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ACTAS DE CONCILIACIÓN

SEMESTRALES

Maria Teresa Escóbar Torrez

Gerencia de Operaciones Internacionales

Departamento Deuda Externa

Noviembre de 2018

Banco Central de Bolivia

2


OBJETO

Revisión periódica con las entidades deudoras y ejecutoras sobre sus

obligaciones de deuda

externa

Contar con evidencia

documental sobre las

conciliaciones

Concientizar sobre la utilidad,

importancia y necesidad de conciliar cifras

3


Conciliación de cifras

4


Compara dos registros contables, financieros, estadísticos y otros dentro de un periodo

determinado, a objeto de verificar e igualar cifras para así otorgar confiabilidad y seguridad

a los participantes.

ACTAS DE CONCILIACION

ACTAS DE CONCILIACIÓNBanco Central de Bolivia

Documento de respaldo

periódico para Deudores y

Ejecutores frente a terceros


Documento base para el análisis periódico de:

Cuantificación de obligaciones

Desglose de obligaciones por

fuente de financiamiento

conciliado con el acreedor externo

y/o MEFP

Seguimiento a desembolsos

Disponibilidad de recursos


Documento que otorga respaldo a las Instituciones

Se convierte en un documento de datos

históricos para la entidad, al estar

registrado en la página web del BCB

Se tiene la certeza de que los datos han sido conciliados con los del

acreedor



Remite las Actas

cada 20 de enero y 20 de

julio

15 días Conciliación de

ActasHasta el 10 de febrero y 10 de

agosto

PROCESA INFORMES DE CIERRE

PROCESO SEMESTRAL


El BCB en cumplimiento de las disposiciones legales vigentes, realiza en forma semestral dos

procesos de conciliación

SALDOS ADEUDADOS DESEMBOLSOS EXTERNOS



Resolución de Directorio N° 123/2010

Reglamento de Deuda Pública Externa



Préstamo MonedaSaldo al

30/DIC/2017Desembolsos Amortización

Intereses y comisiones

Saldo al 31/JUN/2018

BID 2460/BL-BO USD 14.148.205,83 0,00 206.328,00 196.656,67 13.941.877,83

BID 2460/BL-BO USD 2.760.838,73 (129.561,63) 40.262,23 27.954,70 2.591.014,87

BID 3091/BL-BO USD 0,00 200.000,00 0,00 791,12 200.000,00

CAF 002962 USD 2.141.646,56 0,00 1.070.823,32 54.046,83 1.070.823,24

CAF 002762 USD 666.673,90 0,00 222.224,63 17.178,43 444.449,27

FIDA 218-BO DEG 2.152.499,55 0,00 52.500,00 10.762,50 2.099.999,55

KfW 8766453 UFV 17.088.514,31 0,00 397.407,31 149.524,50 16.691.107,00

KfW 9865734 UFV 44.438.085,23 0,00 941.855,36 388.833,25 43.496.229,87

KfW 200165639 EUR 1.223.106,80 0,00 30.827,50 5.100,09 1.192.279,30

KfW 200666040 EUR 0,00 0,00 0,00 3.000,00 0,00

KfW 200765610 EUR 176.029,37 0,00 0,00 9.857,30 176.029,37

KfW 200965608 EUR 281.608,98 175.572,65 0,00 13.435,68 457.181,63

IDA 5454-BO DEG 0,00 894.730,52 0,00 2.082,35 894.730,52

ACTA DE CONCILIACIÓN DE SALDOS ADEUDADOS


ACREEDOR PRÉSTAMOMONEDA ORIGEN

SALDO POR DESEMBOLSAR

AL 31/12/2017

MONTO CONTRATADO

REVERSIONES o CANCELACIONES

DESEMBOLSOSSALDO POR

DESEMBOLSAR AL 30/06/2018

BID 2614/BL-BO USD 1,960,000.00 0.00 0.00 0.00 1,960,000.00

BID 2908/BL-BO USD 43,290,000.00 0.00 0.00 0.00 43,290,000.00

BID 3060/BL-BO USD 1,330,000.00 0.00 0.00 0.00 1,330,000.00

BID 3699/BL-BO USD 103,650,000.00 0.00 0.00 0.00 103,650,000.00

CAF CFA008785 USD 20,612,992.70 0.00 0.00 2,890,000.00 17,722,992.70

CAF CFA009344 USD 21,380,026.73 0.00 0.00 3,000,000.00 18,380,026.73

CAF CFA009757 USD 58,908,000.00 0.00 0.00 0.00 58,908,000.00

CAF CFA009787 USD 26,198,000.00 0.00 0.00 575,788.59 25,622,211.41

IDA TF-16083 USD 24,209,605.51 0.00 0.00 1,000,000.00 23,209,605.51

ACTA DE CONCILIACIÓN DE DESEMBOLSOS EXTERNOS


DETALLE DE DESEMBOLSOS



Concientización a las Instituciones sobre los beneficios

de la conciliación de Actas.

Confianza y apertura entre el BCB y las entidades ejecutoras

y/o deudoras

Transmisión a ejecutores y/o deudores de conceptos

importantes del acreedor



Desconocimiento de lascondiciones contractualesde los préstamos.

Cambio de autoridades,cambio de funcionariosen los proyectos.

Desconocimiento sobrelas condiciones de losConvenios Subsidiariosy/o Enmiendas.

Burocracia para conciliar conunidades ejecutoras. Cabezas desector no supervisan la ejecucióny no tienen información paraconciliar cifras.

Burocracia interna,tardanza en el proceso.

Pérdida de información.



Cifras reflejadas en Actas deben ser refrendadas

con los registros contables de la Institución

Mejorar el nivel de conocimiento de las

condiciones contractuales de sus préstamos

Mayor cuidado en el manejo de documentación para evitar pérdida y retrasos

Procurar transmisión de información cuando exista cambios de autoridades



Descripción Cantidad Porcentaje Monto Porcentaje

ACTAS FIRMADAS 51 91% 10.010,1 99,9%

ACTAS EN ESPERA 5 9% 7,1 0,1%

TOTAL 56 100% 10.017,2 100%

SALDOS ADEUDADOS AL 30-JUNIO-2018

(Expresado en millonesde Dólares Americanos)


Descripción Cantidad Porcentaje Monto Porcentaje

ACTAS FIRMADAS 36 100% 502,0 100%

DESEMBOLSOS EXTERNOS AL 30-JUNIO-2018

(Expresado en millonesde Dólares Americanos)


CONCLUSIONES



La suscripción de Actas de Conciliación otorga CONFIABILIDAD y SEGURIDAD a las Instituciones Deudoras y/o Ejecutoras en relación a las cifras de endeudamiento y

de desembolsos recibidos.



Las Actas de Conciliación debidamente suscritas proveen a las entidades deudoras y ejecutoras de

Memoria Institucional, dado que las mismas se encuentran registradas en la página WEB del

Banco Central de Bolivia.



Falta de documentaciónResguardo inapropiado de la información, falta

de documentación

Desconocimiento de información legal y

técnica, falta de documentación

Rotación de personal

OBSTÁCULOS

26

Muchas Gracias

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