Libro CajaEJERCICIO No. 01

Con los datos que a continuación se detallan preparar el libro caja de la empresa " Lucero SA", para el mes de mayo del 20XXSALDO INICIAL S/. 1,800 05 de Mayo :Se cobra la fact, No.2374 por venta de mercadería al contado 1,35007 de Mayo : Se paga la fact. No.1258 por compra de mercadería en efectivo 2,00008 de Mayo : Se cobra la factura 2589 por vta de mercadería al contado 1,50013 de Mayo : Cobramos la letra No. 35 en efectivo al cliente Castillo 1,00015 de Mayo : Pagamos el recibo de agua en efectivo 10015 de Mayo : Pagamos el recibo de teléfono en efectivo 38015 de Mayo : Cancelamos en efectivo el recibo de luz 13517 de Mayo : Cobramos al cliente Sánchez la factura No. 2375 1,30019 de Mayo : Pagamos en efectivo una factura por compra de mercadería 2,50020 de Mayo : Depositamos en cuenta corriente del banco de Crédito 80023 de Mayo : Se cobra la factura No. 1475 por venta de mercadería 4,00027 de Mayo : Cancelamos en efectvo al Sr. Luján por reparación del aire acondicionado 1,00028 de Mayo : Cobramos la letra No. 55 al cliente Suárez 85029 de Mayo : Cancelamos en efectivo al abogado Sr. Pérez , por un trabajo realizado 2,500

EJERCICIO No. 02SALDO INICIAL 10,00003 de Junio : En efectivo se cancela S/. 1,000 al Sr.Gozáles por asesoría (contador ) según Recibo por honorarios05 de Junio : Se compran útiles de escritorio en efectivo por S/. 22012 de Junio : Recibimos al contado la suma de S/. 5,720 de nuestros clientes por facturas pendientes 15 de Junio : Se adquieren equipos de cómputo por un valor de $ 4,000, se cancela la inicial de $ 1200 en efectivo y y por el saldo se aceptan letras a pagar a 30 días ( TC.3.21 )17 de Junio : Se cancela en efectivo los servicios de agua por S/. 120, teléfono por S/. 250 , electricidad por S/. 200,

internet por S/.110.19 de Junio : Cancelamos en efectivo la suma de S/. 4,100 a nuestros proveedores por facturas pendientes de pago

30 de Junio : Cancelamos en efectivo sueldos a trabajadores por S/. 3,720

FORMATO 1.1. LIBRO CAJA - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO

Número Fecha Descripción Cuenta ContableCorrelativo de la de la Asociada Saldos y Movimientosdel Registro Operación Operación Código Denominación Deudor Acreedor

1 5/4/2015 Saldo Inicial …… …..2 5/5/2015 se cobra factura No.2374 12 cuentas por cobrar 1,350

121 facturas , boletas3 5/7/2015 se paga factura No.1258 42 cuentas por pagar 2,000

421 facturas , boletas4 5/8/2015 se cobra factura No.2589 12 cuentas por cobrar 1,500

121 facturas , boletas5 5/13/2015 cobramos la letra No. 35 12 cuentas por cobrar 1,000

123 letras por cobrar6 5/15/2015 servicios basicos 63 gastos de servicioc 615

636 servicios basicos7 5/17/2015 cobramos al cliente sanchez 12 cuentas por cobrar 1,300

121 facturas , boletas8 5/19/2015 pagamos en efectivo una factura 42 cuentas por pagar 2,500

421 facturas , boletas9 5/20/2015 depositamos en una cuenta corriente 10 efectivo y equivalente 800

104 cuentas corrientes10 5/23/2015 se cobra la factura No.1475 12 cuentas por cobrar 4,000

121 facturas , boletas11 5/27/2015 cancelamos en efectivo 63 gastos de servicios 1,000

634 mantenimiento y repa12 5/28/2015 cobramos la letra No. 55 12 cuentas por cobrar 850

123 letras por cobrar

13 5/29/2015 cancelamos en efectivo al abogado 63 gastos de servicios 2,500632 asesorias y consultorias

Totales 10000 9415

Saldos y MovimientosSaldo1,8003,150

1,150

2,650

3,650

3,035

4,335

1,835

1,035

5,035

4,035

4,885

2,385

2,385

EJERCICIO No. 02SALDO INICIAL 10,00003 de Junio : En efectivo se cancela S/. 1,000 al Sr.Gozáles por asesoría (contador ) según Recibo por honorarios05 de Junio : Se compran útiles de escritorio en efectivo por S/. 22012 de Junio : Recibimos al contado la suma de S/. 5,720 de nuestros clientes por facturas pendientes 15 de Junio : Se adquieren equipos de cómputo por un valor de $ 4,000, se cancela la inicial de $ 1200 en efectivo y y por el saldo se aceptan letras a pagar a 30 días ( TC.3.21 )17 de Junio : Se cancela en efectivo los servicios de agua por S/. 120, teléfono por S/. 250 , electricidad por S/. 200,

internet por S/.110.19 de Junio : Cancelamos en efectivo la suma de S/. 4,100 a nuestros proveedores por facturas pendientes de pago30 de Junio : Cancelamos en efectivo sueldos a trabajadores por S/. 3,720

FORMATO 1.1. LIBRO CAJA - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVO03 de Junio : En efectivo se cancela S/. 1,000 al Sr.Gozáles por asesoría (contador ) según Recibo por honorarios

Número Fecha Descripción Cuenta ContableCorrelativo de la de la Asociada

15 de Junio : Se adquieren equipos de cómputo por un valor de $ 4,000, se cancela la inicial de $ 1200 en efectivo y del Registro Operación Operación Código1 6/2/2015 Saldo Inicial ……

17 de Junio : Se cancela en efectivo los servicios de agua por S/. 120, teléfono por S/. 250 , electricidad por S/. 200, 2 6/3/2015 se cancela por asesoria 63632

19 de Junio : Cancelamos en efectivo la suma de S/. 4,100 a nuestros proveedores por facturas pendientes de pago 3 6/5/2015 se compra utiles de escritorio 65656

4 6/12/2015 recivimos al contado 12121

5 6/15/2015 se adquiere equipos de computo 33336

7 6/17/2015 gastos de servicioos 63636

8 6/19/2015 cancelamos en efectivo 42421

9 6/30/2015 cancelam,os en efectivo sueldos 41411

FORMATO 1.1. LIBRO CAJA - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE EFECTIVOingresa sale

Cuenta ContableAsociada Saldos y Movimientos

Denominación Deudor Acreedor Saldo….. 10,000gastos de servicios 1000 9,000asesorias y consultoriasotros gastos de gestion 220 8,780suministroscuentas por cobrar 5720 14,500facturas , boletasinmuebles maquinarias 3852 10648eqipos diversosgastos de servicioc 680 9968servicios basicoscuentas por pagar 4100 5868facturas , boletasremumeracion 3720 2148remuneraciones

Totales 5720 13572 2,148