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UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
CARRERA ECONOMÍA
Trabajo De Titulación Previo a la Obtención del Título de Economista
Tesis
“El Sistema Financiero Popular y Solidario y su Aporte al
Desarrollo Nacional. Periodo 2013 – 2017”.
Autora:
Srta. Shirley Daniela Morales Palma
Tutora:
Econ. Diana Sharom Cabrera Montecé Msc.
Septiembre 2018
Guayaquil – Ecuador
II
FACULTAD: CIENCIAS ECONÓMICAS
CARRERA: ECONOMÍA
UNIDAD DE TITULACIÓN
FICHA DE REGISTRO DE TESIS/TRABAJO DE GRADUACIÓN
TÍTULO Y SUBTÍTULO: “EL SISTEMA FINANCIERO POPULAR Y SOLIDARIO Y SU
APORTE AL DESARROLLO NACIONAL. PERIODO 2013 – 2017”
AUTORA SHIRLEY DANIELA MORALES PALMA
TUTORA ECON. DIANA SHAROM CABRERA MONTECÉ
INSTITUCIÓN: UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
UNIDAD/FACULTAD: CIENCIAS ECONÓMICAS
MAESTRÍA/ESPECIALIDAD: ECONOMÍA
GRADO OBTENIDO:
TERCER NIVEL
FECHA DE PUBLICACIÓN: SEPTIEMBRE 2018 No. DE PÁGINAS: 52
ÁREAS TEMÁTICAS:
PALABRAS CLAVES/
KEYWORDS:
Sistema Financiero Popular y Solidario, Excedente Económico,
Economía Popular y Solidaria, Economía Solidaria y Desarrollo
Ecuatoriano
RESUMEN/ABSTRACT: El presente trabajo tiene como objetivo analizar el Sistema Financiero Popular
y Solidario en Ecuador, mediante las Cooperativas de Ahorro y Crédito ha mantenido crecimiento en
Ecuador durante el periodo comprendido entre 2013 – 2017. Para lo cual se iniciara explicando
conceptos como La Economía Popular y Solidaria (EPS), Economía Social y Solidaria (ESS),
Distribución del Excedente, Desarrollo Económico que son fundamentales para el desarrollo del
Sistema Financiero Popular y Solidario, a través de la recolección de datos obtendremos la evolución
del sector popular en donde no les permite ser partícipe del Sistema Económico, con lo cual se buscará
determinar el aporte que las organizaciones financieras han representado para la economía
ecuatoriana, en cuanto a volumen de crédito otorgado.
ADJUNTO PDF: SI NO
CONTACTO CON AUTOR/ES: Teléfono:
0986730321 E-mail: [email protected]
CONTACTO CON LA
INSTITUCIÓN:
Nombre: Econ. Natalia Andrade Moreira
Teléfono: 042293083 E-mail: [email protected]
III
IV
V
VI
VII
DEDICATORIA
“Honra a tu padre y a tu madre, que es el primer mandamiento
con promesa; para que te vaya bien, y seas de larga vida sobre
la tierra”. Efesios 6: 2-3.
La concepción de esta tesis está dedicada a mis padres, Xavier
Morales Mejía y Rita Palma Alzamora quienes a lo largo de mi
vida han velado por mi bienestar y educación siendo un apoyo
incondicional en todo momento. Su tenacidad y lucha
insaciable han hecho de mí el gran ejemplo a seguir y destacar.
VIII
AGRADECIMIENTO
“He peleado la buena batalla, he acabado la carrera, he
guardado la fe.” 2 Timoteo 4:7 Por eso agradezco a Dios por
permitirme culminar esta etapa de mi vida de manera
satisfactoria, porque ha estado conmigo cuidándome y
dándome fortaleza para continuar día a día, de manera especial
a mi querida madre Rita Palma por su apoyo incondicional para
culminar exitosamente este trabajo.
De tal manera agradezco a mis hermanos y abuelos por su
apoyo incondicional y estuvieron presentes en cada paso que
di. Finalmente agradezco a todos los que aportaron en la
realización y culminación de mi trabajo de titulación.
IX
Tabla de Índice
Introducción ...................................................................................................................... 1
Capítulo I .......................................................................................................................... 3
1 Generalidades ............................................................................................................. 3
1.1 Planteamiento del Problema ................................................................................ 3
1.2 Justificación ........................................................................................................ 4
1.3 Objetivos ............................................................................................................ 5
1.4 Pregunta de investigación .................................................................................... 5
1.5 Línea de Investigación ........................................................................................ 5
Capítulo II ........................................................................................................................ 6
2 Marco Teórico ............................................................................................................ 6
2.1 Historia de la Economía Social ............................................................................ 6
2.2 La Economía Social y Solidaria........................................................................... 7
2.3 La Economía Popular y Solidaria ...................................................................... 10
2.4 Economía Popular y Solidaria considerado un camino para disminuir la pobreza
12
2.5 La Economía Popular y Solidaria en Ecuador .................................................... 15
2.6 Fortalecimiento de la Economía Popular y Solidaria en Ecuador ....................... 17
2.7 Forma de Organización de la Economía Popular y Solidaria en Ecuador ........... 17
2.7.1 Organización Comunitaria ............................................................................. 17
2.7.2 Asociaciones ................................................................................................. 17
2.7.3 Cooperativas ................................................................................................. 17
2.7.4 Asociaciones Mutualistas de ahorro y crédito para la vivienda ....................... 18
2.8 El rol del Estado en la Economía Popular y Solidaria ........................................ 18
2.9 Cooperativismo en Ecuador .............................................................................. 19
2.10 Las finanzas populares y solidarias.................................................................... 19
X
2.10.1 Cooperativas de ahorro y crédito ................................................................... 20
2.11 Fortalecimiento de las Organizaciones del Sector Financiero Popular y Solidario
21
2.12 Economía Popular y Solidario en el resto del Mundo......................................... 21
2.3 Teorías Sustantivas.................................................................................................... 25
2.3.1 Distribución Equitativa del Excedente ................................................................. 25
Capítulo III ..................................................................................................................... 28
3 Metodología ............................................................................................................. 28
3.1 Tipo de investigación .................................................................................... 28
3.1.1 Investigación Descriptiva ........................................................................... 28
3.1.2 Investigación Documental .......................................................................... 28
3.1.3 Técnicas e Instrumentos ............................................................................. 28
3.1.4 Unidades de Análisis ................................................................................. 28
3.1.5 Población y Muestra .................................................................................. 29
3.1.6 Recolección y Procesamiento de Datos ...................................................... 29
Capítulo IV ..................................................................................................................... 30
4 El Sector Financiero Popular y Solidario y su aporte al Desarrollo Nacional ................. 30
4.1 El Sistema Financiero Nacional ........................................................................ 30
4.2 Evolución del Sistema Financiero Popular y solidario ....................................... 32
4.2.1 Sector Financiero y no Financiero ....................................................................... 32
4.2.2 Sector No Financiero .......................................................................................... 33
4.2.3 Sector Financiero ................................................................................................ 34
4.2.4 Créditos Otorgados ............................................................................................. 35
4.2.5 Créditos Otorgados principales actividades ......................................................... 37
4.2.5 Captaciones del Sistema Financiero Popular y Solidario ..................................... 38
4.2.6 Captaciones por provincias ................................................................................. 39
XI
4.2.7 Empleo generado por el Sistema Financiero Popular y Solidario ......................... 40
4.3 Distribución del Excedente en Ecuador ............................................................. 41
4.4 Aporte al Desarrollo Nacional ........................................................................... 43
Conclusiones ................................................................................................................... 47
Recomendaciones ........................................................................................................... 48
Bibliografía ..................................................................................................................... 49
Abreviaturas ................................................................................................................... 52
Anexo ............................................................................................................................. 53
XII
Índice de Tablas
Tabla 1 Economía Convencional y Economía Social 6
Tabla 2 Circunstancias que han contribuido a pensar en una Economía Solidaria 8
Tabla 3 Diferencia entre Economía Capital y Economía Popular y Solidaria 10
Tabla 4 Países Desiguales de América Latina 12
Tabla 5 Pobreza en Ecuador 14
Tabla 6 Objetivos y Principios de la Economía Popular y Solidaria 16
Tabla 7 Economía Social y Solidaria resto del mundo 22
Tabla 8 Organizaciones del Sector No Financiero Popular y Solidario 33
Tabla 9 Organizaciones del Sector Financiero Popular y Solidario. 34
Tabla 10 Número de Cooperativas de Ahorro y Crédito por parte del SFPS 35
Tabla 11 Actividades Productivas 37
Tabla 12 PIB de América Latina 44
Tabla 13 Aporte del Sistema Financiero Popular y Solidario al Sistema Financiero
Nacional 45
Tabla 14 Activos de las Cooperativas de Ahorro y Crédito por el SFPS 45
XIII
Índice de Figuras
Figura 1 Sistema Económico Social y Solidario 9
Figura 2 Objetivos de la Economía Popular y Solidaria 11
Figura 3 Distribución del Excedente Económico 26
Figura 4 Estructura del Sistema Financiero Ecuatoriano 30
Figura 5 Evolución de Crédito mediante el Sistema Financiero Nacional 31
Figura 6 Organizaciones No Financiera y Financiera 32
Figura 7 Crédito Otorgado por el Sistema Financiero Popular y Solidario 36
Figura 8 Captaciones del Sistema Financiero Popular y Solidario 38
Figura 9 Volumen de Crédito Productivo por provincia 39
Figura 10 Empleo generado por el SFPS 41
Figura 11 Distribución del Excedente en Ecuador 42
XIV
Índice de Anexos
Anexo 1 Asociación de Servicios de Capacitación Integral para el Desarrollo 53
Anexo 2 Encuesta 54
Anexo 3 Presentación en ASOCAINDE 54
Anexo 4 Bienvenida en ASOCAINDE 54
XV
FACULTAD: CIENCIAS ECONÓMICAS
CARRERA: ECONOMÍA
UNIDAD DE TITULACIÓN
“EL SISTEMA FINANCIERO POPULAR Y SOLIDARIO Y SU APORTE AL
DESARROLLO NACIONAL. PERIODO 2013 – 2017”.
Autora: Shirley Daniela Morales Palma
Tutora: Econ. Diana Sharom Cabrera Montecé
Resumen
El presente trabajo tiene como objetivo analizar el Sistema Financiero Popular y Solidario
en Ecuador, mediante las Cooperativas de Ahorro y Crédito ha mantenido crecimiento en
Ecuador durante el periodo comprendido entre 2013 – 2017. Para lo cual se iniciara
explicando conceptos como La Economía Popular y Solidaria (EPS), Economía Social y
Solidaria (ESS), Distribución del Excedente, Desarrollo Económico que son
fundamentales para el desarrollo del Sistema Financiero Popular y Solidario, a través de
la recolección de datos obtendremos la evolución del sector popular en donde no les
permite ser partícipe del Sistema Económico, con lo cual se buscará determinar el aporte
que las organizaciones financieras han representado para la economía ecuatoriana, en
cuanto a volumen de crédito otorgado.
Palabras Claves: Sistema Financiero Popular y Solidario, Excedente Económico,
Economía Popular y Solidaria, Economía Solidaria y Desarrollo Ecuatoriano.
XVI
FACULTAD: CIENCIAS ECONÓMICAS
CARRERA: ECONOMÍA
UNIDAD DE TITULACIÓN
"THE POPULAR AND SOLIDARY FINANCIAL SYSTEM AND ITS CONTRIBUTION
TO NATIONAL DEVELOPMENT. PERIOD 2013 - 2017".
Author: Shirley Daniela Morales Palma
Advisor: Econ. Diana Sharom Cabrera Montecé
Abstract
The present work has as objective to analyze the Popular and Solidarity Financial System in
Ecuador, through the Savings and Credit Cooperatives has maintained growth in Ecuador
during the period between 2013 - 2017. For which it will begin explaining concepts such as
Popular and Solidarity Economy (EPS), Social and Solidarity Economy (ESS), Distribution
of the Surplus, Economic Development that are fundamental for the development of the
Popular and Solidarity Financial System, through the collection of data we will obtain the
evolution of the popular sector where it does not allow them to be participant of the Economic
System, which will seek to determine the contribution that financial organizations have
represented for the Ecuadorian economy, in terms of the volume of credit granted.
Key words : Popular and Solidarity Financial System, Economic Surplus, Popular and
Solidarity Economy, Solidarity Economy and Ecuadorian Development.
1
Introducción
“Economía social, es lo mismo que política social que no
garantiza el derecho de todos los ciudadanos.” “La clave
está en la asociación, en la creación de una plataforma
compartida de apoyo de servicios a la producción.” “El
mercado tiende a la precarización. No podemos
proponernos competir en el mercado, que es una
máquina de devorar iniciativas”. (Coraggio, 2007)
En Ecuador se implementó el desarrollo programas, leyes e instituciones que constituyen la
implementación de un nuevo sistema económico, el cual se enfoca en los diversos sectores
populares del país que han sido excluidos totalmente de sus derechos básicos, que a manera
general lo denominamos “Buen Vivir”.
Este sistema económico está básicamente estructurado para terminar con las técnicas
excluyentes que emplea el capitalismo, de tal manera agrupar a los sectores populares para
que sean participe en este nuevo sistema.
Mediante la Economía Social y Solidaria, conocida como Economía Popular y
Solidaria en Ecuador nace a partir del 2007 con el cambio de mandatario siendo esta una
alternativa de desarrollo para la sociedad ayudando al crecimiento de la Economía mediante
inversión social, infraestructura y creando e impulsando más empleo, para mejorar los
ingresos y calidad de vida de los ciudadanos, permitiéndole acceder a una educación, salud,
vivienda digna, empleos adecuados beneficiando a sus familias y generaciones futuras.
Dada esta estructura se han creado instituciones como Superintendencia de Economía
Popular y Solidaria (SEPS), que por medio de leyes tiene el objetivo de controlar y atender
las necesidades de los sectores populares, de tal forma que sus actividades sean realizadas
de manera rigurosa, es decir, ayudando al desarrollo y correcto funcionamiento del sector
popular y solidario.
2
La Superintendencia de Economía Popular y Solidaria busca desarrollo, estabilidad, y
el correcto funcionamiento económico y social del Sistema Financiero Popular y Solidario
para contribuir al bienestar de sus integrantes y de la comunidad en general.
La EPS constituye un sector que agrupa a gran cantidad de empresas y personas que
persiguen principios detallados como fundamentales para el logro del bien común. Entre los
que destaca: la búsqueda del buen vivir; la distribución equitativa y solidaria de excedentes;
entre otros. De modo que, a lo largo de los capítulos presentados en este trabajo, se buscará
analizar el Sistema Financiero Popular y Solidario la importancia de organización de
cooperativas de ahorro y crédito, parte del sector financiero popular y solidario, contribuyen
con el desarrollo de un sector.
3
Capítulo I
1 Generalidades
1.1 Planteamiento del Problema
El Ecuador se ha caracterizado por la desigualdad social y la injusta distribución uno de los
mayores problemas de la sociedad ecuatoriana, se ha visto influenciada por la inestabilidad
política existente hasta mediados de la década pasada y por políticas económicas poco
vinculadas al interés social y a la realidad nacional. Una de las consecuencias de esta
situación fue la migración internacional de aproximadamente dos millones de ecuatorianos
(Larrea C, 2008).
Por lo tanto, durante el neoliberalismo en Ecuador la pobreza aumentó siendo un gran
problema entre los ecuatorianos durante el 1995 – 2000, la población en condiciones de
pobreza fue de 3.9 millones a 8.5 millones de personas de un total de 13 millones de
habitantes, por la cual existió un movimiento migratorio debido a la falta de trabajo desde el
Ecuador hacia Europa y los Estados Unidos desde 1999 al 2000 cerca de un millón de
ecuatorianos abandonaron el país en busca de ocupación laboral (Ramírez, 2013).
Generalmente la pobreza es un fenómeno multidimensional, es decir, falta de
educación, salud, vivienda que se caracteriza por falta de oportunidades, mediante la cual
permita proporcionar un desarrollo social, digno, equitativo, mediante la aplicación de
acciones sociales y productivas permitiendo la participación tanto de los actores públicos,
privados y comunitarios en una toma de decisiones ayudando a generar cambios
estructurales que permita una sociedad justa e incluyentes (SENPLADES, 2014).
En el Ecuador existe un alto nivel de desempleo y subempleo lo que ocasiona que las
sociedades no puedan obtener una vida digna que les permita generar ingresos para satisfacer
sus necesidades básicas, el Estado en el año 2007, vio la necesidad de emplear un sistema
diferente basado en el cooperativismo y solidaridad a través de la Economía Popular y
Solidaria.
Por lo tanto, resulta trascendental ver cómo la Economía Popular y Solidaria mediante
el sistema financiero popular y solidario se ha venido desarrollando en la regulación y
supervisión entre el periodo 2013 – 2017.
4
1.2 Justificación
La Economía Popular y Solidaria es fundamental para el desarrollo de la economía del
Ecuador, primordialmente porque permite la agrupación de los sectores populares ayudando
ser participe en el Sistema Financiero.
Esta investigación tiene como objetivo analizar el Sector Financiero Popular y
Solidario mediante la regulación y control de la Superintendencia de Economía Popular y
Solidario que constituyen la implementación de un nuevo sistema económico, que se enfoca
en los diversos sectores populares del país.
Es importante destacar que el sector financiero popular y solidario se compondrán de
cooperativas de ahorro y crédito, entidades asociativas o solidarias, cajas y bancos
comunales, caja de ahorro (LOEPS, 2011).
Según datos proporcionados por el Instituto de Economía Popular y Solidaria (IEPS)
y la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS), Economía Popular genera
el 60% de total de empleo en el Ecuador. El 55% del empleo en el área urbana es generado
por la economía popular y solidaria. De igual manera un 71% del emprendimiento
económico popular se desarrolla en las zonas rurales mediante la agricultura, ganadería, caza
y silvicultura, y finalmente existen otras actividades como la manofactura, turismo entre
otros que aportan en un 29% (MIES, 2017), permitiendo reconocer al ser humano como
sujeto, siendo esta una sociedad más justa y garantizando la producción y reproducción de
las condiciones que hagan posible el Buen Vivir.
El sector financiero popular y solidario aporta de manera creciente al sector financiero
nacional. En la Economía Popular y Solidaria (EPS) en el 2017 los activos presentaron un
crecimiento anual de un 13 por ciento, alcanzando un total de 9.978 millones de dólares, con
una cartera de crédito de 6.735 millones de dólares (SEPS, 2017)
Muchos académicos, profesionales, organizaciones, movimientos sociales y gobiernos
reconocen a la Economía Popular y Solidaria como el sector más apropiado, más apto, que
brinda una sociedad sostenible, sustentable, equitativa para construir y configurar un nuevo
sistema económico (SENPLADES, 2014).
5
1.3 Objetivos
1.3.1 Objetivo General
Analizar el Sistema Financiero Popular y Solidario en Ecuador en el periodo 2013- 2017.
1.3.2 Objetivos Específicos
➢ Conceptualizar las teorías relacionadas con el sistema Financiero Popular y
Solidario.
➢ Analizar la Evolución que ha tenido el sector financiero popular y solidario en el
periodo 2013 – 2017.
➢ Determinar el aporte al desarrollo nacional mediante el Sistema Financiero
Popular y Solidario.
1.4 Pregunta de investigación
¿Cómo el Sistema Financiero Popular y Solidario aportado al desarrollo de las Economía
popular y Solidarias?
El Sistema Financiero Popular y Solidario ha contribuido al desarrollo y crecimiento
de la economía popular y solidaria, siendo esta una alternativa de desarrollo para la sociedad
y el crecimiento de la Economía, favoreciendo a los más pobres dando inversión social,
infraestructura, impulsa la producción, el empleo y mejorar sus niveles de ingresos.
1.5 Línea de Investigación
Línea de Sublínea de Investigación: Economías Sociales y Solidarias
Investigación: Teoría y Diversidad Económica
1.6 Metodología
Esta investigación tiene enfoque cuantitativo, histórico, descriptivo. A través de la
recolección de datos, se analizará la evolución del Sistema Financiero Popular y Solidario
donde se desarrolla en el capítulo tres.
6
Capítulo II
2 Marco Teórico
La finalidad de este capítulo dará a conocer cómo ha transcurrido a través de los años la
Economía Popular y Solidaria, vale recalcar que el Ecuador a partir del 2008 con la nueva
Constitución de la República del Ecuador da a conocer que el país es social y solidario,
favoreciendo a los sectores populares.
La Economía Popular y Solidaria es la respuesta a fallos generados por el sistema
capitalista mediante este enfoque el estado ecuatoriano ve la necesidad de cambiar la
estructura e impulsar la construcción y el fortalecimiento de la economía popular, mediante
esta nueva alternativa se crea la Superintendencia de Economía Popular y solidaria que
regula, y busca el desarrollo económico del Sistema Financiero Popular y Solidario.
2.1 Historia de la Economía Social
La Economía Social surgió en Alemania después de la segunda guerra Mundial,
extendiéndose en varios países de Europa y partir de siglo XX inicia en América Latina. Sin
duda alguna esta economía solidaria parte a través de algunos ilustres como John Stuart Mill
y León Walras que adoptaron a la economía social con el término a las “innovadoras
organizaciones” (Mendiguren, 2009, pág. 29).
Tabla 1
Economía Convencional y Economía Social
Economía Convencional Economía Social
Maximizar Beneficios Calidad de vida de personas
Rentabilidad Económica
Recursos Humanos
Información adoptada de Economía Convencional y Economía Social. Elaboración propia
De acuerdo a la Tabla 1 se puede comparar que la economía convencional solo busca
maximizar beneficios y tener una rentabilidad económica pero totalmente para el dueño del
capital, por otro lado, la economía social vas más allá de la acumulación de capital esta
7
alternativa de economía piensa en la calidad de vida de las personas preocupándose de los
intereses entre la agrupación.
Esta Economía Solidaria se ha venido desarrollando con capacidad de construir nuevas
alternativas de economías para obtener respuestas favorables sobre los problemas que existe
en el capitalismo dando un enfoque de producción y comercialización, siendo esta la
acumulación privada de capital.
La Economía Social forma parte de políticas, programas y paradigmas en entorno a la
disminución de pobreza, siendo este un problema de desigualdad y exclusión social,
mediante esta economía alterna se busca el desarrollo económico y social, permitiendo ser
partícipe a ciertos sectores populares beneficiando una mejor calidad de vida.
2.2 La Economía Social y Solidaria
La Economía Social y Solidaria (ESS) se ha adoptado en diferentes países de América Latina
principalmente a mediados del siglo XX, esta economía se adoptó mediante las fallas
estructurales de la economía de los Estados Unidos la cual produjo la escasez del dinero
estadounidense entre la sociedad americana y el resto del mundo.
Mediante algunos investigadores hace referencia a la ESS como:
Una propuesta tradicional de prácticas económicas de acción transformadora, conscientes de
la sociedad que quieren generar desde el interior de la economía mixta actual, en dirección
de la economía, otro sistema socioeconómico, organizado por el principio de la producción
de la reproducción ampliada de la vida de todos los ciudadanos-trabajadores, en
contraposición con el principio de la acumulación del capital (que requirió e instituyó como
“naturales” instituciones tales como la propiedad privada y la cosificación y la
mercantilización de la fuerza de trabajo, la tierra y del dinero, procesos que deberían ser al
menos resinificados). (Coraggio, 2011, pág. 43)
Es un modo de producción y distribución alternativo al capitalismo, creado por personas que
quieren unirse a otras comunitariamente para el desarrollo de emprendimientos económicos,
se basa en propiedad y el uso colectivo de los medios de producción se fundamenta en el
cooperativismo por eso impulsa las cooperativas populares y las incubadoras populares.
Acepta que el Estado apoye y promueve a la consolidación del Sistema. (Singer, 2000)
8
Según estos principales investigadores de la ESS tienen una gran igualdad entre sus conceptos
ellos hacen referencias que esta economía es un modo alterno al sistema capitalista que esta
nueva alternativa es de cooperación, asociatividad de instituciones populares que ayuden a
impulsar una distribución igualitaria entre el sector popular.
La ESS propone avanzar con la solidaridad democrática por el cumplimiento de los
derechos de los ciudadanos y busca una base material que integren a una sociedad justa y
equilibrada, que permita disminuir las existencias negativas del sistema existente mediante
la construcción de un sistema económico alternativo.
En base al poder de escasez, propiedad privada de los medios de producción de la
economía convencional existen motivos que proponen a pensar en una economía solidaria.
Tabla 2
Circunstancias que han contribuido a pensar en una Economía Solidaria
La creciente incapacidad del modelo neoliberal de mercado para resolver la cuestión
social que genera.
La emergencia de propuestas para atender la brecha entre necesidades, resultado de
Mercado y el Estado.
La persistente voluntad de movimientos Sociales.
La información adoptada en Economías Solidarias en América Latina. Elaboración propia
La Tabla 2 presenta que en la economía tradicional existe gran desigualdad que generan
problemas para resolver las brechas que existe entre los ricos y pobres mediante lo
económico y social.
La ESS es un conjunto real que asocian variados y múltiples sectores:
➢ Instituciones públicas y poderes locales
➢ Grupos populares
➢ Economía Empresarial privada, banca comercial
➢ Movimientos cooperativos, mutualista y autogestionarios
➢ Emprendedores
9
Básicamente la ESS busca la unión para producir, comercializar e intercambiar bienes y
servicios con el único fin de fomentar ingresos para el desarrollo económico, desarrollo
social, vinculados a satisfacer necesidades materiales, y la recuperación de los derechos de
todos los ciudadanos.
Figura 1
Sistema Económico Social y Solidario
Información adoptada de la Economía Social y Solidaria. Elaboración José Luis Coraggio, 2011
De acuerdo a la Figura 1 la ESS corresponde a tres sectores: la Economía Pública que
Corresponde a la Banca Pública como Banco Central del Ecuador (BCE), Banco Nacional
de Fomento (BNF) Corporación Financiera Nacional (CFN) entre otros, Economía
Empresarial son mediante la banca comercial privada siendo estas Banco Pichincha S.A,
Banco de Guayaquil S.A entre otros y la Economía Popular y Solidaria corresponde a
emprendimientos familiares, sector informal, autoconsumo y trabajo asalariado.
10
2.3 La Economía Popular y Solidaria
La Economía Popular y Solidaria (EPS) es una alternativa económica que fomenta la
asociatividad y privilegia al ser humano sobre el capital. Esta economía se relaciona
mediante:
➢ Solidaridad
➢ Cooperación
➢ Reciprocidad
Como se puede apreciar la EPS relaciona a estos tres valores como base principal para el
desarrollo de un nuevo sistema económico que reconozcan al ser humano como sujeto y fin
de su actividad orientada al Buen Vivir.
Mediante lo mencionado anteriormente la Economía social y la Economía Popular y
Solidaria reemplaza al sistema capitalista, dando a conocer que existe diferencias entre estas
economías.
Tabla 3
Diferencia entre Economía Capital y Economía Popular y Solidaria
Economía Capital Economía Popular y
Solidaria
Base Producción de Mercancías Formas de relaciones
personales y grupales
Propiedad Individual
aportado
y en función al capital Colectiva, unidad
domesticas
Objetivos Marcado por el accionista principal en
función de la maximización de
beneficios
Establecidos por los socios
en asamblea para satisfacer
sus propias necesidades
Información adoptada de Alianza Cooperativa Internacional y Superintendencia de Economía
Popular y Solidaria. Elaboración propia
Con respecto a la Tabla 3 hay una gran diferencia entre la Economía de Capital y la
Economía Popular y Solidaria, mediante la economía de capital su principal base es la
producción de mercancías con el principal objetivo de maximizar los benéficos en función
al capital aportado, por otro, la Economía Popular y Solidaria está en función en relaciones
11
personales y grupales con el objetivo principal de satisfacer las necesidades de todos sus
socios.
La EPS busca disminuir las grandes brechas que existe entre los ricos y pobres en base
al trabajo conjunto de emprendedores, generación de valor agregado en la producción y
busca el mecanismo sobre la distribución directa en los recursos.
La EPS se define como un sistema económico cuyo funcionamiento asegura la base
material integrada a una sociedad justa y equilibrada (Coraggio, 2011), es decir, se trata de
que toda la sociedad sea partícipe en el sistema económico, incluso los sectores normalmente
excluido.
Esta economía solidaria se orienta a los emprendimientos familiares, sectores
informales, autoconsumo, trabajo asalariado con el fin de asegurar y satisfacer las
necesidades básicas, como sistema diferente basado en el cooperativismo y la solidaridad.
La EPS es la forma de organización económica, donde sus integrantes, individual o
colectivamente, organizan y desarrollan procesos de producción, intercambio,
comercialización, financiamiento y consumo de bienes y servicios, para satisfacer
necesidades y generar ingresos (SEPS, 2014).
Los principales objetivos de la economía Popular y Solidaria esta dado a corto plazo,
mediano plazo y largo plazo.
Figura 2
Objetivos de la Economía Popular y Solidaria
Información adoptada de la SEPS. - Objetivos de la Economía Popular y Solidaria. Elaboración
propia
Largo Plazo
Mediano Plazo
Corto Plazo
• Permite generar empleo para obtener ingresos, vivienda, educacion, servicios públicos entre otros.
• Preocura Sostenibilidad
ambiental
• Promover la igualdad de género
• Sentar Bases para las sociedades solidarias
12
Según el Figura 2 la EPS mediante la Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria
(LOES) da a conocer los principales objetivos que se dividen de corto, mediano y largo
plazo, mediante el corto plazo genera empleo para satisfacer sus necesidades básicas, a
mediano plazo promueva la igualdad y ayuda a tener una mayor sostenibilidad y a largo
plazo fomenta crear sociedades solidarias.
Esta economía solidaria se clasifica por el sector financiero y no financiero
conformadas por las cooperativas, asociaciones, organizaciones comunitarias y mutualista;
entidades democráticas mediante derecho privado e interés social.
La EPS genera la igualdad de oportunidades, mediante la distribución equitativa de las
ganancias permitiendo alcanzar metas de forma más fácil, dando así el esfuerzo a mejorar
las condiciones de vida a todas las personas, familias y a su comunidad.
2.4 Economía Popular y Solidaria considerado un camino para disminuir la pobreza
Ecuador siendo un país con tanta riqueza es inaceptable que muchas personas vivan en
condiciones de pobreza y exclusión, una vida digna es cuestión de derecho no de caridad.
La Constitución ecuatoriana hace hincapié en el goce de los derechos como condició n del
Buen Vivir y en el ejercicio de las responsabilidades en el marco de la interculturalidad y de
la convivencia armónica con la naturaleza. (Constitución de la República del Ecuador, Art.
275, 2008). Todos los seres humanos deberíamos tener vivienda digna con todos los
servicios básicos necesarios; un ambiente sano y una buena educación. Sin embargo,
América Latina es la región más desigual que existe y la cual todavía estos derechos son
negados a millones de personas.
Tabla 4
Países Desiguales de América Latina
Países Desiguales Porcentaje %
Hondura 53,7%
Colombia 53,5%
Brasil 52,9%
Guatemala 52,4%
Panamá 51,7%
Chile 50,5%
Información Adoptada Telesur. Elaboración propia
13
Como se expresó anteriormente existen países desiguales a escala global Hondura,
Colombia, Brasil, Guatemala, Panamá y Chile conforman los primeros puestos en
desigualdades siendo este un problema social y económico de tal manera que no se
distribuye equitativamente un bien entre la población.
Entendemos por desigualdad a la peculiaridad de ser una cosa distinta de otra, o de
diferenciarse por tener una singularidad que lo hace desemejante, es lo contrario a la
igualdad. La desigualdad social se expresa en un trato distinto o discriminatorio hacia un
individuo en función de su economía, posición social, religión, color de piel, género,
preferencias sexuales, cultura, lugar de origen, entre otros.
Desde otro punto de vista la pobreza es relativa a la igualdad. Para comenzar, se habla
algunas veces de desigualdad o pobreza. Si bien la pobreza se entiende como la falta de
bienes y medios indispensables para vivir de una manera digna, esto es una idea de pobreza
absoluta. Generalmente la pobreza se comprende en términos relativos y se transforma en
una expresión exagerada de la igualdad.
Mediante algunos autores la pobreza es definido como:
“situación o condición de un sector de la población que no puede acceder a los recursos
básicos mínimos para cubrir sus necesidades físicas y psíquicas, lo que hace que tengan un
inadecuado nivel de vida” (Larrea, 2003).
“como la incapacidad de un individuo o una familia para disponer de los recursos suficientes
para satisfacer sus necesidades básicas” (Gary, 2001).
“La pobreza se construye a partir de las capacidades, es decir, de lo que la gente puede hacer
y define a la pobreza como la ausencia de capacidades básicas que le permiten a cualquier
individuo insertarse en la sociedad, a través del ejercicio de su voluntad. En consecuencia, la
pobreza no es cuestión de escaso bienestar, sino de incapacidad para conseguir bienestar
precisamente debido a la ausencia de medios” (Sen, 1992).
“se refiere a la pobreza como la situación en la que viven aquellos cuyos recursos no les
permiten cumplir las demandas sociales y costumbres asignadas a los ciudadanos en una
determinada coordenada témporo-espacial. Hoy esas demandas sociales son, además de la
alimentación, salud, educación, vivienda, acceso a internet, telefonía celular, poder vacacionar
por lo menos una vez al año, etc.” (Townsend, 1993).
14
Mediante estos autores el concepto de la pobreza se ha manifestado durante muchos años.
Sin duda es una cuestión que debe ser afrontada con acciones políticas, por esta razón sus
distintos conceptos y expresiones han sido motivo de análisis específicamente en la década
del siglo xx.
Desde otro punto de vista se puntualiza la pobreza como la carencia de posibilidades
y oportunidades de una persona o familia de tener una vida tolerable, ayudando a distinguir
a los ricos y pobres, esta es una realidad que perjudica el estado psicológico de una persona.
Por lo tanto, la pobreza es causada desde el punto de vista multidimensional por
estructuras y relaciones de poder que reflejan condiciones de desigualdad. En esencia la
pobreza viene históricamente de forma en cómo se ejerce el poder político, económico,
tecnológico en incluso religioso, mediante la disminución de la pobreza requiere reconocer
y eliminar factores estructurales de exclusión económica, social y territorial mediante la
agrupación del poder popular.
Tabla 5
Pobreza en Ecuador
2017 2018
Pobreza Nacional 23.1% 24.5%
Pobreza Extrema
8.4%
9%
Información adoptada por el INEC. - Reporte de Pobreza y Desigualdad, 2017- 2018. Elaboración propia
De acuerdo a la Tabla 5 la Pobreza a nivel nacional se ubicó en 24,5% en junio del 2018,
mientras que la pobreza extrema se ubicó en 9%, en el 2017 la pobreza se ubicó en 23,1%
con una pobreza extrema de 8.4% es decir, existió una variación de 1,4 puntos debido a
imposibilidad del gobierno de seguir subsidiando políticas de ayuda para la ciudadanía.
Básicamente la pobreza es un problema estructural del capitalismo que se ha
construido mediante un sistema social desigual, principalmente en la discriminación y
exclusión de comunidades de bajos recursos.
15
La pobreza se reproduce mediante procesos de urbanización con precario acceso al
suelo, la vivienda y los servicios, así como desde un sistema laboral que fomenta los bajos
salarios y la informalidad de las condiciones de exclusión y marginalidad económica y social
que se transmite por generaciones (Álvarez, 2008).
La pobreza está dada mediante un proceso del sistema urbano, debido al poco acceso
a los servicios vitales, a los pobres salarios que perciben lo cual crea una cadena de pobreza
que se transmite en generaciones futuras.
2.5 La Economía Popular y Solidaria en Ecuador
En el Ecuador a partir de 1978 la Constitución del Ecuador reconoce al sistema económico
como Economía de Mercado, en 1998 esta denominada como Economía Social de Mercado
y a partir del 2008 con el cambio de mandatario se según el art. 283 señala que el Sistema
Económico es Solidario
Ecuador es pionero en Latinoamérica en aprobar la Ley Orgánica de Economía
Popular y Solidaria (LOEPS), esta ley impulsa al desarrollo de nuevos emprendimientos
sustentables dando enfoques nuevos a cambios en el sistema económico del país.
Esta economía alterna se da mediante la crisis del sistema capitalista que ha venido
realizando desigualdades provocadas por estructuras y relaciones socioeconómicas injustas.
Por otro lado, la Constitución del Ecuador hace referencia a la Economía Popular y
solidaria en términos de que es un sistema económico y social y solidario; que permite
reconocer al ser humano como sujeto y fin, propendiendo a una relación dinámica y
equilibrada entre sociedad, Estado y mercado, en armonía con la Naturaleza; y tiene por
objetivo, garantizar la producción y reproducción de las condiciones materiales e
inmateriales que posibiliten el Buen Vivir.
El sistema económico se integrará por las formas de organización económica y
pública, privada, mixta, popular y solidaria y las demás que la Constitución determine. La
Economía Popular y Solidaria se regulará de acuerdo a la Ley e incluirá a los sectores
cooperativistas, asociativos y comunitarios. (Constitución de la República del Ecuador Art.
283, 2008)
16
La Economía Popular y Solidaria apuesta en el Ecuador por una sociedad organizada,
con nuevas oportunidades de desarrollo para todos los ciudadanos.
Este nuevo sistema económico, denominado EPS contribuye en la generación de un
mundo mucho más humano, equitativo, productivo, democrático y responsable.
Mediante la LOEPS se establecieron los objetivos y principios establecidos por la
Economía Popular y Solidaria que ayudan a la población ecuatoriana a que se respete la
identidad cultural y se persiga el Buen Vivir.
Tabla 6
Objetivos y Principios de la Economía Popular y Solidaria
Objetivos Principios
Reconocer, fomentar y fortalecer la EPS y el Sector Financiero Popular y Solidario en su ejercicio y
relación con los demás sectores de la economía y con
el Estado
La búsqueda del buen vivir y del bien común; la distribución equitativa y
solidaria de excedentes
Potenciar las prácticas de la economía popular y
solidaria que se desarrollan en las comunas, comunidades, pueblos y nacionalidades, y en sus
unidades económicas productivas para alcanzar el
Sumak Kawsay.
La prelación del trabajo sobre el capital
y de los intereses colectivos sobre los individuales
Establecer un marco jurídico común para las personas naturales y jurídicas que integran la EPS y del SFPS
El comercio justo y consumo ético y responsable; la equidad de género
Instituir el régimen de derechos, obligaciones y beneficios de las personas y organizaciones sujetas a esta ley
El respeto a la identidad cultural; la autogestión
Establecer la institucionalidad pública que ejercerá la rectoría, regulación, control, fomento y acompañamiento
La responsabilidad social y ambiental, la solidaridad y rendición de cuentas
Información adoptada por la LOEPS-. Art.3 y 4 Elaboración propia
De acuerdo a la Tabla 6 la LOEPS fomenta mediante sus objetivos y principios establecer
marco jurídico común para beneficios de las personas y organizaciones buscando el Buen
Vivir y una distribución equitativa del excedente con el fin de dar oportunidades para una
economía solidaria.
17
2.6 Fortalecimiento de la Economía Popular y Solidaria en Ecuador
Los fortalecimientos de la EPS con respecto a la disminución de la pobreza influyen rupturas
de los paradigmas convencionales para establecer vínculos entre lo social, lo económico y lo
ambiental, buscando abrir oportunidades de acceso a activos productivos, ampliar
capacitaciones y crear condiciones para la justicia económica.
La EPS constituye respuestas real y viable a problemas sociales que conllevan
particularmente a la pobreza, la exclusión, la desocupación y el subempleo, dando así
cambios en las relaciones de poder que genere una gran demanda de los más necesitados
dando la prioridad a que sea una sociedad libre y justa.
2.7 Forma de Organización de la Economía Popular y Solidaria en Ecuador
Las formas de organizarse por parte de una población para realizar una actividad económica,
sean estos emprendimientos personales, entre familias o comunidades, con el fin de generar
empleos e ingresos para mejorar la su calidad de vida. Integran a la economía popular y
solidaria las siguientes organizaciones que están conformadas por los diferentes sectores
tales son: sectores comunitarios, asociativos y el cooperativista, también se une a esta
organización las unidades económicas populares. en la cual hace parte del sistema de
economía popular y solidaria del Ecuador.
2.7.1 Organización Comunitaria
Conjunto de organizaciones que están vinculadas por las relaciones de territorio, familiares,
identidades culturales, y el cuidado de la naturaleza, dando así trabajo en conjunto mediante
la producción, comercialización, distribución de las materias primas.
2.7.2 Asociaciones
Constituyen a personas que realizan actividades económicas tanto similares o
complementarias mediante la comercialización de bienes y servicios necesarios con el fin
de auto abastecerse tanto en materia prima, insumos, herramientas y tecnologías.
2.7.3 Cooperativas
Conjuntos de personas que se unen de forma voluntaria para satisfacer sus necesidades
economías, sociales y culturales.
18
2.7.4 Asociaciones Mutualistas de ahorro y crédito para la vivienda
Esta asociación pertenece al sector financiero popular y solidario con el fin de realizar la
captación de recursos públicos, en la cual son destinados para el sector de la vivienda para
el bienestar de sus clientes y socios.
2.8 El rol del Estado en la Economía Popular y Solidaria
El Estado ecuatoriano reconoció a este sector como parte integral del nuevo sistema
económico plasmado en la Constitución del 2008. Dando la pauta para que empiece la
creación de un marco jurídico e institucional que permita el progreso formal de un modo de
producción con principios inalienables que persigue el bien común y un desarrollo funcional
de la colectividad.
La participación del Estado, en el sentido de fomentar el desarrollo de la EPS ha sido
notable a partir del 2008, mediante la inclusión del Sector Popular y Solidario en los
objetivos dispuestos en el Plan Nacional del Buen Vivir (PNBV), que ha promulgado la
creación de instituciones, reglamentos y leyes cuyo objeto es velar por un desarrollo
sostenible, encabezado por el fortalecimiento de la EPS.
La contribución del Estado en el ámbito popular y solidario posee diversas
ramificaciones, obedeciendo a las políticas públicas aplicadas por el gobierno del
expresidente Rafael Correa, entre ellas tenemos políticas de control de abusos de poder de
mercado; políticas salariales; políticas de redistribución; políticas de acceso a activos
productivos (vivienda, financiamiento); políticas sectoriales; y políticas que apoyen las
practicas solidarias.
Una de las más significativas es la que tiene que ver con la exención tributaria a la que
pueden acceder las organizaciones de la EPS, que de acuerdo con la Ley Orgánica de
Régimen Tributario Interno (LORTI) en su Art. 19, establece que las organizaciones
pertenecientes al sector popular y solidario podrán ver deducido del pago del Impuesto a la
Renta, los ingresos percibidos por dichas organizaciones, siempre y cuando estos valores
sean reinvertidos en la institución. Contribuyendo así a un fomento productivo y estructural
de un sistema que cada día cobra más adeptos, sumándole importancia a los principios de
solidaridad como medios para lograr un desarrollo económico.
19
2.9 Cooperativismo en Ecuador
El cooperativismo puede definirse como “Una doctrina socio-económica que promueve la
organización de las personas para satisfacer de manera conjunta sus necesidades”
(COOPELESCA, 2012).
En el Ecuador el cooperativismo está basado en los valores de la autoresponsabilidad,
democracia, igualdad, equidad y solidaridad. Reafirmó, además, que el principio
constitucional de que la organización es para las personas y no para el capital.
Mediante la Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria que posibilita la
reconstrucción de la institucionalidad del sistema cooperativo desde lo multidimensional y
lo grupal permitiendo que las organizaciones comunitarias, asociativas y cooperativo de
vivienda, producción, servicios y ahorro y crédito posibilitan las relaciones con una visión
de igualdad de oportunidades de crecimiento, de respeto por lo humano y por la diversidad
cultural.
En la actualidad la Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria reconoce a las
cooperativas, en su Art. 21 como aquellas sociedades de personas que se han unido en forma
voluntaria para satisfacer sus necesidades económicas, sociales y culturales (LOEPS, 2011),
es decir, sistema del cooperativismo garantizan a la sociedad de las personas una forma
distinta de producir riqueza y redistribuirla entre sus asociados con producción
trasformación, comercialización, consumo de productos, bienes y servicios con
intermediación financiera pública popular y solidaria, mejorando la calidad y esperanza de
vida, aumentado así capacidades y potencialidades de la población.
2.10 Las finanzas populares y solidarias
Se comprende como sistema financiero popular y solidario:
Conjunto de ideas, esfuerzos, capacidades, apoyos, normas, programas, instrumentos,
recursos y estructuras que actúan en cada situación geográfica definida y limitada (recinto,
parroquia, barrio suburbano) para que la población, sobre la base de principios de integración
del sistema económico social y solidario, de la economía popular y solidaria y del sector
financiero popular y solidario, organice el mercado financiero del ahorro, del crédito y de los
servicios financieros en su propio beneficio y en pos del desarrollo de toda la comunidad,
abierta al intercambio de productos y servicios financieros con otras localidades, en
perspectiva de construir un nuevo sistema de flujos financieros que tengan al ser humano
como centro del desarrollo económico y social. (FEPP, 2014)
20
Las organizaciones del sector financiero popular y solidario está compuesta por las
cooperativas de ahorro y crédito, bancos comunes y de ahorro de entidades financiera sean
establecidas solidarias o asociativas.
2.10.1 Cooperativas de ahorro y crédito
Son organizaciones compuestas por un número considerable de personas que se juntan por
su voluntad, con el fin y objetivo de ejecutar actividades de carácter financiero y tener la
gran responsabilidad de cumplir con sus miembros. De tener la autorización respectiva de la
superintendencia de bancos y a su vez estén controladas por la entidad financiera.
Estas cooperativas realizan las siguientes funciones:
➢ Captar depósitos a la vista y a plazo, con cualquier sistema autorizado.
➢ Obtener préstamos financieros de entidades financieras internacionales
➢ Realizar préstamos.
➢ Se puede agregar cualquier otra actividad financiera que tenga la previa autorización
de la superintendencia.
2.10.2 Cajas centrales
Está conformado con un mínimo de veinte a veinticinco cooperativas de ahorro y crédito y
que estén localizadas en diferentes lugares dentro del país.
El patrimonio mínimo requerido para la conformación de la institución será fijado por el por
el ente regulador.
Las funciones que realizan las Cajas Centrales son:
➢ Orientar y dirigir los recursos que están designados para el desarrollo del sector
financiero popular y solidario.
Implementar redes de servicios para todos los clientes.
➢ Ejercer la función de cámara de indemnización a sus clientes.
21
2.10.3 Entidades asociativas o solidarias, Cajas y Bancos Comunales y Caja de
Ahorros.
Son entidades que se conforman por la voluntad de sus socios con aportes económicos que
los socios realizan que no tienen el fin de ahorro sino para entregar créditos a cualquiera de
sus socios en el momento que este lo necesitara tomando en consideración los límites que
pone la entidad reguladora de estas instituciones.
2.11 Fortalecimiento de las Organizaciones del Sector Financiero Popular y Solidario
Un factor importante para Corporación Nacional de Finanzas Populares y Solidarias
(CONAFIPS), es brindar ayuda al fortalecimiento social, técnico, financiero y el talento
humano que se está creando en las distintas Organizaciones del Sector Financiero Popular y
Solidario, brindando capacitaciones y ayuda técnica para mejorar los servicios y la operación
de servicios y productos financieros conforme a la demanda se vaya presentando de los
emprendimientos de la EPS, aliándose con sectores estratégicos sean estos públicos o
privados, nacionales o internacionales que avalen la consolidación de la base social desde el
aspecto de mejorar el rendimiento de le Economía Popular y Solidaria.
Uno de los aspectos que tiene este sistema es mantener al ser humano sujeto y fin en
todas sus intervenciones, por lo tanto, en la evolución del fortalecimiento es que conduce a
mejorar las técnicas de los integrantes de las OSFPS.
2.12 Economía Popular y Solidario en el resto del Mundo
El proceso de incorporación de la economía social y solidaria, y sus diversas acepciones, han
ido posicionándose en el mundo a partir de las falencias del capitalismo mostradas en las
diversas crisis que se han gestado principalmente a mediados del siglo XX. Siendo un
periodo clave el observado en los años setenta, cuando en Europa y algunos países
latinoamericanos, los cambios en el escenario económico internacional y la pérdida del papel
regulador y dinamizador del Gobierno –representado por el Estado- que restó importanciaa
este agente económico.
22
Tabla 7
Economía Social y Solidaria resto del mundo
Continente País Término que se asigna
Europa España, Italia, Francia,
Bélgica, etc
Economía Social
América del Norte Canadá Economía Social
Estados Unidos Sector “no profit”
México Economía Social y Solidaria
América Central Honduras Economía Social
República Dominicana Economía Solidaria
América del Sur Colombia, Brasil, Uruguay Economía Solidaria
Venezuela Economía Social
Participativa
Ecuador Economía Popular y Solidaria
Argentina Economía Social y Solidaria
Chile Economía Social
Bolivia Economía Plural
Información Adoptada en Legislaciones sobre Economía Social y Solidaria en América
Latina. Elaboración propia
Caso Argentina (Coraggio, 2013)
Se basa en un modelo de gestión basado en la movilización desde el estado de personas y
recursos que tiene como objetivo el resolver o aliviar los problemas de la vida cotidiana de
la mayoría. El populismo no genera una sociedad organizada con agrupaciones solidarias
capaces de conformar un espacio público, sino que se convierte en una sociedad
desorganizada, en el aspecto social, pero que es fácilmente manipulable, como más. Cuando
un estado populista, se encuentra con grupos sociales u organizaciones, esto crea tención.
Las políticas son ideadas desde el partido de gobierno o sus funcionarios, intentando:
Representar y dar respuesta a los deseos inmediatos de los sectores populares
Resolver problemas de gobernabilidad
Consolidar o mantener una maniobra electoral
23
El gobierno provisorio puso en marcha un programa denominado “Derecho Familiar de
Inclusión Social: Plan Jefes y Jefas de Hogar desocupados”: que Un antecedente inmediato
data de diciembre de 2001 cuando el gobierno provisorio puso en marcha un programa
(pensado como seguro de desempleo) que asignaba a los beneficiarios una transferencia de
ingreso mensual. Con eso se esperaba que tengan una iniciativa de auto-inversión
productiva.
Emprendimientos productivos y/o de servicios, unipersonales, familiares,
asociativos y/o comunitarios.
➢ Capacitación a equipos técnicos provinciales y municipales.
Fortalecimiento de Cooperativas y Mutuales
Fortalecimiento de espacios asociativos, Consejos Consultivos y organizaciones de
la sociedad civil.
Caso Venezuela (CICCUS, 2011)
Podemos encontrar una serie de nombres que han sido dados por el gobierno en un lapso de
12 años: economía social, comunal, popular, que de algún modo refleja el apurado proceso
de búsqueda, experimentación y aprendizaje que allí se está dando. Se observa también una
evolución en las propuestas de economía social que van desde la democratización del
mercado y del capital, hasta la constitución del “Socialismo del Siglo XXI” (Geschrieben ,
2011)
En su Artículo 308, su Constitución dispone que el Estado protegerá y promoverá la
pequeña y mediana industria, las cooperativas, las cajas de ahorro, así como también la
empresa familiar, la microempresa y cualquier otra forma de asociación comunitaria para el
trabajo, el ahorro y el consumo, bajo régimen de propiedad colectiva, con el fin de fortalecer
el desarrollo económico del país, sustentándolo en la iniciativa popular.
Los principios económicos de la nueva economía: democracia participativa,
complementariedad, primacía de los intereses colectivos, cogestión, autogestión,
cooperación, solidaridad, eficacia, eficiencia, efectividad, control social, defensa y
protección ambiental. Se propugna una organización y articulación desde las comunas como
territorios con su propio proyecto y capacidad de autogestión a través de Consejos y Comités
24
comunales. Se reconoce e incentivará relaciones de trueque entre las comunas y sus diversas
empresas.
➢ Empresas de propiedad social directa comunal: constituidas por las instancias
de Poder Popular en sus respectivos ámbitos territoriales, destinadas en lo
inmediato al beneficio de los productores y productoras que la integran y de la
colectividad a las que corresponden; gestionadas por el poder popular que las
constituyó.
➢ Unidad productiva familiar: es una organización cuyos integrantes pertenecen
a un núcleo familiar que desarrolla proyectos socio productivo dirigido a
satisfacer sus necesidades y las de la comunidad.
Caso Brasil una Experiencia de Co-Construcción de Políticas Públicas de ESS (CICCUS,
2011).
Mientras que en Argentina se da el discurso sobre una Economía Social, en Brasil se usa un
nombre diferente, se la denomina Economía Solidaria, el origen se basa en las
organizaciones de actores autodenominados de economía solidaria. Incluso se bautizó de
esta manera a la instancia gubernamental que pasaron en 2003 durante el gobierno de Lula
da Silva.
La característica definitiva de Brasil es la conformación de la economía social a través
de instituciones que se encuentran bajo el título de Foro Brasileño de Economía Solidaria
(FBES), que hoy tiene a tres grandes actores: los emprendedores económicos solidarios, los
promotores de la sociedad civil, y los gestores públicos. Su origen se remonta al Foro Social
Mundial de 2001 en el cual se constituyó el grupo de trabajo Brasileño de economía
solidaria, es este movimiento que con la llegada de Lula da Silva al poder en 2003 impulsa
la creación de la SENAES, y simultáneamente, se crea el consejo nacional de economía
solidaria con una composición multifactorial, este grado de institucionalización de la
relación entre el estado y la sociedad civil, ha llevado a un estado de burocratización del
movimiento. (Germany, 2013).
La apertura de mercados que el gobierno brasileño optó por utilizar en la década de los
ochenta, provocó adversidades en el mercado laboral, perjudicando a la tasa de empleo y
aumentando la precarización del trabajo.
25
Caso Bolivia (Hacia un Sistema Económico de Raíz Comunitaria (Vivir Bien))
En el caso de Bolivia El movimiento hacia el socialismo se constituyó como el nuevo
gobierno en 2005, y tan solo un año después en 2006 emite el decreto supremo 28701, que
nacionaliza los hidrocarburos. Así mismo convoco a una asamblea constituyente en base a
cuyas deliberaciones se proclamó una nueva constitución en febrero de 2009. En esta
constitución en su artículo 306 se establece que la economía plural está conformada por las
formas de organización económica: comunitaria, estatal, privada y social cooperativa y que
se articula según los principios de complementariedad, reciprocidad, solidaridad,
redistribución, igualdad, seguridad jurídica, sustentabilidad, equilibrio, justicia y
transparencia. Se aclara que la economía social y comunitaria complementará el interés
individual con el Vivir Bien colectivo. También se da la centralidad a la redistribución de
los excedentes económicos de bienes públicos y de la inversión productiva.
2.3 Teorías Sustantivas
2.3.1 Distribución Equitativa del Excedente
La teoría de desarrollo económico se enfoca en el estudio de las economías subdesarrolladas.
Para lo cual, utilizaremos la categoría de excedente económico para entender la relación
entre esta categoría, el crecimiento y el bienestar da una sociedad.
Generalmente el concepto de excedente económico hace referencia a los problemas en
el capitalismo, mediante el sistema capitalista el excedente económico es “la parte del
producto social que, habiendo sido generada de manera directa por la clase trabajadora,
excede lo que ésta necesita para reproducirse y es apropiada por la clase capitalista” (Marx,
1995, pág. 255).
A partir de la década 1950 Baran hace referencia a los problemas que existe en el
capitalismo, las aportaciones de Marx tuvieron controversia mediante la mala distribución
del excedente dentro del sistema capitalista, en la cual Baran señalaba que existe dos clases
de excedente; excedente económico real y potencial. Mediante el excedente económico real
fue definido como:
La diferencia entre la producción real generada por la sociedad y su consumo efectivo
corriente. Es por lo tanto idéntico al ahorro corriente o acumulación y toma cuerpo en los
activos de diversas clases que se agregan a la riqueza de la sociedad durante el periodo
correspondiente. (Baran, 1959, pág. 39)
26
Baran vinculaba al excedente económico real como transformaciones socioeconómicas
permitiendo un desarrollo más fácil, en la cual establecía un conjunto entre las necesidades
y los deseos de los seres humanos.
Con respecto al excedente económico potencial se define como “La diferencia entre la
producción que podría obtenerse en un ambiente técnico y natural dado con la ayuda de los
recursos productivos utilizables y lo que podría considerarse como consumo esencial"
(Baran, 1959, pág. 40). Por lo tanto, el excedente potencial está estructurado mediante el
consumo excesivo siendo este la captación en la producción y en la circulación por la
existencia de trabajadores improductivos.
La no Distribución del Excedente determina la existencia de desigualdades sociales
cuando no existe una distribución equitativa. La acumulación y distribución del excedente
económico ha transcurrido tanto en el sistema capitalista como en el sistema socialista.
En relación a la distribución de los beneficios y excedentes entre Economía de Capital
y la Economía Social, en el sistema capitalista la distribución es totalmente privada, en la
cual todos los propietarios se reparten los medios de producción, es decir, un sistema poco
equitativo. Por parte del sistema social la distribución es colectiva en donde todos son dueños
de los medios de producción y el sistema es equitativo (Stiglitz, 1993).
Figura 3
Distribución del Excedente Económico
Información adoptada Distribución del Excedente Económico Elaboración propia
Mediante la Figura 3 se puede observar que el excedente económico está encabezado por el
Estado en la cual acumula su excedente mediante cobros de impuestos, por parte del sector
bancario adquiere su excedente por medio de los intereses, el propietario de los medios de
producción adquiere este excedente por la explotación de sus riquezas de sus grandes
empresas en la cual adquieren el mayor beneficio de la actividad económica.
Excedente
Económico Estado Sector
Bancario
Propietarios de
Medios de Producción
Rentas
Salariales
27
La Distribución Equitativa del Excedente se refiere a las ganancias que genera el
sistema solidario, en la cual hace referencia la repartición equitativa entre todos sus
miembros, y por medios de los excedentes se realizará la reinversión para que la empresa
siga creciendo.
28
Capítulo III
3 Metodología
3.1 Tipo de investigación
Esta investigación tiene un enfoque cuantitativo, histórico, descriptivo a través de la
recolección de datos, se analizará y determinará el Sistema Financiero Popular y Solidario.
3.1.1 Investigación Descriptiva
El análisis será de modelo detallado pues a través de su elaboración se procurará encontrar
y fijar las características, rasgos e inclusive propiedades del tema de análisis Sistema
Financiero Popular y Solidario.
3.1.2 Investigación Documental
Para justificar la base y el marco teórico detrás del Sistema Financiero Popular y Solidario
en el Ecuador, se comenzó a utilizar y reunir múltiples citas bibliográficas concernientes al
tema de estudio, permitiendo el desarrollo de esta investigación.
3.1.3 Técnicas e Instrumentos
Para la elaboración de este análisis se prefirió utilizar diferentes métodos e instrumentos que
permitieron el alcance de resultados e información imprescindible para cumplir con los
objetivos propuestos, englobado primordialmente por la inspección bibliográfica ejecutada
en físico y haciendo uso del internet, como vía electrónica para reunir datos e información
estadística de gran importancia para este análisis.
3.1.4 Unidades de Análisis
Las unidades consideradas en la metodología de este trabajo son:
➢ Organizaciones de la EPS: Asociaciones, Cooperativas, organizaciones
Comunitarias, Unidades Populares y Solidarias.
➢ Crédito del SFPS: crédito por las Cooperativas de Ahorro y Crédito.
➢ Captaciones del SFPS: Desarrollo de actividades por sectores
➢ Empleo Generado por SFPS
29
➢ Créditos otorgados principales actividades productivas: actividades de servicios,
actividades primarias, actividades textiles y producción de bienes manufactureros
➢ Captaciones por provincias: créditos productivos otorgados por las cooperativas de
ahorro y crédito
3.1.5 Población y Muestra
La población considerada para la elaboración de este análisis estará constituida por las 655
Cooperativas de Ahorro y Crédito que forman la economía popular y solidaria del país.
3.1.6 Recolección y Procesamiento de Datos
La recolección de datos se ejecutó a través de la investigación de la información estadística
del 2013 al 2017 producida por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria,
catastro de organizaciones. Analizando estos datos a través del uso de ilustraciones, gráficos
y tablas que ayudan a observar la evolución en el periodo determinado
30
Capítulo IV
4 El Sector Financiero Popular y Solidario y su aporte al Desarrollo
Nacional
4.1 El Sistema Financiero Nacional
El Sistema Financiero Nacional (SFN) es el conjunto de instituciones financieras regulada
por la Superintendencia de Bancos y por la Superintendencia de Economía Popular y
Solidaria (BANECUADOR, 2016, pág. 8).
El SFN se constituye como uno de los sectores más importantes de la economía del
país, la cual permite canalizar el ahorro hacia la inversión siendo este el motivo para generar
riqueza.
Según la Constitución del Ecuador hace referencia que:
“El sistema financiero nacional se compone de los sectores público, privado, y del popular y
solidario, que intermedian recursos del público. Cada uno de estos sectores contará con
normas y entidades de control específicas y diferenciadas, que se encargarán de preservar su
seguridad, estabilidad, transparencia y solidez. Estas entidades serán autónomas. Los
directivos de las entidades de control serán responsables administrativa, civil y penalmente
por sus decisiones” (Constitución de la Republica del Ecuador, 2008, pág. Art. 309).
Figura 4
Estructura del Sistema Financiero Ecuatoriano
Información adoptada por la Corporación Nacional de Finanzas Populares y Solidarias, 2014.
Elaboración propia
Junta de Política y Regulación Monetaria y
Financiera Bancos
Sistema Financiero Nacional
Mutualistas
Banco Central del Ecuador
Sociedades, emisoras de tarjeta de crédit y otras
Superintendencia de EPS
Superintendencia de Bancos
31
En la actualidad el SFE está constituida por varias organizaciones que permite regular el
sistema financiero del país, la Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera es una
de las más importantes, y fomenta el acceso a los servicios financieros y ayuda a la
regulación de entidades como: Superintendente de Bancos, Superintendente de Compañías
y Superintendente de Economía Popular y Solidaria.
Mediante el SFE se otorgan créditos ya sea este corto, mediano o largo plazo con el
propósito de otorgar productividad comercial, consumo, vivienda y microcrédito.
El SFE registra créditos otorgados mediante entidades privadas, según la
Superintendencia de Bancos existe una gran evolución del volumen de crédito durante los
últimos cinco años.
Figura 5
Evolución de Crédito mediante el Sistema Financiero Nacional
Información adoptada mediante Informe de la Evolución de crédito del Sistema Financiero Nacional -. CFN Corporación Financiera Nacional. Elaboración propia
Para el 2013 el volumen de crédito fue de US$ 34.080 millones anuales, del 2014 al 2015
hubo decrementos en créditos del 20% la cual se redujo por la crisis petrolera que existía en
el país. Para el 2016 el volumen de crédito se redujo 2.43% esto se debe por el desastre
natural que se produjo en el país y para el 2017 se aprobó y se colocó créditos de US$ 12.418
millones cuyos proyectos financian para adquisición de bienes de capital y co mpra de
derecho de propiedad industria.
25
20
15
10
2013 2014 2015 2016 2017
Sistema Finaciero Naional
40 34.795
35 32.795
32
La importancia de conocer cómo ha ido evolucionando el volumen de crédito por el
SFE servirá para comparación del desempeño mediante las organizaciones del sector
financiero popular y solidario.
4.2 Evolución del Sistema Financiero Popular y solidario
4.2.1 Sector Financiero y no Financiero
La Economía Popular y Solidaria comprende dos sectores: sector financiero y no financiero;
estas se asocian para realizar actividades relacionadas a la producción, comercialización y
financiamiento.
Mediante las Economías Solidarias hay una gran captación sobre las actividades que
existe dentro de la economía, esto ha llevado que a lo largo de la historia el Ecuador apuesta
por una sociedad más equitativa dando oportunidades para todos los ciudadanos, dando una
aproximación de colectividad para alcanzar un bien común.
Figura 6
Organizaciones No Financiera y Financiera
Información adoptada de la SEPS – Catastro de Organizaciones 1013 - 2018 Elaboración propia
De tal manera, la Figura 6 se observa la evolución del sector Financiero y No Financiero
perteneciente a la Economía Popular y Solidaria, a partir del año 2013 existieron 4.430
entidades no financiera y 664 unidades financiera, es decir, que el 50% corresponde al
cooperativismo y el 46.6% por el lado asociativo.
33
En el 2014 al 2015 hubo un aumento en el número de organizaciones paso de 5.824 a
7.702 existiendo un incremento de 1,878 unidades populares al sistema solidario, cabe
recalcar que las organizaciones del sector popular y solidario ha ido evolucionando cada año
tanto para el sector financiero y no financiero, se puede observar que para el año 2018 existe
12.380 unidades no financiera y 674 unidades financiera. Existiendo el aumento
considerable de organizaciones durante estos 5 años, dando así fortalecimiento al país
permitiendo que la sociedad ecuatoriana sea una generación de sectores productivos para el
sector de la economía.
4.2.2 Sector No Financiero
Mediante el sector no financiero señala que en el año 2017 hubo 12.374 organizaciones
según el catastro de organizaciones, en la cual se lo demuestra en la tabla a continuación.
Tabla 8
Organizaciones del Sector No Financiero Popular y Solidario
Tipo de Organización Cantidad % Participación
Asociación 9.623 77,7%
Cooperativa 2.659 21,5%
Federación 4 0,0%
Organización Comunitaria 33 0,3%
Red Integración 8 0,1%
Unión 47 0,4%
Total General 12.374 100%
Información adoptada de la SEPS – Catastro de Organizaciones 2017 Elaboración propia
Básicamente existe dos importantes organizaciones en el sector no financiero, se puede
observar en la Tabla 8 por parte de las asociaciones existe un 77,7% equivalente a 9.623, es
decir, que existe participación de la misma actividad productiva o una actividad conjunta en
la cual permite una ejecución de operación económica.
34
Por parte, de las cooperativas existe un 21,5% equivalente a un 2.659 de cooperativas,
en la cual se compone la segunda forma de aportación en las economías populares y
solidarias. El resto de las organizaciones del sector no financiero corresponde a las
federaciones, organizaciones comunitarias, red de integración y unión correspondiente a un
8% equivalente a 92 establecimientos.
4.2.3 Sector Financiero
EL Sistema Financiero Popular y Solidario se componen por Cooperativas de Ahorro y
Crédito, Caja Central, Corporación Mutualistas y Organismo de Integración.
Tabla 9
Organizaciones del Sector Financiero Popular y Solidario.
Tipo de Organizaciones Cantidad % Participación
Cooperativas de ahorro y crédito 655 97,2%
Caja Central 1 0,1%
Corporación 1 0,1%
Mutualista 4 0,6%
Organismo de Integración 13 1,9%
Total General 674 100%
Información adoptada de la SEPS – Catastro de Organizaciones 2017 Elaboración propia
Por parte del sector financiero popular y solidario las cooperativas de ahorro y crédito tienen
una gran participación en la economía popular y solidaria con un 97,2% equivalente a 655
cooperativas a nivel nacional.
De acuerdo a la Tabla 9 en el país existen 13 organismos de integración que
corresponden al 1,9% perteneciente al SFPS, que “brinda apoyo y asistencia de diversa
índole a las organizaciones del sector que se han adherido voluntariamente” (SEPS, 2013).
Por lo tanto, las corporaciones, caja central y las mutualistas tienen función en el sector
financiero correspondiente a un 0.8% de participación en el SFPS.
35
Tabla 10
Número de Cooperativas de Ahorro y Crédito por parte del SFPS
Años Cooperativas de ahorro y crédito (Unidades)
2013 224
2014 372
2015 434
2016 565
2017 655
Información adoptada de la SEPS – Catastro de Organizaciones. - Número de cooperativas de
ahorro y crédito entre 2013 – 2017. Elaboración propia
Este tipo de entidades financieras comprenden el objeto de estudio de la presente
investigación, al igual que el resto de organizaciones financieras populares aquí
contempladas, sin embargo, por su magnitud, será este el tipo de organizaciones que
mantendrán mayor trascendencia en la realización de este trabajo. Se observa en la Tabla 9
como las cooperativas de ahorro y crédito por parte del sistema financiero popular y solidario
el 2013 al 2017 éxito un gran aumento, permitiendo dinamizar la economía ecuatoriana
fomentando la productividad basada en la asociatividad y mantener las relaciones solidarias
hacia la justicia económica en un mundo globalizado.
4.2.4 Créditos Otorgados
Cuando el acceso al financiamiento es limitado, se frena el crecimiento de las empresas, lo
que las mantiene en un estado de permanente vulnerabilidad, es decir, es importante como
los créditos ayudan a dinamizar el desarrollo económico, a través de los créditos que ofrece
el sistema financiero popular y solidario están destinados a diferente actividades productivas
consumo y vivienda buscando el fin productivo.
36
Información adoptada de la SEPS – Catastro de Organizaciones 2013 - 2017 Elaboración propia
Según la SEPS los créditos otorgados por parte del sector financiero popular y solidario
correspondieron a un US$ 2.419 millones de allí que US$ 1.596.263 millones corresponden
al consumo y vivienda, es decir, hubo remodelación, compra de vivienda y consumo, y
apenas US$ 823.464 millones fueron destinados al desarrollo de las actividades productivas.
Para el 2014 hubo un incremento en los créditos otorgado por parte del SFPS en US$ 1.835
millones equivalente a un 15.7% en comparación al 2013, recalcando que hubo un gran
desempeño por parte del sistema financiero popular.
Para el 2015 el SFPS disminuyó en crédito en US$ 1.407.137 millones que el año
anterior equivalente en un 17,7% para las actividades de vivienda y consumo, así mismo
disminuyó en las actividades productivas en US$ 897.002 millones, mediante el 2015 los
créditos otorgados por el SFPS a las organizaciones de las cooperativas de ahorro y crédito
se vieron afectados por la crisis que existía dentro del país a causa de la caída del precio de
petróleo.
Figura 7
Crédito Otorgado por el Sistema Financiero Popular y Solidario
37
En el periodo del 2013 al 2014, hubo incremento de crédito del SFPS hacia las
actividades productivas, consumo y vivienda, observando que hay gran expectativa de los
individuos a las condiciones económicas qué presentan.
A pesar de la crisis de la caída del petróleo durante el periodo 2015 vale recalcar que
durante el 2013 al 2017 las 674 organizaciones financiera populares y solidarias inyectaron
alrededor de US$ 2.323 millones anuales en el país.
4.2.5 Créditos Otorgados principales actividades
La economía ecuatoriana ha sido históricamente dependiente de la actividad primaria,
identificando distintas etapas marcadas por la intensidad en la producción de bienes
particulares, como el cacao, banano y el petróleo. Llegando a representar la mayor
participación en cuanto a la generación de divisas se trata.
Tabla 11
Actividades Productivas
Actividades Productivas Unidades
Actividades de Servicios ( transporte y
turismo)
3.325
Agropecuarios, Agrícolas, Pesquero,
Ganadero, etc
4.902
Actividades Textiles 1.397
Producción de Bienes Manufactureros
( aceites, derivados lácteos entre otros)
674
Información Adaptada de la SEPS- Catastro de Organizaciones. Expresado en unidades-
Distribución de las organizaciones de la EPS. Elaboración propia.
Mediante la Tabla 11 muestra la distribución de las actividades productivas de la EPS De
modo que el 55% de las unidades populares tuvieron como principal motivación la
producción de bienes, equivalente a 6.973. De esta cantidad, 4.902 organizaciones se
dedicaban a la producción de bienes agropecuarios, agrícolas, pesqueros, silvícolas,
ganaderos, etc. mientras que 1.397 establecimientos hicieron uso de habilidades textiles para
38
elaborar productos terminados que hacen de los hilos su materia prima. Apenas 674 unidades
productivas se dedicaban a la producción de otros bienes manufactureros como aceites,
derivados lácteos, entre otros.
En lo que respecta al sector terciario de la economía, se puede destacar que al menos
un 42% de las organizaciones populares y solidarias en la SEPS, se dedicaban a actividades
de servicios, donde el servicio de transporte y de turismo, agrupan la mayor cantidad de
unidades populares. Equivalente a 3.325 existentes al mes de diciembre en el Catastro
elaborado por la autoridad de control del sistema popular y solidario.
4.2.5 Captaciones del Sistema Financiero Popular y Solidario
Este proceso de captaciones permite ver la evolución de los depósitos que existen en las
entidades del Sector Financiero Popular y Solidario, mediante la captación de recursos del
público a través de los depósitos.
Figura 8
Captaciones del Sistema Financiero Popular y Solidario
Información adoptada de la SEPS – Catastro de Organizaciones Elaboración propia
De acuerdo a la Figura 8 las captaciones del SFPS está representada a nivel regional, estos
datos son relacionados par el año 2017. Las cooperativas de ahorro y crédito en la región
costa tuvieron una captación US$ 596.8 millones equivalente a un 9% mediante las unidades
financiera del SFPS.
Costa Sierra Insular
87%
39
Para la región sierra se obtuvo captaciones de US$ 5.475 millones equivalente a un
87% en la cual se concentra la mayor cantidad de cooperativas de ahorro y crédito, es decir,
que de las 674 entidades que existe a nivel nacional 547 entidades corresponde a la región
andina.
Correspondiente a las captaciones de la región amazónica e insular contribuye en nivel
de US$ 236 millones equivalente al 4% en conjunto, observando que no hubo movimiento
en depósito.
4.2.6 Captaciones por provincias
El Ecuador está conformado por cuatro regiones y 24 provincias que delimitación la división
política. El proceso de regionalización ha estado definido por una serie de cuestiones
históricas, políticas y sociales, dejando de lado cuestiones económicas.
De esta forma, en el siguiente apartado analizaremos la distribución del volumen de crédito
otorgado por:
Figura 9
Volumen de Crédito Productivo por provincia
Información Adoptada de la SEPS. Expresado en miles de dólares- Volumen de crédito productiva
por provincia destino Elaboración propia.
El volumen de crédito productivo otorgado por las cooperativas de ahorro y crédito para el
año 2016 alcanzó un nivel de US$ 726 millones, de los cuales un 18,1% fueron destinados
al financiamiento de personas naturales o jurídicas establecidas en la provincia de Pichincha
convirtiéndola en la de mayor asignación de recursos del SFPS. Seguida de la provincia de
140,000
120,000
100,000
80,000
60,000
40,000
20,000
40
Tungurahua, con US$ 130 millones, equivalentes al 18% del monto de crédito productivo
entregado para este año. Como se puede apreciar en la figura anterior, las provincias que
mayores recursos requirieron de las cooperativas de ahorro y crédito, fueron las de la región
sierra, con una participación conjunta de aproximadamente el 79%, representando un monto
superior a los US$ 573 millones. Explicado por la existencia de un mayor número de
organizaciones financieras populares y solidarias en estas zonas.
Guayas pese a ser una de las provincias de mayor trascendencia en la economía
ecuatoriana, posee un número bajo de cooperativas de ahorro y crédito instaladas. De
acuerdo con el Catastro de Organizaciones del Sector Financiero, esta provincia de la región
litoral no posee cooperativas de ahorro y crédito del primer segmento de clasificación de
estas organizaciones, pero si del resto de segmentos, agrupando a una cooperativa en el
segundo nivel y 31 más en el resto de segmentos. Es importante realizar esta acotación
debido a que se puede apreciar de manera clara que la EPS rompe con la hegemonía de
colocar a los ‘centros’ económicos como prioridad, registrando una mayor incidencia de la
intermediación financiera a cargo de cooperativas de ahorro y crédito, en provincias ‘menos
desarrolladas’ o menos competitivas.
4.2.7 Empleo generado por el Sistema Financiero Popular y Solidario
Según el Instituto Nacional de Estadística y Censo (INEC) la falta de empleo es un problema
principal que preocupa a los ecuatorianos, debido a la inestabilidad política y económica.
De acuerdo con el INEC, en el país habitan, a marzo del 2017, cerca de 16.738.42
personas, de las cuales 11.726.456 se encuentran en edad de trabajar y 8.084.382 conforman
la PEA (población económicamente activa). Esta PEA será la que conforme la mano de obra
disponible para el mercado laboral, ya que posee la edad adecuada para trabajar y poseen las
condiciones para hacerlo.
41
Figura 10
Empleo generado por el SFPS
Información adoptada de la SEPS – Catastro de Organizaciones 2013 -2017 Elaboración propia
La Figura 10 habla sobre el empleo generado por la EPS, muestra que las organizaciones
para el 2013 el número de personas ocupadas es de 27.325 empleados, para el 2014 se
observa que existió 30.167 empleados, es decir, hubo incremento considerado de 7,5% en
mano de obra.
La transición del 2013 al 2017 la evolución del empleo ha sido positiva observándose
que existió incremento en 1.900 empleos aproximadamente en cada año. Este indicador ha
evolucionado mediante nuevos emprendimientos de la EPS que se han ido generando
mediante los créditos otorgados por el sistema financiero popular y solidario
4.3 Distribución del Excedente en Ecuador
La Distribución del Excedente en Ecuador es regulada por la Ley Orgánica de la Economía
Popular y Solidaria (LOEPS) mediante la cual fomenta una distribución equitativa de los
excedentes.
30,167
33,015
42
Figura 11
Distribución del Excedente en Ecuador
Dis
trib
uci
ón
del
Ex
ced
ente
las
Cooperativas
Comunitarias
Emprendimientos
nuevos EPS
Información Adoptada en Revista Científicas de América Latina y el Caribe. - Economía Solidaria
en Ecuador. Elaboración propia.
Según la Figura 11 las cooperativas conservan un fondo de reserva legal para casos de
contingencias Económicas en la cual pertenece al 50 % del excedente anual, siendo este que
el 5% del excedente por ley se otorga al Organismo Nacional de Control (Superintendencia).
Las entidades comunitarias su distribución del excedente son generados por criterios
de productividad, al existir excedente en la comunidad esta se reparte para proyectos
colectivos y capacitaciones para las familias y la comunidad.
La distribución del excedente en los emprendimientos nuevos de la EPS se distribuye
entre los miembros en relación en los trabajos cumplidos, esta se caracteriza por volatilidad
y fragilidad en la cual permite la creación de trabajo e ingresos estables.
50% de excedente anual, 5 % aporta Organismo
Nacional de control
Distribución de excedente entre la comunidad
Se distribuye en relación a los trabajos
cumplidos
43
4.4 Aporte al Desarrollo Nacional
Al analizar el aporte del Sector Financiero Popular y solidario y la distribución equitativa
del excedente es importante recalcar cómo ha ido evolucionando el desarrollo económico
del país, se entiende como desarrollo económico:
Al proceso en virtud del cual la renta real per cápita de un país aumenta durante un largo período
de tiempo…es un proceso integral, socioeconómico, que implica la expansión continua del
potencial económico, el auto sostenimiento de esa expansión en el mejoramiento total de la
sociedad. (Martín, 2011)
Básicamente existen factores determinantes del desarrollo económico y social, para (Amate &
Almudena, 2010), estos factores pueden ser:
➢ Factores institucionales: Corrupción, estabilidad política, índice de globalización,
eficacia gubernamental, etc.
➢ Factores económicos: PIB per cápita, inflación, tipo de cambio, inversión, gasto
público, etc.
➢ Factores demográficos y sociales: Índice de Desarrollo Humano,
distribución de la renta, pobreza, gasto sectorial (educación, salud),
mortalidad infantil, tasa de crecimiento demográfico, etc.
➢ Factores infraestructurales: Infraestructura vial, energías renovables, cobertura de
internet y teléfono, agua potable, entre otros.
En base a este concepto el desarrollo económico es acompañado por el crecimiento
económico con la finalidad de brindar mejor nivel de vida para la población en general. De
tal modo que el desarrollo económico puede basarse en distintos aspectos lado económico,
político, institucional, social e inclusive demográfico de un país.
Básicamente el desarrollo económico en el Ecuador está constituido por sus
Exportaciones, Importaciones, Balanza Comercial, Impuestos, Gasto Público y Matriz
Productiva. La economía ecuatoriana para el 2017 ha crecido más que el promedio de la
región en los últimos 5 años (Banco Central, 2018), es importante recalcar que la moneda
de curso es el dólar de Estados Unidos lo que ayuda a la estabilidad para inversión.
44
Tabla 12
PIB de América Latina
PIB en América Latina 21,7%
PIB del Ecuador. Año 2017 19%
PIB per Cápita (Ecu)
5.8%
PIB estimado para el año 2018 (Ecu) 2,2%
Información adoptada Banco Mundial. - Ecuador Panorama General, año 2017. Elaboración
propia
De acuerdo a la Tabla 12 El porcentaje del PIB de Ecuador es menor es de 19% en
comparación al promedio de América Latina de 21.7%, el índice de empleo se mantiene en
la cual hace referencia a las tasas más bajas de Sudamérica mediante los últimos 5 años, el
crecimiento promedio del PIB per Cápita es de 5.8% ayudando al mejoramiento de la canasta
básica de alimentos, Ecuador es un país con estabilidad democrática e impulsa a la
trasformación productiva. Mientras tanto para el 2018 el crecimiento económico crecerá en
un 1% más que el año pasado es decir el crecimiento económico en el país será de 2.2%.
Como se vio en el capítulo 1 la Economía Popular y Solidaria genera el 60% del total
del empleo del país, de esta manera la EPS contribuye al desarrollo del país a través de
instituciones públicas como el Ministerio de Inclusión Económica y Social y el Instituto
Nacional de Economía Popular y Solidaria mediante la cual se encarga de brindar apoyo los
nuevos emprendimientos que se dedican a la producción, al servicio, vivienda y consumo
permitiendo generar ingresos para satisfacer las necesidades familiares.
Generalmente el SFN está compuesto por la banca privada tiene un objetivo comercial
y de rentabilidad, acude a donde hay posibilidad de ganancia. La banca pública tiene como
objetivo el desarrollo, su modelo de gestión se encamina a ello y sus resultados se miden por
el impacto social. El sector financiero popular y solidario busca subsistencia y desarrollo de
los actores de la EPS, cuyo patrimonio más importante es el trabajo, pues son carentes de
capital y otros factores de producción, Su modelo de gestión se fundamenta en el trabajo y
se complementa con recursos financieros que permiten a estos actores producir,
capitalizarse, generar excedentes y adquirir otros elementos de la producción como tierra,
45
maquinaria o tecnología. A las organizaciones de la EPS y a sus emprendedores individuales
no hay que verlos como actores privados ni exigirles una contraparte en capital, pues no
disponen de él. Cuando se gestiona así, se logra que acceda a crédito la población antes
excluida.
Con respecto al Sector Financiero Popular y Solidario (SFPS) y su contribución al
desarrollo del país se analiza mediante los créditos otorgados por las cooperativas de ahorro
y crédito y la distribución del excedente.
Tabla 13
Aporte del Sistema Financiero Popular y Solidario al Sistema Financiero Nacional
Sistema Financiero Popular y
Solidario
Sistema Financiero Nacional 10 años atrás
Cooperativas de Ahorro y
Crédito
25% 5%
Excedente 5% 2%
Información Adoptada por entrevista Juan Pablo Guerra mediante El Telégrafo. - vocero de la Asociación de Organismos de Integración del Sector Financiero Popular y Solidario. Elaboración
propia
Según la Tabla 13 el Sector Financiero Popular y Solidario maneja el 25% del Sistema
Financiero Nacional con una aportación del excedente de 5% que es dirigida al Organismo
Nacional de Control, las cooperativas de ahorro y crédito tienen aproximadamente 6,3
millones de asociados.
Tabla 14
Activos de las Cooperativas de Ahorro y Crédito por el SFPS
Cooperativas / Años 2017 2016
Activos 50% 30%
Cartera de Crédito 40% 20%
Depósitos 70% 23%
Información adoptada SEPS. – Coyuntura del sector financiero popular y solidario/ activos de las cooperativas de ahorro y crédito. Elaboración propia
46
Las cooperativas de ahorro y crédito aumentaron en 50%, la cartera de crédito 40% y
depósitos 70%, es decir, en términos de inclusión económica el sector cooperativo brinda
acceso a servicios financieros en el sector rural, alcanza a una población donde no llega el
sistema tradicional (bancos).
Las Cooperativas de Ahorro y Crédito llegan a un 68% de los cantones que tiene una
alta población rural en Ecuador. El sector popular y solidario es mayor canalizador del
microcrédito, es decir, fomenta el desarrollo de micro y pequeñas empresas.
Mediante la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria busca el desarrollo,
estabilidad y correcto funcionamiento económico del Sistema Financiero Popular y
Solidario para contribuir al bienestar de sus integrantes y de la comunidad en general.
El SFPS su principal objetivo es inyectar dinero al sistema económico, es decir,
otorgar créditos para actividades productivas, consumos y vivienda con el fin de brindar
productividad e ingresos e impulsando empleo para la reducción de desigualdad y pobreza
de los sectores populares.
47
Conclusiones
La Economía Popular y Solidaria constituye conjunto de políticas, programas y mecanismos
que permite la gestión gubernamental, el cual hace una comprensión de los problemas de
desigualdad y exclusión social de los sectores populares permitiéndole ser partícipe del
sistema económico.
El Sistema Financiero Popular y Solidario que ayudan a disminuir la pobreza, desempleo y
favorece al obtener beneficios mediante créditos populares para nuevos emprendimientos
para una mejor calidad de vida para la ciudadanía.
La evolución de las cooperativas de ahorro y crédito durante el 2013- 2014 han permitido
tener una gran participación en la economía Popular y Solidario con un 97.2% equivalente
a 655 cooperativas a nivel nacional.
Las actividades productivas mediante la Economía Popular y Solidario se encuentra un 55%
de las unidades populares principalmente en las actividades primarias y un 42% con el
respecto al sector terciario correspondiente a servicio de transporte y turismo.
La importancia de las cooperativas de ahorro y crédito otorgados ha favorecido en gran parte
a personas que no podían acceder a un crédito mediante el sector privado, ayudando al
desarrollo de la economía a través de la creación y aplicación de acciones productivas.
48
Recomendaciones
Se recalca las siguientes recomendaciones:
➢ Las entidades que conforman la Economía Popular y Solidaria que existan
capacitaciones a los sectores populares dando a conocer una nueva alternativa de
economía basado en la igualdad de oportunidades, la autogestión, la innovación en
realizar nuevos emprendimientos para ayudar a dinamizar la economía ecuatoriana.
➢ Las organizaciones financieras populares y Solidarias a través de las instituciones
como las cooperativas de ahorro y crédito a otorgar créditos a nuevos emprendedores
con el fin de que realicen su propio negocio y que a la larga sean productivos y se
conviertan en pequeños y medianos empresarios.
➢ Que las cooperativas de ahorro y crédito fomentando nuevos mecanismos financieros
de segundo piso fortaleciendo líneas de crédito a mayor plazo, tasas de interés
recomendables y que existan menos trámites para adquirir el crédito.
49
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SEPS. (2013). Organismo de integración representativa de la Economía Popular y Solidaria - Boletín
trimestral III. Quito. Obtenido de http://www.seps.gob.ec/documents
SEPS. (2014). Que es la Economía Popular y Solidaria (EPS). Obtenido de
http://www.seps.gob.ec/noticia?conoce-la-eps
SEPS. (2017). Activos de la Economía Popular y Solidaria. Obtenido de
http://www.seps.gob.ec/noticia-medio?activos-de-la-economia-popular-y-solidaria-
presentan-crecimiento
Singer, P. (2000). Economía Solidaria.- Un Modo de Producción y Distribución . Obtenido de
https://periferiaactiva.files.wordpress.com/2015/11/unidad-1-texto-9-economia-
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Stiglitz, J. (1993). Economía General. Ariel Economía.
Townsend. (1993). EVOLUCIÓN DEL CONCEPTO DE POBREZA Y EL ENFOQUE MULTIDIMENSIONAL
PARA SU ESTUDIO. Obtenido de http://www.redalyc.org/pdf/401/40118420013.pdf
52
Abreviaturas
ESS: Economía Social y Solidaria
EPS: Economía Popular y Solidaria
IEPS: Instituto de Economía Popular y Solidaria
PNBV: Plan Nacional del Buen Vivir
SFPS: Sistema Financiero Popular y Solidario
SENPLADES: Secretaria Nacional de Planificación y Desarrollo
SEPS: Superintendencia de Economía Popular y Solidaria
LOEPS: Ley Orgánica de la Economía Popular y Solidaria
OSFPS: Organizaciones del sector financiero popular y solidario
CONAFIPS: Corporación Nacional de Finanzas Populares y Solidarias
INEC: Instituto Nacional de Estadística y Censo
SFN: Sistema Financiero Nacional
SFE: Sistema Financiero Ecuatoriano
BCE: Banco Central del Ecuador
BNF: Banco Nacional del Fomento
CFN: Corporación Financiera Nacional
53
Anexo
Entrevista. –
Ing. Rodrigo Contero Mejía
Especialista en Proyectos de Consultoría 4to. Nivel
Socio de “ASOCAINDE” Asociación de Servicios de Capacitación Integral para el
Desarrollo.
Tema: La Economía Popular y Solidaria.
La Economía Popular y Solidaria constituye a una gran apuesta de la disminución de la
pobreza, el desempleo y una mejor calidad de vida para la ciudadanía.
El Sistema de la Economía Popular y Solidaria del Ecuador está constituido por Instituciones
tales como: Sistema Financiero Popular y Solidario (SEPS) que da vida jurídica y regula al
sector popular y solidario, el Instituto de Economía Popular y Solidaria (IEPS) da asesoría,
capacitaciones a compañías que pertenecen a la economía popular y solidaria, en parte de
financiamiento encontramos Corporación Nacional de Finanzas Populares y Solidarias
(CONAFIPS), Seguridad Financiera mantiene los Fondo de Liquidez, Corporación de
Seguros de Depósitos.
La Economía Solidaria constituye respuesta real y viable a problemas sociales que conllevan
particularmente a la pobreza, dando así cambios en las relaciones de poder que genera una
gran demanda de los más necesitados dando la prioridad a que sean una sociedad libre y
justa.
Anexo 1 Asociación de Servicios de Capacitación
Integral para el Desarrollo
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Anexo 2 Encuesta Anexo 3 Presentación en ASOCAINDE
Anexo 4 Bienvenida en
ASOCAINDE