ficha resumen 6

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FICHA RESUMEN

FICHA RESUMEN – PREVISIONES Y PLAN DE

FINANCIACIÓN

Escenarios: se debe incluir el cuadro comparativo.

Plan de ventas.

Unidades de venta

A. Sacos de 25kg pellet

B. Sacos de 25 kg de orujo

C. Sacos de 25 kg de cascaras

D. Pale de 12 sacos de 25 kg de pellet

E. Pale de 12 sacos de 25 kg de orujo

F. Pale de 12 sacos de 25 kg de cascaras

G. Pale de 20 sacos de 25 kg de pellet

H. Pale de 20 sacos de 25 kg de orujo

I. Pale de 20 sacos de 25 kg de cascaras

J. Granel

Crecimiento anual de la demanda de cada unidad de venta:

A. Sacos de 25kg pellet 13,50%

B. Sacos de 25 kg de orujo 10,50%

C. Sacos de 25 kg de cascaras 8,50%

D. Pale de 12 sacos de 25 kg de pellet 13,50%

E. Pale de 12 sacos de 25 kg de orujo 10,50%

F. Pale de 12 sacos de 25 kg de cascaras 8,50%

G. Pale de 20 sacos de 25 kg de pellet 13,50%

H. Pale de 20 sacos de 25 kg de orujo 10,50%

I. Pale de 20 sacos de 25 kg de cascaras 8.50%

J. Granel 10,50%

Ventas estimadas en el conjunto de los 5 años:

2013 2014 2015 2016 2017

ESCENARIO NORMAL

485.405,00 € 556.230,10 € 637.584,02 € 731.059,81 € 838.495,46 €

ESCENARIO OPTIMISTA

500.090,00 € 575.642,07 € 662.809,41 € 763.407,48 € 879.539,93 €

ESCENARIO PESIMISTA

467.190,00 € 534.381,99 € 611.424,50 € 699.787,96 € 801.165,96 €

2

Gráfico Estructura de las ventas (escenario normal).

Normal

Sacos de 25kg de pellets

4,92%

Sacos de 25 kg de orujillo

3,11%

Sacos de 25 kg de cáscaras

2,25%

Palet de 12 sacos de 25kg de pellet

14,72%

Palet de 12 sacos de 25kg de orujillo

9,34%

Palet de 12 sacos de 25kg de cáscara

7,28%

Palet de 20 sacos de 25kg de pellet

20,99%

Palet de 20 sacos de 25kg de orujillo

13,18%

0

100000

200000

300000

400000

500000

600000

700000

800000

900000

1000000

2013 2014 2015 2016 2017

Normal

Optimista

Pesimista

3

Cuota de mercado:

2013 2014 2015 2016 2017

ESCENARIO NORMAL

7,98% 8,84% 9,47% 9,82% 9,85%

ESCENARIO OPTIMISTA

8,22% 9,15% 9,85% 10,26% 10,33%

ESCENARIO PESIMISTA

7,68% 8,50% 9,11% 9,46% 9,51%

Sacos de 25kg de pellets

5%

Sacos de 25 kg de orujillo

3% Sacos de 25 kg de cáscaras

2%

Palet de 12 sacos de 25kg

de pellet 15% Palet de 12

sacos de 25kg de orujillo

9%


de cáscara 7%


de pellet 21%


de orujillo 13%


de cascaras 11%

Granel 14%

ESCENARIO NORMAL

0,00%

2,00%

4,00%

6,00%

8,00%

10,00%

12,00%

2013 2014 2015 2016 2017

ESCENARIO NORMAL

ESCENARIO OPTIMISTA

ESCENARIO PESIMISTA

4

Previsiones de gastos empresariales.

Estructura de los gastos empresariales (escenario normal).

Plan de financiación.

Capital social.

Nominal de cada participación: 10.00€.

Estructura de la propiedad:

5

Préstamos.

PRÉSTAMO A

ESCENARIO

NORMAL

ESCENARIO

OPTIMISTA

ESCENARIO

PESIMISTA

Nominal 300.000€ 300.000€ 300.000€

Finalidad BIOMANCHA BIOMANCHA BIOMANCHA

Comisión de

apertura

0€ 0€ 0€

Comisión de

estudio

0€ 0€ 0€

Otros gastos 0€ 0€ 0€

Número

mensualidades

60 60 60

Tanto mensual

prestatario

6.8140% 6.8140% 6.8140%

Amortizaciones anticipadas de los préstamos.

PRESTAMO A

ESCENARIO 2013 2014 2015 2016 2017

NORMAL 20.000,00

€ 0,00 € 0,00 € 0.00€ 0,00 €

PESIMISTA 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

OPTIMISTA 7.500,00 € 20.500,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Descubierto en cuenta corriente.

El límite del descubierto en la cuenta corriente: 15€

El tipo de interés anual acreedor (0.00%) y deudor (29.00%) aplicable a

la cuenta corriente:

El tipo de retención: 21%.

La comisión trimestral de mantenimiento es 7.50€ y la comisión por

descubierto: 4.50% (mínimo 15€)

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Subvenciones.

Por encontrarnos en las situaciones económicas actuales no hay subvenciones

vigentes para este sector.

Previsiones de tesorería y posibles descubiertos.

Biomancha estima unos cobros en las ventas, del 22.44% al contado y un

77.56% de nuestras ventas las cobramos a 30 días.

Para las compras de existencias, Biomancha paga a sus proveedores el 22.44% de

sus compras al contado, mientras que el resto (el 77.56%) lo hacemos a 30 días.

Biomancha, por el momento, no dispone de gastos relacionados con los servicios

exteriores realizados por otras empresas.

Relativo a los servicios exteriores, Biomancha realiza todos sus pagos al contado.

En los gastos en activo no corriente, nuestra empresa paga al contado un

97.99% de sus gastos, mientras que el 2.01% de las veces, lo realizamos a los 30

días.

Saldo medio anual de tesorería

Para el escenario normal, el promedio establecido anualmente es el siguiente:

7

Principales descubiertos

Cuentas anuales previsionales.

Balances previsionales (sólo para el escenario normal):

8

2013

% 2014

% 2015

%

2016

% 2017 %

ACTIVO NO

CORRIENTE

186.806,42 € 54% 161.304,66 € 52% 138.665,33 € 46% 116.749,40 € 40% 94.833,47 € 33%

ACTIVO

CORRIENTE

Existencias

158.472,13 € 46% 151.313,68 € 48% 162.580,57 € 54% 175.440,51 € 60% 196.788,36 € 67%

Realizable

46.500,00 € 13% 46.500,00 € 15% 46.500,00 € 15% 46.500,00 € 16% 46.500,00 € 16%

Disponible

42.453,88 € 12%

1.797,76

€ 1%

-

€ 0%

-

€ 0% - € 0%

69.518,25 € 20% 103.015,92 € 33% 116.080,57 € 39% 128.940,51 € 44% 150.288,36 € 52%

TOTAL

ACTIVO

345.278,55 312.618,34 301.245,90 292169,92 291.691,23

2013

%

2014

%

2015

%

2016

%

2017 %

PATRIMONIO

NETO

87.072,33 € 25% 97.829,81 € 31% 132.386,88 € 44% 172.279,43 € 59% 223.891,68 € 77%

PASIVO NO

CORRIENTE

176.226,71 € 51% 121.311,40 € 39% 62.654,15 € 21% - € 0% - 0,00 € 0%

PASIVO

CORRIENTE

81.979,50 € 24% 93.477,14 € 30% 106.204,87 € 35% 119.910,49 € 41% 67.730,15 € 23%

TOTAL PASIVO

Y

PATRIMONIO

NETO

345.278,55 €

312.618,34 €

301.245,90 €

292.189,92 €

291.621,83 €

Resultados previsionales (sólo para el escenario normal).

2013 2014 2015 2016 2017

BENEFICIO ANTES DE INTERESES E

IMPUESTOS 1.025,72 € 27.851,23 € 56.122,13 € 81.693,88 € 120.377,76 €

BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS -17.236,89 € 14.343,30 € 46.076,10 € 75.225,78 € 117.713,10 €

BENEFICIO DESPUÉS DE

IMPUESTOS -12.927,67 € 10.757,47 € 34.557,08 € 56.419,34 € 88.284,82 €

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Política de distribución de beneficios.

POLÍTICA DE REPARTO

DE BENEFICIO

NORMAL:

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