guia para la rendiciòn de cuentas

GUÍA MUNICIPAL PARA LA TRANSPARENCIA Y RENDICIÓN DE CUENTAS

Cordinación Programa Nacional de Transparencia y Rendición de Cuentas- Marcelo Galindo Viceministro de Autonomías Departamentales y Municipales- Rodrigo Puerta Director General de Autonomías Municipales- Ramiro Zuazo Jefe de Unidad de Fortalecimiento Municipal- Ludmila Santa Cruz Componente gestión municipal - PADEM- Ricardo Montecinos Componente gestión municipal - PADEM

Participaron en la construcción:- Ludmila Santa Cruz- Ramiro Zuazo

Participaron en la revisión:- Rodrigo Puerta- Ramiro Zuazo- Ricardo Montecinos

Este documento se imprimió con el apoyo técnico y financiero AOS PADEM

© Ministerio de Autonomías 2011

Esta publicación es propiedad del Ministerio de Autonomías de Bolivia. se autoriza su reproducción, total o parcial,a condición de citar la fuente y la propiedad.

Impreso en Bolivia

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1. PRESENTACIÓN 5

2. ¿QUÉ ES LA RENDICIÓN DE CUENTAS MUNICIPAL? 6

3. ¿PARA QUÉ SIRVE LA RENDICIÓN DE CUENTAS MUNICIPAL? 6

4. ¿LA RENDICIÓN DE CUENTAS ES UN DERECHO O UNA OBLIGACIÓN? 8

5. ¿CUÁNDO SE RINDE CUENTAS? 9

6. ¿CÓMO SE ARTICULA LA RENDICIÓN DE CUENTAS AL CICLO

DE GESTIÓN MUNICIPAL? 10

7. ¿QUIÉNES RINDEN CUENTAS? 13

7.1. Actores 13

7.2. Roles 14

8. ¿EN QUÉ CONSISTE EL PROCESO DE RENDICIÓN DE CUENTAS? 15

8.1. Principios 15

8.2. Características del proceso 16

8.3. Proceso 16

9. ¿CÓMO REALIZAR LA AUDIENCIA PÚBLICA DE RENDICIÓN DE

CUENTAS? 19

10. ¿QUÉ NORMAS REGULAN LA TRANSPARENCIA Y RENDICIÓN

DE CUENTAS? 20

11. ANEXOS 21


Tabla de contenidos

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1.PRESENTACIÓN


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2.¿QUE ES LA RENDICIÓN DECUENTAS MUNICIPAL?La rendición de cuentas municipal es un proceso que contempla un conjunto deacciones planificadas, con la finalidad de informar a la población acerca de lasacciones y los resultados de la gestión municipal.

La rendición de cuentas es una práctica de buen gobierno, que fomenta latransparencia en la gestión pública y promueve la participación ciudadana.

3.¿PARA QUÉ SIRVELA RENDICIÓN DECUENTAS MUNICIPAL?Los actores locales que desarrollan acciones de rendición de cuentas contribuyena la consolidación de la gobernabilidad democrática en el municipio, a partir dela conformación de espacios de diálogo y de encuentro entre la población y sugobierno local.


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La rendición de cuentas no consiste en un acto público parajuzgar a las autoridades municipales, es un proceso en elque los actores involucrados realizan una evaluaciónconjunta de su desempeño. Este proceso tiene la finalidadde fortalecer las instituciones locales en su relación conla población.

Llevar adelante el proceso de rendición de cuentasconlleva múltiples beneficios, entre ellos:

Fortalece la gobernabilidad local, se fortalece la acción conjuntaentre las autoridades, los/as representantes de las organizacionessociales y la población en general para plantear y proponersoluciones a los problemas del desarrollo. Contribuyendo de estamanera a la gobernabilidad democrática y a la confianza entre lasinstituciones públicas y la población.

Contribuye a mejorar la gestión local del desarrollo. Mediantelos aportes se contribuye al mejoramiento de la gestión pública enla toma de decisiones, el manejo de los recursos, y la provisión deservicios, entre otros. La gestión es más eficiente y eficaz cuandose conocen los aportes y las prioridades de la población y laarticulamos en la gestión local.

Mejora la comunicación entre autoridades y población. Losespacios públicos de rendición de cuentas permiten que lasautoridades informen sobre los resultados de su gestión y sobrelos problemas y limitaciones que enfrentan para no cumplir conlas metas, con lo que logran reconocimiento de la población.

Mejora la legitimidad de las autoridades. Con la rendición decuentas mejora la credibilidad y confianza de las autoridades, apartir de prácticas de transparencia y gestión democrática quepromueve compromisos entre las autoridades y la población.


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Resumiendo, el proceso de rendición de cuentas promueve lacorresponsabilidad de autoridades y población respecto a lagestión municipal, fortalece vínculos entre actores y facilita elejercicio transparente de la gestión pública municipal.

4.¿LA RENDICIÓN DE CUENTASES UN DERECHO O UNAOBLIGACIÓN?El proceso de rendición de cuentas implica obligaciones y derechos para todoslos actores.

Los actores que rinden cuentas tienene la obligación de:

Promover la participación ciudadana

Ordenar y preparar información actualizada

Brindar información actualizada

Atender consultas sobre la información generada

Atender sugerencias para mejorar la gestión

Los derechos de los actores involucrados son:

Acceder a la información municipal


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1 Ley Marco de Autonomías yDescentralización, Nº 031 de 19 dejulio de 2010, Artículo 141º

Analizar la información municipal

Socializar la información municipal en sus comunidades y/oorganizaciones de base

Proponer, recomendar, opinar en base a la información municipalacciones o iniciativas para mejorar la gestión municipal

5.¿CUÁNDO SE RINDE CUENTAS?El objetivo es extraer lecciones aprendidas desde un balance del año que pasó,

un avance al año en curso e identificar los retos del siguiente año. Deesta manera la rendición de cuentas tendrá un fin evaluativo y

proyectivo, para mejorar y rectificar.

De acuerdo a la norma, se debe rendir cuentas almenos dos veces al año1, de tal manera deinformar sobre todas las áreas en las que elmunicipio tiene responsabilidad. Ajustando estaobligación al ciclo de gestión municipal, esrecomendable realizar al menos las siguientesrendiciones de cuentas:

En junio, con la finalidad de informar los resultados del primersemestre de la gestión fiscal. Informe necesario para iniciar elproceso de planificación participativa para que permita conocerlos avances y proyectar el cierre de gestión.

En enero-febrero, con la finalidad de dar a conocer los resultadosde la gestión en relación a las metas anuales propuestas y verificar

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los impactos de la gestión municipal en términos del mejoramientoen la calidad de vida de la población.

En algunos municipios, el número de audiencias públicas de rendición de cuentashan sido trimestrales o cuatrimestrales. El número dependerá de la autoridadmunicipal, sin descuidar que estos espacios contribuyan a informar y sean debeneficio para la población.

6.¿CÓMO SE ARTICULA LARENDICIÓN DE CUENTAS ALCICLO DE GESTIÓNMUNICIPAL?Los espacios de rendición de cuentas no constituyen eventosaislados de la gestión municipal, más bien representan procesos queestán estrictamente articulados a la gestión municipalparticipativa. Por cuanto su contenido se relaciona directamentecon la información de los resultados de la gestión municipal, tantode los resultados parciales como los finales.

El ciclo de gestión municipal considera como principio laparticipación y la transparencia, en este esquema el proceso de rendición decuentas contribuye y alimenta el eje de control a la gestión municipal (Ver gráficoNº1). Los espacios de rendición de cuentas considerados como espacios deencuentro, discusión y análisis permiten brindar información acerca de losresultados de gestión desde el ejecutivo municipal, el concejo municipal, lossectores educación y salud, y desde el propio control social.


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Gráfico Nº 1


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La gestión municipal en el año fiscal se inicia con la conformación de un primerespacio de rendición de cuentas, con la finalidad de brindar información sobrelos resultados de la gestión precedente en el mejoramiento de la calidad de vida.Este informe de gestión es cualitativo y complementario al informe financieroque arroja el proceso de elaboración de estados financieros (Balance general,estado de resultados). Ambos permiten analizar e interpretar de manera integrallos resultados de la gestión.

El segundo momento de rendición de cuentas es aquel que permite informarsobre los avances de la gestión fiscal; es decir, los resultados parciales en relacióna las metas y objetivos anuales. El propósito de informar sobre los avances dela gestión contribuye en gran medida al inicio del proceso de planificaciónoperativa anual para la siguiente gestión, por cuanto brinda información esencialpara conocer los resultados de los temas programados y también sobre aquelloque falta por ejecutar. En este espacio se conocen y analizan los resultadosparciales de gestión para proyectar su ejecución total en caso de uncumplimiento satisfactorio y también permitirá realizar los ajustes necesariossea cuantitativos o cualitativos, con la finalidad de cumplir con las metas hastafin de año.


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7.¿QUIÉNES RINDEN CUENTAS?En la rendición de cuentas, los diferentesactores y la población conocen y analizan lainformación proporcionada, con el objeto devigilar el uso de recursos públicos, brindarrecomendaciones y propuestas que mejorenla gestión municipal.

7.1 Actores

En el municipio rinden cuentas diferentes actores:

El/la alcalde/sa municipal: en su calidad de máxima autoridad delórgano ejecutivo municipal

Los/as concejales/as municipal: en calidad de integrantes delórgano legislativo municipal

Responsables municipales de los sectores: salud y educación

Control Social: en calidad de representantes de los vecinos

Representantes de las organizaciones sociales: mujeres, jóvenes,comunidades campesinas, asociaciones de productores y otros

Población en general

El éxito de todo proceso de rendición de cuentas radica en el compromiso yresponsabilidad compartida de todos los actores, para lo cual es necesario queexista voluntad de diálogo de los actores.


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7.2 Roles

El/la alcalde/sa municipal debe ser el actor que lidera el procesode rendición de cuentas, debe proveer la información sobre lagestión municipal y sus resultados, y además de promover laparticipación activa de las organizaciones sociales y de la poblaciónen general.

El alcalde convoca a todos los actores involucrados y a la poblacióna participar del acto público y brinda información a la poblaciónsobre el sentido de la rendición de cuentas.

Este actor organiza el proceso de rendición de cuentas, prepara lainformación, elabora la agendadel acto público, conduce el acto público,presenta la información, anota las participaciones, registra lasrecomendaciones, atiende las consultas y elabora lamemoria del evento.

Los/as concejales/as municipales son los actores que, en su rolde fiscalización, deben preparar y presentar la informaciónsobre los resultados de su gestión de fiscalización a la gestiónmunicipal y sobre los resultados de su gestión legislativa(ordenanzas, resoluciones aprobadas y en curso, propuestas einiciativas legislativas de la población).

Responsables municipales de salud y educación, son losactores que en su rol de encargados de estos sectores debenpreparar y presentar la información sobre los resultados de losservicios de salud y de educación en relación a los planes del sectoraprobados.

Control Social, en su rol de vigilantes de la gestión municipal debenpreparar y presentar información sobre los resultados de susacciones de control social a la gestión del municipio.


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Representantes de las organizaciones sociales y población engeneral, tienen la responsabilidad de recibir, conocer y analizar lainformación sobre la gestión municipal que se les brinda en larendición de cuentas.

Asimismo, tienen la responsabilidad de promover la participaciónde sus organizaciones de base en el proceso de rendición decuentas, promocionar la convocatoria, canalizar las propuestas oiniciativas de sus representados en el acto público y difundir losresultados de la rendición de cuentas entre sus representados.

8.¿EN QUÉCONSISTE ELPROCESODERENDICIÓNDE CUENTAS?

8.1 Principios

El proceso de rendición de cuentas debe garantizar:

Acceso a la informaciónTransparencia ParticipaciónIgualdad Respeto a la población


Convocatoria

Matrizde

información

Informe degestión

rendición decuentas

8.2 Características del proceso

El proceso de rendición de cuentas es permanente e integral dentro de la gestiónmunicipal, todos los actores involucrados deben contribuir a que se cumplan lassiguientes características:

El proceso de rendición de cuentas dura todo el año, no se reducesólo al evento de la audiencia pública de rendición de cuentas,todo el proceso contempla actividades antes, durante y despuésde la audiencia pública.

Se brinda información de la gestión municipal, esto implica facilitarinformación no sólo de la ejecución del presupuesto sino aquellaconcerniente a la gestión en general: resultados, impactos en lacalidad de vida, debilidades y dificultades.

Se prepara información amplia y oportuna, esto significa que lainformación que se entrega en la rendición de cuentas deberesponder a las demandas y expectativas de la población. Por loque el análisis y la preparación de la información debe ser, sobrela contribución de la gestión municipal al mejoramiento de lacalidad de vida de la población.

La rendición de cuentas busca mejorar la gestión municipal,mediante la participación de todos/as para alcanzar un desarrolloque recoja las expectativas y necesidades de la población,particularmente de aquella tradicionalmente excluida o discriminada.

8.3 Proceso

Como se ha señalado, la rendición de cuentas es un procesopermanente, que contribuye al carácter transparente de lagestión municipal a lo largo de todo el año fiscal. Elproceso tiene diferentes acciones encadenadas ycontinuas que se describen a continuación:


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1. Organización de la información

Ordenamiento de la información pública de la gestión municipal:registro de los documentos de sustento conforme a las matricesde información. (Anexos 1, 2 y 3).

Selección y edición de la información pública para rendición decuentas

Articular con los actores involucrados en el proceso de rendiciónde cuentas

Preparar convocatoria amplia e inclusiva a la audiencia pública dela rendición de cuentas. (Anexo 9).

2. Difusión de la información de la gestión municipal

Brindar acceso a la información de la gestión municipal en base aldetalle de las matrices de información.

Difundir ampliamente el proceso de rendición de cuentas

3. Análisis de la información

Conformar en el municipio espacios de análisis y de determinaciónde resultados sobre la información municipal de las diferentesáreas, con los técnicos municipales y actores involucrados.

Preparar los informes de gestión conforme a los Anexos 4(Ejecutivo Municipal), 5 (Educación), 6 (Concejo Municipal), 7(Control Social) y 8 (Salud).

Elaborar con los actores involucrados la agenda, metodología yreglas de juego


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Conformar una comisión para la organización logística del evento

4. Rendición de cuentas

Desarrollo de la audiencia pública: Conducción, diálogo, debate, yesclarecimiento sobre los diferentes aspectos de la gestiónmunicipal; y sobre el cumplimiento de los compromisos yobligaciones de la población.

Firma del Acta de la audiencia pública de rendición de cuentas(Anexo 10).

Difusión de los resultados de la audiencia pública hacia la poblaciónen general.

5. Seguimiento

Hacer el seguimiento y vigilancia de las recomendacionesRetroalimentar la gestión municipal con las iniciativas yrecomendaciones de la población

Promocionar la educación y participación ciudadana en el procesode rendición de cuentas

Promover que los actores locales cumplan con sus compromisosasumidos en el presupuesto participativo.

Definir en el ejecutivo municipal las responsabilidades para elmonitoreo y seguimiento del proceso.

En este esquema, la primera y segunda acción hacen a la transparencia de lagestión municipal, son acciones para brindar información de la gestión en todomomento. La tercera, cuarta y quinta acción hacen a la apertura del gobiernomunicipal por evaluar la gestión y asimismo recoger propuestas, sugerenciaspara mejorarla.


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9.¿CÓMO REALIZAR

LA AUDIENCIAPÚBLICA DE

RENDICIÓN DE CUENTAS?Estos espacios que constituyen momentos de encuentro entre las autoridadesmunicipales y la población, demandan concentrarse en actividades antes,durante y después de la audiencia pública.

Antes

Diseñar y difundir una amplia convocatoriaArticular y comprometer la participación de los actoresinvolucrados con el proceso de rendición de cuentasElaboración de la agenda, metodología y reglas de juego de laaudiencia públicaPreparación de la logística del evento

Durante

Registro de los participantesPuesta en marcha de la audiencia pública conforme a la agendaRegistro de las participaciones, comentarios, recomendaciones detodas las intervenciones

Después

Difundir los resultadosRealizar el seguimiento de las recomendaciones

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10.¿QUÉ NORMASREGULAN LA

TRANSPARENCIAY RENDICIÓN DE CUENTAS?

El proceso de rendición de cuentas busca ser parte de la cultura y prácticademocrática en la gestión de los distintos niveles de gobierno, por ello quedaestablecido como derecho de la población en la Constitución Política del Estado.

Artículo 21º, numeral 6Las bolivianas y los bolivianos tienen derecho a acceder a lainformación, interpretarla, analizarla y comunicarla libremente, demanera individual o colectiva.

Artículo 241º numerales I y IIEl pueblo soberano, por medio de la sociedad civil organizada,participará en el diseño de las políticas públicas.La sociedad civil organizada ejercerá el control social a la gestiónpública en todos los niveles de Estado…

Artículo 242º numeral 4La participación y el control social implica, además de lasprevisiones establecidas en la Constitución y la ley:

4. Generar un manejo transparente de la información y del usode los recursos en todos los espacios de la gestión pública. Lainformación solicitada por el control social no podrá denegarse, yserá entregada de manera completa, veraz, adecuada y oportuna.


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11.ANEXOS

¿Cómo están estructuradas lasmatrices de información?

Cada matriz cuenta con diez columnas:

1. Control. Expone la existencia o no del documento. Si secuenta con el documento parcial o total se incluye elcarácter “ ”, la inexistencia se refleja con “ ”. Por ejemplo:en entrevista se establece que los manuales deprocedimientos debieran ser 14 y sólo se cuentafísicamente con 5; en la columna (1) se registrará “ ” apesar de no contar con todos los manuales, si no seencontrara ninguno de los 14 documentos se llenará elcuadro con “ ”.

2. No. Numeración correlativa. Establece el número dereferencia del archivo o documento en cada matriz.

Es importante que cuando se organice la información, elnúmero de matriz y este número de ítem se escriba o sepegue en cada documento recopilado. Ejemplo: las libretasbancarias nombradas en la matriz 1, ítem 17.g. secodificarán con “1-17.g” para facilitar su ubicación.

3. Archivo/Documento. Denominación del documento a serverificado. Al final de cada matriz se describe elArchivo/Documento y su referencia normativa.

Organización de la Información. Registra la cantidad dedocumentos establecidos, el número de documentos físicosverificados y su versión digital.

4. Unidades Establecidas. Determina la cantidad dedocumentos que deberían existir para cada ítem. Ejemplo:si se tiene la numeración correlativa de comprobantes decontabilidad de la gestión 2005 del 1 al 850, del 2006, del1 al 910, del 2007 del 1 al 980, del 2008 del 1 al 990 y del2009 del 1 al 1020 se asume que el número de unidadesestablecidas debiera ser la suma de todos loscomprobantes: 4750, este es el dato que se registra en elcampo (4).

5 Unidades Físicas Verificadas. Establece los documentosencontrados y verificados para cada ítem. Siguiendo con elejemplo, se estableció que se debía contar con 4750comprobantes contables para los cinco años de gestión, sinembargo en la verificación a detalle se encontró que de lagestión 2005 solo se tenían 325 comprobantes. El dato quecorresponde incorporar en la columna (5) es de 4425.

6 Unidades Digitales Verificadas. En este ítem se registra laexistencia de la versión digital de cada documento formal.En el ejemplo, se debieran recabar y verificar que los“backups” del SINCON (Sistema Integrado de Contabilidad)

tengan los 4750 comprobantes determinados en la columna(3), y que los respaldos magnéticos coincidan con lainformación remitida al Ministerio de Economía y Finanzas.

Responsabilidad. Establece la unidad organizacional y elfuncionario responsable de la documentación encontrada.

7. Unidad Organizacional. Se registra la unidad organizacionalen la que se encuentra el documento. En el ejemplo estecampo podría indicar Dirección Administrativa Financiera oUnidad de Contabilidad.

8. Nombre del Funcionario y Cargo. Esta columna establecequé funcionario es responsable de la custodia de lainformación encontrada y el cargo. Continuando el ejemplo,indicará Juana Pérez-Contadora.

9 Estado del Documento: I=Incompleto. C=Completo. Definela situación de cada ítem en el proceso de obtención de losdocumentos. Básicamente se llena en función a la diferenciaentre unidades establecidas (4) y las unidades físicasverificadas (5), es decir, se asume que un ítem es completocuando se ha verificado la existencia de todas las unidadesestablecidas.

Dependiendo de la importancia que se le dé a la copiadigital, la columna (6) podría incidir en la calificación. En elejemplo de comprobantes contables es fundamental que secuente con los respaldos magnéticos, su carencia calificaríade Incompleto “I” al ítem. En cambio, si analizamos lasOrdenanzas Municipales, el hecho de contar con todas lasunidades físicas verificadas, califican de Completo “C” elítem, sin que importe el número de unidades digitalesencontradas.

10 Observaciones. Permitirá describir entre otros aspectos: elcriterio de calificación de la columna de Estado delDocumento (9). Considerando que las autoridades actualesy electas requieren información resumida gerencial, laredacción de las observaciones debe ser breve. Si serequiriera ampliar las observaciones, se derivará al Informede asistencia técnica, mediante “notas”. Para finalizar elejemplo esta columna podría indicar: “Incompleto: no setienen 325 comprobantes físicos de la gestión 2005. VerNota Nº” y la nota en el informe de asistencia técnica dirá:“Nota Nº: el desglose por años del ítem Comprobantescontables establecidos es el siguiente: 2005 del 1 al 850;2006 del 1 al 910; 2007 del 1 al 980; 2008 del 1 al 990; y2009 del 1 al 1020, haciendo un total de 4750, no seencontraron 325 comprobantes de la gestión 2005:números x,y,z,”.

Al final de cada matriz, se indicará la fecha de elaboración yfirmará el Asistente Técnico y todos y cada uno de losResponsables de la custodia de la información extractados de lacolumna (8).

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CONTROL GUBERNAMENTAL

1. Resoluciones Administrativas: Emitidas para aprobar disposiciones internas al gobierno municipal, como serreglamentos, estrategias, modificaciones presupuestarias u otras propias del ejecutivo municipal. (Ley 2028, Artículo 44ºnumeral 4).

2. Reglamentos de Control Gubernamental: Procedimientos de control posterior elaborados por la Unidad de AuditoríaInterna de la municipalidad o de la mancomunidad (Ley 1178).

3. Informes SAYCO y Auditoria: Documentos de auditoría en general, de auditoría SAYCO, del cumplimiento de lasrecomendaciones, observaciones y compromisos del gobierno municipal. (Ley 1178, Artículo 15º y 16º).

4. Auditorias operativas de recursos IDH: Los gobiernos municipales beneficiarios de estos recursos deben presentar losestados financieros auditados sobre las ejecución de los recursos institucionales y auditorias operativas sobre elcumplimiento de sus programas operativos anuales, con pronunciamiento expreso sobre la utilización y destino de losrecursos provenientes del IDH (D.S. 28421).

ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA Y GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS

5. Reglamento específico del Sistema de Administración de Personal: Reglamento para el funcionamiento del sistema deadministración de personal en el marco de las normas básicas vigentes y de la estructura organizacional, aprobadomediante Resolución y compatibilizado por la Dirección General de Normas de Gestión Pública (Normas Básicas delSistema de Administración de Personal D. S. 26115, Artículo 6º inciso i).

6. Organigrama del gobierno municipal: Estructura organizacional del gobierno municipal aprobado por Resolución.(Normas Básicas del Sistema de Organización Administrativa R. S. 217055, Numeral 15).

7. Manual de Organización y Funciones: Instrumento de descripción de cargos y funciones basado en la estructuraorganizacional del gobierno municipal. (Normas Básicas del Sistema de Organización Administrativa R. S. 217055,Numeral 15).

8. Manual de procesos: Documento operativo para la administración de personal, aprobado por Resolución Administrativa.(Normas Básicas del Sistema de Organización Administrativa R. S. 217055, Numeral 15).

9. Carpetas de los procesos de reclutamiento y selección del personal: Comprende todo el proceso desde requerimientode personal hasta la contratación. (Normas Básicas del Sistema de Administración de Personal D. S. 26115, Artículo18º, numerales I y II).

10. Información de Recursos Humanos: Información del personal permanente, como ser, files individuales del personal,planillas de sueldos, aportes e impositivos, inventario del personal y otras que se consideren importantes. (NormasBásicas del Sistema de Administración de Personal D. S. 26115, Artículo 45º incisos del a al d).

ADMINISTRACIÓN FINANCIERA

11. Reglamento específico del Sistema de Crédito Público: Reglamento para el funcionamiento del sistema de créditopúblico, en el marco de las normas básicas vigentes y de la estructura organizacional, aprobado mediante Resolucióny compatibilizado por la Dirección General de Normas de Gestión Pública (Normas Básicas del Sistema de CréditoPúblico R.S. 218041, Artículo 9º).

12. Reglamento de Operaciones de Tesorería: Reglamento para el funcionamiento de las operaciones del sistema detesorería, en el marco de las normas básicas vigentes y de la estructura organizacional, aprobado mediante Resolucióny compatibilizado por la Dirección General de Normas de Gestión Pública (Normas Básicas del Sistema de Tesorería,Artículo 7º inciso b).

13. Reglamento específico del Sistema de Contabilidad: Reglamento para el funcionamiento del sistema de contabilidad,en el marco de las normas básicas vigentes y de la estructura organizacional, aprobado mediante Resolución ycompatibilizado por la Dirección General de Normas de Gestión Pública (Normas Básicas del Sistema de ContabilidadIntegrada R.S. 222957, Artículo 14º inciso b.).

14. Reglamento específico del Sistema de Presupuestos: Reglamento para el funcionamiento del sistema de presupuestos,en el marco de las normas básicas vigentes y de la estructura organizacional, aprobado mediante Resolución ycompatibilizado por la Dirección General de Normas de Gestión Pública (Normas Básicas del Sistema de PresupuestosR.S. 225558, Artículo 10º inciso b.).

15. Manual de Procedimientos de Contabilidad, Presupuestos y Tesorería: Procedimientos relacionados a pagos, fondos deavance, viáticos, sueldos y aguinaldos, aportes patronales, indemnizaciones, beneficios sociales, caja general, cajachica, anticipos, reembolsos del SUMI, Fondo de Control Social y otros (Normas Básicas de los Sistema de ContabilidadIntegrada R.S. 222957, Artículo 4º, numeral 6, Sistema de Presupuestos R.S. 225558, Artículo 4º inciso b y Ley 1178Artículo 13 º inciso a).

16. Contratos y convenios de financiamiento: Suscritos con organismos financiadores o de la cooperación internacionalordenados cronológicamente (Ley 2028, Artículo 115º).


MATRIZ DE INFORMACIÓN

ÁREA: ADMINISTRATIVA-FINANCIERA

GESTIÓN:.................................................... PERIODO DE LA REVISIÓN: DE.......................................................................... HASTA..........................................................................

Anexo 1

Control(1)

Nº(2)

ARCHIVO / DOCUMENTO(3)

Organización de la Información Responsabilidad Estado delDocumentoI = IncompletoC = Completo

(9)

Observaciones(10)

UnidadesEstablecidas

(4)

Unidades FísicasVerificadas

(5)

UnidadesDigitales

Verificadas (6)

UnidadOrganizacional

(7)

Nombre delFuncionario y

Cargo (8)

CONTROL GUBERNAMENTAL

1 Resoluciones Administrativas

2 Reglamentos del Sistema de Control Gubernamental

3 Informes SAYCO y de Auditoria

4 Auditorias operativas de recursos IDH

ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA Y GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS

5 Reglamento especifico del Sistema de Administración de Personal

6 Organigrama del gobierno municipal

7 Manual de Organización y Funciones

8 Manual de Procesos

9 Carpetas de los procesos de reclutamiento y selección del personal

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Información de recursos humanos:

a. - Files del Personal

b.- Planillas de sueldos, aportes patronales e impositivos

c.- Inventario del personal

ADMINISTRACIÓN FINANCIERA

11 Reglamento específico del Sistema de Crédito Público

12 Reglamento de Operaciones de Tesorería

13 Reglamento especifico del Sistema de Contabilidad

14 Reglamento especifico del Sistema de Presupuestos

15 Manuales de procedimientos de Contabilidad, Presupuestos y Tesorería

16 Contratos y convenios de financiamiento

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17. Documentación en custodia de títulos y valores: Títulos valores como ser, bonos, pólizas de garantía, boletas degarantía, letras de cambio, etc. (Norma Básica del Sistema de Tesorería, Artículo 32º inciso c).

18. Información presupuestaria, contable y de tesorería: documentos, archivos físico y magnético (Norma Básica delSistema de Contabilidad Integrada R.S. 222957, Artículo 14º inciso b).

a. Estados Financieros e información complementaria (a nivel de subcuenta)

Estados Financieros e información complementaria: incluye Balance General, Estado de Recursos y GastosCorrientes, Estado de Flujo de Efectivo (método directo), Estado de Cambios en el Patrimonio Neto, Estado deEjecución del Presupuesto de Recursos (resumen por rubros a nivel institucional), Estado de Ejecución delPresupuesto de Gastos (resumen por partidas a nivel institucional), Cuenta Ahorro-Inversión-Financiamiento(CAIF). Las entidades que utilizan el Sistema Integrado de Contabilidad (SINCON) deben adicionar reportes deejecución presupuestaria bruta de recursos y de gastos.

Desagregaciones

Inversiones financieras a corto plazo/largo plazo, exigible a corto plazo/largo plazo, obligaciones a corto/largoplazo, deuda pública, detalle de activos fijos (bienes de uso) y su depreciación, cuadro resumen de activos fijos ycuadro resumen de bienes de consumo.

Adjuntos

Notas a los estados financieros, informes de auditoría (interna y/o externa), conciliaciones bancarias de todas lascuentas registradas en el TGN a nombre del gobierno municipal y si corresponde libretas de la CUT al cierre delejercicio fiscal; balance de comprobación de sumas y saldo; e índice numerado y toda la documentación foliada(numerada).

Respaldo de la documentación presentada

• Nota firmada por la máxima autoridad ejecutiva y/o el responsable del área administrativa financiera.

• Resolución del Concejo Municipal de aprobación de los Estados Financieros, expresando en forma claray pronunciamiento de la instancia de participación y control social. (D.S. 24447, Artículo 14º, parágrafosI y II, D.S. 26564, Artículo 7º).

b. Ejecuciones presupuestarias mensuales de ingresos y gastos: En medio impreso a nivel institucional y en mediomagnético en forma detallada desagregada por estructura programática, fuente de financiamiento, organismofinanciador y modificaciones presupuestarias, por rubro y objeto de gasto, adjuntando conciliaciones bancarias, consus respectivas notas de remisión a la Dirección General de Contabilidad Fiscal del Ministerio de Economía yFinanzas Públicas (Reglamento de la Inmovilización de Recursos D.S. 27848, Artículo 4º; Resolución Ministerial Nº115, D.S. Nº 772).

c. Programación de Flujos de Caja de recursos y gastos: Son los pronósticos de ingresos y egresos que se proyectanejecutar de manera mensual considerando el comportamiento histórico y esperado de los diferentes rubros ypartidas de gasto (Norma Básica del Sistema de Tesorería, Artículo 27º).

d. Extractos bancarios de las cuentas fiscales de la municipalidad (Norma Básica del Sistema de Tesorería, Artículo23º).

e. Comprobantes de contabilidad de ingresos y egresos: comprobantes que deben estar respaldados con ladocumentación de las operaciones realizadas (Norma Básica del Sistema de Contabilidad Integrada R.S. 222957,Artículo 24º).

f. Talón de chequeras: De todas las cuentas fiscales del municipio (Norma Básica Sistema de Tesorería, Artículo 32ºinciso b).

g. Libretas bancarias: Detallando el movimiento de ingreso, salida y saldo de las cuentas bancarias (Norma BásicaSistema de Tesorería, Artículo 24º inciso c).

h. Nómina de los funcionarios autorizados a operar en los bancos, indicando las atribuciones y firmas autorizadas(Norma Básica Sistema de Tesorería, Artículo 180º).

i. Programa de Operaciones Anual – POA y presupuesto: Documentos correspondientes a la gestión, incluidosrespaldos magnéticos del Sistema de Formulación Presupuestaria Municipal – SFPM, elaborados en el marco delas normas básicas, aprobados por el Concejo Municipal y con nota de presentación al Ministerio de Economía yFinanzas Públicas. (Ley 2028, Artículo 44º numeral 10).

j. Reformulaciones del POA y presupuesto: Son modificaciones o cambios al presupuesto anual aprobado y debencontar con los respaldos de la reformulación. (Norma Básica Sistema de Presupuesto R.S. 225558, Artículo 28º).



ÁREA: ADMINISTRATIVA-FINANCIERAAnexo 1

17 Documentación en Custodia de Títulos y Valores

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Información presupuestaria, contable y de tesorería:

a.- Estados Financieros e información complementaria

b.- Ejecuciones presupuestarias mensuales de ingresos y gastos

c.- Programación de Flujos de Caja de recursos y gastos

d.- Extractos bancarios de las cuentas fiscales

e.- Comprobantes de contabilidad de ingresos y gastos

f.- Talón de chequeras

g.- Libretas bancarias

h.- Nómina de los funcionarios autorizados a operar en los bancos

i.- POA y presupuestos anuales aprobados

j.- Reformulaciones del POA y Presupuestos

19

Información de ingresos municipales:

a.- Reglamento de Procedimientos de Cobranza

b.- Normativa municipal de tasas, patentes y contribuciones especiales

c.- Procedimientos para el cobro de ingresos no tributarios

d.- Catastro Municipal

e.- Padrón de contribuyentes

f.- Procesos de Fiscalización

g.- Procedimiento del Plan de Pagos

ADMINISTRACIÓN BIENES Y SERVICIOS

20 Reglamento específico del Sistema de Bienes y Servicios

21 Manuales de procedimientos de contrataciones

22 Programa Anual de Contrataciones (PAC)

23 Reporte de los procesos de adquisición y/o contratación de bienes y servicios

Control(1)

Nº(2)



(9)

Observaciones(10)


(4)


(5)

UnidadesDigitales

Verificadas (6)


(7)


Cargo (8)

26 - 27

19. Información de Ingresos Municipales

a. Reglamento de Procedimientos de Cobranza: Establecen procedimientos de cobro de ingresos tributarios y notributarios de la Hacienda Pública Municipal. (Ley 2028, Artículo 44º numeral 4 y 5).

b. Normativa municipal de Tasas, patentes y contribuciones especiales: ordenanzas u otras disposiciones aprobadaspor el Concejo Municipal. (Ley 2028, Artículo 12º, numeral 10; Ley 031, Artículo 33º párrafo I, numeral 3 inciso d).

c. Procedimientos para el cobro de ingresos no tributarios: Resoluciones de aprobación de alquileres, contribucionespara la mejora, indemnizaciones por daños, multas u otros. (Ley 031, Artículo 105º, numeral 3 y 4).

d. Catastro Municipal: registro catastral conforme a reglas técnicas y parámetros técnicos que los gobiernosmunicipales llevan para organizar y administrar el catastro municipal. (Ley 031, Artículo 82º, parágrafo IV).

e. Padrón de contribuyentes: para cobro de ingresos tributarios, incluidos respaldos digitales de sus sistemas deadministración tributaria SIIM, RUAT, otros. (Ley 2028, Artículo 103º).

f. Procesos de Fiscalización: Archivo con los procesos de fiscalización realizados.

g. Procedimiento del Plan de Pagos. (Ley 2492, Artículo 55º).

ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS

20. Reglamento específico del Sistema de Bienes y Servicios: Reglamento para el funcionamiento del sistema de bienes yservicios, en el marco de las normas básicas vigentes y de la estructura organizacional, aprobado mediante Resolucióny compatibilizado por la Dirección General de Normas de Gestión Pública. (Normas Básicas del Sistema de Bienes yServicios D.S. 181/2009 Artículo 10º inciso e).

21. Manual de procedimientos de contrataciones: Documento operativo para la contratación de bienes y servicios, aprobadopor Resolución Administrativa. (Normas Básicas del Sistema de Bienes y Servicios D.S. 181/2009 Artículo 10º inciso c).

22. Programa Anual de Contrataciones: Plan anual de compras de bienes y contratación de servicios de acuerdo al Programade Operaciones Anual. (Normas Básicas del Sistema de Bienes y Servicios D.S. 181/2009 Artículo 10º inciso c).

23. Reporte de procesos de adquisición y/o contratación de bienes y servicios: Detallando la fecha de adjudicación, objeto,beneficiario, modalidad de contratación, garantías, monto, fecha de vencimiento de contrato y otros. (Normas Básicasdel Sistema de Bienes y Servicios D.S. 181/2009 Artículo 10º inciso c).

24. Carpetas de proceso de contrataciones de bienes o servicios: Archivo de carpetas con documentación respaldatoria decada proceso de contratación, que incluya desde la aprobación del inicio del proceso de contratación hasta el contratofirmado. (Normas Básicas del Sistema de Bienes y Servicios D.S. 181/2009 Artículo 10º inciso c).

25. Reglamento de Administración de Activos Fijos: Disposición sobre procedimientos de control, disponibilidad el uso y elcontrol de los activos fijos. (Normas Básicas del Sistema de Bienes y Servicios D.S. 181/2009 Artículo 116º Numeral Iinciso a).

26. Información de activos fijos:

a. Inventario de activos fijos: archivos en medio físico y magnético (respaldo del SIAF u otro sistema), con codificacióndefinida y estado de depreciación de los activos. (Normas Básicas del Sistema de Bienes y Servicios Artículo 119º,numeral I). Se debe contemplar en forma separada o incluyente la información sobre Infraestructura y equipamientode los establecimientos de salud y de educación y deportes. (Ley 031, Artículo 81º, párrafo III, numeral 2, inciso c).

b. Revaluó de activos fijos. (Normas Básicas del Sistema de Bienes y Servicios Artículo 119º, numeral II inciso b)

c. Documentación de propiedad de inmuebles y vehículos. (Normas Básicas del Sistema de Bienes y ServiciosArtículo 116º, numeral I inciso c)

27. Reglamento de Administración de Almacenes: Procedimientos que garanticen el control de los bienes de consumo(Normas Básicas del Sistema de Bienes y Servicios D.S. 181/2009 Artículo 116º Numeral I inciso a).

28. Información de almacenes:

a. Inventario de almacenes: codificados, clasificados según orden lógico. (Normas Básicas del Sistema de Bienes yServicios Artículo 136º, numeral II).

b. Ingreso y salida de almacenes. (Normas Básicas del Sistema de Bienes y Servicios Artículo 128º, numeral I yArtículo 135º numeral I).

c. Tarjetas kardex: como medida de control y movimiento de existencias. (Normas Básicas del Sistema de Bienes yServicios Artículo 132º).



ÁREA: ADMINISTRATIVA-FINANCIERAAnexo 1

24 Carpetas de proceso de contrataciones de bienes o servicios

25 Reglamento de Administración de Activos Fijos

26

Información de activos fijos:

a.- Inventario de activos fijos

b.- Revaluó de activos fijos

c.- Documentación de propiedad de inmuebles y vehículos

27 Reglamento de Administración de Almacenes

28

Información de almacenes:

a.- Inventario de almacenes

b.- Ingreso y salida de almacenes

c.- Tarjetas kardex

FIRMA FIRMA FIRMA

RESPONSABLE DEL LLENADO DE LA MATRIZ DEINFORMACIÓN

JEFE INMEDIATO SUPERIOR H.ALCALDE MUNICIPAL DE

NOMBRE: NOMBRE: NOMBRE:

CARGO: CARGO:

Control(1)

Nº(2)



(9)

Observaciones(10)


(4)


(5)

UnidadesDigitales

Verificadas (6)


(7)


Cargo (8)

28 - 29

PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA

1. Plan Estratégico Institucional: Elaborado para definir objetivos estratégicos institucionales (Ley 2028, Artículo 81º).

2. Plan de Desarrollo Municipal: Documento elaborado en el marco de la planificación estratégica del municipio, aprobadopor resolución, adjuntando copias de las notas de remisión a las instancias correspondientes (Ley 2028, Artículo 78º;Ley 031, Artículo 93º, párrafo III, numeral 1 y 2).

3. Plan de Ordenamiento Territorial Municipal: antes denominado Plan de Ordenamiento Urbano y Territorial que establecelos procedimientos y alcance en la materia en concordancia con la norma (Ley 2028, Artículo 79º; Ley 031, Artículo 94º,párrafo III, numeral 1).

4. Planes Municipales de Desarrollo Sectorial: Planes Municipales de educación, de salud, de desarrollo económico local,de turismo, de riesgos, etc., en los que el gobierno municipal ha participado o está involucrado (Ley 031, Artículo 94º,párrafo III, numerales 1 y 2).

5. Documentación de distritos municipales: Informes sobre la situación de distritación en el municipio, acompañado deplanos y sus respectivas resoluciones de aprobación (Ley 031, Artículo 27º párrafo I y II, Artículo 28º, párrafo I).

6. Plan de Desarrollo Mancomunitario o Regional: Desarrollado para fortalecer la ejecución de inversiones de proyectos,obras y servicios comunes entre gobiernos municipales mancomunados (Ley 2028, Artículo 158º, numeral V).

7. Reglamento específico del Sistema de Programación de Operaciones: Reglamento para el funcionamiento del sistemade programación de operaciones en el marco de las normas básicas vigentes y de la estructura organizacional,aprobado mediante Resolución y compatibilizado por la Dirección General de Normas de Gestión Pública (NormaBásica del sistema de Programación de Operaciones D.S.225557, Artículo 4º, numeral II).

8. Informes de gestión físico-financiero: Informe de cada gestión, estableciendo avances, impactos y variaciones en ellogro de objetivos estratégicos y operativos (Ley 2028 Artículo 44º numeral 30).

POLÍTICAS SECTORIALES: EDUCACIÓN

9. Reglamento de procedimientos del desayuno escolar, transporte escolar: Procedimientos para apoyar la ejecución deldesayuno escolar y transporte escolar (D.S. 28421).

10. Informes de ejecución del desayuno escolar y transporte escolar: Información sobre la ejecución del desayuno ytransporte escolar, cobertura, proveedores, presupuesto ejecutado y saldo cancelar de la última gestión, aspectospositivos y negativos (D.S. 28421)

POLÍTICAS SECTORIALES: SALUD

11. Informes de ejecución del SUMI: Detallando la ejecución de la cuenta exclusiva del SUMI, sobre el movimiento deFOPOS y estado de rendición de cuentas por los establecimientos de salud si corresponde (Seguro Universal MaternoInfantil Ley 2426, Artículo 4º numeral I).

12. Reglamento de la instancia de Gestión Local de Salud (DILOS): Estableciendo procedimiento funciones y atribucionesa los miembros (Modelo de gestión y directorio Local de salud D.S. 26875, Artículo 8º numeral X).

13. Resoluciones y compromisos de la instancia de Gestión Local de Salud: Documento de compromisos y conclusionesenmarcadas en las atribuciones de la instancia de gestión local de salud (Modelo de gestión y directorio Local de saludD.S. 26875, Artículo 8º numeral IV).

14. Informes de ejecución Seguro de Salud para el Adulto Mayor (SSPAM): Listado de asegurados actualizados (altas, bajasy modificaciones) y detalle de desembolsos ejecutados (Reglamento de Prestaciones y Gestión del seguro de Salud delAdulto Mayor D.S. 28968, Artículo 9º inciso j).



ÁREA: PLANIFICACIÓN E INVERSIÓN


Anexo 2

Control(1)

Nº(2)


Organización de la Información Responsabilidad Estado delDocumentoI=IncompletoC=Completo

(9)

Observaciones(10)Unidades

Establecidas

(4)


(5)

UnidadesDigitalesVerificadas

(6)


(7)


Cargo

(8)

PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA

1 Plan Estratégico Institucional

2 Plan de Desarrollo Municipal

3 Plan de Ordenamiento Territorial Municipal

4Planes Municipales de Desarrollo Sectorial: de salud, de educación,de turismo, de DEL, otros.

5 Documentación de distritos municipales

6 Plan de Desarrollo Mancomunitario o Regional

7 Reglamento específico del Sistema de Programación de Operaciones

8 Informes de gestión físico – financiero

POLÍTICAS SECTORIALES: EDUCACIÓN

9 Reglamento de procedimientos del desayuno escolar, transporte escolar

10 Informes de ejecución del desayuno escolar y transporte escolar

POLÍTICAS SECTORIALES: SALUD

11 Informes de ejecución del SUMI

12 Reglamento de la instancia de Gestión Local de Salud (DILOS)

13Resoluciones y compromisos de la instancia de Gestión Local de Salud(DILOS)

14 Informes de ejecución Seguro de Salud para el Adulto Mayor (SSPAM)

30 - 31

POLÍTICAS SECTORIALES: DEFENSORÍA DE LA NIÑEZ Y ADOLESCENCIA – SERVICIO LEGAL INTEGRAL DE LAMUJER SLIM

15. Detalle de casos denunciados y casos resueltos de la defensoría del niño, niña y adolescente (DNA): Por denuncias deinfracciones o delitos cometidos en contra de los derechos de los niños y adolescentes (Ley 2026 Código Niña, Niña yAdolescente, Artículo 196º).

16. Detalle de casos denunciados y casos resueltos del Servicio Legal Integral de la Mujer (SLIM): Por denuncias deviolencia y discriminación contra la mujer (Reglamento Ley 1674 Contra la Violencia Familiar D.S. 25087, Artículo 20º).

POLÍTICAS SECTORIALES: UNIDADES MUNICIPALES DE LAS PERSONAS CON DISCAPACIDAD

17. Programas o políticas para personas con discapacidad: Se encuentra entre las competencias de la municipalidadconsiderar a las personas con discapacidad dentro la planificación municipal (Ley 2028 de Municipalidades Artículo 8ºInc. 21. y Ley 1678 de la Persona con discapacidad Artículo 21º y CPE Artículo 71º).

18. Detalle de personas atendidas y tipo de gestión realizada: Atención a personas con discapacidad en la Unidad Municipalde Personas con Discapacidad (Ley 2028 de Municipalidades Artículo 8º Inc. 22 y Ley 1678 de la Persona conDiscapacidad Artículo 21º y CPE Artículo 72º).

GESTIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN MUNICIPAL

19. Reglamento Específico del Sistema de Inversión Pública: Documento que establece las metodologías, parámetros ycriterios para la formulación, evaluación y ejecución de proyectos de inversión pública (Norma Básica del Sistema deInversión Pública D.S. 216768, Artículo 21º inciso a).

20. Reglamento de Proyectos de Preinversión: Estableciendo procedimientos, instrumentos y reglas comunes para la tomade decisiones para la asignación de recursos a proyectos con mayor impacto al bienestar social (Norma Básica delSistema de Inversión Pública D.S. 216768, Artículo 21º inciso b).

21. Reporte de proyectos inversión: Idea/Estudio de Identificación (EI) y Estudio Integral Técnico, Económico, Social yAmbiental (TESA), estableciendo nombre del proyecto, objetivo del proyecto, beneficiarios, fuente de financiamiento ycosto, además de fecha de conclusión del proyecto, nombre de la empresa responsable de la elaboración (ReglamentoBásico de Pre-inversión R.M. 29, Artículo 5º)

22. Archivo de proyectos Idea/Estudio de Identificación (EI) y Estudio Integral Técnico, Económico, Social y Ambiental(TESA) ejecutados, y en proceso: Corresponde al inventario físico de los proyectos. Las carpetas individuales con lasiguiente información referencial:

a. Administración Delegada, Contrato, adendas, pliego de especificaciones, órdenes de cambio, formularios SISIN,planillas de avance, informes de supervisión y fiscal de obras, libro de órdenes, actas de entrega provisional ydefinitiva, correspondencia, etc. Se debe incluir respaldo magnético del sistema de seguimiento, SGP o SISIN.

b. Administración Directa, Contratos de mano de obra, adenda a los contratos, requerimiento de materiales, informesde supervisión y/o fiscal de obras, libro de órdenes, actas de entrega provisional y definitiva, correspondencia, etc.Se debe incluir respaldo magnético del sistema de seguimiento, SGP o SISIN.

23. Programas de requerimientos de financiamiento: Elaborado en base a los lineamientos y directrices emitidas por elórgano rector del SNIP, para su consideración en la gestión de financiamiento (Norma Básica del Sistema de InversiónPública, Artículo 21º inciso d).

24. Programación de la ejecución física y financiera de proyectos de inversión: Establece los factores de tiempo y costo parauna ejecución óptima del proyecto en el período de ciclo de vida del proyecto. (Reglamento del SNIP D.S. 528, Artículo11º).



ÁREA: PLANIFICACIÓN E INVERSIÓNAnexo 2

POLÍTICAS SECTORIALES: UNIDADES MUNICIPALES DE LAS PERSONAS CON DISCAPACIDAD

17 Programas o políticas para personas con discapacidad

18 Detalle de personas atendidas y tipo de gestión realizada

GESTIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN MUNICIPAL

19 Reglamento específico del Sistema de Inversión Pública

20 Reglamento de Proyectos de Preinversión

21Reporte de proyectos de inversión: Idea/Estudio de Identificación (EI) yEstudio Integral Técnico, Económico, Social y Ambiental (TESA)

22

Archivo de proyectos de inversión ejecutados y en proceso; idea/Estudio deIdentificación (EI) y Estudio Integral Técnico, Económico, Social y Ambiental(TESA)

a. Administración delegada

b. Administración directa

23 Programas de requierimiento de financiamiento

24 Programación de la ejecución físico y financiera de proyectos de inversión

25 Informe de ejecución físico y financiero de inversión pública

POLÍTICAS SECTORIALES: DEFENSORÍA DE LA NIÑEZ Y ADOLESCENCIA –SERVICIO LEGAL INTEGRAL DE LA MUJER SLIM

15Detalle de casos denunciados y casos resueltos en la Defensoría de la Niñez yAdolescencia (DNA)

16Detalle de casos denunciados y casos resueltos de violencia en contra de laMujer (SLIM)

Control(1)

Nº(2)



(9)


Establecidas

(4)


(5)


(6)


(7)


Cargo

(8)

32 - 33

25. Informes de ejecución física - financiera de inversión pública: documento físico y archivo magnético de la ejecuciónmensual física y financiera de proyectos de inversión, que debe ser registrada en el Sistema de Información sobreInversiones (SISIN WEB) del Viceministerio de Inversión Pública y Financiamiento Externo (VIPFE). Se debecontemplar la nota de presentación al VIPFE. (Reglamento del SNIP D.S. 528, Artículo 11º).

EMPRESA MUNICIPAL DEL SERVICIO DE AGUA Y ALCANTARILLADO

26. Personería jurídica, estatutos y reglamento de la Empresa Municipal de Agua y Alcantarillado (Constitución Política delEstado, Artículo 20º numeral II y III y Artículo 373º numeral I) y (Ley 2028 Artículo 111º y 112º).

27. Resoluciones de directorio: Resoluciones tomadas para fortalecer la institución y el mejoramiento de infraestructura ymantenimiento del servicio de agua potable y alcantarillado (Ley 2028, Artículo 44º, inciso 22).

28. Planes estratégicos, planes de inversión y financiamiento: Planes destinados a mejorar la ejecución y financiamiento deproyectos para el mejoramiento del sistema de agua y alcantarillado del Municipio (Prestación y Utilización de Serviciosde Agua Potable y Alcantarillado Ley 2066, Artículo 13º inciso b).

29. Informes de gestión Empresa Municipal de Agua Potable y Alcantarillado: Deberá incluir el régimen tarifario de cobropor servicio de agua potable o alcantarillado y reportes financieros de ejecución (Ley 2028, Artículo 12, inciso 18 y(Ley2066, Artículo 57º).

EMPRESA MUNICIPAL DEL SERVICIO DE ASEO

30. Personería jurídica, estatutos y reglamento de la Empresa Municipal de Aseo: (Constitución Política del Estado, Artículo9º numeral 6 y Artículo 20ª numerales II y Ley 2028 Artículo 111º y 112º).

31. Resoluciones de directorio: (Ley 2028, Artículo 44º, inciso 22).

32. Planes estratégicos, planes de inversión y financiamiento: Planes destinados a mejorar la ejecución y financiamiento deproyectos para el mejoramiento del Servicio de Aseo Urbano municipal.

33. Informes de gestión Empresa Municipal de Aseo: Deberá incluir el régimen tarifario de cobro por servicio de AseoUrbano y reportes financieros de ejecución (Ley 2028, Artículo 12, inciso 18).



ÁREA: PLANIFICACIÓN E INVERSIÓNAnexo 2

EMPRESA MUNICIPAL DEL SERVICIO DE ASEO

30 Estatutos y reglamento

31 Resoluciones del directorio

32 Planes estratégicos, planes de inversión y financiamiento

33 Informes de gestión

FIRMA FIRMA FIRMA




CARGO: CARGO:

EMPRESA MUNICIPAL DEL SERVICIO DE AGUA Y ALCANTARILLADO

26 Personería jurídica, estatutos y reglamento

27 Resoluciones de directorio

28 Planes estratégicos, planes de inversión y financiamiento

29 Informes de gestión

Control(1)

Nº(2)



(9)


Establecidas

(4)


(5)


(6)


(7)


Cargo

(8)

34 - 35

CONCEJO MUNICIPAL

1. Resoluciones municipales aprobadas y emitidas por el Concejo Municipal: ordenadas por número correlativo, fecha ycontenido temático (Ley 2028, Artículo 12º numeral 4).

2. Ordenanzas municipales aprobadas y emitidas por el Concejo Municipal: ordenadas por número correlativo, fecha ycontenido temático (Ley 2028, Artículo 12º numeral 4).

3. Leyes municipales aprobadas y emitidas por el Concejo Municipal, ordenadas por número correlativo, fecha y contenidotemático (Ley 031, Artículo 34º numeral I).

4. Reglamento interno del Concejo Municipal: Documento oficial aprobado por Resolución del Concejo Municipal quedetermina la organización de su directiva y de las comisiones ordinarias y especiales, para tratar y resolver asuntoscorrespondientes a sus atribuciones (Ley 2028, Artículo 39º numeral 1).

5. Reglamento de la Comisión de Ética: Documento oficial aprobado por Resolución del Concejo Municipal que determinala organización y procedimiento para atender asuntos derivados a dicha comisión (Ley 2028, Artículo 35º Numerales delI-VII).

6. Otros Reglamentos: Reglamento de honores, distinciones, condecoraciones, premios u otros (Ley 2028, Artículo 12ºnumeral 28).

7. Libro de Actas: Libro o registro de las sesiones de Concejo Municipal que consignan los asuntos tratados y la asistenciade autoridades a la sesión (Ley 2028, Artículo 16º párrafo II).

8. Organigrama del Concejo Municipal: Documento de descripción de roles y funciones de cada cargo de acuerdo a loestablecido en el Reglamento vigente (Ley 2028, Artículo 12º numeral 1).

9. Detalle de organizaciones sociales: Indicando tipo de organización y comunidad a la que representan (Ley 2028 Artículo146º numeral 1).

10. Resoluciones de personería jurídica de comunidades y juntas vecinales: Ordenadas por número correlativo y fecha (Ley2028 Artículo 12º numeral 21).

11. Informes de gestión del Concejo Municipal presentados por el Presidente del Concejo (Ley 2028, Artículo 39º numeral10 y 13).

12. Archivo de correspondencia recibida y enviada del Concejo Municipal: Correspondencia oficial suscrita y recibida por elConcejo Municipal (Ley 2028, Artículo 41º numeral 3).



ÁREA: ÁREA GACETA MUNCIPAL Y ASUNTOS JURÍDICOS


Anexo 3

Control(1)

Nº(2)



(9)


Establecidas

(4)


(5)


(6)


(7)


Cargo

(8)

CONCEJO MUNICIPAL

1 Resoluciones municipales aprobadas y emitidas por el Concejo Municipal

2 Ordenanzas municipales aprobadas y emitidas por el Concejo Municipal

3 Leyes municipales aprobadas y emitidas por el Concejo Municipal

4 Reglamento interno del Concejo Municipal

5 Reglamento de la Comisión de Ética

6 Otros reglamentos

7 Libro de Actas

8 Organigrama del Concejo Municipal y funciones

9 Detalle de organizaciones sociales

10 Resoluciones de Personería jurídica de comunidades y juntas vecinales

11 Informes de gestión del Concejo Municipal

12 Archivo de correspondencia recibida y enviada

36 - 37

ASUNTOS JURÍDICOS

13. Reporte de procesos judiciales y su estado actual: Detallando el concepto de la demanda el nombre del demandado odemandante y la etapa de seguimiento que se encuentra a la fecha (Ley 1178 Artículo 27º inciso g).

14. Procesos administrativos: Iniciados y concluidos a funcionarios públicos con el registro de documentos, libros,expedientes, testimonios y copias legalizadas. (Ley 2028 Artículo 35º numeral I y Ley 1178, Artículo 29º)

15. Procesos coactivos: Procesos a terceros por responsabilidad civil, por contratos suscritos de obras, bienes y serviciosy otros, con sus correspondientes expedientes, testimonios y otra información relevante. (Ley 1178, Artículo 31º y 47º)

16. Procesos limítrofes: Generado por conflictos de límites territoriales entre municipios colindantes, procesos presentadosante la Asamblea Legislativa Plurinacional (Ex Senado Nacional), con las carpetas que contengan expedientes,testimonios y copias legalizadas (Constitución Política del Estado , Art. 146º numeral IV).

17. Acción de Amparo Constitucional: Recurso interpuesto ante una decisión administrativa o judicial generalmente a lasAutoridades municipales, el recurso es para proteger los derechos constitucionales de la autoridad afectada, adjuntandodocumentos, libros, expedientes, testimonios y copias legalizadas (Constitución Política del Estado, Artículo 129ºnumeral I).

18. Procesos de expropiación de inmuebles con utilidad pública: Registro de documentos, libros, expedientes, testimoniosy copias legalizadas (Ley 2028 Artículo 122º numerales I - II y Ley 1884).

19. Procesos por beneficios sociales: Registro de documentos, libros, expedientes, testimonios y copias legalizadas (Leygeneral del Trabajo, Artículo 13º).

20. Otros Procesos que involucran al gobierno municipal: Registro de documentos, libros, expedientes, testimonios y copiaslegalizadas (Ley 1178 Artículo 27º inciso g).



ÁREA: ÁREA GACETA MUNCIPAL Y ASUNTOS JURÍDICOSAnexo 3

ASUNTOS JURÍDICOS

13 Reporte de procesos judiciales y su estado actual

14 Procesos administrativos

15 Procesos coactivos

16 Procesos limítrofes

17 Acción de Amparo Constitucional

18 Procesos de expropiación de inmuebles por utilidad pública

19 Procesos por beneficios sociales

20 Otros procesos que involucran al gobierno municipal

FIRMA FIRMA FIRMA




CARGO: CARGO:

Control(1)

Nº(2)



(9)


Establecidas

(4)


(5)


(6)


(7)


Cargo

(8)

38 - 39


INFORME RENDICIÓN DE CUENTAS - EJECUTIVO MUNICIPAL

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA INGRESOS Y GASTOS DE LA GESTIÓN


Anexo 4A

D E T A L L E D E R E C U R S O S(1)

PRESUPUESTOPROGRAMADO /MODIFICADO

(2)

EJECUTADO(3)

% DE EJECUCIÓN(4)

OBSERVACIONES(5)

A. Total Presupuesto de Recursos 0.00 0.00

Total Recursos Internos 0.00 0.00

Recursos de Coparticipación Tributaria

Recursos Propios Municipales

Impuestos

Tasas

Patentes

Otros

Recursos HIPC II

Recursos IDH

Recursos de Saldos Caja y Banco

Total Recursos Externos 0.00 0.00

Otros Recursos Externos (ONG's, Ap. Com, etc.)

Detalle de Gastos (6)

PRESUPUESTOPROGRAMADO /MODIFICADO

(2)

EJECUTADO(3)

% DE EJECUCIÓN(4)

ACLARACIONES

B. Total Presupuesto de Gastos de Funcionamiento 0.00 0.00

C. Total Presupuesto de Gasto de Inversión 0.00 0.00

Total Gastos 0.00 0.00

INSTRUCTIVO DE LLENADO

(1) Detalle de Ingresos: Corresponde a los diferentes conceptos de ingresos quepercibe el gobierno municipal.

(2) Presupuesto aprobado / modificado: Para cada concepto de ingreso o gasto, es elmonto en bolivianos del presupuesto aprobado y/o modificado a la fecha de revisión.

(3) Ejecutado: Es el monto acumulado en bolivianos de la ejecución a nivel devengadode ingreso o gasto a la fecha de revisión.

(4) % de Ejecución: Es la proporción resultante del total ejecutado respecto alpresupuesto aprobado/modificado.

(5) Observaciones: Espacio habilitado para anotar comentarios en base a la informaciónrevisada.

(6) Detalle de Gastos: Corresponde a los diferentes conceptos de gastos que ejecuta elgobierno municipal.

FIRMA FIRMA

RESPONSABLE DEL LLENADO DE LAMATRIZ DE INFORMACIÓN

JEFE INMEDIATO SUPERIOR

NOMBRE: NOMBRE:

CARGO: CARGO:

40 - 41


INFORME RENDICIÓN DE CUENTAS - EJECUTIVO MUNICIPAL

EJECUCIÓN FÍSICO – FINANCIERA POA Y PRESUPUESTO DE LA GESTIÓN


Anexo 4B

ARTICULACIÓNPDM DETALLE

(1)

Presupuesto Programado(2)

Presupuesto Ejecutado(3) % Avance

Financiero(4)

% AvanceFísico(5)

Observaciones(6)Líneas

EstrategicasInterno Externo Total Interno Externo Total

Gastos de Funcionamiento

Funcionamiento del ConcejoMunicipal

Funcionamiento Ejecutivo Municipal

Subtotal Funcionamiento

Gastos de Inversión

Programa 1

Programa 2

"

"

Programa n

Subtotal Inversión

T O T A LES


(1) Detalle: Corresponde a la descripción de los conceptos de agregados de gasto del gobierno municipal.

(2) Presupuesto aprobado / modificado: Para cada concepto de gasto, es el monto en bolivianos del presupuestoaprobado y/o modificado a la fecha de revisión, disgregado de acuerdo a fuentes de financiamiento internas oexternas y estableciendo el total como suma de ambas columnas.

(3) Ejecutado: Es el monto acumulado en bolivianos de la ejecución del gasto a nivel devengado a la fecha derevisión, disgregado de acuerdo a fuentes de financiamiento internas o externas y estableciendo el total comosuma de ambas columnas.

(4) % de Avance Financiero: Es la proporción resultante del total ejecutado respecto al presupuestoaprobado/modificado.

(5) % de Avance Físico: Es la proporción correspondiente a la ejecución física del programa de inversión dereferencia.

(6) Observaciones: Espacio habilitado para anotar comentarios en base a la información revisada.

ANÁLISIS CUALITATIVO DE LA INVERSIÓN

El cuadro siguiente, brindará información para la interpretación de los resultados de los diferentes programas,revisando la ubicación, la población beneficiaria y el derecho humano que satisface la ejecución del programa oproyecto de inversión. Se recomienda llenar este cuadro por separado, para programas con alta ejecuciónfinanciera (más del 66%), otro para programas de mediana ejecución (entre 66% y 33%) y finalmente, otro paraprogramas con ejecución baja (menor a 33%).

DETALLE UbicaciónPoblación beneciciaria Derecho que

satisface% de Avance

FísicoOBSERVACIONES

Mujeres Niñ@s Otros Total

PROGRAMA 1Proyecto aProyecto b

PROGRAMA 2Proyecto aProyecto b

PROGRAMA NProyecto aProyecto b

Total

FIRMA FIRMA

RESPONSABLE DEL LLENADO DE LA MATRIZ DE INFORMACIÓN JEFE INMEDIATO SUPERIOR

NOMBRE: NOMBRE:

CARGO: CARGO:

42 - 43


INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS – DIRECTOR DISTRITAL DE EDUCACIÓN

NIVEL DE ASISTENCIA Y PERMANENCIA ESCOLAR


Anexo 5A

DESCRIPCIÓN(1)

URBANO(2)

RURAL(3)

TOTAL(4)

HOMBRES MUJERES HOMBRES MUJERES HOMBRES MUJERES

No. de Alumnos Inscritos en Nivel Inicial

No. de Alumnos Efectivos en Nivel Inicial

No. de Alumnos Inscritos en Primaria

No. de Alumnos Efectivos en Primaria

No. de Alumnos Inscritos en Secundaria

No. de Alumnos Efectivos en Secundaria

% Descerción en Nivel Inicial = (Nº Alumnos Inscritos - Nº AlumnosEfectivos)/ Nº Alumnos Inscritos

% Descerción en Primaria = (Nº Alumnos Inscritos - Nº AlumnosEfectivos)/ Nº Alumnos Inscritos

% Descerción en Secundaria = (Nº Alumnos Inscritos - Nº AlumnosEfectivos)/ Nº Alumnos Inscritos

No. De Alumnos aprobados o promovidos al nivel inmediatosuperior del Nivel Inicial

No. De Alumnos aprobados o promovidos al nivel inmediatosuperior del Nivel Primaria

No. De Alumnos aprobados o promovidos al nivel inmediatosuperior del Nivel Secundaria


(1) Descripción: Corresponde al concepto de gestión de educación que se desea medir.

(2) Urbano: Corresponde al número de alumnos resultante disgregado por hombres ymujeres de unidades educativas del área urbana.

(3) Rural: Corresponde al número de alumnos resultante disgregado por hombres ymujeres de unidades educativas del área rural.

(4) Total: Corresponde a la suma de alumnos hombres y mujeres de las columnasurbano y rural respectivamente.

FIRMA FIRMA



NOMBRE: NOMBRE:

CARGO: CARGO:

44 - 45


INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS – DIRECTOR DISTRITAL DE EDUCACIÓN

INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA DEL MUNICIPIO


Anexo 5B

NºNombre del

Establecimiento(1)

NIVEL DE ENSAÑANZA(2)

REFORMAEDUCATIVACON / SIN

Infraestructura(3)

Observaciones(4)

INICIAL PRIMARIASECUNDA-

RIA

AguaPotableSI/NO

BañosSanitariosSI / NO

Laboratorios

SI / NO

ÄreasDeportivasSI / NO

Alcantarillado

SI / NO

EnergíaEléctricaSI / NO

HuertosEscolaresSI / NO

Otros

URBANOS

1

2

3

4

5

6

RURALES

1

2

3

4

5


(1) Nombre del Establecimiento: Corresponde a la denominación delEstablecimiento Educativo del cual se informa.

(2) Nivel de Enseñanza: Espacio dispuesto para marcar con un X los niveles deenseñanza que se imparten en el establecimiento educativo.

(3) Infraestructura: Espacio dispuesto para marcar con SI o NO en las columnasque especifican la dotación de la infraestructura del establecimientoeducativo.

(4) Observaciones: Espacio habilitado para anotar comentarios en base a lainformación revisada.

FIRMA FIRMA

RESPONSABLE DEL LLENADO DELA MATRIZ DE INFORMACIÓN


NOMBRE: NOMBRE:

CARGO: CARGO:

Anexo 5D

46 - 47


INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS –

DIRECTOR DISTRITAL DE EDUCACIÓNRECURSOS HUMANOS EN EL

SECTOR DE EDUCACIÓN DEL

MUNICIPIO

GESTIÓN:........................................ PERIODO DE LA REVISIÓN: DE.................................................................... HASTA................................................................

Anexo 5C

DESCRIPCIÓN(1)

INICIAL(2)

PRIMARIA(3)

SECUNDARIA(4)

URBANO(5)

RURAL(6)

TOTAL(7)

Número de Profesores

Número de Personal Administrativo

Número de Asesores Pedagógicos

Otros

TOTAL

GASTOCOMPETENCIAL

(1)

DESCRIPCIÓN DEL PROGRAMA Y/OPROYECTO

(2)

Nº EstablecimientosBeneficiarios

(3)

Nº de AlumnosBeneficiados

(4)OBSERVACIONES

(5)

Urbano Rural Urbano Rural

Infaestructura

Equipamiento

Alimentacióncomplementaria

Materiales ySuministros

Servicios noPersonales

ServiciosPersonales

Otros

INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS –

RESPONSABLE MUNICIPAL DE EDUCACIÓNGESTIÓN MUNICIPAL DE EDUCACIÓN

GESTIÓN:........................................ PERIODO DE LA REVISIÓN: DE.................................................................... HASTA................................................................


(1) Descripción: Corresponde al detalle del concepto de recursos humanos que se está analizando.

(2) Inicial: Corresponde al número de recursos humanos asignados para el nivel inicial.

(3) Primaria: Corresponde al número de recursos humanos asignados para el nivel primaria.

(4) Secundaria: Corresponde al número de recursos humanos asignados para el nivel secundaria.

(5) Urbano: Corresponde al número de recursos humanos asignados en los tres niveles en el área urbana.

(6) Rural: Corresponde al número de recursos humanos asignados en los tres niveles en el área rural.

(7) Total: Es la suma resultante de los conceptos inicial, primaria y secundaria.

(8) Total: es la suma resultante de cada columna.INSTRUCTIVO DE LLENADO

(1) Gasto Competencial: Corresponde al gasto de la competencia municipal en materia de educación.

(2) Descripción del programa y/o proyecto: Corresponde a la denominación del programa y/o proyecto de inversión del área educación.

(3) Nº de establecimientos beneficiarios: Espacio habilitado para especificar el número de establecimientos educativos que se benefician del programa o proyecto de inversión,disgregado por establecimientos del área urbana y rural.

(4) Nº de alumnos beneficiarios: Espacio habilitado para especificar el número de alumnos que se benefician del programa o proyecto de inversión, disgregado por alumnos delárea urbana y rural.

(5) Observaciones: Espacio habilitado para anotar comentarios en base a la información revisada.

FIRMA FIRMA


NOMBRE: NOMBRE:

CARGO: CARGO:

48 - 49


INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS – CONCEJO MUNICIPAL

ORGANIZACIÓN DEL CONCEJO MUNICIPAL


Anexo 6A

CARGO NOMBRE

Presidente

Vicepresidente

Secretario

CONCEJALES SUPLENTES

DENOMINACIÓN DE LA COMISIÓN CARGO NOMBRE DE LOS MIEMBROS DE LA COMISIÓN

Presidente

Presidente

Presidente

Presidente

CONFORMACIÓN DEL CONCEJO MUNICIPAL COMISIONES PERMANENTES CONFORMADAS

FIRMA FIRMA


NOMBRE: NOMBRE:

CARGO: CARGO:

50 - 51



GESTIÓN MUNICIPAL LEGISLATIVA


Anexo 6B

ORDENANZAS MUNICIPALES (3)

Nº FECHAESTADO APROBADO/EN

TRATAMIENTOOBJETO

RESOLUCIONES MUNICIPALES (4)


TRATAMIENTOOBJETO

OTROS EFECTOS EMANADOS DEL CONCEJO MUNICIPAL (5)

Nº FECHATIPO DE EFECTO:

MINUTA - PETICIÓN DEINFORME - OTRO

OBJETO

SESIONES EXTRA-ORDINARIAS DEL CONCEJO MUNICIPAL (1)


TRATAMIENTOOBJETO

SESIONES ORDINARIAS DEL CONCEJO MUNICIPAL (2)

Nº FECHATIPO DE EFECTO:

MINUTA - PETICIÓN DEINFORME - OTRO

OBJETO


(1) Sesiones extra ordinarias del ConcejoMunicipal: Espacio habilitado para anotarla fecha y resultados de las sesionesextra ordinarias del Concejo Municipal.

(2) Sesiones ordinarias del ConcejoMunicipal: Espacio habilitado para anotarla fecha y resultados de las sesionesordinarias del Concejo Municipal.

(3) Ordenanzas Municipales: Espaciohabilitado para anotar el número deordenanza municipal, la fecha, el estadode la misma (aprobado o en tratamiento)y el objeto de la ordenanza.

(4) Resoluciones Municipales: Espaciohabilitado para anotar el número deresolución municipal, la fecha, el estadode la misma (aprobado o en tratamiento)y el objeto de la resolución.

(5) Otros efectos emanado del ConcejoMunicipal: Espacio habilitado para anotarel número de disposición u efectoemanado por el Concejo Municipal lafecha, el tipo disposición y el objeto de lamisma.

FIRMA FIRMA


NOMBRE: NOMBRE:

CARGO: CARGO:

52 - 53



GESTIÓN MUNICIPAL DE FISCALIZACIÓN


Anexo 6C

ACTIVIDAD(1)

FECHA(2)

RESPONSABLE DEL CONCEJO MUNICIPAL(3)

INFORMACIÓN REVISADA(4)

EVALUACIÓN(5)

RESULTADOS(6)

FISCALIZACIÓN

REPRESENTACIÓN

PARTICIPACIÓN EN EVENTOS


(1) Actividad: Corresponde a la descripción de la actividad relacionada al ejercicio defiscalización, representación o participación en eventos.

(2) Fecha: Anotar la fecha en que se realiza la actividad.

(3) Responsable del Concejo Municipal: Se anota el nombre completo del concejal oconcejala responsable de ejecutar la actividad.

(4) Información Revisada: Se anota el detalle de la información revisada en la actividadencomendada.

(5) Evaluación: A partir del análisis de la información se debe emitir un criterio deevaluación al respecto, el cual puede ser positivo o negativo.

(6) Resultados: En base a la evaluación se debe anotar las decisiones tomadas enconsecuencia, las cuales pueden ser documentadas para su seguimientocorrespondiente.

FIRMA FIRMA



NOMBRE: NOMBRE:

CARGO: CARGO:

54 - 55


INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS

INSTANCIA DE CONTROL SOCIAL


Anexo 7A


(1) Conformación del Directorio: Es el espacio dispuesto para completar información sobre los nombres de losmiembros del directorio de la instancia de Control Social

(2) Responsables por Distrito: Espacio en el que deberá anotarse el nombre del distrito y el responsable del controlsocial designado.

(3) Comisiones Conformadas: Se deberá anotar la denominación de la comisión conformada y el nombre completodel presidente de la Comisión.

(4) Informe de las Comisiones: Espacio dispuesto para registrar por cada comisión las actividades realizadas y losresultados obtenidos.

CONFORMACIÓN DEL DIRECTORIO (1)

Presidente

Vicepresidente

Secretario

Vocal

Vocal

Vocal

Vocal

RESPONSABLES POR DISTRITO (2)

Distrito Responsable

COMISIONES CONFORMADAS (3)

Comisión Presidente de la Comisión

INFORME DE LAS COMISIONES (4)

Comisión Informe de Actividades

FIRMA FIRMA


PRESIDENTE DE LA INSTANCIA DE CONTROLSOCIAL

NOMBRE: NOMBRE:

CARGO: CARGO:

56 - 57



INSTANCIA DE CONTROL SOCIAL


Anexo 7B

Sesiones del Control Social (1)

Fecha Objeto Observaciones

Resoluciones Aprobadas por el Control Social (2)


Participación en Eventos (3)


Gestión de control a la gestión municipal (4)


RESUMEN DE MANEJO DE FONDOS DEL CONTROL SOCIAL (5)

Total de Recursos recibidos por el Comité de Vigilancia = A

Total de Gastos realizados por el Comité de Vigilancia = B

Saldo Anterior = C

Saldo de Caja = A - B + C


(1) Sesiones del Control Social: Se debe anotar la fecha, el objeto de la sesión y los resultados alcanzados.

(2) Resoluciones aprobadas por el Control Social: Espacio para registrar la fecha, objeto y las observaciones de lasdisposiciones aprobadas por la instancia del Control Social.

(3) Participación en Eventos: Se debe anotar la fecha, el objeto y las observaciones de la participación de los miembrosdel control social a diferentes eventos municipales.

(4) Gestión de control a la gestión municipal: Espacio para anotar la fecha, el objeto de la gestión de control y los resultadosde la gestión.

(5) Resumen del manejo de fondos del Control Social: Se debe anotar el monto acumulado a la fecha de revisión enbolivianos de los ingresos, gastos y saldo.

FIRMA FIRMA


PRESIDENTE DE LA INSTANCIA DECONTROL SOCIAL

NOMBRE: NOMBRE:

CARGO: CARGO:

58 - 59



RESPONSABLE MUNICIPAL DE SALUD


Anexo 8A

DESCRIPCION DELPROYECTO/ACTIVIDAD

(1)

BENEFICIARIOSESTAB. DE

SALUD/DILOS/COMUNIDAD(2)

PRESUPUESTO APROBADO/ MODIFICADO

(3)

EJECUCIÓN(4)

% DEAVANCE FINANCIERO

(5)

% DEAVANCE FÍSICO

(6)

OBSERVACIONES(7)


(1) Descripción del Proyecto/Actividad. En esta columna se anotaráel listado de todos los proyectos o actividades que se encuentraninscritos en el POA de la gestión de la cual se presenta el informe.

(2) Beneficiarios. Estab. de Salud/DILOS/Comunidad. Se anotará elnombre del establecimiento de Salud o comunidad o DILOS que sebeneficia con el proyecto o actividad.

(3) Presupuesto aprobado/modificado. Se anotará el monto globalprogramado para cada proyecto o actividad presupuestada en elPOA.

(4) Ejecución. Se anotará el monto acumulado ejecutado para cadaproyecto o actividad durante el periodo del informe.

(5) % de Avance Físico. Se anotará el porcentaje de avance físico decada proyecto, obra o actividad del periodo del informe.

(6) % de Avance Financiero. Se anotará el porcentaje de avancefinanciero de cada proyecto o actividad del periodo del informe.

(7) Observaciones. Espacio habilitado para anotar comentarios enbase a la información revisada.

FIRMA FIRMA


RESPONSABLE MUNICIPAL DE SALUD

NOMBRE: NOMBRE:

CARGO: CARGO:

60 -61


INFORME DE AVANCE DE OBJETIVOS DE

GESTIÓN DEL POA EN SALUDAnexo 8B

INDICADORESCASOS (1) % DE COBERTURA (2)

OBSERVACIONES (3)ACUMULADOS ACUMULADOS

ATENCIÓN AL/LA NIÑO/ A MENOR DE CINCO AÑOS

Tercera dosis de pentavalente en menores de 1 año

BCG en menores de 1 año

Tercera dosis anti poliomielítica en menores de 1 año

Primera dosis contra rotavirus en menores de seis meses

Número de casos de diarrea atendidos por el personal de salud

Número de casos de neumonía en menores de 5 añosatendidos por el personal de salud

Prevalencia de desnutrición crónica en menores de 2 años

Defunciones de niños/as de 2 meses a menores de 5 años

Segunda dosis de vitamina A en niños de 1 a 4 años

Niños de seis meses a menor de 2 años con dosis completa demicronutrientes (60 chispitas nutricionales)

Atención al recién nacido

Defunciones de niños menores de 2 meses

ATENCIÓN A LA MUJER

1er control prenatal

4to control prenatal

Entrega de 90 tabletas de sulfato ferroso

Atención de parto institucional

Atención de parto por partera

Embarazadas con algún grado de desnutrición (%)

Defunciones


(1) Casos: Poner el número de casos de acuerdo a las atenciones realizadas durante el períodoque se realiza la revisión de la información.

(2) % de cobertura: Llenar el porcentaje de caos con relación a lo planificado.

(3) Observaciones: Describir las dificultades por el no cumplimiento de la meta.

Nota: Las casillas que están sombreadas no deberán ser llenadas.


62 - 63


Anexo 8B

R

ATENCIÓN ADOLESCENTE

Primer control prenatal

ITS

Defunciones

ATENCIÓN AL ADULTO

Tuberculosis

Mal de Chagas

Malaria

Fiebre Amarilla

Defunciones

Otros

VIOLENCIA INTRAFAMILIAR

Violencia en menores de 5 años

Violencia entre 21 a 59 años

Violencia en mayores de 60 años

OTROS


(1) Casos: Poner el número de casos de acuerdo a las atenciones realizadas durante el períodoque se realiza la revisión de la información.

(2) % de cobertura: Llenar el porcentaje de caos con relación a lo planificado.

(3) Observaciones: Describir las dificultades por el no cumplimiento de la meta.

Nota: Las casillas que están sombreadas no deberán ser llenadas.

FIRMA FIRMA



NOMBRE: NOMBRE:

CARGO: CARGO:

INDICADORESCASOS (1) % DE COBERTURA (2)

OBSERVACIONES (3)ACUMULADOS ACUMULADOS

64 - 65


Fila Reuniones Realizadas: Enumerar las reuniones llevadas a cabo en el período de revisión de la información y sus resultados.Se puede ampliar la matriz el número de reuniones llevadas a cabo.

Fila participación en las reuniones de los DILOS: Llenar las veces que han participado en reuniones del DILOS y cuáles han sidolos resultados obtenidos de dichas reuniones.

Fila supervisiones realizadas a los servicios de salud: Enumerar las actividades de supervisión realizadas y sus resultados.

Fila participación en los Comités de Análisis de la Información: Describir la cantidad y los resultados obtenidos durante elperíodo de revisión de la información.

Fila reuniones con el CV y/o OTBs: Describir la cantidad y los resultados obtenidos durante el período de revisión de la informaciónde las reuniones sostenidas con el CV y/o OTBs.

Fila reuniones con ALS: Describir la cantidad y los resultados obtenidos durante el período de revisión de la información de lasreuniones sostenidas con ALS.

Fila reuniones con CLS: Describir la cantidad y los resultados obtenidos durante el período de revisión de la información de lasreuniones sostenidas con CLS.



CONSEJO SOCIAL MUNICIPAL DE SALUD


Anexo 8C

Resultados

Reuniones realizadas

1

2

3

Participación en las reuniones del DILOS

1

2

3

Supervisiones realizadas a los servicios de salud

1

2

3

Participación en los Comités de Análisis de laInformación Municipal

1

2

3

Reuniones con el Comité de Vigilancia y/o OTBs

1

2

3

Reuniones con Autoridades Locales de Salud

1

2

3

Reuniones con Comités Locales de Salud

1

2

3

FIRMA FIRMA



NOMBRE: NOMBRE:

CARGO: CARGO:

66 - 67


Fila reuniones realizadas: Enumerar las reuniones llevadas a cabo durante el período de revisión de lainformación. El espacio oscuro de resultados y observaciones no se llena.

Fila Resoluciones emitidas: Enumerar las resoluciones emitidas por el DILOS, los resultados y observacionescorrespondientes. Se pueden aumentar más filas.

Fila supervisión a los servicios de salud en el marco de la SAFCI: Enumerar las actividades de supervisiónrealizadas durante el período de revisión de la información, sus resultados y observacionescorrespondientes.

Fila gestiones de proyectos de cooperación técnica y financiera: Describir qué actividades se handesarrollado para conseguir apoyo técnico y financiero en salud, qué se ha logrado con estas gestiones y susobservaciones.

Fila supervisión a la gestión participativa local: Describir las actividades de supervisión, sus resultados yobservaciones, donde el gobierno municipal, la comunidad organizada y el sector salud toman decisionesconjuntas sobre planificación, ejecución – administración en base al seguimiento y control social.

Fila Otros: Describir otras actividades ejecutadas. Se pueden aumentar más filas.



DIRECTORIO LOCAL DE SALUD


Anexo 8D

Resultados Observaciones

Reuniones realizadas

Resoluciones emitidas

1

2

3

Supervisión a los servicios de salud

1

2

3

Gestiones de proyectos de cooperación téc-nica y financiera

1

2

3

Supervisión a la Gestión Participativa Local

1

2

3

Otros

1

2

3

FIRMA FIRMA


PRESIDENTE DEL DILOS

NOMBRE: NOMBRE:

CARGO: CARGO:

68 -69


MODELO DE CONVOCATORIAAnexo 9

CONVOCATORIA A LA AUDIENCIA PÚBLICA

DE RENDICION DE CUENTAS

GESTIÓN PERÍODO

El/La H. Alcalde/sa Municipal de en cumplimiento delos artículos 235º numeral 4, 241º parágrafo II y 242º numeral 4 de la ConstituciónPolítica del Estado, así como del artículo 141º de la Ley Marco de Autonomías yDescentralización Nº 031, convoca a la población organizada y a la ciudadanía engeneral, a participar en la Audiencia Pública de Rendición de Cuentas, correspondientea la gestión 201 período , a realizarse en

.

I.- DE LA AUDIENCIA PÚBLICA DE RENDICION DE CUENTAS

Lugar :

Dirección :

Hora :

Fecha :

II.- AGENDA INICIAL DE LA AUDIENCIA PÚBLICA REGIONAL DERENDICION DE CUENTAS

1. Acceso a la información Municipal

2. Informe del Ejecutivo Municipal: resultados, logros, dificultades y limitaciones

3. Informe del Concejo Municipal

4. Informe del Responsable del Sector Educación

5. Informe del Responsable del Sector Salud

6. Informe de la instancia de Control Social

Fecha: ________________________

FIRMA ALCALDE MUNICIPAL

MODELO DE ACTAAnexo 10

GESTIÓN PERÍODO

En el municipio de _____________, el día _______ de ________ de 201___, en lasinstalaciones del _______________, se reunieron los y las representantes de lasorganizaciones sociales del Control Social con las autoridades del Gobierno AutónomoMunicipal de ____________________.

En cumplimiento de los artículos 235º numeral 4, 241º parágrafo II y 242º numeral 4 dela Constitución Política del Estado, así como la Ley Marco de Autonomías yDescentralización Nº 031, artículo 141º, el Gobierno Autónomo Municipal de_______________ convocó a las y los Concejales Municipales, los responsables delsector salud y educación del municipio, a la instancia de control social a participarinformando en la audiencia pública de rendición de cuentas. También convocó a lasorganizaciones sociales que ejercen el control social a su gestión, a participar en laAudiencia Pública de Rendición de Cuentas, para informarse sobre los resultados de lagestión en relación a los objetivos inscritos en el POA y presupuesto.

Las organizaciones sociales participantes en la Audiencia Pública del día de hoy,conociendo el informe de gestión ___________, los resultados programados yalcanzados por el Gobierno Autónomo Municipal de _________________, manifiestanhaber ejercido plenamente su derecho de participación y control social, opinando sobrela calidad, suficiencia y oportunidad de la información presentada; y manifiestan haberemitido recomendaciones que contribuirán a mejorar la gestión municipal para alcanzarlos objetivos del POA y optimizar la aplicación del presupuesto.

Se adjunta a esta Acta, el registro de las participaciones, preguntas, observaciones yrecomendaciones formuladas durante la Audiencia Pública de Rendición de Cuentas.

En señal de conformidad con el informe presentado y las recomendaciones presentadas,suscriben el Acta: los representantes de las organizaciones sociales presentes, el/laalcalde/sa municipal, el/la presidente del Concejo Municipal, el/los responsable/s delsector educación, el/los responsable/s del sector salud, el representante de la instancia decontrol social y los representantes de las instancias veedoras de la Audiencia Pública deRendición de Cuentas.

Firma y nombre Firma y nombre Firma y nombre



guia para la rendiciòn de cuentas

Leadership & Management