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Reporte de Transparencia y Buenas Prácticas. Renovación I.

Fecha de publicación: 06/02/2019

Fecha de evaluación: 09/07/2018

Años de estudio: 2016 y 2017 *

Fundación Juárez Integra, A.C.

* Salvo que se estipule otro periodo en el reporte

I.- DATOS GENERALES

Nombre legal: Fundación Juárez Integra, A.C.

Siglas o acrónimo: Integra

Fecha de constitución: 20/02/2002

Misión: Contribuir a la transformación de la vida de las personas con discapacidad, sus familias ysu entorno.

Tipo de actividades y ámbito:

Aportación de servicios para la atención a grupos sociales con discapacidad.

Director: Martha Corina Alvarado Gutiérrez

Notas legales: Asociación civil constituida mediante escritura pública número 5,190, otorgada en CiudadJuárez, Chihuahua, el día 20 de febrero de 2002, ante el notario público el Lic. JorgeOrrantia Ponce, de la notaría número 14 del Distrito Judicial Bravos.

Registro Federal de Contribuyentes (RFC): FJI020227DL2.Clave Única de Inscripción al Registro Federal de las OSC (CLUNI): FJI0202270801B.Donataria Autorizada: Sí, para expedir recibos a nivel nacional y extranjero, autorizaciónpublicada en el Diario Oficial de la Federación, el día 19 de enero de 2018.

Domicilio: Privada Pascual Ortiz Rubio, número 1410, colonia Partido Senecú, código postal 32459,Ciudad Juárez, Chihuahua, México.

Teléfono: (656) 624 8737

Correo electrónico: fintegra@integra.org.mx

Página de internet: www.integra.org.mx

Permisos de operación y funcionamiento

Constancia en el Registro Nacional de Instituciones de Asistencia Social, otorgado por elSistema Nacional para el Desarrollo Integral de la Familia (DIF).

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DATOS DE INTERÉS

Redes a las que pertenece:

- Red por la Infancia en Ciudad Juárez, ámbito local.- Asamblea de Organizaciones de la Sociedad Civil, ámbito local.- Red por la Inclusión de las Personas con Discapacidad, ámbito local.- Confederación Mexicana de Organizaciones en Favor de la Persona con DiscapacidadIntelectual, A.C. (CONFE), ámbito nacional.

Premios y certificaciones: - Reconocimiento de la Junta de Asistencia Social Privada (JASP) del estado deChihuahua, por su trascendente labor en beneficio de Chihuahua, recibido en el año 2016.

- Reconocimiento del Instituto Nacional de Desarrollo Social (Indesol), por el impacto ycompromiso social en el año 2016, en el marco del 25 aniversario del Indesol, recibido en elaño 2017.

Formas de colaborar: - Donativos.- Voluntariado.- Talento/conocimiento.- Prestación de servicios gratuitos.- Acciones de sensibilización a sus empleados (en el caso de empresas).- Donación de activos en especie (mobiliario y enseres, equipos informáticos, de oficina, deproductos, materiales y servicios).

ESTADÍSTICAS CLAVE

Concepto Año 2017

Ingreso total $7,654,786

Gasto total $7,352,745

Ingresos privados / Ingresos totales

88%

Número total de beneficiarios 2,136

Número de empleados 21

Número de voluntarios 135

Voluntarios / total personas 135/156

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VISIÓN GENERAL DE LA ORGANIZACIÓN

ORIGENLa Fundación Juárez Integra, A.C. (Integra), comenzó a realizar actividades desde la cochera de una casa particular enel año de 1994, ofreciendo un programa educativo, en el cual atendían a cinco niños con síndrome de Down. En el año2002 lograron constituirse legalmente y posteriormente, en el año 2003, firmaron un contrato de compra-venta paraadquirir las instalaciones de lo que ahora es "Villa Integra"; en ese mismo año la Fundación del EmpresariadoChihuahuense, A.C. (Fechac), aportó recursos con los cuales se equiparon y remodelaron las instalaciones. En el año2004 iniciaron operaciones y la vinculación del modelo con varias organizaciones para sumar esfuerzos, reducir costos ycompartir experiencias. En 2014, Integra promovió la Red de Impacto Colectivo (no activa) en pro de personas condiscapacidad y actualmente continúa trabajando a favor de la inclusión de las personas con discapacidad.

MISIÓNContribuir a la transformación de la vida de las personas con discapacidad, sus familias y su entorno.

VISIÓNEn el 2020 somos un promotor del cumplimiento de la convención de los derechos de las personas con discapacidad enCiudad Juárez.

VALORESAgradecimiento, coherencia, comunicación, flexibilidad, inclusión, lealtad, respeto, superación y tolerancia.

ÓRGANO DE GOBIERNOEl artículo trigésimo quinto de los estatutos de la organización, estipula que la asociación será administrada y dirigidapor un Consejo de Directores, el cual a fecha de elaboración del informe se encuentra integrado por 4 miembros.

PRESENCIA GEOGRÁFICALa organización se encuentra ubicada en Ciudad Juárez, Chihuahua y su población beneficiaria proviene principalmentede la localidad.

BENEFICIARIOSNiños desde 45 días de nacidos hasta adultos mayores de más de 80 años, con alguna discapacidad permanente. Eltotal de beneficiarios para el 2017 fue de 2,136 personas.

DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADESIntegra ofrece un modelo de servicio y atención para personas con alguna discapacidad, el cual suma esfuerzosmediante la reducción de costos, maximización de recursos y compartimiento de experiencias y conocimientos; a travésde distintas áreas de intervención dirigidas al cumplimiento de su misión. Cabe mencionar que los beneficiarios puedenparticipar en más de un programa.

Durante el 2017 se desarrollaron los siguientes programas:

- Rehabilitación física: inicia por medio de una valoración de un médico especialista, quien realiza el diagnóstico yestablece el plan de trabajo individual para cada beneficiario. Este programa incluye: mecanoterapia, ejercicios conequipos y/o máquinas, estabilizadores, hidroterapia, ejercicios en tanques terapéuticos y electroterapia (ejercicio através de impulsos eléctricos de corrientes interferenciales). Las personas que ingresan al servicio de rehabilitaciónfísica cubren una cuota de recuperación mensual de $400 pesos, cabe destacar que se realiza un estudiosocioeconómico a los beneficiarios para determinar el porcentaje que pagarán respecto a esta cuota. Para la valoraciónmédica se solicita una cuota de recuperación de $200 pesos y un artículo de limpieza, la cual se cubre cada que se

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considera que es necesario tener una nueva valoración. Se beneficiaron 489 personas.

- Inclusión social: la organización realiza actividades donde los beneficiarios con alguna discapacidad disfrutan de unavida social fuera del ambiente familiar. El propósito es que construyan lazos de amistad con personas con y sindiscapacidad, que les aceptan, les respetan y con quienes se pueden divertir en los diferentes ámbitos de la comunidad.Dentro de este programa se realizan paseos, un campamento de verano y un viaje de integración. Se beneficiaron 137personas.

* Paseos. Se llevan a cabo en un mes del año y se realizan en bloques de cuatro sábados consecutivos, asegurandoactividades de diversión para niños en el bloque "Diverti-somos Niños" y para jóvenes y adultos en el bloque de "ClubJuvenil 1 y 2". Por cada bloque de actividades de integración social la cuota varía dependiendo de las gestiones que serealizan en los lugares de diversión, sin embargo, por cada bloque de cuatro actividades normalmente la cuota está enun rango de $250 a $400 pesos.

* Campamento de verano. Se realiza durante las últimas dos semanas del mes julio, de lunes a viernes, donde seofrecen talleres de cocina, arte, danza, música, teatro, ciencia, entre otros; además se visita algún parque dediversiones y se lleva a cabo una fiesta de cierre el último día de campamento, en la que cada grupo realiza un númeromusical que es presentado a los padres de familia. Hay una cuota de recuperación en el campamento de veranodependiendo de lo que se requiere de insumos y materiales para los talleres.

* Viaje de integración. Se realiza una vez por año, la organización se une con su aliado "Unidos Somo Iguales, A.B.P.",para que junto con más de 200 jóvenes de otras partes de la República Mexicana, sus beneficiarios y sus amigosvoluntarios se reúnan en una ciudad sede a compartir y conocer otros lugares y amigos. El viaje tiene una duración de 3a 5 días. Cuando se da a conocer la sede se procede a presupuestar el gasto de avión y hospedaje adicional que serequiere para adicionarlo a la cuota establecida que incluye: hotel, comidas, paseos y traslados.

Además la organización ofrece entrenamiento para la vida diaria, para promover el desarrollo de las tareas cotidianasdel hogar que puedan realizar las personas con discapacidad, así como servicio de transporte y apoyo del departamentode trabajo social.

- Luminar: atención dirigida a niños y niñas de 2 a 12 años, que presentan la condición de Trastorno de Espectro Autista(TEA), Trastorno del Déficit de Atención Hiperactividad (TDAH), lento aprendizaje o problemas de lenguaje; por mediode las siguientes terapias: sensorial, conductual, aprendizaje, lenguaje, socialización y preparación para el preescolar.Se beneficiaron 86 niños.

Proyectos:

- "Continuar brindando terapia a niñas y niños que presentan el TEA, en Villa Integra de Ciudad Juárez": en alianza conel Indesol se brindaron terapias a los niños que forman parte del programa Luminar.

- "Aceptación de niños y jóvenes con discapacidad en escuelas kínder, primarias y secundarias de Ciudad Juárez": encoordinación con Fechac, se impartieron talleres de sensibilización a niños de educación básica, con el objetivo degenerar un cambio social y una sociedad juarense más justa, igualitaria y respetuosa de los derechos de las personascon alguna discapacidad. El total de niños y jóvenes sensibilizados fue de 3,170.

SEGUIMIENTOLa organización realiza un plan estratégico del que se desprenden los objetivos y metas que dan lugar a las actividadesa realizar. Se cuenta con estrategias específicas para dar seguimiento a cada una de las áreas.

La directora de desarrollo funge como coordinadora de proyectos, la cual tiene a su cargo un equipo de trabajoinvolucrado directamente en las actividades. Mensualmente el equipo de trabajo entrega a la coordinadora de proyectos

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por medio de la directora general, el material probatorio de las actividades realizadas para posteriormente en conjuntorevisar los detalles de la ejecución, detectar contratiempos, obstáculos y/o fallas que requieran cambios omodificaciones, el avance sobre las metas y los requerimientos necesarios para continuar trabajando.

En relación a los sistemas de seguimiento y control interno de los beneficiarios, los avances y logros físicos semonitorean por medio del formato “Seguimiento de avances y logros de beneficiarios de rehabilitación física”, el cual esllenado por la coordinadora de terapeutas y su equipo. En el formato se plasman los grados de movilidad, espasticidadde cuello, tronco, brazos y piernas, para posteriormente informar los resultados al beneficiario y a su familia cada cuatromeses. El formato se integra al expediente del beneficiario, el cual contiene historial médico, estudio socioeconómico ydatos generales del beneficiario.

FINANCIAMIENTOLa organización financió sus programas y proyectos con el apoyo de fuentes públicas y privadas. En el 2017 su ingresoalcanzó un total de $7,654,786 pesos, el cual se conformó de la siguiente manera:

Ingresos privados: representaron el 88% del ingreso anual. La principal fuente de ingresos representó un 31%,compuestos por venta de material reciclado, cuotas de recuperación de sus distintos programas y servicios, actividadesde recaudación de fondos (Integratón y maquinas vending), e ingresos por arrendamiento a tres organizaciones,seguido de los donativos en especie, los cuales sumaron una cantidad a valor mercado equivalente a un 31% (diéselpara el autobús que traslada a los beneficiarios, gas para las calefacciones y para los sistemas de calentamiento deagua de los tanques terapéuticos, servicio de recolección de basura, vigilancia, seguridad y material para reciclar). Losdonantes particulares con un 12%, conformados por la aportación de los clientes de los supermercados S-Mart, delprograma "Ayuda con Tu Cambio". Las empresas fueron proporcionales a un 9%, la aportación de Fechac fuecorrespondiente a un 4% y por último el ingreso por parte del Consejo de Directores fue igual a un 1% de su ingresoanual.

Ingresos públicos: correspondieron a un 12% del ingreso, destacó la aportación del Gobierno Municipal de CiudadJuárez equivalente a un 7%, le siguió el Indesol con un 3%, la JASP del estado de Chihuahua fue proporcional a un 1%y los ingresos otorgados por el DIF municipal fueron iguales a un 1%, del total de su financiamiento.

OTROSLa organización cuenta con un terreno propio de más de una hectárea de superficie, con más de 3,000 metroscuadrados de construcción y un espacio de estacionamiento propio de más de 5,000 metros cuadrados. Lasinstalaciones tienen áreas equipadas con mesas de estabilización, escaleras, barras paralelas, barras suecas, bicicletasestacionarias, colchonetas, rodillos, cuñas y otros equipos que se utilizan para la rehabilitación física, dos tanquesterapéuticos de agua templada con sistemas de filtración, regaderas, áreas de vestidores y sanitarios accesibles.Además cuenta con oficinas equipadas para trabajo social, atención psicológica, administración, comunicación,procuración de fondos y actividades de integración social, áreas deportivas con alberca exterior, cancha de fútbol,cancha de básquetbol y pista para correr.

También cuentan con espacios equipados para arrendamiento de 3 asociaciones civiles que ofrecen terapias deaudición, lenguaje y aprendizaje; así como un área donde se brinda equinoterapia, a a personas con síndrome de Down.

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II.- CUMPLIMIENTO DE PRINCIPIOS DE TRANSPARENCIA Y BUENAS PRÁCTICAS

A continuación se muestra el resultado del análisis de los Principios y Buenas Prácticas

CUADRO RESUMEN DE EVALUACIÓN DE LOS PRINCIPIOS

Principio Cumplimiento Subprincipios Incumplidos

1. PRINCIPIO DE FUNCIONAMIENTO Y REGULACIÓN DEL ÓRGANO DE GOBIERNO.

E, F, G, H A, B, C, D

2. PRINCIPIO DE CLARIDAD Y DIVULGACIÓN DE LA MISIÓN.

A, B

3. PRINCIPIO DE PLANEACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES.

B, C, D, E A

4. PRINCIPIO DE COMUNICACIÓN E IMAGEN FIEL EN LA INFORMACIÓN.

A, B, C, D, E

5. PRINCIPIO DE TRANSPARENCIA EN EL FINANCIAMIENTO.

A, B

6. PRINCIPIO DE PLURALIDAD EN EL FINANCIAMIENTO. A, B

7. PRINCIPIO DE CONTROL EN LA UTILIZACIÓN DE LOS FONDOS.

B, C, D, E, F, G A

8. PRINCIPIO DE PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES LEGALES Y FISCALES.

B, C A

9. PRINCIPIO DE PROMOCIÓN DEL VOLUNTARIADO. A, B

Un incumplimiento a un sub-principio significa que la organización no ha podido demostrar que realiza una buenapráctica de transparencia específica. Un incumplimiento a un sub-principio ocasiona que la organización no cumpla conel principio al que pertenece el o los sub- principios en cuestión. La mayor aprobación de todos los sub-principioscontribuye a una mayor confianza por parte del donante. Cumplir con los principios y sub-principios significa que laorganización lleva a cabo prácticas que le permiten ser más transparente y confiable en su operación.

* La organización expresa su disconformidad con el incumplimiento del subprincipio.

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DESARROLLO DE LA EVALUACIÓN1. PRINCIPIO DE FUNCIONAMIENTO Y REGULACIÓN DEL ÓRGANO DE GOBIERNO.

A.- El órgano de gobierno está constituido por un mínimo de 5 miembros.

¿Cumple? No

Comentarios

A fecha de elaboración del reporte, el órgano de gobierno, llamado Consejo de Directores, se encuentraconformado por 4 miembros según consta en el acta asamblea del 4 de octubre del 2016, sin embargo al ser unnúmero inferior a 5, la organización no cumple con el subprincipio.

Estatutos

Artículo trigésimo quinto: “La administración y dirección de la asociación y su representación legal, quedaránconferidas a un Consejo de Directores que estará integrado por un número no menor de cuatro ni mayor de ochomiembros propietarios (...)”.

Composición actual del órgano de gobierno

- Presidente.- Secretario.- Tesorero.- Vocal.

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

B.- El órgano de gobierno se reúne por lo menos 4 veces durante el año con la asistencia física o porvideoconferencia de sus integrantes. Asistirán la mayoría de miembros al menos a una reunión durante el año.

¿Cumple? No

Comentarios

Durante el período analizado, 2016 y 2017, la organización nos informó que no contó con actas o evidencias delas reuniones ordinarias del Consejo de Directores, por lo que se considera que la organización no cumple con elsubprincipio.

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

C.- Cada uno de los miembros del órgano de gobierno asisten en persona o por videoconferencia, al menos auna de las reuniones realizadas durante el año.

¿Cumple? No

Comentarios

Durante el período analizado, 2016 y 2017, la organización nos informó que no contó con actas o evidencias delas reuniones ordinarias del Consejo de Directores, por lo que se considera que la organización no cumple con elsubprincipio.

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

D.- Los miembros del órgano de gobierno se renuevan con cierta regularidad.

¿Cumple? No

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Comentarios

Durante los últimos cinco años a fecha de elaboración del reporte, no se ha encontrado el ingreso de al menosuna nueva persona al Consejo de Directores, por lo que al no renovar sus miembros con cierta regularidad, laorganización no cumple con el subprincipio.

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

E.- Más del 60% de los miembros del órgano de gobierno participa sin recibir ingresos de la organización oentidades vinculadas.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito en el cual declara que ninguno de los miembros del Consejo de Directoresrecibe pago, compensación, beneficios económicos directos o indirectos por pertenecer a la institución, ademásdentro de la información contable y financiera no se han identificado egresos destinados de manera directa a susmiembros, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Información complementaria

Así mismo, en el portal de transparencia del Servicio de Administración Tributaria (SAT), en el apartado de estadode egresos del ejercicio, la organización manifestó que no se realizaron pagos al Consejo de Directores,declarando en el 2017 esa partida en cero.

F.- La organización pone a disposición del público información sobre los integrantes del órgano de gobierno ydel equipo directivo.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó los perfiles profesionales de los miembros del Consejo de Directores, así como delequipo directivo, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

El Consejo de Directores está conformado por 4 hombres, quienes tienen estudios profesionales en las siguientesáreas: ingeniería, administración de empresas y medicina.

Respecto a la formación académica del equipo directivo se ha encontrado que la directora general cuenta conestudios en contaduría pública, diplomados en impuestos, aduanas y comercio exterior.

En cuanto a las relaciones de parentesco, la organización nos ha proporcionado un documento, donde mencionaque no existen relaciones de parentesco entre los miembros del Consejo de Directores ni con el equipo directivo.

G.- La organización lleva un registro adecuado de las reuniones de su órgano de gobierno.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Durante el periodo de estudio, 2016 y 2017, la organización ha declarado que no cuenta con actas o evidencias delas ocasiones en que se reunió el Consejo de Directores, por lo que el subprincipio no le aplica y se da porcumplido.

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H.- La presidencia y la dirección de la organización son ocupadas por personas distintas sin relación deparentesco.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se ha comprobado a través de un escrito entregado por la organización, organigrama y otros documentosinstitucionales, que las personas que ocupan los puestos de presidencia y dirección general de Integra, sondistintas sin relación de parentesco, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

2. PRINCIPIO DE CLARIDAD Y DIVULGACIÓN DE LA MISIÓN.

A.- La misión es el objeto esencial de la organización, lo cual se refleja en las actividades que ésta realizadebiendo perseguir fines de beneficio social.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos comprobado que la misión es el objeto esencial de la organización y que ésta se refleja en sus actividades,mismas que son consideradas de beneficio social, tal y como se define en el artículo 5 de la Ley Federal deFomento a las Actividades Realizadas por Organizaciones de la Sociedad Civil.

Misión

Transformar la vida de las personas con discapacidad, sus familias y su entorno.

Programas y/o actividades

Las actividades que realiza Integra están encaminadas a fomentar la inclusión social de personas con algunadiscapacidad, por medio de terapias, apoyo psicológico y entrenamiento para realizar tareas cotidianas. Paramayor información de los programas y proyectos que maneja la organización puede consultar al inicio del presentedocumento en la sección I.- Datos generales, en el apartado, visión general de la organización.

Información complementaria

Los estatutos de la organización en referencia a su objeto social emiten lo siguiente: "Artículo quinto.- Es objeto dela asociación: a) Promover la rehabilitación integral de personas con discapacidad promoviendo el desarrollo de supotencial humano y su integración a la sociedad, por sí mismo o a través de terceras personas o instituciones uorganismos no lucrativos (...). b) Promover la interrelación entre instituciones y organismos que trabajan conpersonas con discapacidad a fin de conjuntar y maximizar los recursos y esfuerzos, evitando la duplicidad defunciones y con ello eficientar servicios y optimizar resultados (...)".

B.- Todos los miembros de la organización, incluidos los voluntarios, conocen la misión y ésta se encuentra adisposición del público.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se entrevistaron a miembros que colaboran en la institución, incluidos voluntarios, y se corroboró que la misión esde su conocimiento. Así mismo se constató que ésta se difunde y está a disposición del público general a travésde su página web, informe anual y página de Facebook, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

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3. PRINCIPIO DE PLANEACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LAS ACTIVIDADES.

A.- La organización cuenta con un plan estratégico y/o un plan operativo anual del cual tiene conocimiento elórgano de gobierno.

¿Cumple? No

Comentarios

La organización nos ha entregado su plan estratégico 2020, sin embargo no cuenta con evidencia de que estehaya sido presentado al Consejo de Directores, para su debido análisis, discusión y aprobación, por lo que laorganización no cumple con el subprincipio.

Resumen del plan

El plan estratégico de la organización está compuesto por una jerarquía de objetivos, indicadores, medios deverificación y supuestos, cuyo objetivo principal es: "Contribuir a la transformación de la vida de las personas condiscapacidad, para que participen de manera plena y efectiva en la sociedad, en igualdad de condiciones con lasdemás en Ciudad Juárez en el 2020".

- Jerarquía de objetivos. Fin: situación esperada de un problema de desarrollo; propósito: objetivo, compromiso, esel efecto directo del uso de los productos; componentes: productos a los beneficiarios, permiten lograr elpropósito; actividades: tareas o acciones para producir bienes o servicios.

- Indicadores. (Indicadores político-sociales de impacto que enmarcan el programa, sobre los beneficiarios, deimplementación (monitoreo) y recursos del programa).

- Medios de verificación. (Estrategias para la evaluación de política-sociales, estrategia para la evaluación deimpacto de programas, estrategia de monitoreo y de auditoría).

- Supuestos. (Condiciones para asegurar la sostenibilidad de la intervención, condiciones para que los propósitosdel programa logren impactar la política, para que los resultados permitan conseguir los propósitos del programa ypara que las actividades logren los resultados deseados).

Información complementaria

Se cita a manera de ejemplo, uno de los indicadores del plan estratégico: "300 familias capacitadas sobre terapiade rehabilitación física".

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

B.- Durante los últimos dos años, los programas muestran congruencia al seguir una línea de trabajoencaminada hacia el logro de la misión.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha facilitado documentos y los informes anuales para los años 2016 y 2017, con los quehemos podido comprobar que sus programas siguieron en ese periodo una línea de trabajo encaminada hacia ellogro de su misión, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Los programas de la organización están orientados a integrar a personas con discapacidad en la sociedad ymejorar su calidad de vida.

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C.- La organización cuenta con mecanismos formales para el control y seguimiento de su plan de trabajo.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito y formatos de registro que reflejan los mecanismos de control yseguimiento de su plan estratégico, del que se desprenden los objetivos y metas que dan lugar a las actividades arealizar. Se cuenta con estrategias específicas para dar seguimiento a cada una de las áreas, además nos haentregado documentos donde pudimos corroborar que cuentan con mecanismos de control y seguimiento internode los programas y el avance sobre las metas, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

La directora de desarrollo funge como coordinadora de proyectos, la cual tiene a su cargo un equipo de trabajoinvolucrado directamente en las actividades. Mensualmente el equipo de trabajo entrega a la coordinadora deproyectos por medio de la directora general, el material probatorio de las actividades realizadas, paraposteriormente en conjunto revisar los detalles de la ejecución, detectar contratiempos, obstáculos y/o fallas querequieran cambios o modificaciones, el avance sobre las metas y los requerimientos necesarios para continuartrabajando.

D.- La organización cuenta con registros para el control y seguimiento de sus beneficiarios.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha entregado documentos que describen los mecanismos con los que cuenta para el control yseguimiento de sus beneficiarios, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Integra implementa el formato "Seguimiento de avances y logros de beneficiarios en rehabilitación física", con elcual se monitorean los avances físicos de los beneficiarios, este formato es llenado por la coordinadora deterapeutas y su equipo, en el cual se establecen objetivos a los que posteriormente se les da seguimiento. En eldocumento se plasman los grados de movilidad, espasticidad de cuello, tronco, brazos y piernas, paraposteriormente informar los resultados al beneficiario y a su familia, cada cuatro meses. El formato se integra alexpediente del beneficiario, el cual contiene historial médico, estudio socioeconómico y datos personales.

Información complementaria

Formato "Seguimiento de avances y logros de beneficiarios en rehabilitación física":

- Datos del beneficiario.- Diagnóstico.- Objetivo.- Fecha.- Valoración inicial y cuatrimestral.- Observaciones.- Arcos de movilidad: miembros superiores e inferiores.- Observaciones.- Datos del terapeuta.

E.- La organización pone a disposición de los donantes informes sobre los avances y resultados de losproyectos que financian.

¿Cumple? Sí

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Comentarios

La organización nos entregó reportes de proyectos realizados en el año 2017, con lo que hemos constatado queIntegra presenta a sus donantes informes sobre los proyectos que financian, por lo que se da por cumplido elsubprincipio.

Uno de los informes entregados fue dirigido a Fechac, quien otorgó un donativo por un monto total de $280,418pesos para el programa de "Aceptación de niños y jóvenes con discapacidad en escuelas kínder, primarias ysecundarias de Ciudad Juárez", en el cual se beneficiaron a 3,170 personas.

Contenido de informe

- Período de cobertura.- Identificación del proyecto.- Nombre de la organización.- Número de beneficiarios.- Objetivo general.- Objetivo específico.- Metas.- Indicadores.- Presupuesto.- Metas por objetivos, resultados y análisis. - Evidencia fotográfica. - Logros significativos.- Lecciones aprendidas.- Acción correctiva.- Aprendizaje y conclusiones.- Anexos.- Responsable del proyecto.

4. PRINCIPIO DE COMUNICACIÓN E IMAGEN FIEL EN LA INFORMACIÓN.

A.- Las actividades de comunicación, procuración de fondos e información pública reflejan de manera fiel lamisión y la realidad de la organización y no inducen a error.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se revisó el material de comunicación de la organización y se encontró que la información sobre sus programas yproyectos, así como de sus actividades generales y de procuración de fondos; reflejan de manera fiel la misión yrealidad de la organización, de modo que no induce a error, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Mensajes

Página web: "En Villa Integra contamos con servicios como rehabilitación física, trabajo social, atenciónpsicológica, integración social, entrenamiento para la vida diaria y el Programa Luminar, que atiende TrastornoGeneralizado del Desarrollo TGD".

Medios y materiales de comunicación consultados:

- Página web.- Videos institucionales.- Informe anual 2016 y 2017.- Material de procuración de fondos.- Redes sociales: Twitter y Facebook.

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B.- La organización elabora un informe anual de actividades con contenidos mínimos que pone a disposiciónde sus públicos de interés.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha facilitado sus informes anuales de los años 2016 y 2017, así como un escrito donde seexplica la manera de distribución de los documentos a sus públicos de interés.

Integra distribuye su informe anual vía correo electrónico mediante una plataforma que les permite monitorearcuantos envíos se realizaron. El informe se les hace llegar a los donantes, prospectos de donantes, voluntarios,colaboradores y personas interesadas en la causa. Adicionalmente un número menor de informes anuales sonimpresos para entregar físicamente a los benefactores.

Contenido del informe anual

- Misión. - Programas.- Beneficiarios.- Voluntarios.- Actividades.- Porcentaje de ingresos y egresos para 2017.- Agradecimientos.- Logros 2017.

Información complementaria

La organización publica en su informe anual una leyenda en la cual invita a sus públicos de interés a conocer mássobre su situación financiera: "Los reportes financieros están a su disposición a través de nuestra página:www.integra.org.mx".

C.- Los estados financieros auditados se encuentran a disposición del público en general.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización cuenta con los mecanismos necesarios para dar a conocer al público en general la consulta desus estados financieros, mediante una nota en su informe anual y a través de su página web(www.integra.org.mx), por lo que se da por cumplido el subprincipio.

Información complementaria

- Leyenda en informe anual: "Los reportes financieros están a su disposición a través de nuestra página:(www.integra.org.mx)".

- Leyenda en página web, en el apartado de Transparencia y Rendición de cuentas: "Si deseas conocer losestados financieros, favor de registrar sus datos en el siguiente formulario".

D.- La información de la organización se encuentra disponible en los sitios de los registros oficiales.

¿Cumple? Sí

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Comentarios

Se ha corroborado que la organización tiene disponible y actualizada su información en los sitios de los registrosoficiales del portal de transparencia del SAT (www.sat.gob.mx) y del portal de Acciones de Fomento de laAdministración Pública Federal para las Organizaciones de la Sociedad Civil (www.corresponsabilidad.gob.mx),por lo que se da por cumplido el subprincipio.

E.- La organización cuenta con una página web actualizada.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización cuenta con una página web propia y actualizada (www.integra.org.mx), por lo que se da porcumplido el subprincipio.

La página web cuenta con los siguientes apartados:

- Quiénes Somos.- Servicios.- Transparencia y Rendición de cuentas.- Donar.- Contacto.- Más: Persona con discapacidad, voluntariado, calendario de eventos, blog, reporte de actividades,acreditaciones, reconocimientos y premios, alianzas y aviso de privacidad.

Información complementaria

Además la organización tiene una página de Facebook (Fundación Integra A.C.), actualizada y en funcionamiento.

5. PRINCIPIO DE TRANSPARENCIA EN EL FINANCIAMIENTO.

A.- La organización facilita información sobre sus principales fuentes de financiamiento, de origen públicocomo privado, y las cantidades aportadas por las mismas.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización tiene disponible mediante su informe anual sus fuentes de financiamiento, además nos haentregado información de manera desagregada, tanto de sus apoyos públicos como privados, así como losimportes recibidos para los años 2017 y 2016, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

El ingreso total de Integra durante el 2017 fue de $7,654,786 pesos y en el 2016 fue de $5,435,313 pesos.

Ingresos públicos

En el 2017 representaron un 12% y en el 2016 un 14%.

Ingresos privados

En el 2017 representaron un 88% y en el 2016 un 86%.

.

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ANÁLISIS DE INGRESOS

Fuentes de Ingreso Año 2017 % Año 2016 %

Apoyos y subsidios públicos en efectivo $947,742 12.38 $765,099 14.08Participación en programas federales $246,000 $431,999

Participación en programas estatales $100,888 $40,000

Participación en programas municipales $600,854 $293,100

Donaciones privadas en efectivo $1,991,645 26.02 $1,013,161 18.64Órgano de gobierno $114,000 $109,000

Fundaciones $280,418 $-

Empresas $658,768 $838,481

Donantes particulares $938,459 $65,680

Otros donantes $- $-

Donaciones en especie $2,357,543 30.80 $973,539 17.91Públicos $- $-

Privados $2,357,543 $973,539

Otros ingresos $2,357,856 30.80 $2,683,514 49.37Públicos $- $-

Privados $2,357,856 $2,683,514

Total de ingresos públicos $947,742 12.38 $765,099 14.08

Total de ingresos privados $6,707,044 87.62 $4,670,214 85.92

Total de ingresos $7,654,786 $5,435,313

Análisis de ingresos

La organización financió sus programas y proyectos con el apoyo de fuentes públicas y privadas, en el 2017 suingreso alcanzó un total de $7,654,786 pesos, cantidad superior en un 41% en comparación con el 2016, debidoprincipalmente al aumento de donaciones en especie. En el 2017 su composición fue la siguiente:

Ingresos públicos

Se obtuvieron $947,742 pesos, correspondientes al 12% del ingreso anual, destacó la aportación del Municipio deCiudad Juárez con $500,000 pesos, equivalente a un 7%, para gasto operativo y le siguió el Indesol con lacantidad de $246,000 pesos, igual a un 3%, para el proyecto "Continuar brindando terapia a niñas y niños quepresentan el TEA, en Villa Integra de Ciudad Juárez". La aportación de la JASP del estado de Chihuahua sumó$100,888 pesos, proporcionales a un 1%, para gasto operativo y por último la del DIF municipal con $100,854pesos representó un 1% de su ingreso anual, para gasto operativo de la organización.

Ingresos privados

Se obtuvieron $6,707,044 pesos, equivalentes al 88% del ingreso anual. El rubro de otros ingresos fue la principalfuente de ingresos con $2,357,856 pesos, proporcionales a un 31%, compuestos por venta de material recicladopor $1,154,952 pesos, cuotas de recuperación de sus distintos programas y servicios con $795,031 pesos,actividades de recaudación de fondos (Integratón y maquinas vending), con $320,869 pesos e ingresos porarrendamiento a tres organizaciones con $87,004 pesos. Las donaciones en especie sumaron con una cantidad avalor mercado de $2,357,543 pesos, representadas por un 31%, las cuales consistieron en diésel para el autobúsque traslada a los beneficiarios, gas para las calefacciones y para los sistemas de calentamiento de agua de lostanques terapéuticos, servicio de recolección de basura, vigilancia, seguridad y material para reciclar. Las donaciones de particulares por $938,459 pesos, proporcionales a un 12%, compuestas por la aportación del

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público en general por medio del redondeo de los supermercado "S-Mart, Ayuda con Tu Cambio", las empresascon en $658,768 pesos, representado por un 9%, la aportación de Fechac fue por $280,418 pesos, proporcionalesa un 4%, para el proyecto de "Aceptación de niños y jóvenes con discapacidad en escuelas kínder, primarias ysecundarias de Ciudad Juárez" y como apoyo para el pago de una capacitación a la coordinadora del programaLuminar. Las aportaciones del Consejo de Directores sumaron $114,000 pesos, equivalentes a un 1% del total desu financiamiento anual.

B.- La organización lleva un registro de los ingresos y costos de las actividades de procuración de fondos.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un registro de las actividades de procuración de fondos realizadas en el 2017, lascuales fueron gestión de recursos públicos, una fundación, empresas y particulares, por lo que se da por cumplidoel subprincipio.

Retorno en procuración de fondos

Por cada peso invertido en actividades de procuración de fondos se captaron $ 6.35 pesos.

6. PRINCIPIO DE PLURALIDAD EN EL FINANCIAMIENTO.

A.- La organización realiza actividades para la diversificación de fuentes de financiamiento tanto públicas comoprivadas.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó convenios de colaboración y registros contables en donde se refleja la gestión einclusión de fuentes públicas y privadas durante el año 2017, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

En el 2017 contó con cuatro apoyos públicos, una fundación, empresas, donantes particulares y miembros deConsejo de Directores.

B.- Ninguno de los donantes de la organización aporta más del 50% de los ingresos totales de la entidad deforma continua durante los últimos dos años.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos revisado los estados financieros de la organización así como registros contables, en los cuales se hapodido corroborar que ningún donante aportó más del 50% de los ingresos anuales de manera continua durantelos años 2016 y 2017, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

En el 2016 la principal fuente de ingresos provino de una empresa maquiladora que aportó $403,277 pesos,iguales a un 7% de los ingresos, mientras que en el 2017, el público en general a través del programa deredondeo "Ayuda con Tu Cambio", de los supermercados S-Mart, contribuyó con $938,459 pesos, proporcionalesal 12% de los ingresos anuales.

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7. PRINCIPIO DE CONTROL EN LA UTILIZACIÓN DE LOS FONDOS.

A.- La organización elabora un presupuesto anual para el año siguiente del cual tiene conocimiento el órganode gobierno.

¿Cumple? No

Comentarios

A fecha de elaboración del reporte, la organización no nos entregó un documento con su información presupuestalpara el ejercicio 2018, ni evidencia de haber sido presentada ante el Consejo de Directores, por lo que laorganización no cumple con el subprincipio.

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

B.- Se conoce el ejercicio de los recursos de la organización por cada programa y/o proyecto.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos facilitó un registro de los egresos de los programas realizados en el 2017, por lo que se dapor cumplido el subprincipio.

Composición de costos por programas y proyectos

- Rehabilitación física, 83%.- Luminar, 12%.- Inclusión social, 5%.

C.- La organización respeta la voluntad de sus donantes estableciendo los controles que le permitencomprobar el destino de los donativos, etiquetados o de uso restringido.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito que describe los controles que utilizan sobre el destino de sus donativosetiquetados, los cuales son los siguientes:

A) Cuando el benefactor requiere manejo de cuenta bancaria exclusiva:

- Se apertura una cuenta bancaria para el uso exclusivo del recurso destinado para el proyecto específico.- Los egresos de la cuenta se realizan por transferencia electrónica o cheque, cubriendo únicamente losconceptos del presupuesto presentado al benefactor y por los importes aprobados.- Si el proyecto es por tiempo determinado, se entrega un informe parcial al benefactor con copia de los estadosde cuenta y copia de las facturas de los gastos efectuados, así como un informe narrativo del trabajo realizado, lasmetas alcanzadas y los porcentajes de avance. - Al concluir el proyecto se entrega un reporte final con un informe escrito y copia de todas las evidenciasofrecidas, así como testimonios de los beneficiarios y los resultados finales obtenidos.- Internamente, se publica una infografía al inicio y al concluir el proyecto para informar a los beneficiarios.

B) Cuando el recurso es etiquetado para proyecto específico y no requiere de cuenta bancaria exclusiva e ingresaa la cuenta de gasto general:

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- Se entrega a la administración copia de la propuesta presentada y aprobada, así como copia del presupuesto.- El área de administración lleva un archivo electrónico por cada proyecto descargando los gastoscorrespondientes al proyecto.- Los egresos se realizan por transferencia electrónica o cheque, cubriendo únicamente los conceptos delpresupuesto presentado al benefactor y por los importes aprobados.- Si el proyecto es por tiempo determinado, se entrega un informe bimensual, trimestral o semestral, según loacordado con el benefactor, entregando copia de los estados de cuenta y copia de las facturas de los gastosefectuados, así como un reporte/informe escrito del trabajo realizado, las metas alcanzadas y los porcentajes deavance. - Al concluir el proyecto se entrega un reporte final con informe escrito y copia de todas las evidencias ofrecidas,así como testimonios de los beneficiarios y los resultados obtenidos.- Internamente, se publica una infografía al inicio y al concluir el proyecto para informar a los beneficiarios.

Debido a los criterios antes mencionados, se ha comprobado que la organización respeta la voluntad de susdonantes, al contar con procedimientos que le permiten comprobar la aplicación de sus donativos etiquetados, porlo que se da por cumplido el subprincipio.

Información complementaria

Convenio en colaboración con Fechac: "Declaración séptima, inciso E.- Presentar resultados del proyecto, cuandode manera escrita y oportuna, se lo solicite Fechac".

D.- La organización tiene un nivel razonable de recursos disponibles respecto a sus gastos. En caso de contarcon efectivo restringido, éste será aprobado por el órgano de gobierno.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Se han consultado los estados financieros del año 2017 y se ha comprobado que al 31 de diciembre laorganización contaba con un disponible de efectivo de $1,037,394 pesos y un gasto anual acumulado de$7,352,745 pesos. El porcentaje de recursos disponibles respecto al gasto total fue de un 14%, lo que indica quela organización no conservó recursos de forma excesiva, por lo que se da por cumplido el subprincipio.

E.- La organización presenta una estructura financiera equilibrada durante los últimos dos años.

¿Cumple? Sí

Comentarios

Hemos consultado los estados financieros correspondientes a los años 2016 y 2017, con los cuales hemos podidocorroborar que la organización presentó una estructura financiera equilibrada al reflejar un nivel bajo deendeudamiento, una adecuada capacidad de pago y un nivel de excedente moderado, por lo que se da porcumplido el subprincipio.

Endeudamiento

Las deudas de la organización se conformaron por acreedores diversos y otras cuentas por pagar a corto plazo de$164,756 pesos, las cuales representaron un 1.61% del activo total y un 1.63% de su patrimonio contable.

Liquidez

Se contó con un disponible en efectivo de $1,037,394 pesos y deudas a corto plazo de $164,756 pesos. La razónfinanciera disponible sobre las deudas fue de 6.30 veces, lo que indica el número de veces que la organizaciónpudo cubrir sus deudas, reflejando una adecuada capacidad de pago frente a sus compromisos.

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Excedente

El cambio neto en el patrimonio contable de la organización (ingresos-egresos), fue de $302,041 pesos, cantidadque representó el 3.95% de los ingresos totales.

F.- En caso de contar con inversiones financieras éstas siguen criterios de prudencia razonable.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha entregado un escrito libre firmado por la representante legal, donde manifiesta que durantelos años 2016 y 2017 la organización no realizó ninguna inversión financiera, por lo que al no aplicarle elsubprincipio se da por cumplido.

G.- Las inversiones en instituciones no financieras están directamente relacionadas con la consecución de lamisión y son autorizadas por el órgano de gobierno.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito firmado por la representante legal en el que declaró que a la fecha deelavoración del reporte no efectuaron inversiones en instituciones no financieras, por lo que al no aplicarle elsubprincipio se da por cumplido.

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ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA (CIFRAS EN PESOS MEXICANOS)

ACTIVO Año 2017 Año 2016

A. Suma Activo Circulante $1,423,338 $1,381,749I. Efectivo y equivalentes de efectivo $1,037,394 $800,609

II. Inversiones a corto plazo $- $-

III. Cuentas por cobrar $385,944 $581,140

IV. Cuentas por cobrar de la actividad propia $- $-

V. Pagos anticipados $- $-

VI. Inventarios $- $-

B. Suma Activo No Circulante $8,827,214 $9,134,221I. Inversiones a largo plazo $- $-

II. Inversiones financieras en partes relacionadas $- $-

III. Bienes inmuebles $5,454,267 $5,862,369

IV. Bienes muebles $3,361,596 $3,271,852

V. Activos intangibles $11,351 $-

TOTAL ACTIVO (A+B) $10,250,552 $10,515,970

PASIVO Y PATRIMONIO CONTABLE Año 2017 Año 2016

A. Suma de Pasivo a Corto Plazo $164,756 $732,216I. Acreedores diversos y otras cuentas a pagar $164,756 $732,216

II. Cuentas por pagar a corto plazo $- $-

III. Anticipos recibidos a corto plazo $- $-

IV. Pasivos vinculados con inventarios para venta $- $-

B. Suma de Pasivo a Largo Plazo $- $-I. Cuentas por pagar a largo plazo $- $-

II. Anticipos recibidos a largo plazo $- $-

III. Deudas con compañías afiliadas $- $-

IV. Provisiones a largo plazo $- $-

C. Suma de Patrimonio Contable $10,085,796 $9,783,754C.-1 Patrimonio Sin Restricciones $10,085,796 $9,783,754

I. Patrimonio social $600 $600

II. Reservas $- $-

III. Resultados de ejercicios anteriores $9,783,154 $10,127,481

IV. Cambio neto en el patrimonio contable $302,042 -$344,327

C.-2 Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-

C.-3 Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO CONTABLE (A+B+C) $10,250,551 $10,515,970

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ESTADO DE ACTIVIDADES Año 2017 Año 2016

A. Cambio Neto en el Patrimonio Contable No Restringido $302,042 -$344,327

1. INGRESOS $7,654,786 $5,435,3131.1 Cuotas por suscripciones y servicios $795,031 $502,253

1.2 Ingresos por donativos y patrocinios recibidos en EFECTIVO $2,211,884 $1,768,273

1.3 Ingresos por donativos y patrocinios recibidos en ESPECIE $2,357,543 $973,539

1.4 Ingresos por eventos especiales $736,940 $889,747

1.5 Ingresos por actividad mercantil $87,004 $182,520

1.6 Productos financieros $- $-

1.7 Otros ingresos $1,466,384 $1,118,981

1.8 Ingresos por patrimonio liberado de restricciones $- $-

2. COSTOS Y GASTOS $7,352,744 $5,779,6402.1 Gastos por misiones o programas $7,252,946 $5,318,254

2.2 Gastos por servicios de apoyo $22,997 $31,521

2.3 Gastos financieros $76,801 $429,865

2.4 Depreciaciones y amortizaciones de activos no circulantes $- $-

A.1 Saldo Inicial del Patrimonio No Restringido $9,783,754 $10,128,081

A.2 Saldo Final del Patrimonio No Restringido $10,085,796 $9,783,754

B. Cambio Neto en el Patrimonio Contable Restringido Temporalmente

$- $-

B.1 Saldo Inicial del Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-

B.2 Saldo Final del Patrimonio Restringido Temporalmente $- $-

C. Cambio Neto en el Patrimonio Contable Restringido Permanentemente

$- $-

C.1 Saldo Inicial del Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-

C.2 Saldo Final del Patrimonio Restringido Permanentemente $- $-

AUMENTO O DISMINUCIÓN TOTAL EN EL PATRIMONIO $302,042 -$344,327

TOTAL DEL PATRIMONIO $10,085,796 $9,783,754

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PRINCIPALES INDICADORES Año 2017

Relación ingresos por donativos y subsidios en efectivo / ingresos totales 38.40%

Relación ingresos por donativos en especie / ingresos totales 30.80%

Relación ingresos por subsidios públicos / ingresos totales 12.38%

Relación ingresos por donativos privados / ingresos totales 56.82%

Relación otros ingresos / ingresos totales 30.80%

Indicadores de ingresosRelación ingresos privados totales / ingresos totales 87.62%

Relación ingresos públicos totales / ingresos totales 12.38%

Indicadores de patrimonio contableRelación patrimonio sin restricciones / total patrimonio contable 100%

Relación total patrimonio contable / pasivo total 61.22

Relación patrimonio sin restricciones / pasivo total 61.22

Indicadores de endeudamientoRelación deuda total / patrimonio sin restricciones 1.63%

Relación deuda total / activo total 1.61%

Relación deuda a corto plazo / deuda total 100%

Indicadores de liquidezRelación activo circulante / pasivo a corto plazo 8.64

Relación (efectivo + inversiones de realización inmediata) / pasivo a corto plazo 6.30

Relación (efectivo + inversiones de realización inmediata) / activo total 0.10

Indicadores para evaluar beneficios excesivos o pérdidas excesivasRelación cambio en el patrimonio contable del ejercicio / ingresos totales 3.95%

8. PRINCIPIO DE PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONESLEGALES Y FISCALES.

A.- Los estados financieros auditados y sus notas se elaboran conforme a las Normas de InformaciónFinancieras Mexicanas y se presentan en el órgano de gobierno.

¿Cumple? No

Comentarios

La organización nos entregó sus estados financieros elaborados por contador público; sin embargo al no haberlosauditado, ni encontrar constancia de presentarlos al Consejo de Directores para su debido análisis y discusión, laorganización no cumple con el subprincipio.

¿La organización manifiesta réplica al incumplimiento? No

B.- La organización acredita el cumplimiento de todas sus obligaciones legales y fiscales en sus estadosfinancieros auditados por contador público registrado.

¿Cumple? Sí

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Comentarios

La organización nos entregó las declaraciones anuales de los años 2016 y 2017, así como la opinión favorable delcumplimiento de las obligaciones fiscales emitida por el SAT el día 11 de junio del año 2018, por lo que se da porcumplido el subprincipio.

C.- La contabilidad y la auditoría de estados financieros se llevan a cabo por personas y/o despachos sinvinculación alguna.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización no realizó la auditoría de sus estados financieros en el 2017, por lo que al no aplicarle estesubprincipio se da por cumplido.

9. PRINCIPIO DE PROMOCIÓN DEL VOLUNTARIADO.

A.- La organización cuenta con voluntarios en sus actividades.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos ha informado que durante el 2015 contó con 61 voluntarios, en el 2016 con 280 y en 2017con 135, además nos entregó el perfil que deben tener los mismos para poder participar, por lo que se da porcumplido el subprincipio.

Perfil del voluntario

- Respetuoso.- Responsable.- Ofrezca libremente su tiempo y experiencia.- Sepa trabajar en equipo de forma organizada, sistemática y sinérgica.- Que fomente en los beneficiarios la superación personal y la autonomía.- Que se interese en las necesidades de otros y se haga responsable de las soluciones.- Cuente con capacidad para reconocer su esfuerzo y contribuir a la creación de un mundo mejor.

B.- La organización define las actividades que pueden realizar los voluntarios.

¿Cumple? Sí

Comentarios

La organización nos entregó un escrito con las actividades en las que puede participar el voluntario, por lo que seda por cumplido el subprincipio.

Actividades para el voluntariado

- Apoyo en actividades internas de rehabilitación.- Apoyo en actividades externas de integración social.

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III.- EVIDENCIAS UTILIZADAS PARA EL ANÁLISIS- Copia simple del acta constitutiva y de sus modificaciones posteriores.- Copia simple del acta de asamblea del año 2016.- Plan estratégico 2020.- Copia del informe anual de actividades de los años 2016 y 2017.- Muestra de materiales que divulgan la misión de la organización, entregados a beneficiarios, colaboradores y públicoen general.- Muestra de los materiales de comunicación utilizados en la procuración de fondos y entregados a donantes.- Estados financieros 2016 y 2017, elaborados por contador público.- Formato “Anexo 2”. Sección A. Información general sobre la organización.- Organigrama del Consejo de Directores y organigrama operativo.- Perfiles profesionales de cada uno de los integrantes del Consejo de Directores.- Escrito libre firmado por el presidente donde explica el estatus de las relaciones de parentesco entre miembros delConsejo de Directores/equipo directivo y su relación o vinculación con proveedores, socios o aliados de la organizacióny organismos vinculados con influencia significativa.- Declaración firmada por el presidente del Consejo de Directores que estipula que ningún miembro recibe pago ocompensación por la organización o beneficios económicos directos o indirectos.- Listado con el nombre, apellidos y profesión de los miembros del equipo directivo actual y su antigüedad en laorganización y currículum de la directora general.- Autorización escrita de publicar los nombres de los integrantes del Consejo de Directores.- Escrito libre en el que se explica e incluye cuáles son los programas y proyectos de la organización para con susbeneficiarios, en qué consisten, a quiénes están dirigidos, así como la cantidad de beneficiarios atendidos para cadauno de los programas y proyectos; para los años 2016 y 2017.- Escrito libre en el que se detallan los sistemas de control y seguimiento interno de las actividades de los programas yproyectos y de avances sobre las metas.- Escrito libre en el que se detallan los sistemas de control y seguimiento interno de los beneficiarios.- Escrito libre en el que se detallan los mecanismos de distribución del informe anual a los grupos de personas aquienes se entregan o envían.- Logotipo de la organización.- Plantilla que incluye: ingresos por fuente de financiamiento (2016 y 2017); egresos por programas y proyectos (2017);e ingresos y gastos por actividades de procuración de fondos (2017).- Copia simple de la balanza de comprobación de los años 2016 y 2017.- Escrito libre con los datos del despacho contable que realiza la contabilidad de la organización.- Copia simple de la declaración anual e informativa de los años 2016 y 2017 presentada ante el SAT.- Copia simple de la “Opinión de Cumplimiento de Obligaciones Fiscales” emitida por el SAT.- Copia del formato de presentación de dos proyectos elaborados en el año 2017, para solicitar apoyo de financiamientopublico y privado.- Copia simple de dos convenios de proyectos financiados por un donante privado y otro público, durante el año 2017que implicó restricciones sobre la aplicación de los recursos.- Escrito libre en el que se detalla el sistema de control de los donativos etiquetados o de uso restringido.- Lista con los nombres de las principales fuentes de recursos públicos y privados (en efectivo y especie) en los años2016 y 2017.- Escrito libre que describe el perfil del voluntariado requerido en las actividades de la organización.- Escrito libre que describe las actividades en las que pueden participar el voluntariado.