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TLAXCALAGO BR RNO* o V uST A D O

2 0 1 1 - 2 0 1 6

( INFORM E DE RESULTADOS. (CONTRALOR!A DEL EJECUTIVO

DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TLAXCALA.

ENTIDAD: UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA. TIPO DE AUDITORIA: HOJA No. :: 10 DE 41.

ÁREA ADMINISTRACIÓN GENERAL.REVISADA:

ADMINISTRATIVA-OPERACIONAL. NÚMERO: AAO/15-03.

CEDULAS DE OBSERVACIONES.

TLAXCALA CONTRALORÍA DEL EJECUTIVO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TLAXCALA.

INFORME DE RESULTADOS. ( CE0(1 • II « u n vo

ENTIDAD:

AREAREVISADA:

UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA.

ADMINISTRACION GENERAL.

TIPO DE AUDITORIA:

ADMINISTRATIVA-OPERACIONAL.

HOJANo. :: 11 DE 41.

NUMERO: AAO/15-03.

OBSERVACION.

1. Como resultado de la verificación a la documentación del Almacén Central de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala, se observa que no se realizó el inventario físico al cierre del ejercicio dos mil catorce con la finalidad de conocer el valor real de las existencia, por lo que el importe reflejado en los Estados Financieros de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala no es confiable para la toma de decisiones.

CAUSAS:

• Falta de control por parte de la Dirección de Administración y Finanzas y el Departamento de Recursos Materiales y Servicios de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala.

• Inobservancia de la normatividad aplicable.

• Falta de capacitación al personal responsable del almacén.

EFECTOS:

• Mala información financiera reflejada en almacén.• No existe transparencia en el manejo de los recursos.• Incumplimiento con los objetivos de la Unidad.• No poder conciliar las diferencias en cantidades e

importes con otras áreas.

RECOMENDACIÓN.

PREVENTIVA:

La Dirección de Administración y Finanzas deberá dar instrucciones al Departamento de Recursos Materiales y Servicios para que realice por lo menos dos inventarios físicos en el almacén durante el ejercicio dos mil quince y poder determinar el valor real de las existencias.

CORRECTIVA:

Deberá realizar un inventario físico de existencias en el almacén, reflejar su importe en estados financieros y realizar los registros contables de ajuste correspondientes y enviar a este Órgano de Control evidencia de dicho inventario.

Jorge López Má| Licenciado

Director de Superv,ública.

Control y Auditoría.

POR LA ENTIDAD.

Licenciado ejíTCqmaduría Pública.Tlachi.

Director á éA/ministración y Finanzas de la línidaa de Servicios Educativos

del Estado de Tlaxcala.

iada en contaduría Púb leticia Santillán Gracia.

Contralor Interno de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de

Tlaxcala.

ública.

ITLAXCALA CONTRALORÍA DEL EJECU TIV O


( INFORME DE RESULTADOS. ( CEni i i

ENTIDAD:

AREAREVISADA:



OBSERVACION.

FUNDAMENTO LEGAL:

Artículo 7 fracción I del decreto de Creación de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala.

Artículo 14 último párrafo de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Tlaxcala.

Artículos 28 fracción Vil y 30 fracción VI de la Ley de Entidades Paraestatales del Estado de Tlaxcala.

Título 1 Capítulo II del Apartado de la Responsabilidad de los Funcionarios Públicos del Manual de Normas y Políticas para el ejercicio del Gasto Público.

Artículo 92 y 101 del Presupuesto de Egresos del Estado de Tlaxcala para el ejercicio dos mil quince.

Artículos 302 y 309 del Código Financiero para el Estado de Tlaxcala y sus Municipios.

Artículo 59 fracciones II, IV, VI y XX de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos para el Estado de Tlaxcala.

Artículos 3, 5 fracción II y 12 fracción IV y V del Acuerdo que establece las Políticas Generales del Ejercicio del Presupuesto, las medidas de Mejora y Modernización de la Gestión Administrativa y los Lincamientos de Austeridad del Gasto Público para el Ejercicio dos mil quince.

Jorge López Márquez. Licenciado en Contaduría Pí

Director de Supervisión, Fiscalizas

TIPO DE AUDITORIA:

ADMIN1STRATIVA-OPERACIONAL.

HOJA No. 12 DE 41.

NUMERO: AAO/15-03.

RECOMENDACIÓN.

SIN TEXTO.

uditoría.

POR LA ENTIDAD.

SIN TEXTO.

Claudia Paredes'Nánchez. riada en Contaduría Pública.

Jefa del Departamento de Control y Auditoría.ública.

TLAXCALA CONTRALOR!A DEL EJECU TIV O DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TLAXCALA.

í INFORME DE RESULTADOS. (

ENTIDAD:

AREAREVISADA:

EMDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS PEE ESTADO DE TLAXCALA.

ADMINISTRACION GENERAL

TIPO DE AUDITORIA:

ADMINISTRAT1VA-OPERACIONAL.

HOJA No.: : 13 DE 41.

NUMERO: AA0/15-03.

OBSERVACIÓN. RECOMENDACION. POR LA ENTIDAD.

2. Derivado del análisis a la cuenta pública de los bimestres enero-febrero y marzo-abril se observa que el rubro de Almacén se presenta un importe de S 2,267,478.00 (dos millones doscientos sesenta y siete mil cuatrocientos setenta y ocho pesos 00/100 Moneda Nacional), siendo incongruente ya que se han realizado movimientos de entradas y salidas al almacén por lo que la información financiera en los Estados Financieros de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala no es confiable para la toma de decisiones y sin presentar una justificación a esta situación.

CAUSAS:



EFECTOS:

• Pérdida, robo, o sustracción de los bienes consumibles y/o activos.

• Mala información financiera reflejada en almacén.• No existe transparencia en el manejo de los recursos.• Incumplimiento con los objetivos de la Unidad.• Determinación de diferencias en cantidades e importes

al no poder conciliar con otras áreas.

PREVENTIVA:

La Dirección de Administración y Finanzas deberá dar instrucciones al Departamento de Recursos Materiales y Servicios para que implemente los controles internos necesarios y realice mensualmente conciliaciones con las áreas involucradas y refleje el valor real de las existencias en el almacén.

CORRECTIVA:

Deberá enviar a este Órgano de Control evidencia de las implementaciones de control interno y el registro contable correspondiente.

Licenciado ep'Qftnjfeduría Pública.Tlachi.

Directou-eté Administración y Finanzas de la Unidaade Servicios Educativos


Licenciada en Contaduría Públic Leticia Santillán Gracia.


Tlaxcala.

Jorge López Márquez. Licenciado en Coptadtiná Públic^^

Director de Supervisión^FiScalización, Ofítrol y Auditoría.

Claudia Paredes Sánchez: Licenciada en Contadyrítr'Pública.

Jefa del Departamento de Control y Auditoría.Pública.

TLAXCALA* J n GO BURNO*oVlTsTACO

2 0 1 1 - 2 0 1 6

INFORM E DE RESULTADOS, fCONTRALORÍA DEL EJECU TIV O


ENTIDAD:

AREAREVISADA:



TIPO DE AUDITORIA:

A D.MINISTRATI VA-OPERACION AL.

HOJA No. :: 14 DE 41.

NUMERO: AAO/15-03.

OBSERVACIÓN- RECOMENDACIÓN. POR LA ENTIDAD.

FUNDAMENTO LEGAL:

• Artículo 7 fracción I del decreto de Creación de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala.

• Artículo 14 último párrafo de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Tlaxcala.

• Artículos 28 fracción VII y 30 fracción VI de la Ley de Entidades Paraestatales del Estado de Tlaxcala.

• Título I Capítulo II del Apartado de la Responsabilidad de los Funcionarios Públicos del Manual de Normas y Políticas para el ejercicio del Gasto Público.

• Artículo 92 y 101 del Presupuesto de Egresos del Estado de Tlaxcala para el ejercicio dos mil quince.

• Artículos 302 y 309 del Código Financiero para el Estado de Tlaxcala y sus Municipios.

• Artículo 59 fracciones 11, IV, VI y XX de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos para el Estado de Tlaxcala.Artículos 3, 5 fracción II y 12 fracción IV y V del Acuerdo que establece las Políticas Generales del Ejercicio del Presupuesto, las medidas de Mejora y Modernización de la Gestión Administrativa y los Lincamientos de Austeridad del Gasto Público para el Ejercicio dos mil quince.

Jorge López Márquez.Licenciado en Contaduría Públi,__

Director de Supervisión, Fiscalizadóp.'Control yó-uditoría.

SIN TEXTO. SIN TEXTO.

Claudia Parédes Sánchez, licenciada enr Contaduría Pública.

Jefa del Departamento de Controly Auditoría.

TLAXCALA CONTRALORÍ A DEL EJECUTIVO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TLAXCALA.

í INFORME DE RESULTADOS. ( CEi i K u t t v o

ENTIDAD: UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA. TIPO DE AUDITORÍA: HOJANo. : : 15 DE 41.

ÁREA ADMINISTRACIÓN GENERAL. A DMINISTRATIVA-OPF. RACIONAL. NÚMERO: AAO/15-03.REVISADA:

OBSERVACION. RECOMENDACIÓN. POR LA ENTIDAD.

3. De acuerdo a la solicitud de información y documentación requerida al Departamento de Adquisiciones de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala, se observa que no se tiene un Programa Anual de Adquisiciones por lo que el Comité de Adquisiciones no tiene una programación para realizar sus procedimientos de adjudicación conforme a las requisiciones solicitadas por las áreas, sin contemplar las existencias en almacén y la suficiencia presupuestal para realizarlas, sin presentar una justificación a esta situación.

CAUSAS:

• Falta de control por parte de la Dirección de Administración de Personal y Finanzas y el Departamento de Adquisiciones de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala.


• Falta de capacitación al personal encargado del Departamento de Adquisiciones.

EFECTOS:

• Mala aplicación del procedimiento de adjudicación.• No existe transparencia en el manejo de los recursos.• Incumplimiento con los objetivos de la Unidad.• Daño al patrimonio de la Unidad de Servicios Educativos


PREVENTIVA:

La Dirección de Administración y Finanzas deberá dar instrucciones al Departamento de Adquisiciones para que elabore el Programa Anual de Adquisiciones e informe al Comité de Adquisiciones para que sesione y determine el procedimiento de adjudicación que corresponda.

CORRECTIVA:

Deberá enviar a este Órgano de Control evidencia la elaboración del Programa Anual de Adquisiciones.

Licenciado^fyU^ritaduría Pública. La^t/Paredes Tlachi.

Directo&jfleAdministración y Finanzas de la Unidla de Servicios Educativos del

Estado de Tlaxcala.

m m .Licenciada en Contadwía Pública.Leticia Santillán Gracia.


Tlaxcala

Jorge López Márquez.Licenciado en Contadupj^Pfiblica

Director de Supervisión, FisggJi^acTón, ControLy Auditoría.

Claudia Paredes Sánchez. Licenciada en Contaduría Pública.

Jefa deLQepartamento de (^ontrol y Auditoríaública.

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TLAXCALAINFORME DE RESULTADOS. (

CONTRALORÍA DEL EJECUTIVO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TLAXCALA. C e

n i i i >r< u u v o

ENTIDAD:

AREAREVISADA:



OBSERVACION-

FUNDAMENTO LEGAL:



• Artículos 28 fracción Vil y 30 fracción VI de la Ley de Entidades Paraestatales del Estado de Tlaxcala.




• Artículo 59 fracciones II, IV, VI y XX de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos para el Estado de Tlaxcala.

• Artículos 3, 5 fracción II y 12 fracción 1 del Acuerdo que establece las Políticas Generales del Ejercicio del Presupuesto, las medidas de Mejora y Modernización de la Gestión Administrativa y los Lincamientos de Austeridad del Gasto Público para el Ejercicio dos mil quince.

TIPO DE AUDITORIA:

ADMINISTRATIVA-OPERAC IONAL.

HOJA No.:: 16 DE 41.

NUMERO: AA0/15-03.

RECOMENDACION.

Jorge López Márquez.Licenciado en Contaduría Públis

Director de Supervisión, I^s«aJíració])^Gontrol y Auditoría.

SIN TEXTO.

POR LA ENTIDAD.

SIN TEXTO.

Claudia Paredes Sánchez, cenciada en Contaduría Pública.

Jefa del Departamento de Cóntrol y Auditoría.Liceo blica.

Auditor

TLAXCALA CONTRALOR!A DEL EJECUTIVO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TLAXCALA.

( INFORME DE RESULTADOS, f Ce^ ^ ^ ■ r K I l l i K u n v n

ENTIDAD: UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA. TIPO DE AUDITORÍA: HOJA No.: : 17DE41.

ÁREAREVISADA:

ADMINISTRACIÓN GENERAL. ADMINISTRATIVA-OPERACIONAL. NÚMERO: AAO/15-03.


4. Derivado del análisis a los saldos de Cuentas por Cobrar reflejados en los Estados Financieros de la Cuenta Pública de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala, de los bimestres enero-febrero y marzo-abril de dos mil quince, se observa que algunos deudores diversos han mantenido su saldo por los bimestres mencionados anteriormente sin que se tenga evidencia de la recuperación de dicho recurso o la comprobación correspondiente, incumpliendo con el plazo máximo de recuperación establecido en la circular DAPyF/RF-F001/2015 Implementado por la Dirección de Administración y Finanzas.Anexo I.

CAUSAS:

• Falta de control y seguimiento por parte del Departamento de Recursos Financieros.

• Inobservancia del marco normativo aplicable.

• Deficiente control administrativo por parte de la Dirección de Administración y Finanzas de la Unidad.

EFECTOS:

• La información financiera reflejada en Cuentas por Cobrar no es confiable para la toma de decisiones.

• Inconsistencia en la información financiera.

PREVENTIVA:

El Director de Administración y Finanzas deberá dar instrucciones al Departamento de Recursos Financieros para realizar las acciones necesarias y poder obtener la documentación comprobatoria correspondiente en el plazo establecido y/o el reintegro del recurso correspondiente.

CORRECTIVA:

Deberá enviar a este Organo de Control evidencia de la recuperación de dicha comprobación y/o reintegro correspondiente.

Licenciado en^&snylduna Pública. Jos£zParedes Tlachi.

Director cte'Ácbninistración y Finanzas de la Umdad de Servicios Educativos


Licenciada en Contaduría Pú ^eticia Santillán Gracia.


Tlaxcala

Jorge López Márquez. Licenciado en Contaduría P<M

Director de Supervisión, Fiscaliza^iófffControl uditoría.


i INFORME DE RESULTADOS. ( CEw 1 ‘ '* CLitivt»

ENTIDAD:

AREAREVISADA:



URO DE AUDITORIA:


HOJA No. 18 DE 41.

NUMERO: AAO/15-03.


FUNDAMENTO LEGAL:

• Artículo 7 fracción 1 del decreto de Creación de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala.

• Punto 1 numeral 8 de la Circular de Lincamientos Generales para el Ejercicio del Gasto Educativo emitida por la Dirección de Administración y Finanzas de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala.



• Título 1 Capítulo II del Apartado de la Responsabilidad de los Funcionarios Públicos del Manual de Normas y Políticas para el ejercicio del Gasto Público.




• Artículos 3, 5 fracción II, IX incisos c y d del Acuerdo que establece las Políticas Generales del Ejercicio del Presupuesto, las medidas de Mejora y Modernización de la Gestión Administrativa y los Lincamientos de Austeridad del Gasto Público para el Ejercicio dos mil quince.

Jorge López Márquez. Licenciado en Contaduría Púi

Director de Supervisión, Fiscal ¡zagiórifControL



Jefa del Departamento de Control y Auditoría.Licei


P INFORME DE RESULTADOS, f Cei i K u n v n

ENTIDAD: UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DF. TLAXCALA. TIPO DE AUDITORÍA: HOJA No.: : 19 DE 41.

ÁREA ADMINISTRACIÓN GENERAL. ADMINISTRATIVA-OPERACIONAL. NÚMERO: AAO/15-03.REVISADA:

OBSERVACIÓN. RECOMENDACIÓN. l»OR LA ENTIDAD.

5. Como resultado del análisis a la antigüedad de saldos deCuentas por Cobrar reflejados en los Estados Financieros PREVENTIVA:de la Unidad de Servicios Educativos del Estado deTlaxcala, correspondientes a los ejercicios 2010, 2011, El Director de Administración y Finanzas2012,2013,2014 y al mes de abril de 2 015, se observa que deberá dar instrucciones al Departamento de / / / el importe de cada caso se ha mantenido actualmente, sin Recursos Financieros para realizar las acciones /I / / /^que la Dirección de Administración y Finanzas realice las necesarias y depurar los saldos y/o cancelarlos / /gestiones correspondientes para la depuración, mediante sesión de su Órgano de Gobierno. / J /frecuperación y en su caso la cancelación de saldos. Licenciado en Q j^Ó uría Pública.Anexo II. CORRECTIVA: José Em/des Tlachi.

Director de Adinfristración y FinanzasDeberá enviar a este Órgano de Control de la Unidora deservicios Educativos del

CAUSAS: evidencia de las acciones realizadas para la depuración, recuperación o en su caso la

' Estado de Tlaxcala.

• Falta de control y seguimiento por parte del Departamento cancelación de saldos.de Recursos Financieros.

• Inobservancia del marco normativo aplicable. i L < ^

• Deficiente control administrativo por parte de la Dirección ______ A w m ü ude Administración y Finanzas de la Unidad. Licenciajda en Contaduría Pública^

Lejicia Santillári Gracia.EFECTOS: Contralor Interno de la Unidad de

----------^ Serviciós Educativos del Estado de• La información financiera reflejada en Cuentas por Cobrar Tlaxcala

no es confiable para la toma de decisiones. / N.

• Inconsistencia en la información financiera. / ’ \• Deficiente control en la comprobación.

Jorge López Márquez Licenciado en Contady£Ía=Pút>Tica.

Director de Supervisión, Eiseatízación

>^a=Punnca. Licepc6n^onJ«)tyA uditoria. Jefa del Dep;

Claudia Paredes Sánchez, ciada en Contaduría Pública.

Control y Auditoría.Licenci

>ár t t r **r u rGOBIERNO 0 (1 ESTADO

2 o 11 2 0 1 6


f INFORME DE RESULTADOS. ( CEoh

HNTIDAD:

AREAREVISADA:



TIPO DE AUDITORIA:



NUMERO: AAO/15-03.


6 . De acuerdo con de la revisión a los contratos de arrendamiento de inmuebles que realiza la Unidad para el desarrollo de sus actividades de jefatura de sector y supervisión respectivamente, se observa que falta elaborar los contratos de dos inmuebles que aunque no se han realizado sus pagos vencidos por el servicio prestado se está generando el pasivo correspondiente y que a la fecha de la revisión aún no se celebran dichos contratos.Anexo III.

CAUSAS:

• Falta de control por parte de la Dirección de Administración y Finanzas y el Departamento de Recursos Materiales del Ente.

• Inobservancia de la normatividad aplicable.• Deficiente control interno para el control de los

contratos de arrendamiento.

EFECTOS:

Incumplimiento con los objetivos de la Unidad.No existe transparencia en el manejo de los recursos. Deficiente desempeño de las funciones y actividades a desarrollar.

ControLy'Auditoria.

PREVENTIVA:

El Director de Administración y Finanzas deberá dar instrucciones al Departamento de Recursos Materiales para que implemente los controles necesarios para mantener actualizados los contratos de arrendamiento cuidando la vigencia correspondiente.

CORRECTIVA:

Deberá enviar a este Órgano de Control copia de los contratos de arrendamiento observados y aclarar porque no se han celebrado a la fecha de la revisión.

Licenciado en GiíhlBduría Pública. José^íredes Tlachi.

Director (^Administración y Finanzas de la Um daí de Servicios Educativos

de/festado de Tlaxcala.

Ja en Contaduría Públí Inicia Santillán Gracia.


Tlaxcala


Jefa del Departamento de Control y Auditoría.


( INFORME DE RESULTADOS. ( C eo l í t i t c u n v o

ENTIDAD:

AREAREVISADA:

UNIDA» DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA.


TIPO DE AUDITORIA:


HOJA No. :: 22 DE 41.

NUMERO: AAO/15-03.


FUNDAMENTO LEGAL:



Artículos 28 fracción VII y 30 fracción VI de la Ley de Entidades Paraestatales del Estado de Tlaxcala.

Título 1 Capítulo II del Apartado de la Responsabilidad de los Funcionarios Públicos del Manual de Normas y Políticas para el ejercicio del Gasto Público.



Título Tercero, Capítulo VI, Bienes Muebles e Inmuebles del Manual de Normas y Políticas para el ejercicio del Gasto Público.


Artículos 3, 5 fracción II y 18 del Acuerdo que establece las Políticas Generales del Ejercicio del Presupuesto, las medidas de Mejora y Modernización de la Gestión Administrativa y los Lincamientos de Austeridad del Gasto Público para el Ejercicio dos mil quince.

Jorge López Márquez.Licenciado en Conta^Hanáblipar-

Director de Supervisión, Fj^eáfízacióiuOóntrol y Auditoría.


Claudia Paredes Sánchez. Licenciada en Contaduría Pública^

Jefa del Departamento de Control y Auditoría.Licenciadd^nCóníaduría Pública.

AuditorreSprornSme.


INFORME DE RESULTADOS. ( C ef»c 11 ir <

ENTIDAD: UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA. TIPO DE AUDITORÍA: HOJA No.:: 23 DE 41.


OBSERVACIÓN. RECOMENDACIÓN. POR LA ENTIDAD.

7. Como resultado de la revisión a la plantilla del parque vehicular de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala, se observa que no cuenta con los contratos de comodato correspondientes de tres vehículos que el Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia otorga en comodato a la Unidad para trasladar a personas con alguna discapacidad de sus domicilios a los Centros de Atención Múltiple (CAM 03 y 07) de San Pablo del Monte y Nanacamilpa respectivamente, por lo que cualquier erogación realizada a los vehículos en mención no será procedente.Anexo IV.

CAUSAS:

• Falta de control por parte de la Dirección de Administración y Finanzas del Ente.

• Inobservancia de la normatividad aplicable.• Falta de implementación de controles preventivos por

parte del área de transportes.

EFECTOS:

• Incumplimiento con los objetivos de la Unidad.• No existe transparencia en el manejo de los recursos.• Deficiente desempeño de las funciones y actividades a

desarrollar.

PREVENTIVA ;

El Director de Administración y Finanzas deberá instruir al área de transportes para que implemente las acciones preventivas correspondientes y verifique que todos los contratos de comodato celebrados se encuentren actualizados.

CORRECTIVA:

Deberán enviar a este Órgano de Control copia de los contratos de comodato de los vehículos observados.

luría Pública. Tlachi.

Director de/Áddíinistración y Finanzas de la Ljmdad'ae Servicios Educativos

"(del Estado de Tlaxcala.

Licenciado en Josi

td

Jorge López Márquez. Licenciado en Contaduría Pj¡

Director de Supervisión, FiscalizaetóffrContr Auditoría.

Licenciada en <Leticia Santillán Gracia.


Tlaxcala


Jefa del Departamento de Control^Auditoría


INFORME DE RESULTADOS. ( CEo» I I II i u iv o

ENTIDAD:

AREAREVISADA:

UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DF. TLAXCALA.


TIPO DE AUDITORIA:



NUMERO: AAO/15-03.


FUNDAMENTO LEGAL:







• Título Tercero, Capítulo VI, Bienes Muebles e Inmuebles del Manual de Normas y Políticas para el ejercicio del Gasto Público.


• Artículos 3, 5 fracción II y 18 del Acuerdo que establece las Políticas Generales del Ejercicio del Presupuesto, las medidas de Mejora y Modernización de la Gestión Administrativa y los Lincamientos de Austeridad del Gasto Público para el Ejercicio dos mil quince.

Jorge López Márquez. Licenciado en Contaduría 1

Director de Supervisión, Fiscaliz^efÓfiTControl


ditoría.

Claudia Paredes Sánchez. Licenciada en Contaduría Pública^

Jefa del Departamento de ControLy Auditoría.


INFORME DE RESULTADOS. ( C e■>< ■ in c u u v o

ENTIDAD: UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA. TIPO DE AUDITORÍA: HOJANo. : : 25 DE 41.


OBSERVACION- RECOMENDACION. POR LA ENTIDAD.

8. Derivado de la revisión a los diferentes contratos que la Unidad celebra por arrendamiento de inmuebles, prestación de servicios, de comodato y convenio de uso de transporte y que celebran con fecha de inicio en los primeros días de enero de dos mil quince, se observa que incluyen como testigo al Licenciado en Contaduría Pública José Paredes Tlachi, actual Director de Administración y Finanzas de la Unidad siendo improcedente ya que el asume éste cargo el día seis de febrero del presente, cabe mencionar que dichos contratos y convenios ya fueron validados por el departamento de asuntos jurídicos y laborales y el departamento de fiscalización de la Unidad.

CAUSAS:

• Falta de control por parte de la Dirección de Administración y Finanzas, departamento de asuntos jurídicos y laborales y departamento de fiscalización del Ente.

• Inobservancia de la normatividad aplicable.• Falta de implementación de controles preventivos.

EFECTOS:

• Incumplimiento con los objetivos de la Unidad.• Deficiente desempeño de las funciones y actividades a

desarrollar.

PREVENTIVA :

El Director de Administración y Finanzas deberá instruir al departamento de asuntos jurídicos y laborales, departamento de fiscalización y a las áreas que elaboran dichos contratos para que implemente las acciones preventivas correspondientes para requisitarloscorrectamente.

CORRECTIVA:

Deberán enviar a este Órgano de Control la aclaración correspondiente y enviar evidencia de la corrección de dichos contratos o convenios.

Jorge López Márquez.Licenciado en Contaduría Pública,

Director de Supervisión, Fiscalización^Confrol y Aud,

Claudia Paredes-Sanchez. icenciada en Contaduría Pública.

Jefa del Departamento de Control y^Auditoría.

Licenciado emOomaduría Pública. Josp'nffeaes Tlachi.

Director de Aaijnnistración y Finanzas de la Unidáa de Servicios Educativos del

Estado de Tlaxcala.

Licenciada en Conf/Leticia Santillán Gracia.


Tlaxcala

Licenc!

TLAXCALAGOBIERNO* o Y lT s TA DO 2011 • 2016

CONTRALORÍA DEL EJECUTIVO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TLAXCALA.

INFORME DE RESULTADOS. ( CEi iceu t iv o

ENTIDAD:

AREAREVISADA:



TIPO DE AUDITORIA:



NUMERO: AAO/15-03.


FUNDAMENTO LEGAL:




Título I Capítulo II del Apartado de la Responsabilidad de los Funcionarios Públicos del Manual de Normas y Políticas para el ejercicio del Gasto Público.




Artículo 59 fracciones X de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos para el Estado de Tlaxcala.


Jorge López Márquez. Licenciado en Contaduría Pública.

Director de Supervisión, Fiscalización, Con


Auditoría.

jaudia Paredes Sánchez. Licenciada-en^Contaduría Pública.

Jefa del Departamento de Control y Auditoría.Licenci lica.

TLAXCALA2011 2016

CONTRALORÍ A DEL EJECUTIVO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TLAXCALA.

INFORME DE RESULTADOS. (

C Eo i i i i k u d v o




9. Como resultado del análisis al contrato de prestación de servicio de mantenimiento preventivo y correctivo anual para el equipo de cómputo que incluye servidores, impresoras, equipos auxiliares y complementarios del centro de cómputo de la Unidad celebrado con la empresa Prime Compute del Sureste Sociedad Anónima de Capital Variable, se observa que dicho servicio ya fue otorgado sin embargo el contrato que respalda la erogación a la auditoría aún no se encuentra totalmente requisitado encontrándose en revisión en la Dirección de Asuntos Jurídicos y Laborales.

CAUSAS:


• Inobservancia de la normatividad aplicable.• Falta de implementación de controles preventivos

EFECTOS:

• Incumplimiento con los objetivos de la Unidad.• No existe transparencia en el manejo de los recursos.

PREVENTIVA:

El Director de Administración y Finanzas deberá instruir al área encargada de elaborar el contrato respectivo para que implemente las acciones de control interno y realice el seguimiento correspondiente.

CORRECTIVA:

Deberá enviar a este Órgano de Control la aclaración y justificación del porque no se tiene el contrato requisitado y enviar copia de que ya está regularizado.

Director de la U;

Licenciado en 'aduna Pública. Tlachi.

inistración y Finanzas de Servicios Educativos

stado de Tlaxcala.

Deficiente comprobación del gasto efectuado.

Licenciada en Contadúna Públic Leticia Santillán Gracia.


Tlaxcala

Jorge López Márquez. Licenciado en Contaduría Pública

Director de Supervisión, Fiscalización.! ditoría.

Claudia Paredes Sánchez, ciada en Contaduría P ú b lic a ./

rito de Control y Auditoría.Lice' ública.


INFORME DE RESULTADOS. ( C eENTIDAD:

AREAREVISADA:



TIPO DE AUDITORIA:


HOJA No.: : 28 DE 41.

NUMERO: AAO/15-03.


FUNDAMENTO LEGAL:



Artículos 28 fracción Vil y 30 fracción VI de la Ley de Entidades Paraestatales del Estado de Tlaxcala.








' s .Jorge López Márquez.

Licenciado en ContaduríaT’trblica.Director de Supervisión, F^s»IÍ?ación, Contjerfy Auditoría.

Claudia Paredes Sánchez, enciada en Contaduría Pública.

Jefa del Departamento de Control y Auditoría.blica.



C Er » i • i f c u n v o

ENTIDAD: UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DF. TLAXCALA. TIPO DE AUDITORÍA: HOJANo.:: 29 DE 41.

ÁREA ADMINISTRACIÓN GENERAL. ADMINISTRATIVA-OPERACIONAL. NÚMERO: AAO/I5-03.REVISADA:


10. De acuerdo al análisis efectuado a los auxiliares de las cuentas 1123-1 Deudores Diversos a Corto Plazo y 2112-0 Proveedores por Pagar a Corto Plazo, se observa que se tienen a servidores públicos del Ente en ambas cuentas, presentando en la cuenta de Deudores Diversos al treinta de abril de dos mil quince un saldo por comprobar o reintegrar y como proveedores algunos tienen un saldo, sin embargo se desconoce porque se registran como proveedores sin presentar una justificación a esta situación.

Anexo V.

CAUSAS:• Falta de control por parte de la Dirección de

Administración y Finanzas y departamento de contabilidad del Ente.

• Inobservancia de la normatividad aplicable.• Falta de conciliaciones entre las cuentas contables e

implementación de controles preventivos.

EFECTOS:

• Incumplimiento con los objetivos de la Unidad.No existe transparencia en el manejo de los recursos. Deficiente desempeño de las funciones y actividades a desarrollar.

PREVENTIVA :

El Director General de la Unidad deberá instruir a la Dirección de Administración y Finanzas para que implemente las acciones preventivas correspondientes y verifique que los saldos de sus deudores y proveedores sean correctos.

CORRECTIVA:

Deberán enviar a este Organo de Control la aclaración y justificación correspondiente.

Licenciado enj06yxaduría Pública. Josódyredes Tlachi.

¡Administración y Finanzas d / la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala.

Direc

Licenciada en Contaduría Públicq Leticia Santillán Gracia.


Tlaxcala

Jorge López Márquez.Licenciado en Contadyrígíública

Director de Supervisión, Fisegü^cíón, Cojtffol y Auditoría.

Claudia Paredes Sánchez/ Licenciada-enContaduría Pública.


TLAXCALAgobJerno oVjT suoo


INFORME DE RESULTADOS, f

C Eo>i i m u n v o

ENTIDAD:

AREAREVISADA:



TIPO DE AUDITORIA:


HOJA No. :: 30 DE 41.

NUMERO: AAO/15-03.


FUNDAMENTO LEGAL:










Jorge López Márquez.Licenciado en Contaduría

Director de Supervisión, FiscaJipetófC Controla-Auditoría.


Claudia Paredes Sánchez, idaenContadufía Pública.

Jefa del Departamento de Control y Auditoría


INFORME DE RESULTADOS. ( CEg g g r IHI I >t< Ulive»

ENTIDAD: UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DF. TI.AXCALA. TIPO DE AUDITORÍA: HOJANo.: : 31 DE 41.



11. Derivado de la revisión al auxiliar de la cuenta Anticipo a Proveedores a Corto Plazo se observa que la cuenta 1113-1 -007 Patronato Estatal de Tlaxcala tiene un saldo al treinta de abril del presente por la cantidad de $3,500.00 (tres mil quinientos pesos 00/100 Moneda Nacional), sin presentar una justificación a esta situación.

CAUSAS:


• Inobservancia de la normatividad aplicable.• Deficiente control interno del Ente.

EFECTOS:

• Incumplimiento con los objetivos de la Unidad.• No existe transparencia en el manejo de los recursos.• Deficiente desempeño de las funciones y actividades

a desarrollar.

PREVENTIVA:

El Director de Administración y Finanzas deberá dar instrucciones al Departamento de Contabilidad para que implemente los controles necesarios, identifique y registre sus registros contables en la cuenta contable correcta.

CORRECTIVA:

Deberá enviar a este Órgano de Control la justificación y aclaración del saldo observado.

Licenciado en Gpht^duría Pública. José/Pafisdes Tlachi.

Director de/Ádjfninistración y Finanzas de la Umdad^le Servicios Educativos


í'IM M llLLicenciada en Contaduría Púbf

Leticia Santillán Gracia. Contralor Interno de la Unidad de

Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala

Jorge López Márquez.Licenciado en Contaduría Pú a.

Director de Supervisión, Fiscaliz^piéfífCi pfy Auditoría.

judia Paredes Sánqftez.L i ce n c iada~eñCóñtadurí a Pública.

Jefa del Departamento de Control y Auditoría.ública.



C Ea r ’' »r>i i r h f u tiv o

ENTIDAD:

AREAREVISADA:



TIPO DE AUDITORIA:



NUMERO: AAO/15-03.


FUNDAMENTO LEGAL:










Jorge López Márquez.Licenciado en Contaduó^ública.

Director de Supervisión, Fisg^üíáción, Contpofy Auditoría.


Claudia Paredes Sánchez,. Licenciada en Contaduría Publica.

Jefa del Departamento de Control y Auditoría.Licencia*

Audiública.



C EM W i i r n i ■ i i i i i ' i v o

ENTIDAD: UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA. TIPO DE AUDITORÍA: HOJA No.: : 33 DE 41.

ÁREA ADMINISTRACIÓN GENERAL. ADMINISTRAD VA-OPERACIONAL. NÚMERO: AAO/15-03.REVISADA:


12. Como resultado del análisis a la cuenta 2111-4 Seguridad Social y Seguros por Pagar a Corto Plazo, se observa que se tiene un saldo del ejercicio dos mil catorce como pasivo por pagar por la cantidad de $38,576,124.24 (treinta y ocho millones quinientos setenta y seis mil ciento veinticuatro pesos 24/100 Moneda Nacional) y que a la fecha de esta auditoría no se ha liquidado, sin presentar una justificación a esta situación.Anexo VI.

CAUSAS:

• Falta de control por parte de la Dirección de Administración y Finanzas y el Departamento de Recursos Financieros del Ente.

• Inobservancia de la normatividad aplicable.• Falta de presupuesto para liquidar los pasivos de

ejercicios anteriores.

EFECTOS:


a desarrollar.

PREVENTIVA:

El Director de Administración y Finanzas deberá dar instrucciones al Departamento de Recursos Financieros para que implemente los controles y acciones necesarias para ir liquidando los pasivos del Ente.

CORRECTIVA:

Deberá enviar a este Órgano de Control la aclaración y justificación del porque no se han liquidado estos pasivos.

Licenciado emÉyonlfeduría Pública. Jos^Paredes Tlachi.

Director d?7\djninistración y Finanzas de la Unidad oe Servicios Educativos


\iumLicenciada en Contaduría Pú(



Claudia Paredes Sánchez,. Licehciada_en Contaduría Pública.

Jefa del Departamento de Control y Auditoría.Licenciad'

Auiblica.

TLAXCALA CONTRALORÍA DEL EJECU TIV O DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TLAXCALA.

INFORME DE RESULTADOS. ( ’E■ ■-■■■'■'■i

ENTIDAD: UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA.

AREAREVISADA:


TIPO DE AUDITORÍA:



NUMERO: AAO/15-03.


FUNDAMENTO LEGAL:

Artículo 7 fracción 1 del decreto de Creación de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala.









Jorge López Márquez.Licenciado en Contadiyág^ublica.

Director de Supervisión, Fisc^tiéSaón, ContjoTy Auditoría.


Claudia Paredes Sánchez. / .Licenciada en Contaduría Pública.

Jefa deí Departamento de Control y Auditoría.Tica.

TLAXCALA CONTRALORÍA DEL EJECU TIV O DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TLAXCALA.

INFORME DE RESULTADOS. ( ; eXaaaBfflr w u i u u i i v o

ENTIDAD: UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA. TIPO DE AUDITORÍA: HOJA N o.:: 35 DE 4 1.


BSERVACIÓN. RECOMENDACIÓN. POR LA ENTIDAD.

13. Derivado de la revisión y análisis a la cuenta de Acreedores PREVENTIVA:Diversos se observa que se tienen unos saldos de aperturaque corresponden al ejercicio dos mil catorce por un importe El Director de Administración y Finanzas deberá darde $ 311,467,182.40 (trescientos once millones cuatrocientos instrucciones al Departamento de Financieros para que / j ssesenta y siete mil ciento ochenta y dos pesos 40/100 Moneda implemente los controles y acciones necesarias para /)Nacional) y que a la fecha de la auditoría no se han liquidado, mantener ir liquidando los saldos de los pasivos delsin presentar una justificación. Ente. / / H—Anexo VII. Licenciado en C ^ta^tiría Pública.

José Parques Tlachi. Directopae .Administración y

CAUSAS: Finanzasle la Unidad de ServiciosCORRECTIVA: Educativos del Estado de Tlaxcala.

• Falta de control por parte de la Dirección deDeberá enviar a este Organo de Control la aclaración yAdministración y Finanzas y el Departamento de

Recursos Financieros del Ente. justificación de los saldos observados y evidencia de su• Inobservancia de la normatividad aplicable. liquidación.

/ / . > m m o .

• Deficiente control en la depuración de pasivos.

EFECTOS: Licenciada en Contaduría Publica.Leticia Santillan Gracia.

• Incumplimiento con los objetivos de la Unidad. Contralor Interno de la Unidad de• No existe transparencia en el manejo de los recursos. Servicios Educativos del Estado de• Deficiente desempeño de las funciones y actividades a / \ Tlaxcala

desarrollar.

1 C \ £ . / S . ; _________

Jorge López MárquezLicenciado en Contaduría Pública^

Director de Supervisión, Fjseálización, Cpntfol y Auditoría.

Claudia Paredes Sánchez. / Licencíad^en Contaduría Pública.


TLAXCALA CONTRALORÍA DEL EJECUTIVO DEL GOBIERNO DEL ESTADO I)E TLAXCALA.


C eTgjwPBBHiy od

ENTIDAD:

AREAREVISADA:



UPO DE AUDITORIA:


HOJA No. :: 36 DE 41.

NUMERO: AAO/15-03.

OBSERVACION. RECOMENDACIÓN. POR LA ENTIDAD-

FUNDAMENTO LEGAL:




• Título 1 Capítulo II del Apartado de la Responsabilidad de los Funcionarios Públicos del Manual de Normas y Políticas para el ejercicio del Gasto Público.






Jorge López Márquez. Licenciado en Contaduría PjiWjCa.

Director de Supervisión, Fiscalizaci£ftrGóntr<



Departamento de Control y Auditoría.ública.



C EIMI u m - i t v o




14. Como resultado de la revisión a la cuenta 2117-1 Retenciones por Pagar a Corto Plazo se observa que se realizaron varios movimientos contables como: asiento de apertura del saldo del ejercicio dos mil catorce, registro de cheques cancelados, registro de diferencias menores en saldos de terceros institucionales, reclasificación de cuentas, la cancelación de saldos no reclamados y registro de pago omitido, sin embargo no aclara o justifica su registro contable de quien los autorizó.

Anexo VIII.

CAUSAS:

• Falta de control por parte de la Dirección de Administración y Finanzas y el Departamento de Financieros del Ente.

• Inobservancia de la normatividad aplicable.• Deficiente control interno para el registro contable de

sus operaciones.

EFECTOS:


a desarrollar.

Jorge López Márquez. ^Licenciado en ContaduríaJhJblica.

Director de Supervisión, Fiscajj^éíómConjfoLy Auditoría

PREVENTIVA:

El Director de Administración y Finanzas deberá dar instrucciones al Departamento de Recursos Financieros para que ¡mplemente las acciones y controles necesarios para mantener actualizados los registros contables e importes correctos y se tenga bien integrado documentalmente cada registro.

CORRECTIVA:

Deberá enviar a este Órgano de Control la aclaración y justificación de cada registro contable y quien dio la autorización correspondiente.

Licenciado

Director de la U

/aduna Pública, fedes Tlachi.

'iinistración y Finanzas i Servicios Educativos


¿JU imLicenciada en Contad



Claudia Paredes Sánchez.L§n Contaduría Pública.



i INFORME DE RESULTADOS. (

C El>" n u u i i v o

ENTIDAD:

AREAREVISADA:



TIPO DE AUDITORIA:


HOJA No. :: 38 DE 41.

NUMERO: AAO/15-03.

OBSERVACION. RECOMENDACIÓN. POR LA ENTIDAD-

FUNDAMENTO LEGAL:










Jorge López Márquez.Licenciado en Contadufía^Publica.

Director de Supervisión, Fisc^AwSción, Coptrófy Auditoría.



Jefa del Departamento de ControlA uditoría.


( INFORME DE RESULTADOS. (

C e-«tasgffigyc" ’ MKuirvo


ÁREA ADMINISTRACIÓN GENERAL. ADM1NISTRAT1VA-OPERACIONAL. NÚMERO: AAO/15-03.REVISADA:

OBSERVACION. RECOMENDACION. POR EA ENTIDAD.

15. Derivado de la revisión a las formas valoradas de las cuentas bancadas que contemplan la firma del Licenciado en Contaduría Pública Saúl Pérez Bañueios ex director de Administración y Finanzas de la Unidad y que a partir del día seis de febrero del presente que se realizó la entrega recepción con el Licenciado en Contaduría Pública José Paredes Tlachi, se observa que no se realizó el cambio de firmas correspondientes en las cuentas bancarias y se siguieron utilizados estas formas valoradas, sin presentar una justificación a esta situación.Anexo IX.

CAUSAS:


• Inobservancia de la normatividad aplicable.• Deficiente control interno para el control de las

cuentas bancarias.

EFECTOS:


a desarrollar.

PREVENTIVA:

El Director de Administración y Finanzas deberá dar instrucciones al Departamento de Tesorería para que implemente los controles necesarios y realice los cambios de firmas de las cuentas bancarias a partir de la fecha de entrega recepción del Director General y/o Director de Administración y Finanzas de la Unidad.

CORRECTIVA:

Deberá enviar a este Órgano de Control la aclaración y justificación de esta situación.

Licenciado en Cvfvdfiuría Pública. José Pafaíe/Tlachi.

Director de /wnipistración y Finanzas de la Uniera d/Servicios Educativos


Licenciada en ContadLeticia Santillán Gracia.


Tlaxcala

Jorge López Márquez.Licenciado en Contadufía;Publica.

Director de Supervisión, Fiscgjjzátíon, ConJrerTy Auditoría.

Claudia Paredes Sánchez, rícenciada en ContaduríaTPuFíicá.

Jefa del Departamento de Control y Aúditoría.Licenciado en

Audiaplica.

TLAXCALA( INFORME DE RESULTADOS. (


ENTIDAD:

AREAREVISADA:



TIPO DE AUDITORIA:

ADMIMSTRATIVA-OPERACIONAL.

HOJA No. : : 40 DE 41.

NUMERO: AAO/15-03.

OBSERVACIÓN. RECOMENDACIÓN. POR I.A ENTIDAD-

FUNDAMENTO LEGAL:




• Título I Capítulo 11 del Apartado de la Responsabilidad de los Funcionarios Públicos del Manual de Normas y Políticas para el ejercicio del Gasto Público.






Jorge López Márquez.Licenciado en Contadurá^Pública.

Director de Supervisión, FiscajiaaCíon, Contro|_><\uditoría.



Jefa del Departamento de Control y Auditoría.Licenciados]

Auditoi

TLAXCALAGOBR Ün? oVlTs TA DO 2011 2016

( INFORME DE RESULTADOS, fCONTRALORÍA DEL EJECUTIVO


/

T L A X C A L A

G O B I E R N O DEL E S T A D O

RALORÍA DEL EJECUTIVO DEL ESTADO DE TLAXCALA. f O I R E C ^ P k DE SUPER V ISIÓ N , FISCALIZACIÓ N, CONTRO L Y \ U I ) I T ( f * -

UNIDAD DE SERVICIO S EDUCATIVO S DEL ESTADO DE TLAXCALA AUDITO RÍA ADM INISTRATIVA-O PERACIO NAL AAO /15-03.

PERÍODO DEL PR IM ER O DE ENERO AL TREINTA DE A BRIL DOS M IL QUINCE.

SALDO S DE DEUDORES DIVERSOS POR RECUPERAR Y/O C O M PR O B A RANEXO I.

No. DESCRIPCIÓN2014 [| 2015

DICIEM BRE || A BRILOBSERVACIÓN.

1 ADRIÁN DURÁN PÉREZ 73,440 00 73,440.00

FALTA PRESENTAR LA COMPROBACIÓN Y/O REINTEGRO DESCUENTO VÍA NÓMINA.

2 ÁNGEL VALENTE CARPIO OSORIO 000 6,800 00

3 ANGELA TORRES AI1UJA 18,900.00 18.900.00

4 ARIEL HERNÁNDEZ PALAFOX 5,720.00 5,720.00

5 ARMANDO HERNÁNDEZ RAMÍREZ 000 5,000 00

6COMISIÓN DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DEL MUNICIPIO DE TLAXCALA 0.00 270,828.00

7 GLORIA CARRO CARRO 2,833.00 8,833 00

8 GRACIANA SÁNCHEZ DORANTES 68.000 00 78.000.00

9 GUILLERMO SÁNCHEZ HERNÁNDEZ 94,905.50 94,906.00

10 JAIME LOPEZ MOLINA 2,535.87 2,536.00

11 JENARO CARLOS CHOCOLATL DURÁN 000 7,800 00

12 JESÚS NAVA OLVERA 000 60,000 00

13 JORGE ARTURO CUATEPOTZO SÁNCHEZ 145,920 00 145,920.00

14 JOSÉ MARTÍNEZ MONTELONGO 10,000.00 20.000.00

15 JOSÉ MENDOZA CAHUANTZI 44.997.00 56,497.00

16 JOSÉ TOMÁS PÉREZ CAPILLA 17,000 21 35,000 00

17 JOSÉ VÍCTOR A. CARRO MENESES 130,000 00 130,000 00

18 LUCINA PORTILLA MORA 104.774.00 149,774.00

19 MA GUILLERMINA FLORES ROMERO 4,948.01 4,948.00

20 MARCIAL MOLINA PADILLA 130,000 00 130,000 00

21 MARÍA ELENA TAPIA LIMA 18.000.00

22 PATRONATO ESTATAL DE TLAXCALA 3,500.00 3,500 00

23 RAYMUNDO PADILLA CARRO 22,342.28 22.342.00

24 REYES ANDRÉS ÁGUILA RIVERA 586,69200 1.650,598 00

25 SAÚL PÉREZ BAÑUELOS 1.086.849 61 397,351 00

26 TOMÁS GONZÁLEZ LIMA 9.999 99 10.000 00

27 YASBETII RAMÍREZ MUÑOZ 110,01994 222,475.00TOTAL S 2,673,377.41 S 3,629,168.00

1 de 1

T L A X C A L A

G O B I E R N O OCL E S T A D O

CONTRALORÍA DEL EJECUTIVO DEL ESTADO DE TLAXCALA. DIRECCIÓN DE SUPERVISIÓN, FISCALIZACIÓN, CONTROL Y AUDITORÍA.

UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA AUDITORÍA ADMINISTRATIVA-OPERACIONAL AAO/15-03

PERÍODO DEL PRIMERO DE ENERO AL TREINTA DE ABRIL DE DOS MIL QUINCE.

ANTIGÜEDAD DE SALDOS DE CUENTAS POR COBRAR POR CANCELAR. ANEXO IL

No DESCRIPCIÓN2011 2012 2013 2014 2015

OBSERVACIÓNDICIEMBRE DICIEMBRE DICIEMBRE DICIEMBRE ABRIL

1 ANTONIO ARENAS CORONA 32,416.00 32.416.00 358,307.87 32,416.17 32.416.00

NO SE HA PUESTO A CONSIDERACIÓN DEL ÓRGANO DE

GOBIERNO PARA REALIZAR LA RECUPERACIÓN, DEPURACIÓN O EN SU CASO LA CANCELACIÓN

ANTONIO CUAMATZI MÉNDEZ 9,000.00 9,000 00 9,000.00 9,000.00 9,000.00

3 AUTOBUSES RÁPIDOS DE ZACATLÁN S A DE C.V. 60,800.00 60,800.00 60,800.00 60,800 00 60,800.00

4 COMERCIALIZADORA BERACA S A DE C.V. 8.400.00 8,400 00 8,400.00 8,400.00 8.400.00

5 COMERCIALIZADORA GOMOSA S.A DE C.V. 906.00 906 00 906.20 906 00 906.00

6 EDUARDO HERNÁNDEZ MALDONADO 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00

7 EFECT1VALE S.A DE C V 150,000.00 150,000 00 150.000.00 245.002.00 245,002.00

8 EXHIBIDORA CINEMATOGRÁFICA DEL CENTRO S.A DE C.V. 1,725.00 1,725.00 1,725 00 1,725.00 1,725.00

9 FLORENCIO LÓPEZ QUIROZ 7,500.00 7,500 00 7,500.00 12.500.00

10 JAVIER CONDE MÉNDEZ 1,400 00 1,400.00 1,400.00 1,400 00 1,400.00

II JOSÉ ANTONIO AGUILAR DURÁN 162.00 162 00 161 76 161.76 162 00

12 JOSÉ ESCAMILLA BENÍTEZ 4,000 00 4.000.00 4,000.00 4,000 00 4,000 00

13 JOSÉ HÉCTOR SALAS TORRES 2,079.00 82400 824 00 824.00 824.00

14 JULIO ÁNGEL ODILÓN FLORES JIMÉNEZ 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500 00

15 LUIS MENDOZA ROMERO 3,000.00 3.000.00 3,000 00 3,000 00 3.000.00

16 MARÍA RUFINA RODRÍGUEZ MENDIETA 810.00 810.00 810.00 810.00 810.00

17 MIGUEL FERNÁNDEZ E HIJOS S.A DE C.V, 6,268.00 6,267.00 6,267.00 6,26800 6,267,00

18 MIGUEL HOYOS ORTEGA 5.000.00 5.000.00 5,000 00 5,000.00 5.000.00

19 PABLO SÁNCHEZ LÓPEZ 2,400.00 2,400.00 2.400.00 2.400.00 2,400.00

20 PEDRO ALEJANDRO REZA ARELLANO 10,023.00 10,023.00 10,023.16 10,023.16 10,023.00

21 RICARDO GÓMEZ PÉREZ 5,065.00 5,064.00 5,064.00 5,064.56 5.064.00

22 TELÉFONOS DE MÉXICO S.A DE C.V 162,660.00 162,660.00 162.659.60 162,660 00 162,660.00

23 VIAJES INTEGRALES EXPRES S.A DE C.V 3,800 00 3,800 00 3,800.00 3,800 00 3,800.00

24 CUENTRAS POR COBRAR VARIAS 1,028,293.00 1.133.395.00 1,133,395.00 1,184,833 00 1,184,833.00

25 PROFES ET 520.000 00 520,000.00 520,000.00 520,000.00 520,000.00

TOTAL S 2,080,207.00 $ 2,184,052.00 S 2,502,443.59 S 2,330,493.65 S 2,335,492.00

1 de 1/

ITLAXCALAG O B ERN O DEL ESTAD O

2111 • 2C1 f

CONTRALORÍA DEL EJECUTIVO DEL ESTADO DE TLAXCALA.

DIRECCIÓN DE SUPERVISIÓN, FISCALIZACIÓN, CONTROL Y AUDITORÍA.


AUDITORÍA ADMINISTRATIVA OPERACIONAL AAO/I5-03.


FALTA DE CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES.

ANEXO III.

No.PARTICIPANTES INMUEBLE.

OBSERVACIÓN.ARRENDADOR ARRENDATARIO DOMICILIO. || OCUPACIÓN.

1 PIEDAD FILOMENA HERNÁNDEZ SÁNCHEZ DOCTOR TOMÁS MUNIVE OSORNO.

JUÁREZ NORTE NÚMERO 329-C HU AM ANTLA.TLAXC ALA.

SECTOR NÚMERO 5 DE PRIMARIAS. NO SE CUENTA CON

CONTRATO DE ARRENDAMIENTO

2 JOSÉ FRANCISCO FAUSTO BADILLO GARZÓN. DOCTOR TOMÁS MUNIVE OSORNO.

CALLE TLAXCALA NORTE NÚMERO 34 SECCIÓN PRIMERA. ZACATELCO TLAXC ALA-------------------------------------------

SUPERVISIÓN NÚMERO 9 DE PRIMARIAS

c r

/*

1 de 1

c o n t r a l o r ía d e l e j e c u t iv o d e l e s t a d o d e t l a x c a l a .DIRECCIÓN DE SUPERVISIÓN, FISCALIZACIÓN, CONTROL Y AUDITORÍA.

UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA. AUDITORÍA ADMINISTRATIVA OPERACIONAL AAO/15-03


FALTA DE CONTRATO DE COMODATO DE VEHÍCULOS.ANEXO IV.

i TLAXCALAGOBIERNO OEl ESTADO

2011 • 2016

No. MARCA. TIPO. MODELO. PLACASMURALES. SERIE. No. DE MOTOR COMODANTE. ÁREA DE USET. OBSERVACIÓN.

1 MERCEDES BENZ SPRINTER VAN 2012 455-RK WD3 YE8 A94CS625018 65195530826861

SISTEMA ESTATAL PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DE

LA FAMILIA-DIF

CENTRO DE ATENCIÓN MÚLTIPLE No. 5 CALPULALPAN.

PENDIENTE CONTRATO ACTUALIZADO.

2 MERCEDES BENZ SPRINTER VAN 2012 456-RK WD3 YE8 A93CS721240 651955312855 52 CENTRO DE ATENCIÓN MÚLTIPLE No. 3 SAN PABLO DEL MONTE.

PENDIENTE CONTRATO ACTUALIZADO

3MERCEDES BENZ SPRINTER VAN 2012 457-RK WD3 YE8 A95CS721241 651955312855 48 CENTRO DE ATENCIÓN MÚLTIPLE

No. 7 NANACAMILPA.PENDIENTE CONTRATO ACTUALIZADO

1 de 1

TLAXCALASoÍ eÍÍIo INUStÍÍo

2011 • 2010

CONTRALORÍA DEL EJECUTIVO DEL ESTADO DE TLAXCALA. DIRECCIÓN DE SUPERVISIÓN, FISCALIZACIÓN, CONTROL Y AUDITORÍA.


AUDITORÍA ADMINISTRATIVA OPERACION AL AAO/15-03.


SALDOS DE DEUDORES DIVERSOS Y PROVEEDORES A CORTO PLAZO.

ANEXO V.

No. SERVIDOR PÚBLICO.SALDO DE DEUDORES

DIVERSOS.SALDO DE

PROVEEDORES.

1 G U IL L E R M O S Á N C H E Z H E R N Á N D E Z . S 94 ,905 .50 S 2 ,441 .00

2 LU C IN A PO R T IL L A M O R A . $ 149,774.00 $ -

3 Y A SB E T H R A M ÍR E Z M U Ñ O Z. $ 222,474 .94 $ 2,496 .00

4 A R M A N D O H E R N Á N D E Z R A M ÍR EZ. $ 5 ,000 .00 $ -

TOTAL s 472,154.44 s 4,937.00

1 de 1

TLAXCALAU / 1 l i T 11/1 n / 1GOBIERNO OEl ESTADO

2111 • l i l i

CO N TR A LO R ÍA DEL E JE C U T IV O DEL ESTADO DE TLAXCALA. D IR EC C IÓ N DE SUPERVISIÓN, EISCALIZACIÓN, C O N TR O L Y AUDITORÍA.

UNIDAD DE SERV ICIO S EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA.

AUDITORÍA ADM INISTRATIVA O PER AC IO N AL AAO/15-03.

PER ÍO D O DEL PR IM ER O DE ENERO AL TREIN TA DE A BRIL DE DOS M IL QUINCE.

ADEUDOS DOS M IL C A TO RC E DE SEGURIDAD SOCIA L Y SEGUROS POR PAGAR A C O R TO PLAZO.

ANEXO VI.

No.SUBCUENTACONTABLE.

CO N CEPTO. IM PO R TE. OBSERVACIÓN.

1 2111-4-002 SAR-FOVISSSTE. 19,973,133.37

SALDO COMO PÓLIZA DE APERTURA EJERCICIO 2015.

2 2111-4-003 METLIFE 1.5 PATRONAL. 11,756,517.03

3 2111-4-004 METL1FE 77 PATRONAL. 1,261,851.32

4 2111-4-005 SEGURO DE VIDA INDIVIDUAL METLIFE 5,584,622.52

| TO TA L $38,576,124.24

1 de 1

e

TLAXCALAt ± n k k /z

GOIIEINO DEL ESTADO ¡01J- ¡Olí

CO N TR A LO R Í A DEL EJE C U T IV O DEL ESTADO DE TLAXCALA. D IRECCIÓ N DE SUPERVISIÓN, FISC A LIZA C IÓ N , C O N TR O L Y AUDITORÍA.

UNIDAD DE SER V IC IO S EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA.

AUDITORÍA A DM INISTRATIVA O PER A C IO N A L AAO/15-03.

PER ÍO D O DEL PR IM ER O DE ENERO AL TR EIN TA DE ABRIL DE DOS M IL QUINCE.

SALDOS DE APERTURA DE A CR EED O RES D IV E R S O S . ANEXO VII.

No.CUENTA

CONTABLE.CO N CEPTO. IM PO R TE. OBSERVACIÓN.

1 2 1 1 2 - 1-0 01 GASTOS DE OPERACIÓN PEND1ENES DE PAGO. 18,953,823.55

2 2 1 1 2 - 1 -0 0 2 GASTOS DE INVERSIÓN PENDIENTES DE PAGO. 5,443,977.91 PÓLIZA DE APERTURA

3 2112-1-003 GASTOS ESTATALES PENDIENTES DE PAGO. 25,836,070.65 EJERCICIO DOS MIL QUINCE.

4 2115-1 SECRETARÍA DE FINANZAS DEL ESTADO. 261,233,310.29

TO TA L S 311,467,182.40

1 de 1 /*

TLAXCALAm i ■ m i

CONTRALORÍA DEL EJECUTIVO DEL ESI ADO DE TLAXCA^H DIRECCIÓN DE SUPERVISIÓN, FISCALIZACIÓN, CONTROL Y AUtí| <ÍA.


AUDITORÍA ADMINISTRATIVA OPERACIONAL AAO/15-03.


REGISTROS CONTABLES POR ACLARAR DE RETENCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO.ANEXO VIII.

CUENTA CONTABLE. CONCEPTO.

SALDO 2014. CHEQUES CANCELADOS QUINCENA 02/2014. REGISTRO DE DIFERENCIAS. RECLASIFICACION DE

CUENTAS.MOVIMIENTOS MOVIMIENTOS MOVIMIENTOS MOVIMIENTOS

CARGO ABONO CARGO ABONO CARGO ABONO CARGO ABONO

2117-1-001 ABACO S A 14,415002117-1-002 ALIANZA FINANCIERA S A DECV 6.948,121 85 5.050 74 006 280,317 792117-1-003 AUTOMOTRIZ O FARRIL Y BALDF.RRAMA 1,589 282117-1-004 COMERCIALIZADORA BONCASTE A C 228,447 62 0 03 8.959 932117-1-005 COMERCIAUZADORA DE BIENES Y SERVICIOS 15,110772117-1-006 COMERCIALIZADORA FLOPSA S A DE C V 1,970 192117-1-007 CONSUPAGO S A DE C V 18,977.224 07 28.781 92 0 02 161,994 052117-1-008 CREDIPYMF. S A DE C V 2,154.066 25 6,916 58 004 161.994 052117-1-009 CUOTA SINDICAL 6,243,164 78 19.471.71 122 07 5,163 612117-1-010 DEFAMUS A DEC V 1.844.689.00 11,001 032117-1-011 DESARROLLO EMPRESARIAL LATINOAMERICANO 9.723.25

2117-1-012DESCUENTO AL TRABAJADOR INSCRITO EN EL FONDO DE AHORRO FAM 1.913.33438 3,853 86 261 09

2117-1-013 DEVIDA NÓMINA S A DECV 32,401 36 0 07 27.635 532117-1-014 DIRECTODOS RL DEC V 13,670,029 67 15,641 49 0092117-1-015 EDILAR 1.205,199 18 2,047 17 0 03 569.872.122117-1-017 ETESA 13,787,782 08 39,388 98 001 16.122.00 15,000.000 002117-1-018 FAPREISA DECV. 482 14 004 569.872 122117-1-019 FF ADMINISTRADOR A S A DECV 6.563,343.12 3,067 14 0.022117-1-020 FINANCIERA IMPULSO ECONÓMICO S C DE R L 4.185,686 38 4.948 51 0.04 280.317 792117-1-022 FONDO MUTUALISTA SNTE APORTACIÓN ADICIONAL 6,079,242 27 11.877 58 0 56 1.285.981 51 1.821,435.172117-1-023 FONDO MUTU ALISTA SNTE PRÉSTAMOS 10,593,829 37 20,892 83 0 04 1.821,435.17 1.285.981 512117-1-024 GRUPO EDITORIAL MEDITERRANEO S.A. DE C V 142,005 00 87.865 002117-1-025 1NTEGMÉDIC S.A 268,900 80 1.122117-1-026 MAGISTRA AGENTE DE SEGUROS S A DE C V 2,692.815.31 2.27500 7507 16,122 002117-1-027 MAVI DE OCCIDENTE S.A. DE C V 6,782.828 96 4.01853 006 251,187 032117-1-028 MUEBLERÍA LA ECONÓMICA S A 1.868 952117-1-030 OPCIPRES S A 3.715.265 56 3,191 90 0 022117-1-031 ÓPTICA XXI 372.593 25 741 68 0.06 27,635 532117-1-032 PROGRAMA CIENCIA Y EDUCACIÓN S A DE C V 27.769 552117-1-033 PROGRAMA EDUCATIVO NACIONAL S.A. DE C V 1.867.762 61 1.369 002117-1-035 SEGUROS IMBURSA S.A. 1,364,060 05 161,299 782117-1-036 SERVICIOS OFEM SA DECV 24,314.134 86 27.486 47 004 1,815,574.572117-1-037 SERVISNTE 4.282,960 77 5,938 05 0 11 161.299 782117-1-038 FINANCIERA CAPITAL 5,457,703 39 1,474 41 251,187 032117-1-039 FOMEPADESA DECV 1.806.614 642117-1-040 GRUPO FAMSA S.A. DE C V 761,42761 209 142117-1-043 GUNMASADECV 1,138.983 88 1.124 022117-1-044 OPERACIÓN Y AUDITORÍA S A DE C V 1.169,023 152117-1-045 PREVISIÓN MONTSERRAT 64,350 002117-1-046 TOTAL CREDIT S A DECV 1.588,307 70 0 032117-1-047 DIMEX S.A. DECV 957.259 43 002 37,421 662117-1-048 COSEMATS A DECV 561,857 84 100 00 37,421 662117-1-050 MULTIAPOYOS DE CAPITAL S.A DE C V SOFOM E N R 312,690 63 _________A2117-1-051 BANSEFI S.N.C. 313.059 87 f

TOTAL. $ S 152.626.999.04 $ 220,508.20 S 741.68 S 88,087.09 $ 5,502.26 S 6,428,841.21 $ 21.428.841.21

TLAXCALAÍ j I i i t ^ 'rr íf-;

> i i i m i r CONTRALORÍA DEL EJECUTIVO DEL ESTADO DE TLAXCALA.DIRECCIÓN DE SUPERVISIÓN, FISCALIZACIÓN, CONTROL Y Al DI I ( |


AUDITORÍA ADMINISTRATIVA OPERACION AL AAO/15-OJ.


REGISTROS CONTABLES POR ACLARAR DE RETENCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO.ANEXO VIII.

- k

TLAXCALAc o n t r a l o r í a d f . i . e j e c u t i v o d e l E S T A D O D E T L A X C A L A .

D IR E C C I Ó N D E S U P E R V IS I Ó N . F I S C A L I Z A C I Ó N ,C O N T R O L Y A U D I T O R Í A .

U N ID A D DF. S E R V I C I O S E D U C A T I V O S D E L E S T A D O D E T L A X C A L A .

A U D IT O R ÍA A D M IN I S T R A T I V A O P E R A C IO N A L A A O /IS -0 3 .

P E R ÍO D O D E L P R IM E R O D E E N E R O A L T R E I N T A D E A B R I L D E D O S M I L Q U IN C E .

F O R M A S V A L O R A D A S U T IL I Z A D A S IM P R O C E D E N T E S . A N E X O IX .

N a N Ú M E R O D E C U E N T A . B A N C O . N O M B R E D E I-A C U E N T A .D A T O S D E E N T R E G A R E C E P C I Ó N . R E S E R V A . D IF E R E N C I A

E N T R E F O L I O F R Y R E S E R V A .

---------- m n í T O T A L

O B S E R V A C IO N E S .N Ú M E R O . F E C H A . S A L D O . D E L F O L I O . A L F O L I O . D E L F O L IO . A L F O L I O . C U E N T A .

1 6 5 5 0 4 3 9 5 3 0 5 S A N T A N D E R .

U SE T P R O G R A M A F O R T A L E C IM IE N T O D E LA C A L ID A D D E LA ED U C A C IÓ N B Á SIC A 2014.

6 1 4 2 6 /1 2 /2 0 1 4 S 5 J 2 0 .7 2 3 .0 9 1 2 2 9 1 778 554) 6 1 5 1 7 7 9 2 2 2 5 4 4 7

2 6 5 5 0 4 1 1 8 0 9 5 S A N T A N D E R .U SE T G A S T O S D E O PE R A C IÓ N 2014.

6 0 5 8 0 5 /0 2 /2 0 1 5 S 2 .9 5 8 .5 3 9 .4 4 609 1 6111 21 33 6 1 1 2 7 0 2 5 9 1 4

J 6 5 5 0 4 1 1 8 1 2 4 S A N T A N D E R . U SE T C A S T O S D E IN V ERSIÓ N . 114 0 3 /0 2 /2 0 1 5 SI .5 8 5 .5 2 4 .7 4 1 1 8 128 11 4 129 1 025 8 9 7

4 6 5 5 0 4 7 4 6 8 9 3 S A N T A N D E R .U SE T FO N E G A S T O S D E O P E R A C IO N 2015.

32 2 3 /0 1 /2 0 1 5 S 6 J 2 7 .5 X 3 .8 4 1 376 1 875 5 0 0 1344

1876 2 0 2 5 154)202 6 34)25 100 »3 0 2 6 402 5 100 »4 0 2 6 5 0 2 5 100 »

5 0 0 2 2 5 6 8 4 2 0 7 B A N O R T E .U S E T PR O G R A M A E ST A T A L DE IN G L E S P R E E SC O L A R SE P E 2014.

2 2 6 /1 2 /2 0 1 4 S 2 .0 2 0 .1 0 0 .IO 132 151 20 130

1 17 1718 20 321 70 5»71 1 2 0 5»152 112 0 9 6 9

6 0 0 2 2 2 8 9 8 2 6 3 B A N O R T E .

U S E T P R O G R A M A F O R T A L E C IM IE N T O A L P E N S A M IE N T O L Ó G IC O M A T E M Á T IC O 2014.

20 1 2 /1 2 /2 0 1 4 S 9 .2 3 7 .1 6 121 130 10 101 131 1 1 2 0 9 9 0

7 6 5 5 0 4 1 1 8 1 1 0 S A N T A N D E R .U S E T RA D IC A D O R A R E C U R SO S E S T A T A L E S 2014.

1035 0 5 /0 2 /2 0 1 5 S 2 2 6 .9 8 7 .6 2 1 132 1151 20 9 7 115 2 2 0 2 5 8 7 4

8 6 5 5 0 3 8 5 1 6 5 8 S A N T A N D E R .

U S E T P R O G R A M A DE E D U C A C IÓ N BÁ SICA PA RA NLNOS Y N IN A S DE FA M IL IA S JO R N A L E R A S.

34) 0 5 /0 2 /2 0 1 4 S 6 8 .7 6 1 .8 3 0 0 0 15 4 5 1025 981

9 655414395370 S A N T A N D E R .U S E T PR O G R A M A N A C IO N A L D E B E C A S M A D R E S

7 3 0 1 9 /1 2 /2 0 1 4 S I .0 3 8 .2 3 5 .0 1 0 0 0 244 9 7 4 1025 52

10 6554)4746905 S A N T A N D E R .U S E T F O N E D E C A S T O S C O R R IE N T E S 2015.

2 9 5 3 0 /0 1 /2 0 1 5 S 5 .1 9 8 .7 1 2 .4 5 6 0 2 5 6 5 0 0 0 211

54)6 102 5 5 2 01026 202 5 1 000202 6 3 0 2 5 1 0003 0 2 6 4 0 2 5 1048)402 6 5 0 2 5 11MH16501 8 0 2 4 15248 0 2 5 1 0 0 2 5 2001

I I 6 5 5 0 2 9 2 3 3 5 5 S A N T A N D E R .U S E T R A D IC A D O RA DE R E C U R S O S E S T A T A L E S 2011.

263 2 7 /0 2 /2 0 1 3 S 5 J 4 I . 6 2 0 0 0 1264 4 2 5 1624 2 6 4 4 3 18

444 142 5 9 8 2

12 0 1 8 4 1 7 2 2 1 3 B A N C O M F .R .U S E T PR O G R A M A ESC U E L A S IE M P R E A B IE R T A 2011.

3 0 7 /0 7 /2 0 1 1 S I 2 ,8 1 7 .9 8 0 0 0 1048 1051 2054) IINM)D E L 51 A L 102 8 S E E L A B O R A R O N Y N O

S E R E G I S T R A R O N E N E N T R E G A R E C E P C I Ó N .

13 6 5 5 0 3 1 4 5 4 7 0 S A N T A N D E R . U SE T IN G R E S O S PR O PIO S. 3 8 2 1 3 /0 1 /2 0 1 5 $ 2 ,0 7 6 ,1 4 3 J 8 0 0 0 199 581 102 5 4 4 5

14 0 0 8 7 2 8 9 3 4 7 6 B A N O R T E .

U SE T P R O G R A M A DE F O R T A L E C IM IE N T O A LA E D U C A C IÓ N E SP IN T E G R A C IÓ N ED UC A TIV A SE P E 2013.

S INU T IL IZ A R .

S 4 .7 9 0 0 0 23 23 102 0 9 9 8

15 04)88420854)5 B A N O R T E . U S E T E SC U E L A S E C U R A 2013. 124 0 8 /0 1 /2 0 1 5 S I .5 0 5 .0 9 0 0 0 2 126 102 0 8 9 5

16 00X 84208484 B A N O R T E .

U S E T PR O G R A M A DE BE C A S D E A PO Y O E D U C A C IÓ N BÁSICA M A D R E S JÓ V E N E S E M B A R A Z A D A S 2013.

341 2 4 /0 7 /2 0 1 4 S 5 4 9 .8 4 0 0 0 2 3 4 3 102 0 6 7 8

17 0 0 1 9 0 6 0 1 0 2 0 B A N C O M E R .U S E T FO R M A N D O FO R M A D O R F.S 2012.

S IN

u t i l i z a * . — S 4 8 4 J 6 5 .0 0 0 0 0 52 52 105 0 9 9 9

1 d e 1


f INFORME DE RESULTADOS. < CE0 4 1 KI<U<<VO

ENTIDAD:

AREAREVISADA:



TIPO DE AUDITORIA:


HOJA No. 10 DE 28.

NUMERO: AAO/I5-03.

OBSERVACION. RECOMENDACION. POR LA ENTIDAD.

1. Como resultado de la verificación a la documentación que integra los expedientes de personal que se encuentra comisionado en el Sindicato Sección 31, se observa que están incompletos faltándoles algunos documentos oficiales por integrar, sin presentar una justificación por parte del departamento de Recursos Humanos de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala.

Anexo I.

CAUSAS:

• Falta de control por parte de la Dirección de Administración y Finanzas, Dirección de Relaciones Laborales y el Departamento de Recursos Humanos de la Unidad.


• Falta de capacitación al personal responsable de la integración de expedientes de personal.

EFECTOS:

• Altas de personal con expedientes incompletos.• No existe transparencia en el manejo de los recursos.• Incumplimiento con los objetivos de la Unidad.• No se tiene la certeza que el personal cumple con el

perfil requerido.

Jorge López MárqugLicenciado en Copta^úm Pública.

Director de Supervisión, TijseatízaciómU’ontrol y Auditoría.

PREVENTIVA:

La Dirección de Administración y Finanzas y Dirección de Relaciones Laborales deberá instruir al Departamento de Recursos Humanos para que solicite al personal observado los documentos faltantes e integrarlos a sus expedientes.

CORRECTIVA:

Deberá enviar evidencia a este Organo de Control de la integración completa de los expedientes observados.

Licenciado ejv^nraauría Pública.Tlachi.

Directoj/de Administración y Finanzas de la Unidau de Servicios Educativos


•JÁXLLicenciada en Contaduría Pút*

leticia Santillán Gracia. Contralor Interno de la Unidad de

Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala.

láudia Paredes Sa Licenciada en Contaduría Pública.

Departamento de Contro Ly Auditoría.Licenciado en.(vontadtríapública.

^Auditor refeponsah

I


( INFORME DE RESULTADOS. ( CEo n i i i c u i i v o

ENTIDAD:

AREAREVISADA:



OBSERVACION.

FUNDAMENTO LEGAL:• Artículo 7 fracción I del decreto de Creación de la Unidad

de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala.• Artículo 14 último párrafo de la Ley Orgánica de la

Administración Pública del Estado de Tlaxcala.• Artículo 30 fracciones IV y VI de la Ley de Entidades

Paraestatales del Estado de Tlaxcala.• Título I Capítulo II del Apartado de la Responsabilidad de

los Funcionarios Públicos del Manual de Normas y Políticas para el ejercicio del Gasto Público.

• Artículo 101 del Presupuesto de Egresos del Estado de Tlaxcala para el ejercicio dos mil quince.

• Artículo 302 del Código Financiero para el Estado de Tlaxcala y sus Municipios.

• Artículo 59 fracciones II, VI y XX de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos para el Estado de Tlaxcala.

• Artículos 3 y 5 fracción II del Acuerdo que establece las Políticas Generales del Ejercicio del Presupuesto, las medidas de Mejora y Modernización de la Gestión Administrativa y los Lincamientos de Austeridad del Gasto Público para el Ejercicio dos mil quince.

Jorge López Márquez.Licenciado en Contaduría Pública.

Director de Supervisión, Fiscalización, Control y Auditoría.

TIPO DE AUDITORIA:


HOJA No. :: 11 DE 28.

NUMERO: AAO/15-03.

RECOMENDACIÓN.

SIN TEXTO.

POR LA ENTIDAD.

SIN TEXTO.

Ljcfíi


( INFORME DE RESULTADOS. (

n» <»•. ■ • » iHKMtrvO

’EENTIDAD:

AREAREVISADA:



TIPO DE AUDITORIA:

ADM INISTRA!! VA-OPERACIONAL.

HOJA No. :: 12 DE 28.

NUMERO: AAO/15-03.


2. Derivado de la revisión a la documentación que integra los expedientes de personal que se encuentra comisionado en el Sindicato Sección 55, se observa que están incompletos faltándoles algunos documentos oficiales por integrar, sin presentar una justificación por parte del departamento de Recursos Humanos de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala.

Anexo II.

CAUSAS:




EFECTOS:

• Altas de personal con expedientes incompletos.• No existe transparencia en el manejo de los recursos.• Incumplimiento con los objetivos de la Unidad.• No se tiene la certeza que el personal cumple con el

perfil requerido.

Jorge López Márquez.Licenciado en Contaduría-Pública.

Director de Supervisión, Fiscalización, Coptróí y Auditoría.

PREVENTIVA:


CORRECTIVA:

Deberá enviar evidencia a este Órgano de Control de la integración completa de los expedientes observados.

Licenciado en G^sfduría Pública. ios&tfádíqes Tlachi.

DirectorjJ^djíiinistración y Finanzas de la Unidacrde Servicios Educativos


Licenciada en Contaduría Pública/ eticia Santillán Gracia.

Contrálor Interno de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de

Tlaxcala.

íúdia ParedesLicenciada en jBóntaduría Públjóa.¿I Departamento de ControfY'Auditoría.

lica.


i INFORME DE RESULTADOS. ( C EENTIDAD:

AREAREVISADA:



TIPO DE AUDITORIA:


HOJA No. :: 13 DE 28.

NUMERO: AAO/15-03.

OBSERVACIÓN- RECOMENDACIÓN. POR LA ENTIDAD-

FUNDAMENTO LEGAL:



• Artículo 30 fracciones IV y VI de la Ley de Entidades Paraestatales del Estado de Tlaxcala.




• Artículo 59 fracciones 11, VI y XX de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos para el Estado de Tlaxcala.



GOBERNO* oVlTsTADO 2011 - 2016


1 INFORME DE RESULTADOS. « CE°(iENTIDAD: UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA. TIPO DE AUDITORÍA: HOJA No.:: 14 DE 28.

ÁREA ADMINISTRACIÓN GENERAL. ADMIMSTRATIVA-OPERACIONAL. NÚMERO: AAO/15-03.REVISADA:

OBSERVACION. RECOMENDACIÓN. POR I.A ENTIDAD.

3. Conforme al listado de personal idóneo concursable para el ciclo escolar 2014-2015 a ocupar una plaza vacante, este Órgano de Control realizó una verificación por muestreo a los expedientes de personal, observándose que están incompletos faltándoles algunos documentos oficiales por integrar, sin embargo, se realizó el movimiento de alta correspondiente sin presentar una justificación por parte del departamento de Recursos Humanos de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala.

Anexo III.

CAUSAS:




EFECTOS:

• Altas de personal con expedientes incompletos.• No existe transparencia en el manejo de los recursos.• Incumplimiento con los objetivos de la Unidad.

PREVENTIVA:


CORRECTIVA:

Deberá enviar evidencia a este Órgano de Control de la integración completa de los expedientes observados.

Licenciado emj2®ínaduna Pública. Jos^^rqoes Tlachi.

Director d^^/wmimstración y Finanzas de la U nida^íe Servicios Educativos del

Estado de Tlaxcala.

Licenciada en Contaduría Públ Leticia Santillán Gracia.

Contralor Interno de: la Unidad de Servicios Educativos del Estado de

Tlaxcala



Taudia Paredes Sánchi Licenciada en Contaduó^-Púbfica.

del Departamento de'Óontrol y Ayditoría.Pública.


( INFORME DE RESULTADOS. ( :e■ r i f c u n v o


AREA ADMINISTRACION GENERAL.REVISADA:

TIPO DE AUDITORIA:


HOJA No. :: 15 DE 28.

NUMERO: AAO/15-03.

OBSERVACION- RECOMENDACION. POR LA ENTIDAD.

FUNDAMENTO LEGAL:










Director de Supervisión, Fiscalización,


ica.


( INFORME DE RESULTADOS. ( C eOH IIICUI'VO




4. Conforme al pase de lista y verificación física en sus áreas de trabajo que realizó este Órgano de Control el día quince de enero del presente al personal que se encuentra laborando en oficinas centrales de la Unidad, se observa que no se encontraron físicamente a algunas personas sin una justificación a su ausencia y sin presentar el documento emitido por la Dirección de Relaciones Laborales para justificar su comisión o salida.

CAUSAS:

• Falta de control y seguimiento por parte de la Dirección de Relaciones Laborales y Departamento de Recursos Humanos.


• Deficiente control administrativo por parte del Departamento de Recursos Humanos.

EFECTOS:

• Ausencia del personal para desarrollar sus actividades.

• Inconsistencia en el control de asistencia por la falta de verificaciones físicas en las áreas.

• No existe transparencia en el manejo de los recursos.

Jorge López Márquez.Licenciado en Contaduría PúbRCa.

Director de Supervisión, FiscalizafiórCControl y Auditoría.

PREVENTIVA:

El Director de Relaciones Laborales deberá dar instrucciones al Departamento de Recursos Humanos para que realice las acciones necesarias e implemente los controles internos correspondientes.

CORRECTIVA:

Deberá enviar a este Órgano de Control evidencia de la acciones y controles internos implementados.

Licenciado ejpmwíaduría Pública. Jp«^|«redes Tlachi.

Directaprne Administración y Finanzas de la Unida<rae Servicios Educativos del

Estado de Tlaxcala.

LLlUaLicenciada en Contaduría Públl

eticia Santill/in Gracia. Contrálor Interno de la Unidad de


Jesú;Licenciad ¡iblica.

II


( INFORME DE RESULTADOS. ( CEf l IfUTlVO


AREA ADMINISTRACION GENERALREVISADA:

OBSERVACIÓN.

FUNDAMENTO LEGAL:

Artículo 7 fracción I del decreto de Creación de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala.Artículo 14 último párrafo de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Tlaxcala.Artículo 30 fracciones IV y VI de la Ley de Entidades Paraestatales del Estado de Tlaxcala.Título I Capítulo II del Apartado de la Responsabilidad de los Funcionarios Públicos del Manual de Normas y Políticas para el ejercicio del Gasto Público.Artículo 101 del Presupuesto de Egresos del Estado de Tlaxcala para el ejercicio dos mil quince.Artículo 302 del Código Financiero para el Estado de Tlaxcala y sus Municipios.Artículo 59 fracciones II, VI, XII y XX de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos para el Estado de Tlaxcala.

Artículos 3 y 5 fracción II del Acuerdo que establece las Políticas Generales del Ejercicio del Presupuesto, las medidas de Mejora y Modernización de la Gestión Administrativa y los Lincamientos de Austeridad del Gasto Público para el Ejercicio dos mil quince.


Director de Supervisión, Fiscalización, Contrp

TIPO DE AUDITORIA:


HOJA No. :: 17 DE 28.

NUMERO: AAO/15-03.

RECOMENDACION.

SIN TEXTO.

POR LA ENTIDAD.

SIN TEXTO.

Licenci; lica.

II TLAXCALA CONTRALORÍ A DEL EJECUTIVO


< INFORME DE RESULTADOS. *

C EENTIDAD: UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA. TIPO DE AUDITORÍA: HOJA No.:: 18 DE 28.


OBSERVACION.

Derivado a la visita física realizada por este Órgano de Control al nivel de Secundarias Técnicas se observa que se tiene una relación de personal por reubicar en centros de trabajo, sin embargo, no presentaron una justificación de cada caso.Anexo IV.

CAUSAS:

• Falta de control y seguimiento por parte de la Dirección de Relaciones Laborales y Dirección de Secundarias Técnicas.


• Deficiente control administrativo por parte de la Dirección de Relaciones Laborales y Dirección de Secundarias Técnicas.

EFECTOS:

Ausencia del personal para desarrollar sus actividades.

Inconsistencia en el control de asistencia por la falta de verificaciones físicas en las áreas.

No existe transparencia en el manejo de los recursos.

RECOMENDACIÓN.

Jorge López Márquez. Licenciado en Contaduría.

Director de Supervisión, Fiscali:Tica.

Control y Auditoría.

PREVENTIVA:

El Director de Administración y Finanzas deberá dar instrucciones a la Dirección de Relaciones Laborales y Dirección de Secundarias Técnicas para que realice las acciones necesarias y se reubique al personal observado y dar el seguimiento correspondiente.

CORRECTIVA:

Deberá enviar a este Órgano de Control evidencia de las acciones realizadas para su reubicación y constancias de adscripción a su centro de trabajo actual.

POR I.A ENTIDAD.

Licenciado ejfyoq^aduría Pública. Jpáéj^áredes Tlachi.

Directoj¡>*ae Administración y Finanzas de la UnidacWe Servicios Educativos del

Estado de Tlaxcala.

UMaLicenciada en Conta

Leticia Santilljln Gracia. Contralor Interno de la Unidad de Servic/os Educativos del Estado de

Tlaxcala

iblica.

y ? TLAXCALAGOBERNO* oYl7>TA DO

2 0 1 1 • 2 0 1 6

CONTRALORÍ A DEL EJECUTIVO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TLAXCALA.

INFORME DE RESULTADOS. *

san»OICUllVO

C eENTIDAD: UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA.


TIPO DE AUDITORIA:


HOJA No.: : 19 DE 28.

NUMERO: AAO/15-03.

OBSERVACION- RECOMENDACION. POR LA ENTIDAD-

FUNDAMENTO LEGAL:

Artículo 7 fracción I del decreto de Creación de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala.Artículo 14 último párrafo de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Tlaxcala.Artículo 30 fracciones IV y VI de la Ley de Entidades Paraestatales del Estado de Tlaxcala.Título I Capítulo II del Apartado de la Responsabilidad de los Funcionarios Públicos del Manual de Normas y Políticas para el ejercicio del Gasto Público.Artículo 101 del Presupuesto de Egresos del Estado de Tlaxcala para el ejercicio dos mil quince.Artículo 302 del Código Financiero para el Estado de Tlaxcala y sus Municipios.Artículo 59 fracciones II, VI, XII y XX de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos para el Estado de Tlaxcala.

Artículos 3 y 5 fracción II del Acuerdo que establece las Políticas Generales del Ejercicio del Presupuesto, las medidas de Mejora y Modernización de la Gestión Administrativa y los Lincamientos de Austeridad del Gasto Público para el Ejercicio dos mil quince.



f INFORME DE RESULTADOS, f

ENTIDAD:

AREAREVISADA:



TIPO DE AUDITORIA:

ADMIN1STRATIVA-OPERACIONAL.

HOJA No. :: 20 DE 28.

NUMERO: AAO/15-03.


6. De acuerdo al análisis que este Órgano de Control realizó a la flotilla del parque vehicular con que cuenta la Unidad se observa que se dieron de baja ocho vehículos sin embargo en los expedientes de cada uno no se tiene la autorización por parte de la Junta de Gobierno para la desincorporación de dichos vehículos, así como su afectación contable y patrimonial sin presentar una justificación por parte del departamento de recursos materiales.Anexo V.

CAUSAS:

• Falta de control por parte de la Dirección de Administración y Finanzas y el Departamento de Recursos Materiales del Ente.

• Inobservancia de la normatividad aplicable.• Deficiente control interno para aplicar el

procedimiento de desincorporación de bienes.• Falta de autorización del órgano de Gobierno.

EFECTOS:

• Incumplimiento con los objetivos de la Unidad.• No existe transparencia en el manejo de los recursos.• No se refleja financieramente la disminución en

activos y patrimonio.

> VJorge López Márquez.Licenciado en Contaduría Pública.

Director de Supervisión, FiscaUzaferón, Control y Auditoría.

PREVENTIVA:

El Director de Administración y Finanzas deberá dar instrucciones al Departamento de Recursos Materiales para que implemente los controles necesarios para realizar las bajas y desincorporación de los bienes contando con la autorización de su Órgano de Gobierno. Licenciado íduría Pública.

; Tlachi. nnistración y Finanzas Servicios Educativos

del Estado de Tlaxcala.CORRECTIVA:

Deberá enviar a este Órgano de Control copia del acta de sesión del Órgano de Gobierno donde se autoriza la desincorporación y las afectaciones financieras en activos y patrimonio.

Licenciada en Confaflúría Públ/ leticia Santilláii Gracia.


Tlaxcala

ica.


1 INFORME DE RESULTADOS. « CEoí v

ENTIDAD:

AREAREVISADA:



TIPO DE AUDITORIA:


HOJA No. :: 21 DE 28.

NUMERO: AAO/15-03.

OBSERVACIÓN- RECOMENDACIÓN. POR LA ENTIDAD-

FUNDAMENTO LEGAL:

Artículos 7 fracciones I y VI, 9 fracción VIII del decreto de Creación de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala.Artículo 14 último párrafo de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Tlaxcala.Artículo 30 fracciones IV y VI de la Ley de Entidades Paraestatales del Estado de Tlaxcala.Título I Capítulo II del Apartado de la Responsabilidad de los Funcionarios Públicos del Manual de Normas y Políticas para el ejercicio del Gasto Público.Artículo 101 del Presupuesto de Egresos del Estado de Tlaxcala para el ejercicio dos mil quince.Artículos 302 y 309 del Código Financiero para el Estado de Tlaxcala y sus Municipios.Artículo 59 fracciones II, VI y XX de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos para el Estado de Tlaxcala.

Artículos 3 y 5 fracción II del Acuerdo que establece las Políticas Generales del Ejercicio del Presupuesto, las medidas de Mejora y Modernización de la Gestión Administrativa y los Lincamientos de Austeridad del Gasto Público para el Ejercicio dos mil quince.Manual de Operación del Comité de Desincorporación Patrimonial de Bienes Muebles de la Administración Público del Ejecutivo del Estado de Tlaxcala.

Jorge López Márquez.Licenciado en ContadumuPtJbiica.

Director de Supervisión, Fiscalizaéion, Coptrol y Auditoría.


ública.

II m TLAXCALA CONTRALORÍA DEL EJECUTIVO


I INFORME DE RESULTADOS. (

ENTIDAD:

AREAREVISADA:



TIPO DE AUDITORIA:


HOJA No. :: 22 DE 28.

NUMERO: AAO/15-03.


7. Derivado del análisis a los saldos de Deudores Diversos PREVENTIVA :reflejados en el reporte de auxiliar acumulado al treintay uno de diciembre de dos mil quince, se observa que El Director General de la Unidad deberá darde algunos deudores diversos han mantenido el saldo instrucciones al Departamento de Recursos r /sin que se tenga evidencia de la recuperación de dicho Financieros para realizar las acciones necesarias y /recurso, desconociéndose si el Departamento de poder obtener la documentación comprobatoria yRecursos Financieros ha realizado las acciones correspondiente en el plazo establecido y/o ycorrespondientes. solicitar el reintegro del recurso correspondiente. Licenciado enG^fiyfduría Pública.Anexo VI. Josp^m cyís Tlachi.

CORRECTIVA: Director^^Aifministración y FinanzasCAUSAS: de la-ünidao de Servicios Educativos

Deberá enviar a este Órgano de Control evidencia del Estado de Tlaxcala.• Falta de control y seguimiento por parte del de la recuperación de dicha comprobación y/o el

Departamento de Recursos Financieros. reintegro correspondiente.

• Inobservancia del marco normativo aplicable./

EFECTOS:

Licencíala en Comiduría Pública. 7 ^• No se cuenta con la comprobación correspondiente oreintegro. lieticia Santillan Gracia. V.---------

• La información financiera reflejada en Cuentas porContralor Interno de la Unidad de

Servicios Educativos del Estado deCobrar no es confiable para la toma de decisiones. Tlaxcala

• Inconsistencia en la información financiera.

Jorge López Márquez.Licenciado en Contai

Director de Supervisión, Fiscalizc Ly Auditoría.

laudia Pare?Licenciada en Contaduría Public

Departamento de Control y Auditoría.

,is kadfl|MC»#es. TadcTep^|it3<0 *ja Pública.

VAuditor responsable.

TLAXCALAocurso dVlTstado

2 01 1 2010


( INFORME DE RESULTADOS. f CEV ^ n p r n n

ENTIDAD:

AREAREVISADA:



TIPO DE AUDITORIA:


HOJA No. :: 23 DE 28.

NUMERO: AAO/15-03.


FUNDAMENTO LEGAL:








• Artículos 3, 5 fracción II, 18 y 21 del Acuerdo que establece las Políticas Generales del Ejercicio del Presupuesto, las medidas de Mejora y Modernización de la Gestión Administrativa y los Lincamientos de Austeridad del Gasto Público para el Ejercicio dos mil quince.


Director de Supervisión. FjSGaífzación, Control y Auditoría.



f INFORME DE RESULTADOS. ( CEOlí



OBSERVACIÓN. RECOMENDACIÓN. POR EA ENTIDAD.

8 . Conforme a la antigüedad de saldos de la cuenta de Deudores Diversos de la Unidad, se observa que al treinta y uno de diciembre de dos mil quince no se han realizado las acciones y propuesta a su Órgano de Gobierno para la cancelación de cuentas incobrables con su justificación correspondiente manteniendo estos saldos en los Estados Financieros siendo irrelevantes, sin presentar una justificación de cada caso.Anexo VII

CAUSAS:

• Falta de control por parte de la Dirección de Administración y Finanzas, departamento de recursos financieros del Ente.

• Inobservancia de la normatividad aplicable.• Falta de implementación de controles preventivos.

EFECTOS:

• Incumplimiento con los objetivos de la Unidad.• Deficiente desempeño de las funciones y actividades a

desarrollar.• Información Financiera no confiable.• Falta de comprobación o reintegro correspondiente.

PREVENTIVA :

El Director de Administración y Finanzas deberá instruir al departamento de recursos financieros y trabajar en coordinación con la contraloría interna para realizar las acciones correspondientes y presentar la propuesta a su Órgano de Gobierno para la cancelación de dichos saldos.

CORRECTIVA:

Deberán enviar a este Órgano de Control la acciones correspondientes y aprobación de su órgano de Gobierno para la cancelación de saldos.

Licenciado Jo:

Director d ^ d la Unidad de

uría Pública. Tlachi.

istración y Finanzas de ervicios Educativos del

Estado de Tlaxcala.

Licencfáda en Co'nthÜuría Públi eticia Santillan Gracia.


Tlaxcala

Jorge López Márquez.,Licenciado en Contaduría'Pública.


Claudia Paredes Sánchez Licenciada en Contaduría PúblicáN

Jefa defDepartamento de Control y Auditoría.


INFORME DE RESULTADOS. *

> KteWSJt'*•- J >NT*AlO« *n i i

’EENTIDAD:

AREAREVISADA:



TIPO DE AUDITORIA:

ADMINISTRAT1VA-OPERACIONAL.

HOJA No. :: 25 DE 28.

NUMERO: AAO/15-03.


FUNDAMENTO LEGAL:

Artículo 7 fracción I del decreto de Creación de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala.Artículo 14 último párrafo de la Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Tlaxcala.Artículo 30 fracciones IV y VI de la Ley de Entidades Paraestatales del Estado de Tlaxcala.Título I Capítulo II del Apartado de la Responsabilidad de los Funcionarios Públicos del Manual de Normas y Políticas para el ejercicio del Gasto Público.Artículo 101 del Presupuesto de Egresos del Estado de Tlaxcala para el ejercicio dos mil quince.Artículo 302 del Código Financiero para el Estado de Tlaxcala y sus Municipios.Artículo 59 fracciones II, VI y XX de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos para el Estado de Tlaxcala.

Artículos 3, 5 fracción II, 18 y 21 del Acuerdo que establece las Políticas Generales del Ejercicio del Presupuesto, las medidas de Mejora y Modernización de la Gestión Administrativa y los Lincamientos de Austeridad del Gasto Público para el Ejercicio dos mil quince.


Jorge López Márquez.Licenciado en ContaduijaTtíblica.

Director de Supervisión, Fiscalización, Control y Auditoría. Jefa del

Táudia Paredes Sánchez, licenciada en Contaduría Pública.

mentó de^oñfrol y Auditoría.blica.


INFORME DE RESULTADOS. * ;eo n i ii vo



OBSERVACION. RECOMENDACION. POR LA ENTIDAD.

9. Derivado de la solicitud de información del inventario físico del área de Almacén Central de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala al treinta y uno de diciembre de dos mil quince se observa que no fue presentado por lo que se desconoce el valor real de las existencias de cada artículo, por lo que el importe reflejado en los Estados Financieros de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de Tlaxcala no es confiable para la toma de decisiones.

CAUSAS:



• Falta de capacitación al personal responsable del almacén.

EFECTOS:

• Mala información financiera reflejada en almacén.• No existe transparencia en el manejo de los recursos.• Incumplimiento con los objetivos de la Unidad.• No poder conciliar las diferencias en cantidades e

importes con otras áreas.

Jorge López Márquez.Licenciado en ContaduríaPúblicaí'

Director de Supervisión, F is^r^ción ,j3ontro l y Auditoría.

PREVENTIVA:

La Dirección de Administración y Finanzas deberá dar instrucciones al Departamento de Recursos Materiales y Servicios para que realice por lo menos dos inventarios físicos en el almacén y poder determinar el valor real de las existencias.

CORRECTIVA:

Deberá enviar a este Órgano de Control el inventario físico de existencias en el almacén al cierre del ejercicio y reflejar su importe en estados financieros.

Licenciado ejr'ponfaduría Pública. Joaélw edes Tlachi.

Directoj>de Administración y Finanzas de la Unidad de Servicios Educativos del

Estado de Tlaxcala.

i PújíLeticia Santil/án GraciaV.

Contralor Intemo/de la Unidad de Servicios Educativos del Estado de

Tlaxcala

JesLicenciad! lica.

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INFORME DE RESULTADOS. ( CEm i r i t c uT i vo



TIPO DE AUDITORIA:



NUMERO: AAO/15-03.


FUNDAMENTO LEGAL:








• Artículos 3,5 fracción II, 12 fracción V, 18,21 del Acuerdo que establece las Políticas Generales del Ejercicio del Presupuesto, las medidas de Mejora y Modernización de la Gestión Administrativa y los Lincamientos de Austeridad del Gasto Público para el Ejercicio dos mil quince.

Jorge López Márquez.Licenciado en Contaduría-Pública.



TLAXCALAGomimtmTm

2«n - 2ci»

CONTRALOR!A DEL U K U H V O DEL ESTADO DE TLAXCALA.

DIRECCIÓN DE SUPERVISION. FISCALIZACIÓN, CONTROL I AUDITORÍA

l'M D AD DE SERVICIOS EDI CATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA.

AUDITORÍA ADMINISTRATIVA OPERACIONAL AAWI5AJ.

PERIODO DEL TRIMERO DE MAYO Al. TREINTA V I NO DE DICIEMBRE DOS MIL QUINCE.

EXPEDIENTES DE PERSONAL IN< OMPLETOS DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS COMISIONADOS AL SINDICATO -SECCIÓN J | .

ANEXO L

N» NOMBREREGISTRO FEDERAL DE

CAUSANTES PUESTO FECHA DE INGRESO

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5 §PERFIL

OBSERVACIÓN.

1 AGCILA 1 OAI7A F.RIC AULE7IM154F9 PROFESOR DE EDUCACIÓN FÍSICA 014)11994 SI SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI LICENCIADO EN EDUCACIÓN FISICA (TÍTULO)

2 ACULAR PÉREZ M ARLAN A ALEJANDRA Al TMHOQCOIMU3 MAESTRA DF. JARDIN DE NIÑOS. FORÁNEA 244)32003 SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI SI LICENCIATURA EN EDUCACIÓN (CARTA PASANTE) f a l t a t ít u l o d e p r o f e s ió n .

3 BONILLA JUÁREZ LILIA ANGELICA BOJLI103306P0 EDUCADORA PARA CENTROS DE DESARROLLO INFANTIL (CENDI) 0104 2003 SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI SI LICENCIATURA EN EDUCACIÓN (CERTIFICADO) FALTA TITULO DE PROFESION

4 CARRO JUAREZ MARISA CAIM7003I4DX9 PROFESOR DF. ENSEÑANZA SUPERIOR TITULAR * A* T.C

0)4)2 19*9 SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO MAESTRIA EN ORIENTACIÓN EDUCATIVA (TÍTULO).

5 CARRO LUCERO ISELA CAI J6903204*4 PROFESORA DE ESPAÑOL OLI 1 1991 SI SI S! NO SI SI SI SI SI NO SI SI SI 1JCIENCLATURA EN EDUCACIÓN PREESCOLAR (TITULO) PERFIL INADECUADO Al. PUESTO

4 CERÓN SANCHEZ MARIA RITA CESK4303031Z7 PROFESORA DF JARDÍN DF. NIÑOS I5 4ML 19*3 SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI NO PROFESORA EN EDUCACION PRFXSCOÍAR (TtTU l.O )

7 CHA VEZ DE LA ROCA CLTBERTO CARCT7UJ2OCI0 PROFESOR DE GRUPO DF. EDUCACIÓN PRIMARLA 01012000 SI SI SI NO SI SI NO SI SI SI SI SI SI LICENCIADO EN EDUCACIÓN PRIMARÍA (TÍTULO).

■ COCOLET7J ILHUICATZI MANUEL COIM690325U2A BILBLKJTEC ARJO 014)3 1991 SI SI SI SI SI SI SI SI NO SI SI SI NO CONSTANCIA DEL TERCER SEMESTRE LIC CONTADOR PÚBLICO Y AUDITOR

9 CRUZ JIMENEZ ROSA CUJR6II104J7* DIRECTORA 014» I9M SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NOLICENCIATURA EN EDUCACION PREESCOLAR PARA El.

MEDIO INDIGENA (TÍTULO)

10 FERNANDEZ NIEVES MARIA FRANCISCA FF.NF7II010.AHA PROFESORA DE PREF^COLAR 1401 -2000 SI SI SI s o SI SI SI SI SI SI SI SI SI LICENCIATURA EN EDUCACIÓN PREESCOLAR (TITULO)

II FLORES GARCÍA SAUDIEL FOOSTWI134X1 MAESTRO DE GRUPO DE PRJM ARIA FORÁNEO 01 10 2009 SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI SI MAESTRIA EN EDUCACIÓN!CERTIFICADO)

12 FLORES SAL AZAR ERIC FUSE7W7IIÍ4Y7 PROFESOR DF. TELESECl ÍNDAR1A 14 IU20UO SI SI SI NO SI SI NO SI SI SI SI SI SI LICENCIATURA EN TELESECl MDAftlA (TÍTULO)

1) FUENTES HERNANDEZ GREGORIO FUH07I0Í09DE4 PROFESOR DE EDUCACION FÍSICA 1403 2000 SI SI SI NO SI SI SI SI NO SI SI SI SI DIPLOMA COMPETENCIAS DOCENTES EN EL NIVEL MEDIO SUPERIOR PERFIL INADECUADO Al. PUESTO

14 O ALIAR DO CASTILLO R U O ALBERTO GACJ73OI2IED0 MAESTRO DE GRUPO DE PRIMARIA FORANEO 0109.1993 SI SI SI NO SI SI NO SI SI SI SI SI SI LICENCIATURA EN EDUCACIÓN PRIMARIA (TÍTULO)

15 GARCIA JIMÉNEZ RENE CAJR430107449 MAESTRO DE GRITO DF. PRIMARIA FORÁNEO. 114» 1912 SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO NO LICENCIATURA EN EDUCACION PRIMARIA (TTTUIO)

Ib GONZALEZ GARCÍA MARI A GUADALUPE G00059I20IEAA MAESTRA DE JARDIN DE NIÑOS. FORANEA 010919*0 SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NOUCENCIA TURA EN EDUCACIÓN PRF.ESCOI-4R

(CERTIFICADO)

17 OUZMÁN CARRETO MIRNA FLIZABETH OUCMTTOTOMI A DIRECTORA TÉCNICA EN NIVEL PRIMARI A 1991-1992 SI SI NO NO SI SI NO SI SI SI SI NO NO LICENCIATURA EN EiXCACIÓN PRIMARLA (CARTA DE PASANTE)

II HERNÁNDEZ HERNANDEZ A'AN ARTURO HUU4I0730OJI DIRECTOR DE ENSEÑANZA PRIMARIA FORÁNEO 010019*1 SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI NO SI LICENCIATURA DF. EDUCACIÓN MEDIA EN HISTORI A (PASANTE)

19 HUERTA TORRES FERNANDO HUTVMI2I3E27 ADMINISTRATIVO ESPECIALIZADO. 01122011 SI SI SI NO SI SI SI SI NO NO SI SI SI LICENCIATURA EN NEGOCIOS INTERNACIONALES (CERTIFICADO DE ESTUDIOS)

20 JACINTO OONZÁLEZ IRENE FABKJLA JAOI47O405TYt PROFESORA FRENTE A ORUPO DE TELESECUNDAR1A. 11 4)4 1997 SI SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI SI SI LICENCIATURA EN CIENCIAS POLITICAS Y ADMINISTRACIÓN PÚBLICA (PASANTE)

21 UCON.A SANCHEZ F.DUTN L1SFA60JI54L4 MAESTRO DE EDUCACIÓN FÍSICA 144)3.2009 SI SI SI NO SI SI NO NO NO SI SI SI SI LICENCIATURA EN EDUCACIÓN FISICA (CONSTANCIA DE ESTUDIOS)

22 LIMA AGUTIAR NORMA ANGÉ1JCA UAN49II23IS* MAESTRA BIUNGCE DF. EDUCACION PREESCOLAR INDIGENA 014»1995 SI SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI SI SI UCENCIA TURA EN PSICOLOGIA (PASANTE)

23 LÓPEZ CONDE JESÚ S OMAR LOCJ7404IIE24 PROFESOR DE GRUPO DE EDUCACIÓN PRIM ARIA FORANEA 3004/2013 SI SI NO SI SI SI SI SI NO SI SI SI SI INGENIERI A CIVIL (CONSTANCIA DE ESTUDIOS):

24 LOZANO TOVAR JUSTO LOTI7IOC243U4 PROFESOR DE MATEMATICAS. (ESCUELA SECUNDARLA TÉCNICA).

0 1 4 » 1990 SI SI SI SI NO SI SI NO NO NO SI SI NO

1 d e 3 - V

© ©

TLAXCALAAiPuTUTuPGOBIERNO DEL ESTADO

2011 201(

CONTRALOREA DEL EJECUTIVO DEL ESTADO DE TLAXCALA.

DIRECCIÓN DE SUPERVISIÓN. FISCALIZACIÓN, CONTROL V AUDITORIA.

I MDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA.

A l DI TORlA ADMINISTRATIVA O PE RACIONAL AAO'IS-63.

PERIODO DEL PRIMERO DE MAN O AL TREINTA Y UNO DE DICIEMBRE DOS MIL Q ÚIM T_

EXPEDIENTES DE PERSONAL INCOMPLETOS DE LOS SERVIDORES rÚBLK TJX COMISIONADOS AL SINDICATO SECCIÓN 31.

ANEXO I.

Na NOMBRE REGISTRO IEDF.RAI. DE CAUSANTES PUESTO FECHA DF.

LNCRESO

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23 LUNA SÁNCHEZ GEORGINA BEATRIZ LUSO640215236 MAESTRA FRENTE A GRUPO 01 OI 1913 SI SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI SI NOLICENCIATURA DE EDUCACIÓN MEDIA EN LENGUA Y

LITERATURA ESPAÑOLA

26 M AI DOS ADO PADILLA RUBEN MAPR74I03M5A DIRECTOR 01021995 SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO SJ LICENCIATURA EN EDUCACIÓN FÍSICA (TITULO).

27 MATA RASGADO LUZ MARIA MARL69I022TJ6 MAESTRA DE JARDIN DE NIÑOS. FORANEA 01091992 SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI NO SI LICENCIATURA EN EDUCACION PREESCOLAR íTTTVl-O)

2« MENDOZA OUILLÉN HlXiO DAMIÁN M FOH76D412GFI MAESTRO DE EDUCACION FISICA FRENTE A GRUPO 01.09-2011 SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI LICENCIATURA EN EDUCACIÓN FÍSICA (TÍTULO»

29 MEZA JUÁREZ. EDRE1 MEJEMQ312U6I MAESTRO DE GRUPO DE PRIM ARIA FORANEO. 24 05 2011 SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI LICENCIATURA EN EDUCACIÓN PRIMARIA (PASANTE)

10 VUNOR FLORES ROGELIO M1FRMO4096S» PROFESOR DE HISTORIA. 0109.199» SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO NO PREPARATORIA (CONSTANCIA DE TERMINACIÓN DE ESTUDIOS)

31 MORALES JUÁREZ. JOSÉ ARTURO MOMBM7I4BS PROFESOR FRENTE A ORUPO 16112005 SJ SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI SILICENCIATURA EN SECUNDARIA ESPECIALIDAD EN

TELESECUNDARIA (CONSTANCIA DE ESTUDIOS).

32 MUÑOZ MARTINEZ MARIA FRENDIRA MUME7W429LS4 PROFESORA DF EDUCACIÓN PRIMARIA. FORÁNEA. 0109 1994 SI SI SI SI SI SI NO SI NO NO NO NO NO LICENCIADA EN EDUCACIÓN PRIMARIA (TÍTULO)

33 NAVA HERNANDEZ ELIZABETH NAHE7004054X2 PROFESORA DE PRIMARLA FRENTE A GRITO FORÁNEA.

140»-2009 SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI SI SI SI LICENCIATURA EN EDUCACIÓN PRIMARLA (TÍTULO)

M NOHPAI. PEREZ PEDRO rtmmtiiiiMT PROFESOR DE HISTORIA 01.03 1996 SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI LICENCIATURA EN SOCKM.OOÍA (PASANTE)

35 ONOFRE ESCOBAR CELEDONIO OOEC63030JTP6 DIRECTOR DE PRIMARIA 19*4-19*5 SI SI NO SI SI SI NO SI SI SI SI NO NO PROFESOR DE EDUCACIÓN PRIMARLA (TITULO)

36 PEDRAZA RAMIREZ JOSÉ JUAN PERJ650I3I5Q7 PROFESOR DE HISTORIA. 15 101990 SI SI SI NO SI SI SI NO SI SI SI SI NO LICENCIATURA DE EDUCACIÓN MEDIA EN CIENCIAS SI ¡CIALES (T m T O)

37 PEREZ CORDERO GISELA PECO7209261A2 PROFESORA DE HISTORIA Y OEOORAFlA OI'IO I9»9 SI SI SI SI SI NO SI NO SI SI SI SI NO LICENCIATURA DE EDUCACIÓN MEDIA EN CIENCIAS SOCIALES (PASANTE)

31 REYES DOMÍNGUEZ ALFREDO REDA6607271F4 PROFESOR DF. EDUCACION FISIC A ASESOR IÉ C M C 0 PEDAOOGICO EN PREESCOLAR ZONA 03 PANOTLA 16 10 19*7 SI SI SI NO SI SI SI SI SI NO SI NO NO PROFESOR DE EDUCACIÓN FISICA (TÍTULO»

39 RIS AS CORONA DEMETRK» RJCD64I2224F5 PROFESOR DE MATEMATICAS 01 01 19*9 SI SI SI SI SI SI NO NO SI NO SI SI NO CONTADOR PÚBLICO Y AUDITOR (CONSTANCIA DE ESTUDIOS)

«1 ROJAS AOUILAR JOVTTA ROAJ67D315C29 MAESTRA BIUNOCE DE EDUCACION PREESCOLAR INDIGENA 0109-1992 SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO PROFESORA DE EDUCACION PRIMARIA (TÍTUIA»

41 ROMERO JUÁREZ OSCAR rojo7ooiii:ki.\ SUBDIRECTOR 1601/199» SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI SI LICENCIADO EN 1 JNOCrtSTICA APLICADA (TÍTULO»

42 SO liS LIMA GLORIA SOLG66040VT35 EDUCADORA. 1601 1991 SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO PROFESOR DE EDUCACION PRIMARLA (PASANTE)

43 VASQUEZ SÁNCHEZ ALFREDO VASA770530TR0 PROFESOR FRENTE A GRUPO 1605 2004 SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI SI LICENCIADO EN TELESECUNDAR1A (TÍTULO)

44 COCOLET/J 1LHU1CATZJ MANUEL COIM69U.12M L \ BILBLJOTECARIO 0105-1991 SI SI SI SI SI SI SI SI NO SI SI SI NOCONSTANCIA DEL TERCER SEMESTRE U C CONTADOR

PÚ BLICO Y AUDITORNO PRESENTA COMPROBANTE DE ÚLTIMO GRADO DF ESTUDIOS

45 FUENTES HERNÁNDEZ OREOORK) FU'HG7I0509DE4 PROFESOR DE. EDUCACIÓN FISICA- 1605-2000 SI SI SI NO SI SI SI SI NO SI SI SI SI DIPLOMA COMPETENCIAS DOCENTES EN EL NIVEL MEDIO SUPERIOR

NO PRESENTA COMPROBANTE DF ÚLTIMO GRADO DE ESTUDIOS

46 OI ’ZMÁN CARREJO U R N A EUZABETH OUCM70020J3UA DIRECTORA TÉCNICA EN NIVEL PRIMARIA 1991-1992 SI SI NO NO SI SI NO SI SI SI SI NO NO LICENCIATURA EN EDUCACIÓN PRIMARLA (CARTA DE PASANTE»

SIN ANEXAR NOMBRAMIENTO /

47 HERNÁNDEZ HERNÁNDEZ JUAN ARTURO HEHJ6I07S00J* DIRECTOR DE ENSEÑANZA PRIMARIA FORANEO 0109.19*1 SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI NO SI LICENCIATURA DE EDUCACIÓN MEDIA EN HISTORIA (PASANTE) SIN ANEXAR NOMBRAMIENTO /

4» LÓPEZ CONDE JESÚS OMAR LOCJ7604IIE24 PROFESOR DE GRUPO DE EDUCACIÓN PRIMARIA. FORÁNEA

>004.2011 SI SI NO SI SI SI SI SI NO SI SI SI SI INGENIERI A CIVIL (CONSTANCIA DE ESTUDIOS»SIN ANEXAR NOMBRA.MIF.vKj, TAMPOCO PRESENTA COMPROBANTE DE ÚLTIMO ORADO DF. ESTUDIOS

2 de 3

eCONTRALORÍA DKL C JB C tm V O DEL e s t a d o d e t l a x c a l a

TLAXCALA(OIIEINO OU ESTADO

2111 • 2016

DIRECCIÓN DE tm R V IS IÓ N , FISCALIZACIÓN.CONTROL Y A i DITORÍA

I M D a D DE SERVICIOS EDI CATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA.

AUDITORÍA ADMINISTRATIVA OTE RACIONAL AAOCIS-AJ.

PERIODO DEL PRIMERO DE MAVO AL TREINTA V UNO DE DICIEMBRE DOS MIL QCLMfc.

EXPEDIENTES DE PERSONAL INCOMPLETOS DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS COMISIONADOS AL SINDICATO SECCIÓN J l .

ANEXO L

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OBSERVACIÓN.REGISTRO FEDERAL DF CAUSANTES PUESTO FECHA DE

INGRESO§r .

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«9 LOZANO TOVA* JUSTO LOTJ7|0«245U5 PROFESOR DE MATEMÁTICAS. (ESCUELA SECUNDARIA TÉCNICA).

01091990 SI SI SI SI NO SI SI NO NO s o SI SI NO NO PRESENTA DOCUMENTO DE ÚLTIMO GRADO DE ESTUDIOS

NO PRESENTA COMPROBANTE DE ÚLTIMO GRADO DE ESTUDIOS

50 MATA RASGADO LUZ MARÍA MAR1A9I022T3* MAESTRA DE JARDIN DE NIÑOS FORANEA 01091992 SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI M ) SI LICENCIATURA EN EDUCACIÓN PREESttXA R (TÍTULO) SIN ANEXAR NOMBRAMIENTO.

51 MINUR PLORES ROGELIO MIIRMO409SSI PROFESOR DE HISTORIA 0IO9T9M SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO NOPREPARATORIA (CONSTANOA DF TERMINACIÓN DE

ESTUDIOS)NO HAY RELACION EL PERFIL CON El PUESTO

52 ONOFRE ESCOBAR CELEDONIO OOEC630M13TP6 DIRECTOR DE PRIMARIA SI SI NO SI SI SI NO SI SI SI SI NO NO PROFESOR DE EDUCACIÓN PRIMARLA (TÍTULOp SIN ANEXAR NOMBRAMIENTO

5) RIVAS CORONA DEMETRIO RJCD64I2224F5 PROFESOR DE MATEMATICAS OIOLI9R9 SI $1 SI SI SI SI NO NO SI NO SI SI NO CONTADOR PÚBIJCO Y AUDITOR (CONSTANCIA DF. ESTUDIOS) DOCUMENTACIÓN FALTANTE.

3 d e 3

TLAXCALAM T J t r u T M T -

GOB IE RNO DEL ESTAOO I • l I • I • » •

CONTRA LORIA DEL EJECUTIVO DEL ESTADO DE TLAXCALA.DIRECCIÓN DE SUPERVISIÓN, FISCALIZACIÓN, CONTROL Y AUDITORÍA.

UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA AUDITORÍA ADMINISTRATIVA-OPERACIONAL AAO/IS-OJ

PERÍODO DEL PRIMERO DE MAYO AL TREINTA Y UNO DE DICIEMBRE DOS MIL QUINCE.

EXPEDIENTES DE PERSONAL INCOMPLETOS DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS COMISIONADOS AL SINDICATO SECCIÓN 55.ANEXO II

No. NOMBRE R.F.C PUESTO FECHA DE INGRESO

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PERFIL OBSERVACIÓN.

1AGU1LAR ALONSO CARLOS

AUAC620512C69MAESTRO DE GRUPO DE PRIMARIA FORÁNEO

21/03/1981 SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO SI SIPROFESOR DE EDUCACIÓN

PRIMARIAOlTULO)

FALTAN DOCUMENTOS EN SU EXPEDIENTE

2AGUI LAR RAMÍREZ JOSE LUIS

AURL590315GH3 ASISTENTE DE SERVICIOS

15/05/1998 SI SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI SI PREPARATORIA FALTAN DOCUMENTOS EN SU EXPEDIENTE

3 CARRO RUtZ FELIPE CARF630815PK9MAESTRO DE GRUPO DE PRIMARIA FORÁNEO

16/08/1983 SI SI SI NO SI SI NO SI SI SI SI SI NO SI

ACI A m 1 XAMI.N DE PROFESOR DE

EDUCACIÓN PRIMARIA


4 CRUZ DE SIXTO NOÉ CUSN7111109TI PROFESOR FRENTE A GRUPO

01/11/1994 SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO SIMAESTRÍA EN

DOCENCIA DE LA CULTURA FÍSICA


5DÍAZ GRANDE JOSE FELIPE IGNACIO

DIGF620526MY9 DIRECTOR DE PRIMARIA FORÁNEO 01/05/1982 SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO NO

MAESTRÍA EN DESARROLLO EDUCATIVO


6FLORES VALT1ERRA DANIEL

FOVD7306I7T33MAESTRO DEEDUCACIÓNARTÍSTICA

27/06/1995 SI SI SI NO SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI

Cu r s o m a i cria s DF. MÚSICA EN EL

CONSERVATORIO DE PUEBLA-

___ CONSTANCIA____


7 GUEVARA LOZADA JORGE

GULJ630524C14 SUPERVISOR ESCOLAR 01/08/1991 SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO NO NOPROFESOR DE EDUCACIÓN

PRIMARlA(TÍTULO)


8GUEVARA LOZADA JOSÉ LUIS

GULL650705QV9 DIRECTOR DE PRIMARIA FORÁNEO

25/06/1984 SI SI SI NO NO SI NO NO SI NO SI NO NO NO

LICENCIADO EN EDUCACIÓN MEDIA

EN LENGUA Y LITERATURA

FSPASIOI .AfTTTl ll / t t


9 HERNÁNDEZ HUITZIL DEN1SE

HEHD8509I62Z0 MAESTRA DE GRUPO PRIMARIA FORÁNEO 01/01/2012 SI SI SI SI SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI

MAESTRÍA EN CIENCIAS DE LA

EDUCACIÓN(TÍTULO)


10 LÓPEZ TZOMPA MA CATALINA

LOTC680430PZ1HORAS DE MAESTRA DE TELESECUNDAR1A FORENEA

01/09/1987 SI SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI SI NO SI

LICENCIATURA EN EDUCACIÓN

PRIMAR!A(ACTA EXAMÉN

___PROFESIONAL___


_____________________y11

MENESES MORALES BRIGIDA TERESA MEMB621008IT 5 MAESTRA DE GRUPO

PRIMARIA FORÁNEO01/09/1981 SI SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI SI

LICENCIATURA EN PSICOLOGIA EDUCATIVA

FALTAN DOCUMENTOS EN SU EXPEDIENTE l

TLAXCALA

G O B IE R N O DEL E S T A O Ot * i l l * l *

CONTRALORIA DEL EJECUTIVO DEL ESTADO DE TLAXCALA.DIRECCIÓN DE SUPERVISIÓN. FISCALIZACIÓN. CONTROL Y AUDITORÍA.

UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA AUDITORÍA ADMINISTRATIVA-OPERACIONAL AAO/15-4JJ


EXPEDIENTES DE PERSONAL INCOMPLETOS DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS COMISIONADOS AL SINDICATO SECCIÓN 55.ANEXO II.

No. NOMBRE R.F.C PUESTO FECHA DE INGRESO

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PERFIL OBSERVACIÓN.

12 MENESES PALACIOS ABEL

MEPA680730L51 HORAS DE MAESTRO DE TE 1. ES EC UN DARIA 16/11/1993 SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO SI

LICENCIATURA EN CIENCIAS DE LA

EDUCACIÓN(TÍTULO)


13 MOLINA BADILLO ALEJANDRO PILAR

MOBA600228BN7 PROFESOR DE SOCIALES

10/01/1996 SI SI SI SI NO SI SI SI SI NO NO NO NO NO

MAESTRÍA EN TECNOLOGÍA

EDUC ATIVA(CERTIFI CADO)


14 PADILLA PAREDES ALMA DELIA PAPA6211094K8 MAESTRA DE GRUPO

PRIMARIA FORÁNEO 11/08/1981 SI SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI SI SI SILICENC1ATUTRA EN

EDUCACIÓN PRIMARIA (TÍTULO)


15PALACIOS XAHUENTTTLA JOSÉ JUAN

PAXJ701227EH3DIRECTORCOMISIONADOPROV1SONALMENTE

01/07/2003 SI SI SI NO SI SI SI SI SI NO SI SI SI SIL1CENICATURA EN

TELESECUNDARIA(C ERTIFICADO)


16 PORRAS MEDRANO MA FELIPA

POMM620205T57 MAESTRA DE GRUPO PRIMARIA FORÁNEO 01/09/1981 SI SI SI SI NO SI SI NO SI NO SI SI NO NO

LICENCIATURA EN EDUCACION

PRIMAR1A(ACTA EXAMÉN

PROFESIONAL)


17 RAMIREZ LÓPEZ HORAS IO

RALH720105KP9 MAESTRO DE GRUPO PRIMARIA FORÁNEO 16/10/2004 SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI

LICENCIATURA EN TELEBACHILLERATO

(TÍTULO)


18 RAMOS FLORES MODESTO

RAFM600615E75 MAESTRO DE PRIMARIA 16/02/1980 SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO SI NO NO NO

LICENCIATURA EN EDUCACIÓN

PRIMARIA(CERT1FIC ADO)


19 ROMERO MÁRQUEZ MARÍA CONSTANTINA ROMC6602257M8 ADMINISTRATIVO

ESPECIALIZADO 01/04/2005 SI SI SI NO NO SI SI SI SI SI SI SI SI SI CARRERA TÉCNICA SECRETARIA!.


20 TLAPALE RAMÍREZ JOSÉ ARGELIO TARA67I0I5GA5 DIRECTOR DE

PRIMARIA FORÁNEO 01/09/1986 SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI NO NO NO

PROFESOR DE CIENCIAS SOCIALES

YHUMANIDADES(CER

TIF1CADO)


21 VELÁZQUEZ HUERTA JOSÉ LIBORIO

VEHJ700723BT7 ASESOR TECNICO PEDAGOGICO 01/06/2010 SI-KJ20

T38 SI SI SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI

MÉDICO VETERINARIO

ZOOTECNISTA(CONS TANCIA DE ESTUDIOS)

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C O N T R A L O RIA D EL E JE C U T IV O D E L ESTA D O DE Tl-A X C A L A D IR E C C IÓ N DE SU PERV ISIÓ N , F IS C A L IZ A C IÓ N . C O N T R O L Y A UDITORIA.

UNIDAD DE SE R V IC IO S ED UC A TIV O S D EL ESTA D O DE TLAXCALA A U DITO RIA ADM IN ISTRA TIV A-O PERA CTO .N A L AAO/IS-DJ

P E R IO D O D EL P R IM E R O DE M AYO A L TR E IN TA Y UNO DE D IC IE M B R E DOS M IL QU IN CE.

EX PE D IE N T E S IN C O M PL E T O S D EL PE R SO N A L Q U E CO N C U R SO PARA LA O B T E N C IÓ N DE UNA PLA ZA C O N R ESU LTA D O IDONEO.A N EX O III.

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E028IM AESTRO DE GRUPO DE PRIMARIA. FORÁNEO

201516 999999 SI NO NO NO SI SI SI SI NO SI NO NO NO NO NO LICENCIATURA EN EDUCACIÓN

ALTA EN PROPIEDAD POR CAMBIO IM ESTADO A ESTADO DE G U ERRERO A TLAXCALA

2 BALG9IO3I0RY4 BAUTISTA LÓPEZ GERARDO E028ITCM AESTRO DE GRUPO DE PRIMARIA. FORANEO TC

201421 999999 SI SI SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI NO SI SI LICENCIADO EN EDUCACIÓN PRIMARIA

NUEVO INGRESO ALTA PROVISIONAL IDONEO-28

3 13AP1800708IL8 BAUTISTA PÉREZ MA ISABEL E 02IIT CMAESTRO DE GRUPO DE PRIMARIA. FORÁNEO TC

201421 999999 SI NO NO SI SI SI SI SI NO NO NO NO NO NO NO NO HAY DOCUMENTONUEVO INGRESO ALTA PROVISIONALIDONEO-

4 CAMY760SISLS9CARPINTEYRO M E L O IOR YOSMARA

E02SIM AESTRO DE GRUPO DE PRIMARIA. FORANEO

201516 999999 SI NO NO SI SI SI SI SI NO SI NO NO NO NO NO LICENCIADA EN EDUCACIÓN PRIMARIA

NUEVO INGRESO. ALTA DEFINITIVA POR PERMUTA D F ESTADO PROVIENE DEL DISTRITO FEDERAL

5 CEMM9205053SICERVANTES MORALES MARTHA

F.028IM AESTRO DE GRUPO DE PRIMARIA. FORANEO

201511 999999 SI SI SI SI Si SI SI SI SI NO SI SI NO SI SI LICENCIATURA EN EDUCACIÓN PRIMARIA

NUEVO INGRESO ALTA PROVISIONAL IDONEO-3 2

6 CUCJ6706021D1 CHUQUD.IN CUBAS JERSON E92I3PROFESOR TITULAR ‘A*(E S) TIEM PO COMPLETO

201516 999999 SI NO SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI NO SI NODOCTORADO EN

PEDAGOGÍANUEVO INGRESO ALTA PROVISION Al. (H-21 Q- 18)

7 E A GV 80II02P50ESCALANTE GUILLEN VICTOR HUGO

A01803ADMINISTRATIVOESPECIALIZADO

201519 999999 SI NO SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI NO SI SITECNICO EN INFORMATICA

E INGLÉSNUEVO INGRESO A L IA PLAZA ILIMITADA A D M IN K IRA TIV O

8 G A Q M 900616Q57 GRANADOS QU1ROZ MAYUM1 E 0I8IMAESTRA DE JARDÍN DE ÑIÑOS. FORÁNEA

201509 999999 SI NO NO SI SI SI SI SI NO SI NO NO NO NO NOU CENCIA TURA EN

EDUCACIÓN PREESCOLARNUEVO INGRESO A L IA ROVBKJNAL-

9 GAVL9I0425CE3 GRANDE VÁZQUEZ LEONOR E028ITCM AESTRO DF. GRUPO DE PRIMARIA. FORÁNEO TC

201421 999999 SI NO NO SI SI SI SI SI NO NO NO NO NO NO NO NO HAY DOCUMENTO NUEVO INGRESO ALTA PR O VISIO N AL-

GUBM8SOII8QJ4GUTIÉRREZ BRAVO MAR n iA RAQUEL

E0687M AESTRO DE EDUCACIÓN ESPECIAL

201508 999999 SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO SI SI

MAESTRÍA EN DIAGNÓSTICO Y

REHABILITACION NEUROPS1COLOGICA

NUEVO INGRESO ALTA PROVISIONAL ■ IDONEO-6 LISTA D E PREFACIÓN

II HEAS9II209CF2HERNANDEZ APANGO SANDY VANESSA

1-0281M AESTRO DF GRUPO DE PRIMARIA, FORANEO

201516 999999 SI NO NO SI SI SI SI SI NO SI NO NO NO NO NOLICENCIATURA EN

EDUCACIÓN PRIMARIA

NUEVO INGRESO ALTA DEFINITIVA POR PERMUTA DE ESTAIX). PROVIENE DEL DISTRITO FEDERAL-

12 HEGA880801BS2 HERNÁNDEZ GONZÁLEZ AIDE E028IMAESTRO DF. GRU PO DE PRIMARIA. FORÁNEO

201508 999999 SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO SI NO SI SILICENCIATURA EN

EDUCACIÓN PRIMARIANUEVO INGRESO ALTA PROVISIONAL IDONEO-SI

13 HOMW88052SDL5HOECK MORAlJvS WENDY

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M AESTRA DE JARDIN DE N A O S . FORANEA

201509 999999 SI SI SI SI SI SI SI SI NO SI NO SI NO NO NOLICENCIATURA EN

EDUCACIÓN PREESCOLARNUEVO INGRESO ALTA PRO VISIO N AL-

14 JE D 700903N 36JIMENEZ ESTRADA DANIELu n t o m o

E9215PROFESOR TITULAR (E S] Mi DK ' I B f f O

201516 999999 SI NO SI SI SI SI SI SI NO SI SI SI NO SI SI DOCTORADO EN DESARROLLO REGIONAL

NUEVO INGRESO ALTA PROVISIONAL /

__________________ 7 \ X

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II T L A X C A L A

C O N T RA L O RIA DEL E JE C U T IV O D EL ESTA D O DE T L A X C A L A D IR E C C IÓ N DE SU PERV ISIÓ N . F ISC A L IZ A C IÓ N . C O N T R O L Y AU DITO RIA.

UNIDAD DE SE R V IC IO S ED UC A TIV O S D EL ESTA D O D E TLA XCALA A U DITO RIA A D M IM S T R A T IV A -O P E R A C IO N A L AAO/1S-413

P E R IO D O D E L P R IM E R O DE M AYO A L T R E IN TA Y U NO DE D IC IE M B R E D O S M IL QU IN CE.

EX PE D IE N T E S IN C O M PL E T O S D EL PER SO N A L Q U E C O N C U R SO PA RA LA O B T E N C IÓ N DE UNA PLA ZA C O N R ESULTA D O IDONEO.A N EX Ó IIL

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LU SM 9I0S033I5LUMBRERAS SANCHEZ MARICRUZ YEMILE

E O ltlMAESTRA DE JARDIN DE NOÍOS. FORANEA

201509 999999 SI SI NO SI SI SI SI SI NO SI NO NO NO NO NOLICENCIATURA EN

EDUCACION PREESCOLARNUEV O INGRESO ALTA PROVBIONAL-

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MARTINEZ CU APIO MIGUEL ANGEL

E9305PROFESOR ASIGNATURA• i r a : S)

201516 999999 SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO SI SIMAESTRIA EN CIENCIAS EN

K CO U XiÍA MARINANUEVO INGRESO ALTA PROVBIONAL-

FN UEA90021S7ES NUÑEZ ESPINOSA ADA1II E02SITC

M AESTRO DE GRU PO DE PRIMARIA. FORÁNEO TC

201421 999999 SI NO NO SI SI SI SI SI NO NO NO NO NO NO NO NO SE ANEXA NUEVO INGRESO ALTA PRO VIS ION A l.

PALA660202RR5PARIX) LORENCEZ JOSE ARTURO

E9305PROF ESOR ASIGNATURA* B '(E S )

201516 999999 SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO SI SIMAESTRIA EN DIDÁCTICA

DEL FRANCÉSNUEVO INGRESO ALTA PROVISIONAL

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SAGE880509V86 SÁNCHEZ GUTIÉRREZ EBGUEN1VALENTE

E 02ÍIT CM AESTRO DF. GRU PO DE PRIMARIA. FORANEO TC

201509 999999 SI SI SI NO SI SI SI SI SI SI SI SI NO SI SIUCENCIA TURA EN

EDUCACIÓN PRIMARIANUEVO INGRESO ALTA PROVISIONAL IDÓ N EO *

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SAVAIU12 OSO DASANCHEZ VAZQUEZ ACELA CONCEPCIÓN

E0763PROFESOR NORMALISTA DE EDUCACIÓN FISICA. FORANEO

201510 999999 SI SI SI SI SI SI SI SI SI NO SI SI NO SI SI NO SE ANEXANUEVO INGRESO ILIMITADO (PROVISIONAL)- IDONEO 15 LISTA DE PRELACIONr

iVASAW0I03A91

VÁZQUEZ SANCHEZ ANA BA BEL

KD2SITCM AESTRO DE GRU PO DE PRIMARIA. FORANEO TC

201421 999999 SI SI NO SI SI SI SI SI NO SI NO NO NO NO NOLICENCIATURA EN

EDUCACIÓN PRIMARIANUE VO INGRESO ALTA PROVISIONAL

I-ZERG9I0504SE5ZEMPQALTECA RODRÍGUEZ GILBERTO

E0763PROFESOR NORMALISTA DE EDUCACIÓN FÍSICA. FORÁNEO

201510 999999 NO NO NO NO SI NO SI SI NO NO NO NO NO NO NOBAJA EN PLAZA, CUBRIA INTERINATO PE N D E N TE SU M OVIMIENTO DF. ALTA

LELEE

TLAXCALAi U ^ u T l i T UJT-tO lí!m e OU ÍSU9C

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C O N T R A L O K ÍA D E L E J E C U T I V O D E L E S T A D O D E T L A X C A L A .

D IR E C C IÓ N D E S U P E R V IS IÓ N . F IS C A L IZ A C IÓ N . C O N T R O L Y A U D I T O R Í A

U N ID A D D E S E R V IC IO S E D U C A T IV O S D E L E S T A D O D E T L A X C A L A

A U D IT O R ÍA A D M IN IS T R A T IV A O P E R A C IO N A L A A O /15 -O J.

P E R ÍO D O D E L P R IM E R O D E M A Y O A L T R E IN T A Y U N O D E D IC IE M B R E D E D O S M IL Q U IN C E .

P E R S O N A L P O R RF. U B IC A R D E L A D IR E C C IÓ N D E S E C U N D A R IA S T É C N IC A S .

A N E X O IV.

N a R .F .C . N O M B R E D E E M P L E A D OID E N T IF IC A C IÓ N D E

C E N T R O D E T R A B A JOC A T A L O G O DF.

P U E S T OP U E S T O H O R A S

T o í s rDF. P E R C E P C IÓ N

T O T A LD E D U C C IÓ N

T O T A L N E T O Q U IN C E N A L

1

A U C L 7 7 0 I2 I9 J8 A H U A T Z I C E R V A N T E S L E T IC IA ST E 0463

P R O F E S O R D E E N S E Ñ A N Z A S E C U N D A R IA T É C N IC A

F O R Á N E O

3

36

1 .9 2 4 6 1 192.44 1.732 17

A U C L 7 7 0 I2 I9 J* A H U A T Z I C E R V A N T E S L E T IC IA ST E 0463 127 .698 48 769 87 6 .928 61

A U C L 7 7 0 I2 I9 J8 A H U A T Z I C E R V A N T E S L E T IC IA ST E 0463 2113.472 33 1.453 88 1 2 .0 1 8 4 5

2 D E S R 620405R C 8 D E L G A D O S Á N C H E Z R A Y M U N D O S T E 0421D IR E C T O R D E E SC U E L A SE C U N D A R IA T É C N IC A

F O R Á N E O

0

36.902 71 7 .459 .68 29 .443 .03

3 V A P I54122467A V Á Z Q U E Z P A R E D E S IRM A S T E 0 4 4 ID IR E C T O R D E E S C U E L A S E C U N D A R IA T É C N IC A

F O R Á N E O0

33.165 50 3 .709 .15 29 .4 5 6 35

4

P E M M 6 2 1 108H R9 PÉ R E Z M IT R E M A R ÍN ST ED492

H O R A S D E E N S E Ñ A N Z A S E C U N D A R IA T É C N IC A PA R A

F O R T A L E C IM IE N T O C U R R IC U L A R

7

424 .9 9 7 63 3 .689 73 1.307 90

P E M M 6 2 1 108IIR 9 P É R E Z M IT R E M A R lN ST E 0463 P R O F E S O R D E E N S E Ñ A N Z A SE C U N D A R IA T É C N IC A

FO R Á N E O

74 .9 9 7 63 3 .689 73 1.307 90

P E M M 6 2 1108H R9 P É R E Z M IT R E M A R ÍN ST E 04 6 3 2819 .990 60 16.984 53 3 .006 07

5 C O F M 9 5 0 127PM 5 C O R T É S F L O R E S M IR A N D A S T E 0463P R O F E S O R D E E N S E Ñ A N Z A

S E C U N D A R IA T É C N IC A F O R A N E O

20 2012.805 20 1.032 43 11.772 77

6

M E C T 6 306092N I M E N D IE T A C U A H U T L E T R IN ID A D ST E 04 6 6

H O R A S D E E N S E Ñ A N Z A D E A D IE S T R A M IE N T O D E

SE C U N D A R IA S T É C N IC A S PA R A F O R T A L E C IM IE N T O

C U R R IC U L A R . P R O F E S O R

6

36 4 286 70 5 3 3 6 3 3 .7 5 3 0 7

M E C T 6 3 0 6 0 9 2 N 1 M E N D IE T A C U A H U T L E T R IN ID A D ST E 0463 P R O F E S O R D E E N S E Ñ A N Z A SE C U N D A R IA T É C N IC A

F O R Á N E O

42 .857 80 355.74 2 .5 0 2 .0 6

M E C T 6 3 0 6 0 9 2 N 1 M E N D IE T A C U A H U T L E T R IN ID A D ST ED463 261 8 .5 7 5 7 0 6 .6 3 7 02 11.938 68

7 FO C R SS 0228T W IFL O R E S C U A T E C O N T Z J R E B E C A

IN É SST E 0463


FO R Á N E O

20 20

12 .805 20 2 411 80 10.393 40

8

G U R R 561023C 72G U T IÉ R R E Z R O D R ÍG U E Z JO SÉ

R O B E R T OST E 0463


3

36

2.401 15 341 13 2 0 6 0 02

G U R R 56I023C 72G U T IÉ R R E Z R O D R ÍG U E Z JO SÉ

R O B E R T OS T E 0463 3

2.401 15 341.13 2 0 6 0 02

G U R R 561023C 72G U T IÉ R R E Z R O D R ÍG U E Z JO SÉ

R O B E R T OS T E 0463 3

2.401 15 341 13 2 .060 .02

G U R R 561023C 72G U T IE R R E Z R O D R ÍG U E Z JO SÉ

R O B E R T OST E 0463 3

2 .401 15 341 13 2 .0 6 0 0 2


R O B E R T OS T E 0463 14

11 .205 46 1 .59591 9 .6 0 9 55


R O B E R T OS T E I0 6 7 PR O FE SO R DF. E N S E Ñ A N Z A S 4

3 .139 .80 445 .77 2 6 9 4 03


R O B E R T OS T E 1067 P O S T P R IM A R IA S FO R Á N E O . 6

4 .7 0 9 .7 0 6 6 8 67 4.041 03

1 d e 3

TLAXCALA»» r

ÍOI'ltuO SU 15**00m i m i

C O N T R A L O R ÍA D E L E J E C U T IV O D E L E S T A D O D E T L A X C A L A . J

D IR E C C IÓ N D E S U P E R V IS IÓ N , F IS C A L IZ A C IÓ N , C O N T R O L Y A U D IT O R ÍA .

U N ID A D D E S E R V IC IO S E D U C A T IV O S D E L E S T A D O DF. T L A X C A L A .

A U D IT O R ÍA A D M IN IS T R A T IV A O P E R A C IO N A L A A O /I5 -O J .

P E R ÍO D O D E L P R IM E R O DE M A Y O A L T R E IN T A Y U N O D E D IC IE M B R E D E D O S M I L Q U IN C E .

P E R S O N A L P O R R E U B IC A R D E l A D IR E C C IÓ N DF. S E C U N D A R IA S T É C N IC A S .

A N E X O IV.

No. R .F .C . N O M B R E D E E M P L E A D OID E N T IF IC A C IÓ N D E

C E N T R O DF. T R A B A JOC A T A L O G O DF.


T O T A LD E

T O T A LP E R C E P C IÓ N

T O T A LD E D U C C IÓ N


HENV631203MR6 HERNÁNDEZ NAVA VÍCTOR JAVIER ST £0463

P R O F E S O R D E E N S E Ñ A N Z A SE C U N D A R IA T É C N IC A .

F O R Á N E O

21.286 85 208.47 1.078 38

HENV631203MR6 HERNÁNDEZ NAVA VÍCTOR JAVIER ST E0463 31.930 26 312.73 1.617.53

HENV631203MR6 HERNÁNDEZ NAVA VÍCTOR JAVIER ST E0463 42.573 70 722 90 1.850 80

9

HE NV631203MR6 HERNÁNDEZ NAVA VÍCTOR JAVIER ST E0465

P R O F E S O R D E A D IE S T R A M IE N T O D E

S E C U N D A R IA T É C N IC A , F O R Á N E O

4

2.573 70 486 90 2,086.80

HENV631203MR6 HERNÁNDEZ NAVA VÍCTOR JAVIER ST E0463PR O FE SO R D E E N S E Ñ A N Z A

SE C U N D A R IA T É C N IC A . F O R A N E O

3

1.930.26 312.73 1.617.53

10

HE MG760120FH4 HERNÁNDEZ MONTIEL GABRIELA ST E1067PR O FE SO R D E E N S E Ñ A N Z A S

A R T IS T IC A S PA R A P O S T P R IM A R IA S F O R Á N E O

2

1.258.37 96.20 L162 17

HEMG760120FH4 HERNÁNDEZ MONDEL GABRIELA ST T03803 T É C N IC O M E D IO 07.926 88 l f637.76 6,289 12

11 JUMJ6912UNIA JUÁREZ MELENDEZ JUAN CESAR TV E2781H O R A S D E M A E S T R O

T E L E S E C U N D A R IA F O R Á N E O30

19.264 05 1.921.17 17,342 88

HEGE890729TFA HERNÁNDEZ GOMEZ ELIZABETH ST £0463 P R O F E S O R D E E N S E Ñ A N Z A S E C U N D A R IA T É C N IC A .

FO R Á N E O

2L280.52 791 1,28843

HEGE890729TFA HERNÁNDEZ GOMEZ ELIZABETH ST E0463 31.920 77 7.91 1.928.68

DE AM600703U36 DELGADO ALFONSO MANUEL ST E0463 27,559 95 7.559.95

DEAM600703U36 DELGADO ALFONSO MANUEL ST E0463 21.284 27 88.34 L195.93

DE AM600703U 36 DELGADO ALFONSO MANUEL ST E0463 P R O F E S O R D E E N S E Ñ A N Z A S E C U N D A R IA T É C N IC A

FO R Á N E O

31.926 39 136.48 1.789.91

DEAM600703U36 DELGADO ALFONSO MANUEL ST E0463 31.926.39 232.53 1,693.86

DEAM600703U36 DELGADO ALFONSO MANUEL ST E0463 3L926.39 132.53 1.79386

DEAM600703U36 DELGADO ALFONSO MANUEL ST E0463 31.926.39 132.53 1.793.86

14 FOAY680106PNS FLORES AGUIIAR YADIRA ST E0441S U B D IR E C T O R S E C R E T A R IO DE

E SC U E L A SE C U N D A R IA T É C N IC A F O R Á N E O

0

35.467.32 7.38145 28,08587

1SMOBE641012AFA MOYA BOHORQUEZ ENRIQUE ST E0463 PR O FE SO R D E E N S E Ñ A N Z A 3

1.929 80 188 87 1.740.93

MOBE641012AFA MOYA BOHORQUEZ ENRIQUE ST £0463 F O R Á N E O 106.652 70 629.62 6.023.08

GOCG770206ICT3 GONZÁLEZ CUE LLAR GREYSI ES E0363 21,284.27 164 90 1,119.37

16 GOCG770206KT3 GONZÁLEZ CUELLAR GREYSI ES 60963P R O F E S O R D E E N S E Ñ A N Z A

S E C U N D A R IA FO R Á N E O7

4.494.93 466.20 4,028.73

GOCG770206KT3 GONZÁLEZ CUELLAR GREYSI ES E0363 74,494.93 466.20 4.028.73

17 CASC840203PQ4CARRANCO SANDOVAL CHRISTIAN

ARGENIST E0463


F O R Á N E O12

7.683.12 1.15940 6,523.72

2 de 3

C O N T R A L O R ÍA D E L E J E C U T IV O D E L E S T A D O D E T L A X C A L A .

D IR E C C IÓ N D E S U P E R V IS IÓ N . F IS C A L IZ A C IÓ N . C O N T R O L Y A U D IT O R ÍA .

U N ID A D D E S E R V IC IO S E D U C A T IV O S D E L E S T A D O D E T L A X C A L A .

A U D IT O R ÍA A D M IN IS T R A T IV A O P E R A C IO N A L A A O /I5 -4 IJ .

P E R ÍO D O D E L P R IM E R O D E M A Y O A L T R E IN T A Y U N O D E D IC IE M B R E D E D O S M IL Q U IN C E .

P E R S O N A L P O R R E U B IC A R D E I.A D IR E C C IÓ N D E S E C U N D A R IA S T É C N IC A S .

A N E X O IV.

N a R .F .C N O M B R E D E E M P L E A D OID E N T IF IC A C IÓ N D E

C E N T R O D E T R A B A JOC A T A L O G O D E


T O T A LD E

H O R A SP E R C E P C IÓ N

----------T O T A LD E D U C C IÓ N


18 SOCB860717JC4 SOLÍS CASTILLA BELEN JN E0181M A E S T R A JA R D ÍN D E N IÑ O S

F O R Á N E O0

12,388 99 1.294.89 11.094.10

CAPS 7303301N6 CANO PADILLA SALOMÓN ST 10463

PR O FE SO R D E E N S E Ñ A N Z A S E C U N D A R IA T É C N IC A .

F O R Á N E O

2L 28S .S 4 706.27 579.27

CAPS730330IN6 CANO PADILLA SALOMÓN ST £0463 31.928.30 1,059.40 86890

CAPS 7303301N6 CANO PADILLA SALOMÓN ST £0463 S3,213.84 1.765.69 1,448.15

CAPS730330IN6 CANO PADILLA SALOMÓN SI E2331 P R E F E C T O FO R Á N E O 013,440.62 9,03803 4.402 59

TLAXCALAL uT uí~- MTV t o n i n o t u tsitDC ' mi liu

3 d e 3

#

TLAXCALAG O I I E B N O OCL ES TA D O 2011 • 2010

CONTRALORÍA DEL EJECUTIVO DEL ESTADO DE TLAXCALA.DIRECCIÓN DE SUPERVISIÓN, FISCALIZACIÓN, CONTROL Y AUDITORÍA.


AUDITORÍA ADMINISTRATIVA OPERACIONAL AAO/15-03.


BAJA DE VEHICULOS SIN LA AUTORIZACIÓN DE LA JUNTA DE GOBIERNO. ANEXO V.

No. MARCA TIPO MODELO PLACAS No. SERIE No. DE MOTOR ESTADOFÍSICO RESGUARDANTE DEPARTAMENTO

—

OBSERVACIÓN

i FORD WINDSTAR 2001 XWF-6439 2FMDA5249 IBA 17385 IBA 17385 MALO JOSÉ MENDOZA CAHUANTZISUBJEFATURA DE

TRANSPORTES

SE REALIZÓ BAJA Y SE VENDIO SIN AUTORIZACIÓN DE LA

JUNTA DE GOBIERNO

2 VOLKSWAGEN SEDAN 1994 XWF-6437 11R0078180 ACD151079 MALO JOSÉ MENDOZA CAHUANTZISUBJEFATURA DE

TRANSPORTES

3 VOLKSWAGEN SEDAN 1999 XWF-6432 3VWS1A1BIXM521552 ACD3 27673 MALO JOSÉ MENDOZA CAHUANTZISUBJEFATURA DE

TRANSPORTES

4 VOLKSWAGEN SEDAN 1999 XWF-6431 3 VWS1A1B1XM521597 ACD3277I8 MALO JOSÉ MENDOZA CAHUANTZISUBJEFATURA DE

TRANSPORTES

5 FORD EXPLORER 2002 XWF-6390 1FMZU74W42ZC282I1 2ZC2821I MALO JOSÉ MENDOZA CAHUANTZISUBJEFATURA DE

TRANSPORTES

6 TOYOTA CAMRY 2006 XWF-6379 4T1BF32K76U623314 1MZ6605453 MALO JOSÉ MENDOZA CAHUANTZISUBJEFATURA DE

TRANSPORTES UNICAMENTE DADO DE BAJA

7 TOYOTA CAMRY 2004 XWF-6385 4TIB1F32KX4U063723 1MZ6456438 MALO JOSÉ MENDOZA CAHUANTZISUBJEFATURA DE


8 DODGE D350-149 1993 XB-23982 PM-102994 HECHO EN MÉXICC MALO JOSÉ MENDOZA CAHUANTZISUBJEFATURA DE


9 VOLKSWAGEN JETTA EUROPA 2002 XWF-6371 3VWRV09M92M099557 BEJ007455 MALO JOSÉ MENDOZA CAHUANTZISUBJEFATURA DE

TRANSPORTESSE REALIZÓ BAJA Y SE VENDIO

SIN AUTORIZACIÓN DE LA JUNTA DE GOBIERNO10 VOLKSWAGEN POINTER CITY 2004 XWF-6415 9BWCC05X24T000490 BHG027141 MALO

M A ROIA ISABELROMERO FLORES

DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO SEPE

11 VOLKSWAGEN POINTER CITY 2009 XWF-6387 9BWCC05W39T024201 BJ Y107879 MALOPEDRO DAMIÁN GODÍNEZ

GUERRERODEPARTAMENTO RECURSOS

HUMANOS

12 NISSAN MINIVAN OUEST 2004 XWF-6388 5N1BV28U24N-365099 VQ35-272421Z MALO HUGO SERRANO GARCÍA DEPARTAMENTO DE CÓMPUTO UNICAMENTE DADO DE BAJA

1 de 1

iTLAXCALAL *w- táf3 tw-tájnG0IIM10 0(1 MTáíO' m i m «

• cCONTRALORÍA DEL EJECUTIVO DEL ESTADO DE TLAXCALA.

DIRECCIÓN DE SUPERVISIÓN, FISCALIZACIÓN, CONTROL Y AUDITORÍA.UNIDAD DE SERVICIOS EDUCATIVOS DEL ESTADO DE TLAXCALA.

AUDITORÍA ADMINISTRATIVA OPERACIONAL AAO/1S-03.

PERÍODO DEL PRIMERO DE MAYO AL TREINTA Y UNO DE DICIEMBRE DE DOS MIL QUINCE.

SALDOS DE CUENTAS INCOBRABLES DF. DEUDORES DIVERSOS. ANEXO VIL

“

No DESCRIPCION20.1 | 2012 2013 2014 2015

DICIEMBRE DICIEMBRE DICIEMBRE DICIEMBRE DICIEMBRE

I ANTONIO ARENAS CORONA 32,416 00 32,416.00 358,307 87 32,416.17 32,416.00

2 ANTONIO CUAMATZI MÉNDEZ 9,000 00 9,000.00 9.000 00 9,000 00 9,000.00

3 AUTOBUSES RÁPIDOS DE ZACATLÁN S.A DE C.V. 60,800 00 60,800.00 60.800.00 60,800 00 60.800.00

4 COMERCIALIZADORA BERACA S A DE C V 8.400.00 8,400.00 8,400.00 8,400.00 8,400.00

5 COMERCIALIZADORA GOMOSA S.A DE C.V 906.00 906.00 906.20 906.00 906.00

6 EDUARDO HERNÁNDEZ MALDONADO 50,000 00 50,000 00 50.000 00 50,000 00 50,000.00

7 EFECTIVALE S.A DE C.V 150,000 00 150,000 00 150.000 00 245,002.00 175,001.00

8 EXHIBIDO RA CINEMATOGRAFICA DEL CENTRO S.A DE C.V. 1,725.00 1,725 00 1.725.00 1,725 00 1,725.00

9 FLORENCIO LÓPEZ OUIRÓZ 7.500.00 7,500.00 7,500 00

10 JAVIER CONDE MÉNDEZ 1,400.00 1,400 00 1,400.00 1,400 00 1,400.00

II JOSÉ ANTONIO AGU1LAR DURAN 162.00 16200 161.76 161.76 161.76

12 JOSÉ ESCAM1LLA BENÍTEZ 4.000.00 4,000 00 4.000.00 4,000 00 4,000.00

13 JOSÉ HÉCTOR SALAS TORRES 2.079 00 824.00 82400 824 00 824.00

JULIO ÁNGEL ODILÓN FLORES JIMÉNEZ 4.500.00 4,500.00 4.500 00 4,500 00 4.500.00

15 LUIS MENDOZA ROMERO 3.000.00 3,000.00 3,000 00 3,000 00 3.000.00

16 MARIA RUFINA RODRIGUEZ MENDIETA 810.00 81000 810.00 810.00 81000

17 MIGUEL FERNANDEZ E HUOS S.A DE C.V 6,268.00 6,267.00 6.267.00 6.268 00 6,267.00

18 MIGUEL HOYOS ORTEGA 5,000.00 5,000 00 5,000.00 5.000 00 5,000.00

19 PABLO SÁNCHEZ LÓPEZ 2,400.00 2.400 00 2,400.00 2.400 00 2,400 00

20 PEDRO ALEJANDRO REZA ARELLANO 10,023.00 10,023 00 10,023.16 10,023 16 10,023.00

21 RICARDO GOMÉZ PÉREZ 5.065 00 5,064.00 5.064.00 5.064 56 5.065.00

22 TELÉFONOS DE MÉXICO S.A DE C.V 162.660.00 162,660 00 162.659.60 162.660 00 162,660.00

23 VIAJES INTEGRALES EXPRES S.A DE C.V 3,800.00 3.800 00 3.800 00 3,800 00 3,800.00

24 CUENTAS POR COBRAR VARIAS 1,028,293 00 1,133.395.00 1.133,395 00 1,184.833 00 1.184.833 00

25 PROFESET 520,000.00 520,000.00 520.000 00 520,000.00 520,000 00

2,252.991.76

OBSERVACIÓN

PROPONER A LA JUNTA DE GOBIERNO SU AUTORIZACIÓN

PARA REALIZAR LA CANCELACIÓN POR

CONSIDERARSE INCOBRABLES

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