tancament de l’exercici econÒmic 2017 amb esfer@ i...

Gener 2018

TANCAMENT DE L’EXERCICI ECONÒMIC

2017 AMB ESFER@ I NOVETATS

2

Índex

•Tancament de l’exercici a Esfer@: Pressupost del 2018

Acta d’arqueig a 31/12/2017

Conciliació bancària i arqueig de caixa

Balanç de situació

Liquidat pendent

Liquidat aprovat

Validat i tancat

Aspectes importants a recordar

• Novetats Esfer@

• Netejar la memòria cau del navegador

3

Pressupost del 2018

Cal afegir un nou exercici

4

Pressupost del 2018

Copia l’estructura base informada per l’administrador 1 Copia el pressupost del 2017 sense import a les partides 2

1 2

3

3

Copia el pressupost del 2017 amb l’import corresponent

5

Pressupost del 2018

Revisar els paràmetres de centre

Cal recordar que d’un any a l’altre l’aplicació mantindrà els paràmetres informats a l’exercici anterior. Per tant, cal revisar-los amb tranquil·litat perquè en alguns casos només es poden modificar mentre l’estat del pressupost es troba en elaboració o en provisional.

- Paràmetre Mostra les partides sense import: modificable lliurement durant tot l’exercici i en tots els estats del pressupost.

- Paràmetre Mostra els assentaments anul·lats: modificable lliurement durant tot l’exercici i en tots els estats del pressupost.

- Paràmetre Tipus de prorrata: no modificable. S’indica el valor a l’inici de l’exercici i només es podrà modificar mentre el pressupost està en estat “En Elaboració”.

- Paràmetre Data d’inici d’activitat: no modificable. - Paràmetre Percentatge de prorrata General: aquest paràmetre només es podrà

modificar en estat “En elaboració”. Un cop passat a Provisional el percentatge no es podrà modificar en cap cas.

- Paràmetre Bústia de correu del centre: modificable lliurement durant tot l’exercici i en tots els estats del pressupost.

6

Pressupost del 2018

Revisar els paràmetres de centre

Cal parar especial atenció en els següents paràmetres:

• Paràmetre Centre amb Liquidació d’IVA. • Paràmetre Centre treballa amb centres de cost.

Principals característiques que cal tenir en compte:

1. Es podran actualitzar cada any per a cada exercici comptable. 2. Es podran modificar al llarg de l’exercici amb el botó Accions de la columna de la

dreta, sempre i quan la modificació sigui sempre de “No” a “Sí”. 3. Quan el valor d’aquest paràmetre sigui “Sí”, només es podrà canviar a “No” a l’inici

d’un exercici i quan el centre no tingui cap pressupost en estat “Aprovat” (els de l’any anterior han d’estar en estat “Liquidat pendent” i els del nou any en estat “Elaboració” o “Provisional”).

4. En l’estat provisional, si es vol fer un canvi del valor del paràmetre de “Sí” a “No”, l’aplicació realitza una sèrie de validacions i comprovacions específiques sobre el registre de factures i ingressos ja registrats i en determinats casos obligarà a anul·lar-los.

7

Pressupost del 2018 Una vegada creat el pressupost del 2018 es pot treballar amb els dos pressupostos. No cal tancar l’exercici 2017 per poder registrar documents en el 2018, però és prioritari tenir la comptabilitat del 2017 correcta abans de fer-ho.

En elaboració: Es pot modificar el pressupost afegint subpartides, canviant el seu import...però no es pot fer cap registre.

Provisional: Es pot continuar modificant el pressupost i es poden introduir documents i venciments.

Cal informar de la partida de romanent. Una vegada tancat el 2017 es traspassarà automàticament el romanent del 2017 i si no coincideix amb el pressupostat caldrà fer una modificació pressupostària.

8

Pressupost del 2018

En elaboració Provisional Aprovat Liquidat pendent Liquidat aprovat

ESTATS

Per fer canvis d’estat el pressupost sempre ha d’estar equilibrat

El pressupost en estat aprovat pot estar “en modificació” (indicat per una franja de color taronja)

9

Acta d’arqueig

31/12/2017

Saldo a 31/12/2017

Saldo a 31/12/2017

Cal informar de la data de l’extracte i dels saldos bancaris en aquesta data

10

Acta d’arqueig

11

Acta d’arqueig

EL RESULTAT HA DE SER ZERO

DETALL Si el resultat no és zero caldrà comparar els moviments dels extractes bancaris amb els de l’informe de comptes bancaris d’Esfer@. Una bona estratègia és fer conciliacions mes a mes per detectar les possibles errades.

12

Acta d’arqueig

Es pot imprimir l’acta d’arqueig

13

Conciliació bancària

L’acta d’arqueig compara els saldos reals amb els saldos calculats a Esfer@

La conciliació bancària equipara els moviments bancaris reals amb els registrats a Esfer@

Esfer@ ens informa si un banc està pendent de conciliar

14


Cal clicar Accions

Cal clicar Concilia

S’informa de l’interval de consulta

Es clica a Visualitza

15


Moviments conciliats

Moviments no conciliats

S’informa del saldo bancari real

Cal informar de les operacions registrades a Esfer@ i que encara no apareixen en l’extracte bancari com, per exemple, un xec que ja hem registrat en un pagament i que encara no ha pagat el banc o una transferència entre comptes que encara no ha fet efectiva el banc. També es pot donar el cas contrari: Per exemple, que ens hagin descomptat del banc el pagament d’una factura de la llum la qual encara no ens ha arribat físicament.

16


El programa avisa quan els saldos no coincideixen

Si el resultat no és zero caldrà comparar els moviments dels extractes bancaris amb els de l’informe de comptes bancaris d’Esfer@. Una bona estratègia és fer conciliacions mes a mes per detectar les possibles errades. Cal recordar que si s’ha anat conciliant al llarg de l’any, al final de l’exercici tot serà més fàcil.

17


Si coincideixen es pot treure un informe amb els moviments conciliats

18

Arqueig de caixa

Es fa igual que la conciliació bancària però amb els comptes de caixa

19

Arqueig de caixa

20

Arqueig de caixa

21


El balanç de situació fa un càlcul dels actius (bens i drets) i dels passius (deutes i compromisos). Les dues quantitats han de ser iguals i, aleshores, l’equilibri del balanç (actius – passius) serà zero.

Actius Passius

Saldo dels aportadors pendents de liquidar.

Tresoreria. • Comptes bancaris • Caixetes en efectiu

Saldo dels proveïdors pendents de liquidar.

Romanent de l’exercici: • Ingressos executats (inclou la

partida “Romanent d’exercicis anteriors”) – Despeses executades

Saldo comptes extrapressupostaris.

El concepte “Executat” vol dir que ja s’han imputat factures o ingressos a una partida, encara que no estiguin pagades o cobrats.

22


CAL INDICAR A DATA 31/12/2017

23


(Actiu-Passiu)

24


CAUSES QUE PROVOQUEN QUE UN BALANÇ NO ESTIGUI EQUILIBRAT

1. El romanent informat a Esfer@ no és correcte perquè: a) No coincideix amb el de SAGA. b) No s’ha calculat correctament perquè havia partides extrapressupostàries a

SAGA que han passat a pressupostàries (sortides o d’altres). 2. No s’ha informat correctament del saldo inicial d’algun compte extrapressupostari. 3. No s’han registrat correctament a Esfer@ tots els ingressos o factures pendents de SAGA, al compte extrapressupostari E.OP1. Sobretot quan provenen d’exercicis anteriors al 2016. 4. No s’ha fet (o no s’ha realitzat de manera correcta) a Esfer@ la liquidació d’IRPF o d’IVA del 4t trimestre del 2016. 5. No s’ha informat correctament a Esfer@ dels saldos inicials dels comptes bancaris o caixetes. 6. S’ha produït una errada informàtica que provoca un desquadrament a l’hora de calcular algun dels ítems del balanç.

Per tal de solucionar els casos 1 i 2 cal comprovar que l’excés de fons de l’exercici 2016 coincideix amb la suma del romanent pressupostari i dels saldos inicials del comptes extrapressupostaris no genèrics, informats a Esfer@.

25


QUÈ CAL FER SI L’EQUILIBRI DEL BALANÇ NO ÉS ZERO?

Si l’equilibri del balanç és positiu caldrà fer una modificació del pressupost augmentant el romanent pel mateix import de l’equilibri i equilibrant el pressupost augmentant una partida de despeses o bé disminuint una partida d’ingressos.

Equilibri positiu

Si l’equilibri del balanç és negatiu caldrà fer una modificació del pressupost disminuint el romanent pel mateix import de l’equilibri i equilibrant el pressupost disminuint una partida de despeses o bé augmentant una partida d’ingressos.

Equilibri negatiu

1

2

26


1

Exemples: Suposem que en un centre la partida I/8700001 Romanents d'exercicis anteriors té un import de 45.678,54 €. Es fa l’informe Balanç de situació amb el resultat següent:

Equilibri balanç ..... 0,00

2 Equilibri balanç ..... 2.300,00

3 Equilibri balanç ..... -1.500,00

No cal fer cap actuació

Cal modificar la partida de romanent augmentant-la en 2.300,00 €, és a dir, serà de 47.978,54 €. Per equilibrar el pressupost caldrà augmentar una partida de despeses amb 2.300,00 € o bé disminuir una partida d’ingressos en 2.300,00 €.

Cal modificar la partida de romanent disminuint-la en 1.500,00 €, és a dir, serà de 44.178,54 €. Per equilibrar el pressupost caldrà disminuir una partida de despeses amb 1.500,00 € o bé augmentar una partida d’ingressos en 1.500,00 €

https://preproduccio.bfgh.aplicacions.ensenyament.gencat.cat/bfgh/gestioeconomica/

27

Liquidat pendent

Cal crear el pressupost del 2018

El resultat de l’acta d’arqueig, a 31/12/17 ha de ser 0.

Cal fer la conciliació dels comptes bancaris i l’arqueig de les caixes en efectiu a 31/12/17.

L’equilibri del balanç de situació ha de ser 0.

FINS QUE NO ES VERIFIQUEN AQUESTES CONDICIONS NO ES POT PASSAR EL PRESSUPOST A LIQUIDAT PENDENT.

El pressupost es passa a liquidat pendent quan s’han registrat totes les factures i ingressos del 2017, incloses les factures electròniques pendents i les declaracions d’IVA i IRPF. També s’ha d’haver informat de la data d’aprovació del pressupost del 2017.

NO ESTARÀ DISPONIBLE AQUEST CANVI D’ESTAT FINS EL 22/01/2018.

CAL ANULAR LES FACTURES ELECTRÒNIQUES REGISTRADES MANUALMENT I REGISTRAR-LES CORRECTAMENT.

28

Liquidat pendent

Si no es compleixen les condicions anteriors, Esfer@ mostrarà l’errada corresponent i no deixarà passar a liquidat pendent.

29

Liquidat pendent

Quan totes les condicions es compleixen el programa avisa que cal fer el traspàs de fons i el tancament de reserves

30

Liquidat pendent

En el traspàs de fons es decideix si es passa saldo dels comptes extrapressupostaris al romanent de l’exercici.

700,00 300,00

300,00

400,00

400,00

300,00

En aquest exemple, d’un compte extrapressupostari amb un saldo de 700,00 € s’han traspassat 300,00 € al romanent pressupostari (partida E.ROM) i el saldo final d’aquesta partida serà de 400,00 €.

31

Liquidat pendent

El tancament del saldo de reserves és automàtic.

32

Liquidat pendent

El programa detecta si s’ha fet l’acta d’arqueig. En aquest cas cal tornar enrere i fer l’acta d’arqueig i la conciliació corresponent.

Es torna enrere (estat aprovat) i es desfà el traspàs de fons i el tancament de reserves.

33

Liquidat aprovat

De Liquidat pendent es passa a Liquidat aprovat.

Quan es passa a Liquidat Aprovat ja no es pot fer cap actuació sobre el pressupost.

34

Liquidat aprovat

En l’estat Liquidat aprovat el pressupost només és de consulta. Per fer-hi modificacions cal que ho autoritzi i gestioni els Serveis territorials / Consorci.

Un cop s’ha fet el canvi d’estat a Liquidat Aprovat cal enviar els certificats/extractes bancaris i de caixetes als Serveis territorials / Consorci.

35

Pressupost en estat validat i tancat Un cop el Servei Territorial / Consorci ha validat i tancat el pressupost del centre és el moment en el qual es dóna per tancada la comptabilitat de l’any i cal presentar la següent documentació:

1 Compte general de rendes públiques

2 Compte general de despeses

3 Compte general d'operacions extrapressupostàries

4 Compte general de tresoreria

5 Excés de fons

6 Liquidació del pressupost

7 Acta d'arqueig en data de 31 de desembre

El certificat de saldo de cada compte bancari o extracte a nom del centre i el de totes les caixetes de diners en metàl·lic a 31 de desembre s’han hagut d’enviar prèviament (en estat liquidat aprovat)

8 Declaració responsable del director (Novetat)

Tots els informes es troben dins Esfer@ a la pestanya Informes i extraccions / Informes

Només es pot passar a “Validat i tancat” si el pressupost de l’exercici següent es troba com a mínim en l’estat “Provisional”

36

Liquidació del pressupost del 2017

Data Acció

Fins al 15.12.2017

Introducció de tots els ingressos confirmats, especialment els provinents de les administracions públiques.

Fins al 15.01.2018

Introducció de tots els ingressos confirmats i de totes les despeses reconegudes.

Fins al 02.03.2018

Conciliació, arqueig, processos de tancament i canvi d’estat del pressupost a liquidat aprovat.

Calendari d’actuacions

37

Aspectes importants a recordar

1. Respecte a les factures i aportacions del 2017 que es liquiden al 2018: - Cal registrar-les al pressupost del 2017 i posar com a data de venciment la corresponent del 2018. 2. Cal recordar que com a data per defecte el programa posa l’actual. Per tant, si estem registrant documents i moviments de l’exercici 2017 cal fixar-se especialment en la data comptable. 3. Si s’ha registrar incorrectament el venciment d’una factura o ingrés, no cal anul·lar-lo. Es pot modificar, anul·lar el venciment i afegir-ne el correcte. L’excepció és si la data comptable és incorrecta i no permet posar la data correcta del venciment. 4. Cal recordar que els documents es poden copiar dins del mateix exercici. Això estalvia molta feina. 5. Cal recordar que es poden fer servir els filtres tant per cercar documents com a l’hora de fer informes i extraccions. 6. Cal recordar que no cal informar de l’import total de la factura o ingrés ja que aquest es calcula automàticament a partir de la secció “Detall”

Punts clau a tenir en compte quan s’està treballant amb Esfer@

38

Novetats Esfer@

Es poden pagar ingressos i factures del 2017 des de l’exercici 2018.

EN EL FORMULARI DE CERCA CAL CANVIAR LES DATES: Registre Des de: 01/01/2017 Registre Fins a: 31/12/2017

39

Novetats Esfer@


ESFER@ MOSTRA TOTES LES FACTURES DEL 2017

40

Novetats Esfer@


CAL FER UN FILTRE A Liquidat: N

ES CLICA A ACCIONS PER PAGAR LA FACTURA

EN EL CAS D’INGRESSOS DEL 2017 PAGATS EN EL 2018 ES FA EL MATEIX PROCEDIMENT DES DEL MENÚ Aportadors i ingressos / Ingressos

41

Novetats Esfer@

Cal informar de la data d’aprovació del pressupost i la de la liquidació del pressupost anterior.

Es pot informar del número del xec en els venciments.

42

Novetats Esfer@

Ràpels o abonaments sense recuperar la factura.

ES POT COMPENSAR UTILITZANT UNA PARTIDA D’INGRESSOS ESPECÍFICA QUE CALDRÀ DOTAR PRÈVIAMENT AMB UN IMPORT IGUAL O SUPERIOR A LA COMPENSACIÓ. CAL INTRODUIR LA COMPENSACIÓ AMB VALOR NEGATIU.

ES POT COMPENSAR, SOBRE QUALSEVOL PARTIDA DE DESPESES, SEMPRE QUE L’IMPORT EXECUTAT SIGUI MÉS GRAN QUE LA COMPENSACIÓ. CAL INTRODUIR LA COMPENSACIÓ AMB VALOR NEGATIU.

RECOMANACIÓ: INTENTAR UTILIZAR SEMPRE UNA PARTIDA DE DESPESES 0 COMBINAR LA PARTIDA DE DESPESES AMB LA PARTIDA D’INGRÉS.

1

2

43

Novetats Esfer@

Ràpels o abonaments sense recuperar la factura. Partida de despeses

44

Novetats Esfer@

Ràpels o abonaments sense recuperar la factura.

Partida d’ingressos

Cal dotar la partida d’ingressos I/399000902 Ingressos extraordinaris per ràpels/abonaments

1

Una part de l’abonament es fa sobre la partida de despeses deixant la part executada a 0 i l’altra part es fa sobre la partida d’ingressos

2

45

Novetats Esfer@

Ràpels o abonaments sense recuperar la factura. Partida d’ingressos

46

Novetats Esfer@

Compte compensatori.

El compte compensatori reflecteix el saldo a favor del centre en un compte d’un proveïdor.

1 Abonaments de factures

Es registren els dos venciments de la factura: • Un per l’import de l’abonament i pagat amb el compte

compensatori. • Un altra per la diferència i pagat amb el compte bancari.

Es registra la factura. Es registra l’abonament, fent una devolució de la factura.

Es registra el venciment d’aquest abonament utilitzant el compte

compensatori.

47

Novetats Esfer@

Compte compensatori. 1 Abonaments de factures: cas pràctic

Suposem que Abacus fa una factura per un import de 347,00 €, es retorna una part del material i aleshores fan una factura d’abonament de 65,00 €. En comptes de pagar la factura i cobrar l’abonament es fa un sol pagament per la diferència: 282,00 €. A Esfer@ cal registrar tant la factura com l’abonament.

a) Es registra la factura per l’import de 347,00 €. b) Es registra la devolució de 65,00 i es fa el venciment utilitzant el compte

compensatori. L’import ha de ser negatiu: -65,00. Automàticament el venciment passa a cobrat SÍ.

c) Es modifica la factura amb els dos venciments, un pel compte compensatori i l’altra pel compte bancari.

Quan s’utilitza el compte compensatori sobre la mateixa factura, el programa registra, d’una manera automàtica, els dos venciments. Si es fa utilitzant una altra factura cal posar manualment el compte compensatori.

48

Novetats Esfer@

Compte compensatori. 1 Abonaments de factures: cas pràctic a

49

Novetats Esfer@

Compte compensatori. 1 Abonaments de factures: cas pràctic b

50

Novetats Esfer@


Tipus de pagament: Compensatori. Banc/Caixa: Compte compensatori. Liquidat: Sí (automàtic)

51

Novetats Esfer@


En el moment de desar la factura el programa avisa que s’ha utilitzat el compte compensatori.

En el moment de registrar / modificar una factura del mateix proveïdor, el programa recorda que hi ha un saldo a compensar.

c

52

Novetats Esfer@

Compte compensatori. 1 Abonaments de factures: cas pràctic c

53

Novetats Esfer@


2 Bestretes de factures

Moltes vegades es demanen bestretes per fer un viatge, visites....Poden passar dues coses:

Fan la factura i, per tant, es registra com una factura normal. Després l’agència farà una segona factura per la resta. 01 Després d’insistir molt, l’agència no fa la factura (argumenta que no la pot fer fins que ha fet el servei). Abans de pagar s’ha de demanar un document (factura proforma...) que justifiqui que s’ha de fer un pagament. Més tard l’empresa farà la factura pel total pressupostat i demanarà que li paguem la diferència.

02

Veure normativa diapositiva 60

54

Novetats Esfer@


2 Bestretes de factures

Es registren els dos venciments: i. Un per l’import de la bestreta i

pagat amb el compte compensatori en la mateixa data que es paga la part restant de la factura.

ii. Un altra per la diferència i pagat pel compte bancari amb la data de l’extracte bancari.

Es registra el venciment de la bestreta amb data de pagament la data indicada en l’extracte bancari.

Es registra la bestreta.

Es registra la factura. Es fa un abonament pel total de la bestreta utilitzant el

compte compensatori. .

55

Novetats Esfer@

Compte compensatori. 2 Bestretes de factures: cas pràctic

Suposem que un centre vol fer una sortida de 3 dies a Toulouse el 20, 21 i 22 de novembre. El dia 15 de setembre accepta un pressupost per un import total de 4.500,00 €. L’agència de viatges demana, el dia 27 de setembre, una bestreta de 900,00 euros i no vol fer la factura corresponent.

a) Es registra la bestreta, i el seu venciment, per l’import de 900,00 €. b) Es registra l’abonament d’aquesta bestreta utilitzant el compte compensatori.

L’import ha de ser negatiu: -900,00 €. c) Es registra la factura amb els dos venciments un pel compte compensatori i

l’altra pel compte bancari.

56

Novetats Esfer@

Compte compensatori. 2 Bestretes de factures: cas pràctic a

57

Novetats Esfer@

Compte compensatori. 2 Bestretes de factures: cas pràctic b

58

Novetats Esfer@

Compte compensatori. 2 Bestretes de factures: cas pràctic c

59

Novetats Esfer@

Compte compensatori. 2 Bestretes de factures: cas pràctic c

60

Annex Normativa: Facturació i pagament de bestretes a compte (colònies)

L’article 75.1 de la Ley 37/1992, de 28 de diciembre, del Impuesto sobre el Valor Añadido (BOE de 29 de diciembre) estableix que es devengarà l’impost de l’IVA “ cuando tenga lugar su puesta a disposición del adquirente o, en su caso, cuando se efectúen conforme a la legislación que les sea aplicable.” i més endavant “En las prestaciones de servicios, cuando se presten, ejecuten o efectúen las operaciones gravadas.” En l’apartat 75.2 establexi que “no obstante lo dispuesto en el apartado anterior, en las operaciones sujetas a gravamen que originen pagos anticipados anteriores a la realización del hecho imponible el Impuesto se devengará en el momento del cobro total o parcial del precio por los importes efectivamente percibidos.” En aquest sentit la consulta vinculant de la Dirección General de Tributos (V0946-17) indica: De todo lo anterior, se pone de manifiesto que las cantidades percibidas por la consultante en concepto de reserva o anticipo de sus servicios de alojamiento en apartamentos turísticos, que constituyen una cantidad a cuenta del precio final del servicio, estarán sujetas al Impuesto sobre el Valor Añadido en concepto de pago anticipado. En estas circunstancias, el devengo se producirá con ocasión del cobro de la cantidad percibida en concepto de reserva o anticipo por la consultante. Per tant, queda clar que es produeix la meritació de l'IVA en el moment del cobrament i que per tant cal expedir la corresponent factura i incloure-ho en les declaracions i liquidacions d'impostos (inclòs 347), independentment de si la prestació del servei es produeix en un altre any fiscal.

61

Novetats Esfer@

Cerca de factures imputades a una partida.

Clicant damunt del codi de la partida tindrem una relació de les factures imputades.

62

Novetats Esfer@

Creació de subpartides d’una partida amb import imputat

La partida no té subpartides creades: Quan es vol crear una subpartida d'una partida amb import imputat i sense subpartides, Esfer@ automàticament crea una subpartida amb codi ".99" on es traspassa tot el saldo de la partida mare.

01

Una vegada creada la subpartida ja es poden crear més subpartides. Els imports de les subpartides es poden: I. Redistribuir de manera que el total de la partida sigui el mateix (no

cal modificació pressupostària). II. Augmentar/minorar de manera que variï el total de la partida. En

aquest cas cal fer una modificació pressupostària.

02

Si la partida té codi finalista, caldrà eliminar-lo abans de crear la subpartida. Amb el botó Accions s’accedeix a la descripció de la partida i es pot esborrar el codi finalista.

63

Novetats Esfer@

Creació de subpartides d’una partida amb import imputat

El pressupost NO ha d’estar en modificació.

1

64

Novetats Esfer@

Creació de subpartides d’una partida amb import imputat 1 2

En el moment de desar es fa la reassignació d’imports.

65

Novetats Esfer@


66

Novetats Esfer@


67

Novetats Esfer@


Si es vol modificar el total de la partida, es deixa la subpartida creada en import 0 i es fa una modificació pressupostària.

Les modificacions dels saldos de les subpartides sense que afecti al total de la partida, no es considera una modificació pressupostària perquè no afecta a l’import total de la partida.

68

Novetats Esfer@

Llibre de registre de factures rebudes.

Es troba dins de la pestanya Informes i extraccions - Extraccions i consultes.

69

Novetats Esfer@

Llibre de registre de factures rebudes.

70

Novetats Esfer@

Modificació de l’informe “Consulta dels saldos de comptes bancaris o de caixes en efectiu”.

Mostra el saldo conciliat i el saldo actual

Aquest informe també és útil per comprovar el saldo conciliat a 31/12/2017 si ja hem conciliat i ens hem oblidat de treure l’informe de conciliació.

71

Novetats Esfer@

Anul·lar traspassos de tresoreria i de comptes extrapressupostaris

Anul·lar un traspàs de saldos de tresoreria 1

72

Novetats Esfer@ Anul·lar traspassos de tresoreria i de comptes extrapressupostaris

No es visible l’anul·lació si tenim activat el paràmetre corresponent

73

Novetats Esfer@


Anul·lar un traspàs entre comptes extrapressupostaris 2

74

Novetats Esfer@


75

Novetats Esfer@

Es pot informar de la data de pagament en la liquidació de l’IRPF.

76

Novetats Esfer@

Les dades de localització s’emplenen automàticament a partir del codi postal

En els informes apareix el codi finalista

77

Novetats Esfer@

Modificacions generals dels informes de tancament de l’exercici.

78

Novetats Esfer@


Compte general de despeses

S’ha tret la informació que hi havia al final del document perquè donava lloc a confusió. S’ha afegit el codi finalista.

79

Novetats Esfer@


Compte general de rendes públiques

S’ha tret la informació que hi havia al final del document perquè donava lloc a confusió. S’ha afegit el codi finalista.

80

Novetats Esfer@


Compte general d’operacions extrapressupostàries

S’han separat els comptes extrapressupostaris no genèrics (els creats i utilitzats pels centres) dels genèrics (comptes interns utilitzats pel programa)

81

Novetats Esfer@


Liquidació del pressupost

82

Novetats Esfer@


Compte general de tresoreria

S’ha afegit la relació dels saldos dels comptes bancaris i de les caixes en efectiu.

83

Novetats Esfer@


Informe d’excés de fons

S’han separat els comptes extrapressupostaris no genèrics (els creats i utilitzats pels centres) dels genèrics (comptes interns utilitzats pel programa)

84

Novetats Esfer@


Declaració responsable del director

A l’apartat d’observacions cal justificar les modificacions del romanent pressupostari realitzades per fer que el balanç tingui equilibri zero.

85

Novetats Esfer@



86

Novetats Esfer@



87

Novetats Esfer@



88

Novetats Esfer@



89

Novetats Esfer@

Modificació de l’informe Consulta de dades del pressupost

90

Novetats Esfer@


91

Novetats Esfer@


Any Pressupost 2017 Total Ingressos 210.656,05 Total Despeses 210.656,05

Tipus Codi partida Codi finalista Nom partida Import PressupostIngressos

I/3000001 Venda de béns 0,00I/3010001 Venda de publicacions 0,00I/3020001 Venda de material de rebuig 0,00I/3030001 Venda de reprografia (fotocòpies) 25.400,00 I/3030001.01 de FAMÍLIES per fotocòpies, dossiers i material divers 25.400,00I/3110001 Drets de matrícula o inscripcions 0,00 I/3110001.01 Matrícules / inscripcions a cicles formatius, proves específiques 0,00 I/3110001.02 Matrícules / inscripcions a cursos d'idiomes (estiu, monogràfics) 0,00 I/3110001.03 Matrícules / inscripcions a processos d'acreditació de competències 0,00 I/3110001.04 Quotes estada llars d'infants 0,00 I/3110001.99 Matrícules / inscripcions diverses (diferents de les anteriors) 0,00I/3120001 Drets d'allotjament i restauració 0,00I/3190004 Prestació de serveis 0,00I/3800001 Reintegraments d'exercicis tancats 0,00I/3810001 Reintegraments de l'exercici corrent 0,00I/3990009 Altres ingressos diversos 0,00I/399000901 Altres ingressos diversos (regularització de venciments) 0,00I/399000902 Ingressos extraordinaris per ràpels/abonaments 0,00I/4020001 De l'Administració de l'Estat per a programes d'educació 0,00

92

Novetats Esfer@

Centres de cost

1. Ara es pot indicar el saldo inicial de cada centre de cost. 2. A l’hora de calcular el llibre dels centres de cost es té en compte el saldo inicial indicat.

Exemple:

Cal clicar al botó d’accions

93

Novetats Esfer@

Centres de cost

Exemple:

S’indica el valor i es desa

94

Novetats Esfer@

Centres de cost

Exemple:

95

Novetats Esfer@

Centres de cost

Exemple:

S’observa que el saldo inicial de 100 € es té en compte a l’hora de calcular el saldo final en el primer moviment del centre de cost

96

Novetats Esfer@

Regularitzacions.

S’ha afegit un nou menú per fer totes regularitzacions, tant de comptes bancaris, com de caixes en efectiu, de partides pressupostàries i de comptes extrapressupostaris.

Demanar una nova regularització

Pendent Acceptada Rebutjada

Ens informa si han revisat la petició

Compte bancari Caixa d’efectiu Proveïdor Aportador Compte extrapressupostari Partides de despesa Partides d’ingrés

Per visualitzar la petició

97

Novetats Esfer@

Regularitzacions.

Data en què es demana la regularització i data en què cal fer-la 1

1

Tipus de regularització 2 Import a minorar o augmentar 3 Motiu de la regularització 4

2

4 3

98

Novetats Esfer@

Regularitzacions.

99

Novetats Esfer@

Regularitzacions.

100

Novetats Esfer@

Regularitzacions.

101

Novetats Esfer@

Regularitzacions.

102

Novetats Esfer@

Regularitzacions.

103

Novetats Esfer@

Regularitzacions.

104

Novetats Esfer@

Regularitzacions.

105

Novetats Esfer@

Regularitzacions.

106

Memòria Cau

Cal netejar periòdicament la memòria cau dels navegadors. Quan es fan actualitzacions del programa algunes de les funcions d’Esfer@ poden deixar de funcionar o mostrar un missatge d’errada.

107

Memòria Cau

108

Memòria Cau Es pot instal·lar una extensió del Chrome perquè faci aquesta neteja automàticament.

109

Memòria Cau

Cal cercar cache killer

Una vegada afegida a Chrome es veu la icona quan està activada (esborra automàticament la memòria cau) o la icona si està desactivada. Clicant damunt de la icona es pot activar o desactivar.

110

Memòria Cau

111

Memòria Cau

112

Memòria Cau Es pot instal·lar una extensió del Firefox.

113

Memòria Cau

Apareixerà una icona:

Clicant damunt de la icona S’esborra la cache

tancament de l’exercici econÒmic 2017 amb esfer@ i...

Documents