/03/2017
Coatepec Christopher Cristiani Chazaro INE/UTF/DA-F/2023/17 22/03/2017 29/03/2017
Acayucan Cornelio Suriano Ramirez INE/UTF/DA-F/2018/17 22/03/2017 30/03/2017
Alamo Temapache Dante Batres Mejia INE/UTF/DA-F/1951/17 22/03/2017 28/03/2017
Banderilla Dora Luz Pelayo Miranda INE/UTF/DA-F/1957/17 22/03/2017 N/P
Cordoba Edmundo Rodriguez Yeladaqui INE/UTF/DA-F/1961/17 22/03/2017 N/P
Rio Blanco Eduardo Cid Juarez INE/UTF/DA-F/1967/17 22/03/2017 28/03/2017
Xalapa Efrain Sanchez Cruz INE/UTF/DA-F/2005/17 22/03/2017 N/P
San Andres Tuxtla Elvira Carrasco Balderramas INE/UTF/DA-F/1974/17 22/03/2017 N/P
Perote Emilia Yunes Suarez INE/UTF/DA-F/1990/17 22/03/2017 29/03/2017
42
Aspirante a Candidato Independiente
Nombre Nomenclatura de Of
EyO Fecha de Notificación de
Oficio EyO Fecha de Respuesta
al Oficio
Jalacingo Emilio Alvarez Pimentel INE/UTF/DA-F/2039/17 22/03/2017 28/03/2017
Coatzacoalcos Enrique Chiñas Trinidad INE/UTF/DA-F/1977/17 22/03/2017 N/P
Camerino Z. Mendoza Enrique Romero Aquino INE/UTF/DA-F/2003/17 22/03/2017 27/03/2017
Minatitlan Erasmo Olea Perez INE/UTF/DA-F/1986/17 22/03/2017 29/03/2017
Nautla Erendira Dominguez Martinez INE/UTF/DA-F/2044/17 23/03/2017 25/03/2017
Misantla Eric Lara Meza INE/UTF/DA-F/2042/17 22/03/2017 27/03/2017
Coatzacoalcos Esteban Valles Martinez INE/UTF/DA-F/1995/17 21/03/2017 29/03/2017
Tuxpan Everardo Gustin Sanchez INE/UTF/DA-F/1982/17 22/03/2017 28/03/2017
Tuxpan Felix Vargas Saldaña INE/UTF/DA-F/1981/17 22/03/2017 N/P
San Rafael Fernando Lopez Sanchez INE/UTF/DA-F/2032/17 22/03/2017 27/03/2017
Cordoba Fidel Martinez Hernandez INE/UTF/DA-F/1964/17 22/03/2017 N/P
Xico Francisco Tepetla Vazquez INE/UTF/DA-F/1994/17 22/03/2017 29/03/2017
Veracruz Guillermo Rodolfo Solis Sansores INE/UTF/DA-F/2010/17 22/03/2017 29/03/2017
Nanchital Hector Miguel Mendoza Contreras INE/UTF/DA-F/2027/17 22/03/2017 29/03/2017
Atoyac Hector Zepeda Salas INE/UTF/DA-F/2031/17 22/03/2017 N/P
Veracruz Hiram Israel Barragan Alfaro INE/UTF/DA-F/2009/17 22/03/2017 27/03/2017
Amatlan De Los Reyes Hugo Granillo Lopez Amatlan INE/UTF/DA-F/1963/17 22/03/2017 29/03/2017
Martinez De La Torre Irais Toto Perdomo INE/UTF/DA-F/2041/17 22/03/2017 27/03/2017
Tantoyuca Irma Hernandez INE/UTF/DA-F/1983/17 22/03/2017 N/P
Nogales Irvin Gabimael Fernandez Ponce INE/UTF/DA-F/2001/17 22/03/2017 27/03/2017
Coahuitlan Isaac Garcia Alvarez INE/UTF/DA-F/2035/17 22/03/2017 29/03/2017
Misantla Isidro Huerta Estrada INE/UTF/DA-F/1954/17 22/03/2017 N/P
Emiliano Zapata Ivan Lopez Fernandez INE/UTF/DA-F/2019/17 22/03/2017 24/03/2017
Teocelo Jennifer De La O Gomez INE/UTF/DA-F/1991/17 22/03/2017 29/03/2017
Xalapa Jesus Antonio Salazar INE/UTF/DA-F/1969/17 23/03/2017 N/P
Alvarado Jesus Eduardo Mucharraz Herrera INE/UTF/DA-F/1971/17 22/03/2017 29/03/2017
Banderilla Jonathan Jairo Rodriguez Hernandez INE/UTF/DA-F/1956/17 22/03/2017 29/03/2017
Minatitlan Jose Angel Gutierrez Ramirez INE/UTF/DA-F/1976/17 22/03/2017 N/P
Tempoal Jose Aurelio Ruiz Arguelles INE/UTF/DA-F/2024/17 22/03/2017 N/P
Orizaba Jose Ezequiel Cruz Arellano INE/UTF/DA-F/2000/17 22/03/2017 26/03/2017
Coatepec Jose Guillermo Antonio Monge Sayago INE/UTF/DA-F/2021/17 22/03/2017 29/03/2017
Minatitlan Jose Luis Almanza Kats INE/UTF/DA-F/1985/17 22/03/2017 29/03/2017
Papantla Jose Luis Atzin Perez INE/UTF/DA-F/2037/17 22/03/2017 28/03/2017
Oluta Jose Luis Martinez Climaco INE/UTF/DA-F/1975/17 22/03/2017 N/P
Chocaman Jose Luis Remigio Plata INE/UTF/DA-F/1987/17 22/03/2017 27/03/2017
Tamiahua Jose Luis Soto Loya INE/UTF/DA-F/1984/17 22/03/2017 N/P
43
Aspirante a Candidato Independiente
Nombre Nomenclatura de Of
EyO Fecha de Notificación de
Oficio EyO Fecha de Respuesta
al Oficio
Cordoba Leonardo Palma Ameca INE/UTF/DA-F/1999/17 22/03/2017 N/P
Catemaco Leonel Cadena Martinez INE/UTF/DA-F/2016/17 22/03/2017 24/03/2017
Huatusco Luis Enrique Hernandez Illescas INE/UTF/DA-F/2029/17 22/03/2017 N/P
Otatitlan Maria Guadalupe Cuevas Caballero INE/UTF/DA-F/2012/17 22/03/2017 29/03/2017
Rafael Lucio Martha Archer Rodriguez INE/UTF/DA-F/1955/17 22/03/2017 N/P
Papantla Martin Garcia Martinez INE/UTF/DA-F/2036/17 22/03/2017 N/P
Cordoba Mauricio Ivan Aguirre Marin INE/UTF/DA-F/1998/17 22/03/2017 28/03/2017
Platon Sanchez Mayreth Martinez Peñaloza INE/UTF/DA-F/2026/17 22/03/2017 26/03/2017
Actopan Miguel Angel Illescas Bandala INE/UTF/DA-F/2033/17 22/03/2017 N/P
Perote Miguel Angel Martinez Dionisio INE/UTF/DA-F/1992/17 22/03/2017 28/03/2017
Santiago Tuxtla Miguel Angel Toto Pucheta INE/UTF/DA-F/1972/17 24/03/2017 29/03/2017
Rio Blanco Monserrath Hernandez Cedeño INE/UTF/DA-F/1968/17 22/03/2017 29/03/2017
San Andres Tuxtla Octavio Perez Garay INE/UTF/DA-F/2015/17 22/03/2017 28/03/2017
Tuxpan Oscar Octavio Greer Becerra INE/UTF/DA-F/1973/17 22/03/2017 29/03/2017
Paso Del Macho Oyuki Roa Velazquez INE/UTF/DA-F/2028/17 23/03/2017 29/03/2017
Cordoba Patricia Ramirez Antonio INE/UTF/DA-F/1962/17 22/03/2017 29/03/2017
Papantla Pedro Viadana Gonzalez INE/UTF/DA-F/1952/17 22/03/2017 27/03/2017
Rafael Lucio Rafael Morales Hernandez INE/UTF/DA-F/1958/17 22/03/2017 28/03/2017
Xalapa Rafael Perez Sanchez INE/UTF/DA-F/2008/17 22/03/2017 28/03/2017
Coatepec Rafael Vega Hernandez INE/UTF/DA-F/2022/17 22/03/2017 N/P
Fortin Ramiro Vasquez Velazquez INE/UTF/DA-F/1965/17 22/03/2017 29/03/2017
Chinameca Ricardo Dominguez Landa INE/UTF/DA-F/2017/17 22/03/2017 28/03/2017
Jilotepec Roberto Barrera Hernandez INE/UTF/DA-F/2020/17 22/03/2017 29/03/2017
Tlalixcoyan Roberto De Anda Ferrandon INE/UTF/DA-F/1996/17 22/03/2017 29/03/2017
Jalacingo Rosendo Luna Ortiz INE/UTF/DA-F/2040/17 22/03/2017 29/03/2017
Xalapa Ruben Moreno Archer INE/UTF/DA-F/2831/17 22/03/2017 27/03/2017
Platon Sanchez Rubisel Ventura Frias INE/UTF/DA-F/2025/17 22/03/2017 27/03/2017
Acula Sebastian Garcia Camacho INE/UTF/DA-F/2011/17 22/03/2017 27/03/2017
Ixhuatlancillo Simon Garcia Salas INE/UTF/DA-F/2004/17 22/03/2017 N/P
Catemaco Tomas Cipriano Ortiz Betaza INE/UTF/DA-F/2775/17 22/03/2017 N/P
Ixtaczoquitlan Tomas David Hernandez Castillo INE/UTF/DA-F/1966/17 22/03/2017 29/03/2017
Cuitlahuac Tomas Eloy Pavon Ruiz INE/UTF/DA-F/1997/17 22/03/2017 25/03/2017
Medellin Uriel Moreno Celis INE/UTF/DA-F/1960/17 28/03/2017 N/P
Misantla Victor Manuel Murrieta Perez INE/UTF/DA-F/2043/17 22/03/2017 27/03/2017
44
4. Informe y conclusiones de la revisión por aspirante a candidato independiente
4.1.1. Abel Antonio Solar Sánchez Conclusiones
4.1.2. Alberto Lara Pérez Conclusiones
4.1.3. Alexis Tagál Terán Conclusiones
4.1.4. Alma Rosa Pérez Tirado Conclusiones
4.1.5. Ansberto Marino Espinoza Murillo Conclusiones
4.1.6. Antelma Maricela Hernández Rosales Conclusiones
4.1.7. Antonio Luna Andrade Conclusiones
4.1.8. Araceli Flores Díaz Conclusiones
4.1.9. Armando Cabrera Pazos Conclusiones
4.1.10. Arturo Blanco Hernández Conclusiones
4.1.11. Arturo Ruiz Aguilar Conclusiones
4.1.12. Carlos Arciniega Velázquez Conclusiones
4.1.13. Carlos Arturo Luna Escudero Conclusiones
4.1.14. Carlos Humberto Silva García Conclusiones
4.1.15. Christian Romero Pérez Conclusiones
4.1.16. Christopher Cristiani Chazaro Conclusiones
4.1.17. Cornelio Suriano Ramírez Conclusiones
4.1.18. Dante Batres Mejía Conclusiones
45
4.1.19. Dora Luz Pelayo Miranda Conclusiones
4.1.20. Edmundo Rodríguez Yeladaqui Conclusiones
4.1.21. Eduardo Cid Juárez Conclusiones
4.1.22. Efraín Sánchez Cruz Conclusiones
4.1.23. Elvira Carrasco Balderramas Conclusiones
4.1.24. Emilia Yunes Suárez Conclusiones
4.1.25. Emilio Álvarez Pimentel Conclusiones
4.1.26. Enrique Chiñas Trinidad Conclusiones
4.1.27. Enrique Romero Aquino Conclusiones
4.1.28. Erasmo Olea Pérez Conclusiones
4.1.29. Erendira Domínguez Martínez Conclusiones
4.1.30. Eric Lara Meza Conclusiones
4.1.31. Esteban Valles Martínez Conclusiones
4.1.32. Everardo Gustín Sánchez Conclusiones
4.1.33. Felix Vargas Saldaña Conclusiones
4.1.34. Fernando López Sánchez Conclusiones
4.1.35. Fidel Martínez Hernández Conclusiones
4.1.36. Francisco Tepetla Vazquez Conclusiones
4.1.37. Guillermo Rodolfo Solís Sansores Conclusiones
4.1.38. Héctor Zepeda Salas Conclusiones
46
4.1.39. Héctor Miguel Mendoza Contreras Conclusiones
4.1.40. Hiram Israel Barragán Alfaro Conclusiones
4.1.41. Hugo Granillo López Conclusiones
4.1.42. Iraís Toto Perdomo Conclusiones
4.1.43. Irma Hernández Conclusiones
4.1.44. Irvin Gabimael Fernández Ponce Conclusiones
4.1.45. Isaác García Álvarez Conclusiones
4.1.46. Isidro Huerta Estrada Conclusiones
4.1.47. Iván López Fernández Conclusiones
4.1.48. Jennifer De la O Gómez Conclusiones
4.1.49. Jesús Antonio Salazar Conclusiones
4.1.50. Jesús Eduardo Mucharráz Herrera Conclusiones
4.1.51. Jonathan Jairo Rodríguez Hernández Conclusiones
4.1.52. José Ángel Gutiérrez Ramírez Conclusiones
4.1.53. José Aurelio Ruiz Argüelles Conclusiones
4.1.54. José Ezequiel Cruz Arellano Conclusiones
4.1.55. José Guillermo Monge Sayago Conclusiones
4.1.56. José Luis Almanza Kats Conclusiones
4.1.57. José Luis Atzin Pérez Conclusiones
4.1.58. José Luis Martínez Climaco Conclusiones
47
4.1.59. José Luis Soto Loya Conclusiones
4.1.60. José Luis Remigio Plata Conclusiones
4.1.61. Leonardo Palma Ameca Conclusiones
4.1.62. Leonel Cadena Martínez Conclusiones
4.1.63. Luis Enrique Hernández Illescas Conclusiones
4.1.64. María Guadalupe Cuevas Caballero Conclusiones
4.1.65. Martha Archer Rodríguez Conclusiones
4.1.66. Martín García Martínez Conclusiones
4.1.67. Mauricio Iván Aguirre Marín Conclusiones
4.1.68. Mayreth Martínez Peñaloza Conclusiones
4.1.69. Miguel Ángel Illescas Bandala Conclusiones
4.1.70. Miguel Ángel Martínez Dionisio Conclusiones
4.1.71. Miguel Ángel Toto Pucheta Conclusiones
4.1.72. Monserrath Hernández Cedeño Conclusiones
4.1.73. Octavio Pérez Garay Conclusiones
4.1.74. Oscar Octavio Greer Becerra Conclusiones
4.1.75. Oyuki Roa Veláquez Conclusiones
4.1.76. Patricia Ramírez Antonio Conclusiones
4.1.77. Pedro Viadana González Conclusiones
4.1.78. Rafael Morales Hernández Conclusiones
48
4.1.79. Rafael Pérez Sánchez Conclusiones
4.1.80. Rafael Vega Hernández Conclusiones
4.1.81. Ramiro Vásquez Velázquez Conclusiones
4.1.82. Ricardo Domínguez Landa Conclusiones
4.1.83. Roberto Barrera Hernández Conclusiones
4.1.84. Roberto de Anda Ferrandón Conclusiones
4.1.85. Rosendo Luna Ortiz Conclusiones
4.1.86. Rubén Moreno Archer Conclusiones
4.1.87. Rubisel Ventura Frías Conclusiones
4.1.88. Sebastián García Camacho Conclusiones
4.1.89. Simón García Salas Conclusiones
4.1.90. Tomás Cipriano Ortiz Betaza Conclusiones
4.1.91. Tomás David Hernández Castillo Conclusiones
4.1.92. Tomás Eloy Pavón Ruiz Conclusiones
4.1.93. Uriel Moreno Celis Conclusiones
4.1.94. Víctor Manuel Murrieta Pérez Conclusiones
4. Glosario de Siglas y Acrónimos
CDE Comités Directivos Estatales u órganos equivalentes de los Partidos Políticos Nacionales
CEN Comité Ejecutivo Nacional u órgano equivalente de los Partidos Políticos Nacionales
CFDI’s Comprobantes Fiscales Digitales
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CG Consejo General
CNCS Coordinación Nacional de Comunicación Social
CNBV Comisión Nacional Bancaria y de Valores
CPEUM Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos
ENSO Partido Encuentro Social
OPLEV Organismo Público Local Electoral de Veracruz de Ignacio de la Llave
INE Instituto Nacional Electoral
IVA Impuesto al Valor Agregado
LGIPE Ley General de Instituciones y Procedimientos Electorales
LGPP Ley Genera de Partidos Políticos
REPAP Reconocimiento por Actividades Políticas de Campaña
RFC Registro Federal de Contribuyentes
RNP Registro Nacional de Proveedores
SAT Sistema de Administración Tributaria
SIF Sistema Integral de Fiscalización
SIMEI Sistema Integral de Monitoreo de Espectaculares y Medios Impresos
UIF UMA
Unidad de Inteligencia Financiera Unidad de Medida y Actualización
UTF Unidad Técnica de Fiscalización