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Corporación Aldea Global Planificación Participativa para el Desarrollo Sostenible

REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS. DICIEMBRE 31 DE 2017

REVELACION No. 1 POLITICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES

Periodo Contable Los presentes estados financieros cubren el ejercicio de enero 01 hasta Diciembre 31 de 2017 consta de los siguientes estados financieros.

-Estado de la situación financiera a Diciembre 31 del 2017 -Estado de cambios en el patrimonio -Estado de resultados integral correspondiente al ejercicio comprendido hasta el 31 de Diciembre de 2017. -Estado de flujo de efectivo -Estado de cambios de la situación Financiera.

La Empresa registra sus operaciones y prepara los estados financieros de conformidad con la Norma Internacional de Información Financiera para Microempresa. Conforme a la ley 1314 del 2009 y el Decreto reglamentario 2706 del 2012 perteneciendo al grupo 2.

REVELACION No. 2 DECLARACION DE CUMPLIMIENTO Para la elaboración de los estados financieros de la CORPORACION ALDEA GLOBAL, se ciñe a las normas contables y prácticas de la contabilidad generalmente aceptadas en Colombia y normas legales expresas, en especial las determinadas por los decretos 2420 de 2015 que reglamento la ley 1314 de 2009, como nuevo marco normativo y las instrucciones impartidas por las entidades de vigilancia y control, para preparadores de la información financiera que conforman el grupo 2.

Nit: 810003599-1 Manizales, Cra. 23 N° 25-61 Edificio Don Pedro of. 206 Tel 8845050 Cel: 3164828859. [email protected]. www.coraldeaglobal.org


REVELACION No. 4 EFECTIVO Y EQUIVALENTES A EFECTIVO.

Conformado por activos de alta liquidez y de mayor realización o disponibilidad inmediata que posee la Empresa, está conformado por caja, Bancos y Equivalentes de efectivo sus saldos permanecerán debidamente soportados mediante los respectivos arqueos de caja, extractos bancarios.

Base de medición. El Dinero que se encuentre en caja y bancos se mantendrá para cumplir con compromisos adquiridos y pagos a corto plazo, más que para propósitos de inversión.

REVELACION No. 5 CUENTAS POR COBRAR

Agrupan las cuentas que representan derechos ciertos a favor de la Sociedad, originados por anticipos realizados a proveedores, saldos a favor del impuesto a las ventas, que se encuentran debidamente causados y pendientes de pago reconociéndose así el hecho económico.

Base de medición. De acuerdo al manual de políticas contables se medirá al valor de la transacción.

REVELACION No. 6 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

La propiedad, planta y equipo utilizada por la Corporación para el desarrollo de su objeto social la cual los registra a su costo de adquisición y se deprecia por el método de línea recta.

Base de medición. Los activos clasificados como propiedad planta y equipo serán medidos al costo, el cual incluye los costos para poner el activo en condiciones de uso, de acuerdo con las políticas establecidas, La vida útil de los activos se estimó de la siguiente manera: Muebles y Enseres, incluyendo equipos de oficina complementarios: De 10 a l 5 años, Equipo de Cómputo y equipo de comunicaciones: Entre 4 a 5 años.. Para determinar política de deterioro se hará mediante juicio profesional interno y extemo. En la maquinaria y equipo con respecto a la compra no existen indicios del deterioro del valor, no se hizo necesario estimar un valor de recuperación.



NOTA No. 7 PROVEEDORES

Corresponden al valor adeudado por concepto de compras y suministros para la realización de la actividad económica de la empresa.

Base de medición. Según las políticas contables de la empresa los proveedores se medirán al valor de la transacción.

NOTA No. 8 CUENTAS POR PAGAR Registra pasivos causados y pendientes de pago por conceptos de impuestos, retenciones, obligaciones financieras.

Base de medición. La empresa registra en este rubro los valores pendientes de pago y se medirán al precio de transacción.

NOTA No. 9 PASIVOS ESTIMADOS

Corresponde a valor adeudado a los empleados por conceptos de primas, vacaciones, cesantías e intereses.

Base de la medición. De acuerdo las políticas contables serán medidas al importe adeudado a empleado y corresponde a beneficios a corto plazo cuyo pago será totalmente atendido en el término inferior a 12 meses siguientes al cierre del período.

NOTA No. 10 PATRIMONIO

El patrimonio de la empresa agrupa las partidas de capital Social, reservas estatutarias, resultados de adopción por primera vez y resultado de ejercicios.

NOTA No. 11 INGRESOS

Corresponden a los ingresos obtenidos por concepto de los servicios prestados durante el periodo contable.



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Base de la medición.

El reconocimiento de los ingresos procede directamente del reconocimiento y la medición de activos y pasivos. Aldea Global reconocerá un ingreso en el estado del resultado integral (o en el estado de resultados, si se presenta) cuando haya surgido un incremento en los beneficios económicos futuros, relacionado con un incremento en un activo o un decremento en un pasivo, que pueda medirse con

REVELACION No. 12 GASTOS

Corresponde a los pagos en que incurre la empresa para el desarrollo de sus actividades como compra de materiales, pago de nómina, impuestos, servicios honorarios.

Base de medición. Los costos y gastos se medirán inicialmente al importe por el valor que se genere en el gasto.

REVELACION 13 - EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO: Es el dinero corriente que posee la empresa a Diciembre 31 de 2017 CAJA. El saldo que queda en caja corresponde a pago de aportes de los Socios y donaciones recibidas al cierre del ejercicio contable. $ 30.422.085.82

BANCOS 2017 2016 VARIACION Bancolombia Cta Cte N° 3514 6.692.629.29 3.097.923.29 3.594.706.00

Bancolombia Cta Cte m 1999 1.549.999.28 500.344.73 1.049.654.55

Banco Davivienda Cta Cte N2 8688 0 0 0

Banco Davivienda Cta Cte N2 8910 416,82 416.82 0

Banco davivienda Cta ahorros 0 0

Total 8.243.046.11 3.598.685.56 4.644.360.55

INVERSIONES 2017 2016 VARIACION Ultrabursátiles 0 52.654.73 52.654.73

Fiduciaria Davivienda 0 0 0 Total 0 52.654.73 52.654.73



M

REVELACION. 14 - CUENTAS POR COBRAR Corresponde a saldo contrato CARDER y cuentas por cobrar a socios por concepto de capitalización de la Corporación.

SERVICIOS POR COBRAR 2017 2016 VARIACION CARDER contrato N° 216 0 5.370.690 5.370.690

Total 0 5.370.690 5.370.690

CUENTAS POR COBRAR SOCIOS 2017 2016 VARIACION Jeanette Kloosterman 9.500.000,00 9.500.000,00 0 Martha Soraya Vargas 9.500.000,00 9.500.000,00 0 Doral ¡ce Ortiz 0 . 4.500.000,00 9.500.000,00 5.000.000.00

Vivileslie Chaurra Herrera 9.500.000,00 9.500.000,00 0

Total 33.000.000,00 3800.000,00 5.000.000.00

REVELACION 15 - ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCCIONES: Este valor corresponde a saldos a favor de la Corporación, frente a la Entidades Gubernamentales, así:

CONCEPTO 2017 2016 VARIACION Retención en la fuente 0 69.330.54 69.330,54 Impuesto a las ventas 0 827.584.00 827.584,00 IVA a favor 0 48.000.00 48,000,00

Total 0 944.914.54 944.914.54

REVELACION 16 - COSTOS Y GASTOS POR PAGAR: Este valor corresponde a los gastos propios del giro normal a cargo de la Corporación, los cuales fueron causados así:



CONCEPTO 2017 2016 VARIACION Honorarios 2.257.288.00 3.100.000.00 842.712,00 Proveedores 0 4.057.291.75 4.057.291.75 Cuentas por pagar 226.256.00 148.800.00 77.456.00 Retención en la fuente 772..550.00 0 -772.550.00 Impuesto a las Ventas por pagar 0 4.158.257.10 4.158.257.10

Total 3.256.094.00 11.464.348.85 8.363.166.85

REVELACION 17. CAPITAL SOCIAL. Conformado por los aportes. CONCEPTO 2017 2016 VARIACION Jeanette Kloosterman 14.625.000,00 14.625.000,00 0 Martha Soraya Vargas 14.625.000,00 14.625.000,00 0 Doralice Ortiz O. 14.625.000,00 14.625.000,00 0

Vivileslie Chaurra Herrera 14.625.000,00 14.625.000,00 0

Total 58.500.000,00 58.500.000,00 0

REVELACION 18. INGRESOS OPERACIONALES. Son los ingresos recibidos para ejecutar el objeto social de la corporación

CONCEPTO 2017 2016 VARIACION CARDER 0 34.482.760,00 34.482.760.00 Convenio Cacaoteros 0 0 0 Convenio Artesanías 0 0 0

Convenio Altomira 0 0 0 Dennis Bayle - Donación 0 5.200.000,00 5.200.000.00 Alexander de J Aguirre - Donación 0 6.000.000,00 6.000.000.00 Peter Saile - Donación 0 9.000.000,00 9.000.000.00

Sebastian Moreno 0 4.500.000,00 4.500.000.00

Municipio de Manizies (seguridad alimentaria) 41.631.564.00 0 -41.631.564.00

Total 41.631.564.00 59.182.760.00 -17.551.196.00



REVELACION 19. GASTOS OPERACIONALES. Son los gastos en que incurre la empresa para el normal funcionamiento de ejecución de los diferentes proyectos, durante el año fueron por valor de $39.303.334

REVELACION 20. GASTOS NO OPERACIONALES Son los gastos indirectos administrativos en que incurre la empresa para el normal funcionamiento de ejecución de los diferentes proyectos, durante el año estos gastos fueron por valor de $3.634.464.89


ALZATE

CLAUDIA PATRICIA RODRIGUEZ PEREZ Contadora. T. P. N° 74612-T

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