contralor interna direcciÓn de servicios generales

2.

OBSERVAC I ÓN

OTIS, S. DE R.L. DE C.V., contrato AL/COLMEX/CPS/106/2017

EL COLEGIO DE MÉXICO, A.C. CONTRALOR�INTERNA

DIRECCIÓN DE SERVICIOS GENERALES AUDITORÍA A LOS CONTRATOS DE SERVICIOS 2018

SEGUIMIENTO DE OBSERVACIONES

RECOME NDACIÓN PROPUESTA DE SOLVENTACIÓN

Con motivo de lo revisión documental Lo Dirección de Servicios Generales deberá Mediante correo electrónico de fecho 30efectuado al contrato aclarar codo uno de los inconsistencias de marzo de 2020, el Director de Servicios AL/COLMEX/CPS/106/2017, relativo o lo detectados, y que poro el coso que nos Generales, envió o lo Controlaría Interno el contratación de los servicios de ocupo, por trotarse de un servicio de alto Oficio DSG/D/128/2020, indicando lo mantenimiento preventivo y correctivo o seis riesgo poro lo institución y sus usuarios, siguiente: elevadores y un montacargas, celebrado deben ser debidamente aclarados y con el prestador de servicios OTIS, S. de R.L. documentados por lo Dirección de Servicios de C.V., se observó lo siguiente: Generales e informar o lo Controlorio

1. El comprobante del servicio realizado en el mes de enero al elevador U8 l 86, no se encuentro requisitodo, es decir, está firmado en blanco.

Interno lo conducente.

En respuesto o lo presente observación, en el oficio DSG/D/395/2019 de fecho 17 de julio de 2019, se adjuntó Anexo 2 hoja #1 O del contrato AL/COLOMEX/CPS/106/2017.

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Observación no solventada.

Al· respecto. lo Controlorío Interno poro solventar lo observación. solicito o lo Dirección de Servicios Generales de atención o lo solicitado o través del oficio Cl/013/2020; yo que lo propuesto de solventoción presentado no es aplicable.

Observación solventada, según oficio Cl/083/2019, de fecho 06 de

2. Derivado del servicio correspondiente al mes de noviembre de 201 8, el comprobante de servicio folio MD N º

444659, de fecho 04 de diciembre de 2018, señalo un número de máquina, que no corresponde o ninguno de los números con los que se identifican los elevadores de lo Institución.

\ junio de 2019, emitidq por lo � Controlorío Interno.

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3.

4.

OBSERVACIÓN

El personal que realizo los servicios de mantenimiento durante el 2018, según comprobante de servicio, no aparece registrado en los cedulos de determinación de cuotas obreropotronoles del ejercicio 2018, proporcionados por el área auditado.

El contrato no solicito póliza de Responsabilidad Civil, rozón por lo cual se solicito o lo Dirección de Servicios Generales, envié o lo C.I. copio de lo Póliza del Seguro Múltiple Empresarial contratado poro el ejercicio 2018, por esto coso de estudios

El COLEGIO DE MÉXICO, A.C. CONTRALORÍA INTERNA




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STATUS

Observación solventada, según oficio Cl/013/2020, de fecho 02 de marzo de 2020, emitido por lo Controlorío Interno.

Observación solventada, según oficio Cl/011 /2020, de fecho 30 de enero de 2020, emitido por lo Controlorío Interno.

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3.

OBSERVACIÓN

Jardinería 2000, S.A.,AL/COLMEX/CPS/089/2017

Contrato

EL COLEGIO DE MÉXICO, A.C. CONTRALORÍA INTERNA




Derivado de lo revisión documental Lo Dirección de Servicios Generales deberá Mediante correo electrónico de fecho 30 efectuado al contrato poro lo prestación de aclarar codo uno de los inconsistencias de marzo de 2020, el Director de Servicios los servicios de jardinería para el detectadas, integrar al expediente lo Generales, envió o lo Contralorío Interno el mantenimiento, conservación y limpieza de documentación foltonte y /o en su coso, Oficio DSG/D/1 28/2020, indicando lo los áreas verdes de El Colegio de México, indicar los motivos por los que no cuento con siguiente: A.C. poro el ejercicio 20 l 8 dicho documentación e informar o lo AL/COLMEX/CPS/089 /2017, celebrado Contralorío Interno lo conducente. con el prestador de servicios Jardinería

2000, S.A., se detectó lo siguiente:

• El acto circunstanciado de entregorecepción de fecho 02 de enero de 2018, o lo que hoce referencia en lo cláusula sexto del contrato, no menciono los nombres de lo plantillo de personal presentado por el prestador de servicios en este acto, por lo que no se pudo constatar que hoyo sido presentada, más aún cuando existe un documento en el que el Prestador de servicios informo el cambio de plantillo de personal.

Es importante mencionar que el cambiolo plantillo de personal, es uno constante que ha venido presentando el prestador de servicios, incumpliendo con lo establecido en lo convocatorio del proceso de contratación (TEC-20).

Es de señalarse que, como respuesta o los observaciones de auditorías anteriores, similores o los de esto revisión, lo Dirección de Servicios Generales responde que instrumentó medidos de control poro evitar su reincidencia; sin embargo, como se aprecio en los resultados obtenidos, dichos medidos no se aplican oportunamente.

Lo Dirección de Servicios Generales en atención o su observación, llevó o cabo lo consulto con nuestro área legal, sobre el particular se presento lo propuesto de solventoción.

"De lo revisión del contrato número AUCOLMEX/CPS/089/2017 relativo o los servicios de ;ardinerío poro el mantenimiento, conservación y limpieza de los áreas verdes de El Colegio de México, A.C. poro el eiercicio 20 J 8, celebrado con lo empresa Jardinería 2000, S.A., eso Contrataría Interno observó lo siguiente:

"El acto circunstanciado de entrego-recepción de fecho 02 de enero de 2018, o lo que hoce referencia en lo cláusula sexto del contrato, no menciono los nombres de lo plantillo de persono/ l presentado por EL PRESTADOR DE SERVICIOS" 'en este acto, por lo que no se pudo constatar que hoyo sido presentado, más aún cuando existe un documento en que "EL PRESTADOR DE SERVICIOS" informo el cambio de plantillo de persona/". _,,

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Lo observación no va orientado o que, si hubo o no quebranto patrimonial, como se menciono en lo Propuesto de Solventoción y si al incumplimiento de lo Clausulo Contractual como también de los requisitos de lo Convocatorio de Licitación Público Nocional correspondiente mismo que fueron debidamente documentados por el Licitante.

Aunado o lo anterior, es importante señalar que la documentación presentado por el Licitante formo porte de lo Evaluación Técnico de su propuesto, entre otros documentos, mismos que fueron el soporte y j�stificoción de lo decisión de"-.�Comité de Adquisicione!;\Arrendamientos y Servicios de El Colegí

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Ahora bien, esa posible omisión debe ser analizada y valorada con base en los siguientes:

ELEMENTOS Primer elemento.- La plantilla de personal,

Supervisor y oficiales iardineros, deberán contar el certificado de poda. Dicha capacitación deberá ser demostrada con documentación del capacitador en papel membretado. Asimismo, presentar un currículum vitoe que valide haber realizado trabajos acordes a la categoría asignada por lo menos en los dos últimos 0110s, responsabilizándose Jardinería 2000, S.A. por este ajuste y asegurándose de dar un buen servicio poro lo que se nos fue contratado:

Segundo elemento.- Ese mismo día, 2 de enero de 2018, tuvo verificativo el acta de entrega-recepción de los servicios de jardinería para el mantenimiento, conservación y limpieza de las áreas verdes de El Colegio de México. Así, en la página 3 del acta en mención, se lee que:

"Posteriormente, el licenciado Francisco Emiliano Hora Aupar/ procede a realizar la presentación de la plantilla del personal contratado por la empresa Jardinería 2000, S.A. para la prestación de los servicios de jardinería para el mantenimiento, conservación y

limpieza de los áreas verdes de El Colegio de México, A. C. Personal que se encuentra debidamente uniformado y portando el gafete de dicha empresa."

Ahora bien, la referida ocia de entregarecepción de fecha 2 de enero de 20 1 8 guarda una estrecho relación con el escrito del 2 de enero de 20 18, firmado por el supervisor externo de servicios Jardinería 2000, S.A., en cuyo texto se precisan los nombres de Jo plantilla del personal que proporcionará los servicios de jardinería.

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STATUS

el contrato AL/COLMEX/CPS/089 /2017.

Por lo anterior, no se solventa la observación, en tanto la Dirección de Servicios Generales, como responsable de administrar y hacer cumplir el contrato informe a la Controlaría Interna que autoridad aprobó no se cumpliera con el mismo y cual es el documento soporte.

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RECOME NDACIÓN P ROPUESTA DE SOLVENTACIÓN

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Así las cosas, la omisión de precisar los nombres en el acta de entrega-recepción de fecha 02 de enero de 201 B, se subsana con el escrito del 2 de enero de 20 1 B firmado por el supervisor externo de servicios Jardinería 2000,S.A.

Tercer elemento.- En el TEC-20 de la Convocatoria a la licitación pública nacional presencial para la contratación de los servicias de ;ardinería para el mantenimiento, conservación y limpieza de las áreas verdes de El Colegia de México, en el eiercicia 201 B. COLMEX-LPN-ADQ-10-17 se estableció con

toda precisión que el licitante deberá adiunfar "el original para cote¡o y copia simple de la autorización vigente por parte de la Secretaría del Medio Ambiente de la Ciudad de México del supervisor y de los dos oficiales iardineros que los acrediten como personal autorizado para llevar a cabo los trabaios de podas".

Lo anterior tiene una importancia y trascendencia para iustificar lo modificación, sustitución o cambio de un integrante de la plantilla que presentó Jardinería 2000, S.A. Y lo anterior es así, por lo siguiente:

1.- El supervisor y dos oficiales jardineros deberán contar con la licencia o autorización de la Secretaría del Medio Ambiente de la Ciudad de México para realizar actividades de poda de árboles.

2.- La norma ambiental para el Distrito Federal número NADF-001-RNA T-2015 establece los requisitos y especificaciones ( técnicas que deberán cumplir las personas físicas, '\

!"-morales de carácter público o privado, ,. autoridades, y en general todos aquellos que realicen poda, derribo, trasplante y restitución de árboles en el Distrito Federal (ahora Ciudad de México).

Cabe precisar aquí, que dicha norma ambiental fue publicada en el Dis!,do�Oficial de,

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la Federación de fecho 1 ° de abril del 2016, y

I en su numeral 4 ordeno que:

/ "Además de los definiciones referencias

/ y

contenidas en la Ley General del Equilibrio

I Ecológico y lo Protección al Ambiente, o Ley

1 Ambiento/ del Distrito Federal, lo Ley de Residuos ' I Sólidos del Distrito Federal; lo Ley de Mitigación í y Adaptación al Cambio Climático y Desarrollo

! Sus/entable poro el Distrito Federal, lo Ley de Aguas del Distrito Federal y en lo NADF-006-

/ RNA T-20 1 2, se entiende por:

( ... ). Acreditación.- Documento emitido por la

Secretaría poro dictaminar, o bien para I supervisar y llevar o cabo trobo¡os de poda, I

I derribo y trasplante de arbolado. ( ... ) .

1 Podo.- Corte selectivo de ramas o raíces de / I una planta, basado en el conocimiento biológico / y con un propósito definido.

Podador.- Persono física acreditado por la

Secretaría paro llevar a cabo trabaios de poda, ¡ 1

derribo y trasplante de árboles. I

/ ( ... ) . Secretaría.- La Secretaría del Medio

Í Ambiente del Gobierno de lo Ciudad de México.

/ ( ... ) . Supervisor.- La persona acreditada por la

! Secretaría paro vigilar, revisar, y

/ en su caso corregir los lrabaios relativos o los I

labores de podo, derribo y trasplante de I arbolado, en apego a la normotividod ambiento/

aplicable.

/ ( ... ) ". En ese contexto normativo, cabe precisar que

los trobaiodores que se desempeñaron como

supervisor y oficiales de iardinería de la empresa Jardinería 2000, S.A. contaron, en su mome.nto, con la licencia expedida-por fa �ía dél

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OB SERVACIÓN

El inventario de equipo y maquinaria que se observó en el expediente, proporcionado por la DSG, no cumple con las características señaladas en el inciso d) de la cláusula décima tercera del contrato, ya que las fotos corresponden a algunas herramientas que se están utilizando, es decir, las fotos no permiten constatar que sean las herramientas y artículos que indican las facturas presentadas en cada caso, incluso en la Convocatoria y Anexo Técnico del Contrato.

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RECOME NDACIÓN PROPUESTA DE SOLVENT ACIÓN

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Medio Ambiente de lo Ciudad de México que los

facultó para realizar poda y derribo de árboles.

Luego entonces, la sustitución de los

trabajadores en la plantilla de la empresa

Jardinería 2000 encuentra su debido

fundamento en los elementos antes expuestos.

Pero independientemente de lo antes

expuesto cabe destacar que, durante la vigencia

de/ respectivo contrato, la empresa Jardinería

2000 cumplió con todas y cada una de sus

obligaciones, por lo que El Colegio de México,

A.C. no sufrió ningún quebranto patrimonial.

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Asunto solventado, según oficio Cl/083/19, de fecha 06 de junio de 2019, emitido por la Contraloría Interna.

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OBSERVACIÓN

El Programa Mensual de Fumigación y Manejo Integral de Plagas, presentado por el Prestador de Servicios, no cuenta con los certificados de que los productos sugeridos y suministrados en dicho programa, están autorizados por la COFEPRIS y CICOPLAFEST.

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DIRECCIÓN DE SERVICIOS GENERALES AUDITORIA A LOS CONTRATOS DE SERVICIOS 2018


RECOME NDACIÓN P ROPUESTA DE SOLVENTACIÓN

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Í La Dirección de Servicios Generales en atención a su observación, aclara que considera que se cumplió con el clausulado del contrato- clausula segunda.

Lo anterior y para mayor precisión, los productos polímero verde y polímero amarillo se utilizan para abonar la tierra. No tóxicos.

En consecuencia, se cumplió con la cláusula en mención.

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Observación no solventada, se reitera lo señalado en el oficio Cl/013/2020, de fecha 02 de marzo 2020, emitido por la Contraloría Interna y una vez más, se solicita a

la Dirección de Servicios Generales,

verifiqué el status que tiene cada

una de las observaciones a su cargo,

y envié, únicamente, la información

que se le solicita, a fin de evitar la

pérdida de tiempo, en ambas áreas.

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4.

OBSERVACIÓN

Biolmax, S.A. de C.V., contrato

AL/COLMEX/CPS/109/2017.




RECOME NDAC IÓN PROPUESTA DE SOLVENTACIÓN

Con motivo de la revisión documental La Dirección de Servicios Generales deberá Mediante correo electrónico de fecha 30 de marzo de 2020, el Director de Servicios Generales, envió a la Contraloría Interna el Oficio DSG/D/128/2020, indicando lo siguiente:

efectuada al contrato AL/COLMEX/CPS/109 /2017, correspondiente a los servicios de fumigación, celebrado con el prestador de servicios Biolmax, S.A. de C.V. para el ejercicio 2018, se detectó lo siguiente:

• El expediente no cuento con lo evidencio de lo realización de losservicios (semestrales) al Archivo

Muerto, señalados en el contrato.

• Falto integrar al expediente elcomprobante del servicio realizado olo Librería, en el mes de noviembre2018.

• Los servicios programados poro el mesde diciembre, no se efectuaron en los fechas señalados en el Calendario 2018, según reportes de servicios, inclusive se realizaron servicios en dio domingo, incumpliendo con lo establecido en el contrato.

aclarar cado uno de los inconsistencias detectadas, integrar al expediente la documentación faltante y/o en su caso, indicar los motivos por los que no cuenta con dicha documentación e informar a lo Controlaría Interna lo conducente.

Por lo ya expuesto, se realizó en la mencionada área el servicio de aspersión.

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Observación no solventada, en tanto la Dirección de Servicios Generales, envié a la Contraloría Interna copia del comprobante del servicio

realizado, señalado en su propuesta

de solventación, mismo que al momento de la auditoría no se ubicó físicamente.

Asunto solventado, según oficio Cl/083/19, de fecha 06 de junio de 2019, emitido por la Controlaría Interna.

Asunto solventado, según oficio Cl/083/19, de fecba 06 de junio de 2019, emitido por la Contraloría Interna.

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OBSERVACIÓN

• Los servicios realizados a la Librería del FCE, se llevaron a cabo fuera de lasfechas establecidas en el Calendario20 l 8, presentado por el Prestador deServicios, esto sin que el expediente cuente con alguna aclaración al respecto.

• Algunos reportes de servicios,presentan inconsistencias, ya que,indican el nombre de un técnico y lafirma de otro.


DIRECCIÓN DE SERVICIOS GENERALES AUDITORIA A LOS CONTRATOS DE SERVICIOS 2018



En respuesta a la presente observación, en el oficio DSG/395/2019 de fecha 17 de julio de 2019, se adjuntó Anexo 6.

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Mayo 2020

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Asunto solventado, según oficio Cl/083/19, de fecha 06 de junio de 2019, emitido por la Contraloría Interna.

Observación no solventada, se precisa que el oficio DSG/346/2019, de fecha 18 de junio de 2019, emitido por la Dirección de Servicios Generales no se encuentra formalizado por el director de la misma, razón por la cual, no fue considerado como un documento válido.

Por lo anterior se recomienda al Director de Servicios Generales. que en lo futuro deberá emitir documentos debidamente requisitados (firmados). lo que permitirá dar veracidad a la información y con ello evitar este tipo de observaciones.

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contralor interna direcciÓn de servicios generales

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