COMPTE DE RESULTATS BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16

Milers €

ABANS DE CR JUN-16

PROVISIONS CAN RIGALT

REAL JUN-16

PPT JUN-16

REAL JUN-15

INGRESSOS 678.913 678.913 632.975 607.685

DESPESES 612.398 17.968 630.366 598.563 581.044

RESULTAT EXPLOT. 66.515 -17.968 48.547 34.411 26.641

DESPESES FINANCERES 1.032 11.675 12.707 7.494 8.563

  

BAI 65.483 -29.643 35.840 26.917 18.078

IMPOST DE SOCIETATS 11.483 7.070 6.729 2.928

BDI 54.000 -25.230 28.769 20.188 15.150

EBITDA 139.617 139.617 131.614 101.255

IMPACTE LAUDE CAN RIGALT BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16

Milers €

Import compra venda finca 35.353

Interessos de demora 11.675

TOTAL COST 47.028

Estimació del valor de la finca (*) (10.000)

Provisió per urbanització registrada (7.385)

PÈRDUA REGISTRADA EN ELS COMPTES ANUALS DE 30 DE JUNY DE 2016 29.643

El club ha registrat una provisió genèrica per import de 2 M per possibles desviacions.

(*) Determinat per la combinació d’una valoració externa i estudis interns.

53 67 51

225 268

250

415 473 495 490

530

163

168 168

149

158 146

18

18 18

09/10 10/11 11/12 12/13 13/14 14/15 15/16 PPT

EVOLUCIÓ INGRESSOS ÚLTIMS 7 EXERCICIS BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16

Milions €

679 -3%

+6%

3%

19%

28%

Socis

Estadi

Mèdia

Màrqueting

Traspassos i altres

608 633 +46

(+7%)

+71 (+12%)

CAGR 8,6%

EVOLUCIÓ INGRESSOS: REAL 15/16 VS. REAL 14/15 BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16

Milions €

608

679

5

9

ESTADI

SOCIS

MÈDIA

REAL 14/15 REAL 15/16

TRASPASSOS I ALTRES

43

MÀRQUETING 14

INCREMENT: 71 M€

•  Super Copa i torneig Joan Gamper

•  Tour estadi i M&E

•  Menys compensació al descens

•  Millora contracte Nike

•  Merchandising •  Market Pool •  Gira •  Patrocinadors

•  Vendes: Pedro, Adama i Bartra

•  Cessions: Song i Montoya

25 47 37

101 111 105

487 473 441 443

472

36 37

37

419

435 419

2009/10 2010/11 2011/12 2012/13 2013/14 2014/15 2015/16 PPT

581

+4%

Salaris esportius

Salaris no esportius

Despeses gestió

Altres

+3%

+10%

+87%

630

+49 (+8%)

598

+32 (+5%)

EVOLUCIÓ DESPESES ÚLTIMS 7 EXERCICIS BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16

Milions €

CAGR 4,4%

EVOLUCIÓ DESPESES: REAL 15/16 VS. REAL 14/15 BALANÇC ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16

Milions €

581

630

1

16

SALARIS ESPORTIUS

REAL 14/15 REAL 15/16

10

22

•  Més salari fix i primes èxits esportius

•  Menys cost amortitzacions •  Menys variables •  Menys primes fi de contracte i

indemnitzacions

SALARIS NO ESPORTIUS

DESPESES DE GESTIÓ

ALTRES

INCREMENT: 49 M€

•  Més cost gires i eleccions

•  Més cost desplaçaments Mundial de Clubs

•  Provisió Can Rigalt i diversos

Copa d'Europa Lliga

Copa del Rei

Lliga Copa del Rei

Massa salarial esportiva (futbol + seccions) sobre els ingressos

Ingressos sense traspassos ni alienacions d’immobilitzat

Cost dels salaris i amortitzacions futbol + seccions

100 %

70 %

55 %

Copa d’Europa Lliga

Lliga

EVOLUCIÓ DE LA MASSA SALARIAL ESPORTIVA BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16

(Salari + Amort) | Total Club · Milions €

Indicador màxim de seguretat

Indicador òptim

Lliga

Copa del Rei

306 301 298 305 319 419 435

399 452

485 489 490

576 631

77% 67% 61% 62% 65%

73% 69%

0 %

150 %

0

100

200

300

400

500

600

700

2009/10 2010/11 2011/12 2012/13 2013/14 2014/15 2015/16

EVOLUCIÓ DE LA MASSA SALARIAL ESPORTIVA BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16

(Salari + Amort) | Total Futbol (professional i base)

Indicador màxim de seguretat

Indicador òptim

100%

70%

55%

Massa salarial esportiva sobre els ingressos

Ingressos sense traspassos ni alienacions d’immobilitzat

Cost dels salaris i amortitzacions futbol

Lliga Copa del Rei

Lliga Copa d'Europa Lliga

Copa del Rei

268 257 261 270 281 380 396

399 452

485 489 490

576 631

67% 57% 54% 55% 57%

66% 63%

0 %

150 %

0

100

200

300

400

500

600

700

2009/10 2010/11 2011/12 2012/13 2013/14 2014/15 2015/16 Copa d’Europa

Lliga Copa del Rei

Lliga

166 M€

174 246 267 299 334

385 415 473 495 490

530 608

679

1,5 37 33 7 11 7

-80 -9

49 32 41 15 29

2003/04 2004/05 2005/06 2006/07 2007/08 2008/09 2009/10 2010/11 2011/12 2012/13 2013/14 2014/15 2015/16

EVOLUCIÓ DE RESULTATS DESPRÉS D’IMPOSTOS BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16

Milions €

157 M€

-59 -69 -20

12

53 69

97

09/10 10/11 11/12 12/13 13/14 14/15 15/16

EVOLUCIÓ PATRIMONI NET BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16

Milions €

EVOLUCIÓ DEL DEUTE NET, EBITDA I DEUTE NET/ EBITDA BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16

(*) Per al càlcul del ràtio d’equilibri patrimonial (article 67è dels estatuts), no es compta el deute corresponent a projectes extraordinaris d’inversió (Espai Barça)

431

365 334 331

287

328

271

241

69

85 138 134

152

101

140 140

53,9

5,1 2,4 2,5 1,9 3,2 1,9 1,7

2009/10 2010/11 2011/12 2012/13 2013/14 2014/15 2015/16 SENSE EFECTE CAN RIGALT

Deute Net (*) EBITDA Deute/Ebitda

287

<2,5 Estatuts

EVOLUCIÓ DEUTE NET: REAL 15/16 VS. REAL 14/15 BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16

Milions €

328 271

140 20

38 INVERSIÓ /

DESINVERSIÓ

JUGADORS EBITDA

ALTRES

INVERSIONS

REAL 14/15 REAL 15/16

13 RESULTAT

FINANCER

IMPOST I

SUBVENCIONS

15 ESPAI

BARÇA

9

RÀTIO à 3,24 RÀTIO à 1,94

18 PROVISIONS I

DETERIORAMENTS

REDUCCIÓ DN: 57 M€

EQUILIBRI PATRIMONIAL. ART. 67È ESTATUTS BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16

Milions €

DEUTE 2014/15

14

328 Ràtio Deute / EBITDA = 1,94 < 2,50

2 regles equilibri patrimonial Art. 67è:

•  Tancament d’exercici amb un

resultat positiu després d’impostos

•  Endeutament net < 2

271

DEUTE 2015/16

Disposició transitòria:

- Temp. 2014/15 < 2,75

- Temp. 2015/16 < 2,50

- Temp. 2016/17 < 2,25

-100.000

-50.000

0

50.000

100.000

150.000

200.000

2010/11 2011/12 2012/13 2013/14 2014/15 2015/16

COMPRES JUGADORS VENDES JUGADORS

-31

61 62

29

75

21

COMPRES I VENDES DE JUGADORS BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16

Milers €

MASCHERANO

ALEXIS CESC SONG

NEYMAR RAKITIC TER STEGEN

SUÁREZ MATHIEU

TURAN UMTITI

TOURÉ IBRA

THIAGO

ALEXIS CESC

PEDRO ADAMA

NET

PROMIG 50 M€

CONCLUSIONS I BALANÇ EXERCICI 2015/16 BALANÇ ECONÒMIC TEMPORADA 2015/16

1. Ingressos més alts de la història del Club 679 M

2. Beneficis acumulats des del 2010 157 M

3. Des de l’inici del mandat s’ha reduït el deute net (sense EB) en 160 M

4. Esforç comercial i de màrqueting sense precedents, que representa una diferència de facturació 2016 vs. 2010 97 M

5. 6 anys consecutius amb auditories netes, sense cap excepció

6. Fons propis

Negatius (30/06/10) - 62 M

Positius (30/06/16) 95 M 7. Deute Net / EBITDA (art. 67 Estatuts) Art. 67 Estatuts -> 2 requeriments:

1. Resultat > 0

2. Ràtio Deute Net / Ebitda = 1,94 < 2,50 (2015/16)