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GOBIERNO DEL ESTADO DE JALISCOPODER EJECUTIVO

SECRETARÍA DE FINANZAS

DIRECCIÓN GENERAL DE EGRESOS.

Fecha de elaboración: Mayo de 2004.

MANUAL DE SERVICIOS


Fecha de elaboración: Mayo 2004 Página 1 de 41

1. ÍNDICE

1. Índice. 1

2. Presentación. 3

3. Objetivos del Manual de Servicios. 5

4. Rumbo de Gobierno. 7

5. Políticas Generales. 9

6. Inventario de Servicios. 11

7. Descripción de los Servicios. 13

8. Directorio. 27

9. Glosario. 31

10. Anexos. 33

11. Elaboración, Aprobación y Dictaminación. 41

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2. PRESENTACIÓN

La clara y precisa coordinación entre los responsables de otorgar los servicios ylos usuarios de los mismos es imprescindible para asegurar que el serviciosatisfaga las expectativas.

El manual de servicios es un instrumento que facilita la descripción clara de losservicios sustantivos que proporciona la dependencia, los requisitos paraotorgarlos, los procedimientos a seguir por los usuarios para obtenerlo y laespecificación de las características y estándares de calidad requeridos.

La elaboración de este documento se suma a las acciones desprendidas delPrograma Estatal de Desarrollo 2001-2007, avala el compromiso de la Secretaríade Finanzas para fortalecer sus tareas administrativas y de servicios, así como sueficaz integración con las demás Dependencias del Poder Ejecutivo y con laSociedad, esto permitirá lograr para el desarrollo de Jalisco el mejor sistema deHacienda Pública, dentro de un marco de legalidad, transparencia y justicia.

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3. OBJETIVOS DEL MANUAL

El Manual de Servicios en su calidad de instrumento administrativo, tiene lossiguientes objetivos

Ø Describir los servicios vitales de la dependencia especificando susestándares de calidad, así como difundirlos entre la población en general.

Ø Proporcionar a las áreas encargadas de atender al público un documentoque sirva de guía para informar y orientar correcta y oportunamente a losusuarios de los servicios.

Ø Extractar en forma ordenada, secuencial y detallada las operaciones que sedesarrollan en el proceso de otorgar los servicios.

Ø Delimitar las responsabilidades operativas para la ejecución, control yevaluación de los servicios.

Ø Definir los estándares de calidad de los procesos de trabajo.

Ø Establecer las políticas y lineamientos generales que deberán observarse alotorgar los servicios.

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4. RUMBO DE GOBIERNO.

La presente administración se ha planteado cinco compromisos básicos en los quehabrá de presentar resultados en el corto, mediano y largo plazo. Estos cincocompromisos son:Ø Promover un desarrollo humano para todos los jaliscienses.Ø Impulsar en Estado con oportunidades para todos.Ø Consolidar un desarrollo regional equilibrado y sustentable.Ø Asumir junto con la sociedad un combate frontal a la delincuencia.Ø Garantizar un ejercicio de gobierno cercano y transparente.

Para avanzar hacia este rumbo como sociedad y como Gobierno, es necesarioasegurar que los avances y progresos que van alcanzándose en todos los frentesno se pierdan; crear las instancias, mecanismos y fórmulas para consolidarexperiencias y capitalizar aprendizajes y consolidar las plataformas sucesivas paraun desarrollo sostenido y auténtico progreso ascendente; bajo los siguientesprincipios, compromisos y fines:

PRINCIPIOS

1. Una gestión compartida 11. Desarrollo regional efectivo

2. La corresponsabilidad en losquehaceres comunes 12. Municipios fuertes

3. Un gobierno innovador, promotor ysensible 13. Desterrar la impunidad

4. Un gobierno que informe 14. Enriquecer su capital social

5. Una administración profesional yhonesta

15. Alcanzar una productividad social yestructural

6. Políticas públicas pertinentes16. Lograr la sustentabilidad delDesarrollo

7. La equidad social17. Impulsar un mejor modelofederalista

8. Una sociedad incluyente y unaconvivencia plural

18. Lograr una economía equilibrada ydiversificada

9. Un Desarrollo con calidad19. Aprovechar las oportunidades de unmundo abierto y competitivo

10. Un Jalisco más descentralizado

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5. POLÍTICAS GENERALES.

Ø Todos los servicios deberán satisfacer las expectativas de los usuarios.

Ø Los responsables de las áreas involucradas deben tener actitud de servicio.

Ø Los responsables de las áreas involucradas deben conocer los servicios queofrece la Secretaría de Finanzas a la ciudadanía.

Ø Los ciudadanos deben recibir orientación por parte del responsable de otorgarel servicio en forma correcta, veraz y oportuna.

Ø Ante alguna irregularidad, los usuarios de los servicios podrán presentar suqueja al responsable del servicio.

Ø De conformidad con el Art. 47 de la Ley para los Servidores Públicos delEstado y sus Municipios, el pago al personal que presta sus servicios al Estadose efectuará en la Dependencia donde trabaja, en días laborables y, durante lajornada de trabajo.

Ø El Art. 48 de la Ley para los Servidores Públicos del Estado y sus Municipios,establece que el pago de sueldo no podrá ser mayor de quince días.

Ø De acuerdo Art. 63 de la Ley del Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público delEstado de Jalisco las nóminas se harán por cada periodo de pago ycontendrán el nombre y la firma del Servidor Público que lo recibe.

Ø La aplicación de los movimientos de Alta, Baja y Modificaciones a la Nómina,quedará en función a la fecha de recepción y Calendario de Recepción,Procesos y Pagos por Servicios Personales para el ejercicio 1999.

Ø Los pagos que vaya a efectuar el Gobierno del Estado, se realizarán porconducto de la Secretaría de Finanzas, previa revisión legal y administrativa dela documentación comprobatoria que los justifique de acuerdo al Art. 59 Ley delPresupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Jalisco.

Ø De acuerdo al Art. 60 Ley del Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público delEstado de Jalisco, la Dirección General de Egresos realizará el pago poradquisiciones, servicios generales, contratación de servicios y arrendamientos,de acuerdo a las condiciones pactadas en los contratos que para tal efecto secelebren.

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Ø Es Función de la Secretaría de Finanzas a través de la Dirección General deEgresos, examinar en su aspecto legal y autorizar dentro de los límitespresupuéstales, los contratos que impongan obligaciones pecuniarias para elEstado de conformidad con el Art. 55 de la Ley del Presupuesto, Contabilidady Gasto Público del Estado de Jalisco.

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6. INVENTARIO DE SERVICIOS.

DIRECCIÓNGENERAL PROCESO SERVICIO USUARIO

DirecciónGeneraldeEgresos.

Dirección deGastos deServiciosPersonales

Pago de PensiónAlimenticia.

Beneficiarios. 17

Pago de GastosGenerados porDependencias.

Proveedores.Contratistas.

19

Registro de Personasautorizadas para realizarcobro.

Proveedores.Contratistas

21

Devolución de Billetes deDepósito.

Poder Judicial(Beneficiariosdel Pago).

23

Permisos para Pelea deGallos, Carrera deCaballos y Topetones.

Secretaría deGobierno.(Contribuyente).

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7. DESCRIPCIÓN DE LOS SERVICIOS.

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A. DESCRIPCIÓN NARRATIVA.

NOMBRE DELSERVICIO: Pago de Pensión Alimenticia.ÁREA RESPONSABLEDEL SERVICIO: Dirección General de Egresos.DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO:Efectuar el Pago por Pensión Alimenticia a los Beneficiarios del Personal quelabora en la Secretaria de Educación y en Dependencias del Gobierno delEstado.USUARIOS:Beneficiarios.

ÁREAS QUE INTERVIENEN EN EL SERVICIO:Dirección de Gasto de Servicios Personales.

REQUISITOS PARA OBTENER LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO:Ø Resolución de la autoridad competente. (éste lo envía la autoridad

directamente)Ø Identificación con fotografía.Ø En caso de terceras personas presentar Carta Poder e Identificación con

fotografía, (Original y Copia).PROCEDIMIENTO PARA PRESTAR EL SERVICIO:Ø El Beneficiario presenta Documentos para el cobro de la pensión alimenticia

en la Dirección de Gasto de Servicios Personales.Ø La Dirección de Gasto de Servicios Personales recibe Documentos y verifica

que sea la persona autorizada para cobrar.Ø La Dirección de Gasto de Servicios Personales recaba firma del Beneficiario

en la Nómina y entrega Cheque.Ø El Beneficiario recibe Cheque por Pensión Alimenticia.CARACTERÍSTICAS DEL SERVICIO:Servicio periódico, a solicitud del beneficiario del personal que labora en laSecretaría de Educación y en Dependencias del Gobierno del Estado.TIEMPO PARA LA ENTREGA DELSERVICIO: 5 minutos.HORARIO: Dirección de Gasto de Servicios Personales.

de: Lunes a Viernes de: 9:00 a 15:00 horas.

De acuerdo al Calendario de Recepción, Procesos y Pagos porServicios Personales.

RESULTADO ESPERADO:Recibir oportunamente el pago de la Pensión Alimenticia.

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B. FLUJOGRAMA.

NOMBRE DELSERVICIO: Pago de Pensión Alimenticia.ÁREA RESPONSABLEDEL SERVICIO: Dirección General de Egresos

Documentos.

Cheque.

Documentos.

INICIO

Presenta Documentos para cobrar Pensión

Alimenticia.

BENEFICIARIO

Recibe Documentos y verifica sea la

persona autorizada para cobrar.

Recaba firma del Beneficiario en la

Nómina y entrega Cheque.

FIN

Cheque.

Recibe Cheque por Pensión Alimenticia.

DIRECCIÓN DE GASTO DE SERVICIOS PERSONALES

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NOMBRE DELSERVICIO: Pago de Gastos Generados por Dependencias.ÁREA RESPONSABLEDEL SERVICIO: Dirección General de Egresos.DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO:Efectuar el Pago a Proveedores y Contratistas por Gastos de Facturación,Subsidios, Fondos Revolvente, Pagos Diversos, Servicios Personales y ObraPública.USUARIOS:Ø Proveedores.Ø Contratistas.ÁREAS QUE INTERVIENEN EN EL SERVICIO:Caja Número 2 adscrita a la Dirección de Caja General.

REQUISITOS PARA OBTENER LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO:Ø Contra recibo original.Ø Identificación con fotografía (Credencial de elector, Licencia, Pasaporte,

Cédula Profesional o Cartilla Militar).

PROCEDIMIENTO PARA PRESTAR EL SERVICIO:Ø El Proveedor y Contratista entrega contrarecibo e Identificación en la Caja de

la Dirección de Caja General.Ø La Cajera de la Dirección de Caja General recibe contrarecibo e Identificación

y verifica en el Sistema si la persona está autorizada para realizar el cobro.Ø La Cajera de la Dirección de Caja General devuelve contrarecibo sellado y

solicita anote datos personales al Proveedor o Contratista.Ø El Proveedor y Contratista recibe contrarecibo, anota datos personales

(nombre, fecha de recibido el Documento, teléfono), firma y regresa a la Caja.Ø La Cajera de la Dirección de Caja General recibe contrarecibo.Ø La Cajera de la Dirección de Caja General captura datos del pago generado.Ø La Cajera de la Dirección de Caja General entrega comprobante de pago o

Cheque a Proveedor y Contratista.Ø El Proveedor y Contratista recibe comprobante de pago o Cheque.CARACTERÍSTICAS DEL SERVICIO:Servicio Eventual, a solicitud de los Proveedores y Contratistas cuando se haproporcionado algún trabajo o servicio.TIEMPO PARA LA ENTREGA DELSERVICIO: 15 minutos.HORARIO:

Caja Número 2 Lunes a viernes de: 9:00 a 14:00 horas.RESULTADO ESPERADO:Recibir oportunamente el pago.

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B. FLUJOGRAMA.

NOMBRE DELSERVICIO:

Pago de Gastos Generados por Dependencias.

ÁREA RESPONSABLE DELSERVICIO:

Dirección General de Egresos

Cheque.

Comprobante de Pago.

Cheque.


Comprobante de pago.

Contra recibo. Contra recibo

Identificación.

Contra Recibo

Identificación.

Contra Recibo

PROVEEDOR / CONTRATISTADIRECCIÓN DE CAJA GENERAL

CAJA 2

INICIO

Entrega Contra Recibo e Identificación.

Recibe Contra Recibo e Identificación.

Verifica en el Sistema si la persona

está autorizada para realizar el cobro.

Recibe Contra recibo, anota

Datos Personales, firma y regresa.

Regresa Contra recibo sellado y solicita anote Datos Personales.

Entrega Comprobante de Pago o Cheque.

Recibe Comprobante de Pago o Cheque.

Captura Datos del pago generado e

imprime Comprobante.

Contra recibo.

Recibe Contra recibo.

A

A

FIN

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NOMBRE DELSERVICIO: Registro de personas autorizadas para realizar cobros.ÁREA RESPONSABLEDEL SERVICIO: Dirección General de Egresos.DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO:Registrar a las personas autorizadas para realizar cobros a nombre de empresaso asociaciones.USUARIOS:Ø Proveedores.Ø Contratistas.ÁREAS QUE INTERVIENEN EN EL SERVICIO:Caja Número 2 adscrita a la Dirección de Caja General.

REQUISITOS PARA OBTENER LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO:Ø Copia simple del poder notarial.Ø Carta membreteada de la empresa donde especifica los datos del

Representante Legal y Apoderado.Ø Original y copia Identificación con fotografía del Representante Legal y el

Apoderado. (Credencial de Elector, Licencia, Pasaporte, Cédula Profesionalo Cartilla Militar).

PROCEDIMIENTO PARA PRESTAR EL SERVICIO:Ø El Proveedor y Contratista entrega documentos en la Caja de la Dirección de

Caja General.Ø La Cajera de la Dirección de Caja General recibe y revisa documentos.Ø La Cajera de la Dirección de Caja General captura datos personales de la

persona autorizada para realizar el cobro y de la empresa o asociación querepresenta.

Ø La Cajera de la Dirección de Caja General regresa identificación al Proveedory/o Contratista.

Ø El Proveedor y/o Contratista recibe identificación.CARACTERÍSTICAS DEL SERVICIO:

Servicio eventual, a solicitud de Proveedores y Contratistas.TIEMPO PARA LA ENTREGA DELSERVICIO: 15 minutos.HORARIO:

Caja número 2 lunes a viernes de: 9:00 a 14:00 horas.RESULTADO ESPERADO:El registro oportuno como persona autorizada para realizar cobros.

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B. FLUJOGRAMA.

NOMBRE DELSERVICIO: Registro de personas autorizadas para realizar cobro.ÁREA RESPONSABLE DELSERVICIO: Dirección General de Egresos

Documentos.

Identificación. Identificación.

Documentos.

PROVEEDOR / CONTRATISTADIRECCIÓN DE CAJA GENERAL

CAJA 2

INICIO

Entrega Documentos.

Captura Datos de la persona autorizada y

Empresa o Asociación.

Recibe y revisa Documentos.

FIN

Recibe Identificación.

Regresa Identificación.

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A. DESCRIPCIÓN NARRATIVA.NOMBRE DELSERVICIO: Devolución de Billete de Depósito.ÁREA RESPONSABLEDEL SERVICIO: Dirección General de Egresos.DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO:

Devolución de Fianzas y Demandas Fijadas por los Juzgados.USUARIOS:

Poder Judicial (Beneficiario del Billete de Depósito).ÁREAS QUE INTERVIENEN EN EL SERVICIO:

Caja Número 2 adscrita a la Dirección de Caja General.REQUISITOS PARA OBTENER LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO:Ø Contrarecibo original.Ø Identificación con fotografía (Credencial de Elector, Licencia, Pasaporte,

Cédula Profesional o Cartilla Militar).Ø Si es un tercero Carta Poder certificada e identificación con fotografía

(Credencial de Elector, Licencia, Pasaporte, Cédula Profesional o CartillaMilitar).

PROCEDIMIENTO PARA PRESTAR EL SERVICIO:Ø El Beneficiario entrega contrarecibo y presenta Identificación en la Caja de la

Dirección de Caja General.Ø La Cajera de la Dirección de Caja General recibe contrarecibo e

identificación.Ø La Cajera de la Dirección de Caja General entrega contrarecibo sellado al

beneficiario y le solicita anote datos personales.Ø El beneficiario recibe el contrarecibo, anota datos personales (nombre, fecha

de recibido el documento, teléfono), firma y regresa a la Caja.Ø La Cajera de la Dirección de Caja General recibe contrarecibo.Ø La Cajera de la Dirección de Caja General captura datos por la devolución de

fianzas.Ø La Cajera de la Dirección de Caja General entrega Cheque al beneficiario.Ø El beneficiario recibe Cheque.CARACTERÍSTICAS DEL SERVICIO:

Servicio eventual, a solicitud del Poder Judicial o beneficiario del depósito.TIEMPO PARA LA ENTREGA DELSERVICIO: 5 minutos.HORARIO:

Caja Número 2 Lunes a viernes de: 9:00 a 14:00 horas.RESULTADO ESPERADO:Recibir oportunamente el pago.

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B. FLUJOGRAMA.

NOMBRE DELSERVICIO: Devolución de Billete de Depósito.ÁREA RESPONSABLE DELSERVICIO: Dirección General de Egresos

Cheque.

Contra recibo. Contra recibo.

Identificación.

Contra recibo.

Identificación.

Contra recibo.

BENEFICIARIO DIRECCIÓN DE CAJA GENERAL

INICIO

Entrega Contra recibo y

presenta Identificación.

Recibe Contra recibo e Identificación.


Datos Personales, firma y Regresa a

la Caja.

Devuelve Contra recibo sellado al Beneficiario y le solicita anote

Datos Personales.

Captura datos por la Devolución de

Fianzas.

Entrega Cheque.

Cheque.

Recibe Cheque.

FIN

Contra recibo.


Datos Personales, firma y Regresa a

la Caja.

CAJA 2

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NOMBRE DELSERVICIO: Permisos para Pelea de Gallos, Carrera de Caballos y Topetones.ÁREA RESPONSABLEDEL SERVICIO: Dirección General de Egresos.DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO:Cobro por la expedición de Permisos para llevar a cabo la Pelea de Gallos,Carrera de Caballos y Topetones.USUARIOS:Secretaría General de Gobierno ( Contribuyentes ).

ÁREAS QUE INTERVIENEN EN EL SERVICIO:Caja 220 adscrita a la Dirección de Caja General.

REQUISITOS PARA OBTENER LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO:Tarjeta de Notificación elaborada por la Secretaría General de Gobiernoespecificando importe a pagar.PROCEDIMIENTO PARA PRESTAR EL SERVICIO:Ø El Contribuyente entrega la Tarjeta de Notificación y efectúa el pago en la

Caja 220 adscrita a la Dirección de Caja General.Ø La Cajera de la de la Oficina Recaudación Fiscal recibe Tarjeta de

Notificación.Ø La Cajera de la Oficina Recaudación Fiscal captura importe del permiso e

imprime Comprobante de Pago Forma Única FGJFI-62N (Anexo, página 37).Ø La Cajera de la Oficina Recaudación Fiscal entrega Comprobante de Pago

firmado y certificado y Tarjeta de Notificación al Contribuyente.Ø El Contribuyente recibe Comprobante de Pago firmado y certificado y Tarjeta

de Notificación.

CARACTERÍSTICAS DEL SERVICIO:Servicio eventual, a solicitud de los contribuyentes.

TIEMPO PARA LA ENTREGA DELSERVICIO: 10 minutos.HORARIO: Caja 220. Lunes a viernes de: 9:00 a 14:00 horas.

RESULTADO ESPERADO:La expedición de permisos para Pelea de Gallos, Carrera de Caballos yTopetones.

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B. FLUJOGRAMA.

NOMBRE DELSERVICIO: Permisos para Pelea de Gallos, Carrera de Caballos y Topetones.ÁREA RESPONSABLEDEL SERVICIO: Dirección General de Egresos

Tarjeta de Notificación.



Tarjetade Notificación.

Tarjetade Notificación.

CONTRIBUYENTEDIRECCIÓN DE CAJA GENERAL

INICIO

Entrega la Tarjeta de Notificacióny efectúa el pago.

Recibe Tarjeta de Notificación.

OFICINA DE RECAUDACIÓN FISCAL 220

Captura importe del permiso e imprime

Comprobante de Pago

Entrega Comprobante de Pago firmado y certificado y Tarjeta de

Notificación.

Tarjeta de Notificación.


Recibe Comprobante de Pago firmado y certificado y Tarjeta de

Notificación

FIN

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8. DIRECTORIO.

SERVICIOSRESPONSABLEDEL SERVICIO CARGO Y ÁREA

DIRECCIÓNGENERAL TELÉFONO

Pago dePensiónAlimenticia.

Lic. AlejandroCovarrubiasEscobedo.

Director deGasto deServiciosPersonales.

DirecciónGeneral deEgresos.

3668 16 69Ext. 31610,33385

Pago deGastosGenerados porDependencias.

C. Amelia VerdínOlivares.

Director deCaja General.

3668 17 11,3668 17 14,3668 17 77,3668 17 84

Registro dePersonasAutorizadaspara realizarcobro.Devolución deBilletes deDepósito.Permisos paraPelea deGallo, Carrerade Caballos yTopetones.

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GLOSARIO, ANEXOS Y AUTORIZACIONES.


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9. GLOSARIO.

Habilitado: Persona que gestiona y efectúa el pago de cheques,pensiones, etc.

Constanciasde Adeudo:

Documentos en el que se hace constar que el interesado, notiene adeudos en materia de Servicios Personales con laSecretaría de Finanzas.

FondoRevolvente:

Efectivo que se puede disponer en cualquier momento paragastos, recuperables mediante documentos soporte.

Acuerdo: Resolución tomada entre dos partes o más. Acuerdo entreMunicipios u Organismos Públicos Descentralizados con elC. Gobernador.

Comprobantede pago:

Recibo Oficial FGJFI–62N que expide la Oficina de Recaudaciónpor el pago.

Contrarecibo: Documento que se requiere para hacer efectivo un pago.

Podernotarial:

Documento, intervenido por fedatario público, mediante el cualuna persona faculta a otra para que obre en su nombre y por sucuenta.

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10. ANEXOS.

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1. Nombre de la dependencia u organismo.

2. Fecha de recepción de documentos.

3. Tipo de documentos.

4. Numero, fecha e importe de factura y recibos de pago.

5. A quien se a entregado.

6. Fecha en que se puede cobrar el contra recibo.

7. Firma de quien recoge el contra recibo.

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1. Area destinada para la impresión de la maquina registradora.

2. Registro federal de contribuyentes, integrado por:

a) Homónimo, clave que se asigna en caso de dos o mas registros similares paraidentificarlos.

b) Iniciales, parte alfabética que compone el registro federal de contribuyentes.c) Fecha, parte numérica del registro federal de contribuyentes.d) Determinante, números que distinguen los establecimientos en caso que

existan mas de una cuenta, propiedad del mismo contribuyente.

3. Registro estatal integrado por:

a) Derogado.b) Numero de la oficina de recaudación fiscal.c) Numero del municipio donde se encuentre la negociación o empresa o el

domicilio del contribuyente.d) Numero de cuenta asignada por la oficina de recaudación fiscal.

4. Nombre completo, denominación o razón social del contribuyente.

5. Concepto de pago que ampara el recibo.

6. Anotar el detalle del impuesto a pagar.

7. Anotar el o los importes a pagar.

8. Cuentas de aplicación correspondientes a los conceptos, de acuerdo alcatalogo de cuentas de aplicación para el registro de ingresos.

9. Importe de los recargos causados por extemporaneidad en el pago. Cuenta deaplicación de recargos

10. Espacio para anotar sanciones fiscales:

a) Importe de los mismosb) Numero de cuenta de aplicación

11. Monto económico que el ejecutor fiscal tiene derecho a recibir por la practicade la diligencia de cobro.

12. Importe total global de los conceptos de cobro.

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13. Anotar con letra el importe señalado en el punto numero 13.

14. Firma del titular de la oficina o de la persona autorizada para formular el recibo.

15. Lugar y fecha de formulación del recibo.

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11. ELABORACIÓN, APROBACIÓN Y DICTAMINACIÓN.

ELABORACIÓN Y APROBACIÓN:SECRETARIO DE FINANZAS

Lic. Ignacio Novoa López

DICTAMEN TÉCNICO:SECRETARIO DE ADMINISTRACIÓN

Ing. Abraham Kunio González Uyeda

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