tipos de planes teoría

Ing. Patricio Ajila R. / www.patricioajila.com

TIPOS DE PLANES Y ORDEN LÓGICO DEL PROCESO

DE PLANEACIÓN (parte 1)

“Cada vez que usted

planea, se arriesga,

fracasa, revalúa o hace

ajustes, está

disponiendo de otra

oportunidad para

volver a empezar, sólo

que en mejores

condiciones que la

primera vez”

John Maxwell

La planeación como tal, es un término recurrente a lo largo del

estudio de la administración, situación justificada, ya que, su

empleo es reconocido desde las voces más clásicas de la

administración. Cuando nos referimos a voces clásicas, podemos

mencionar por ejemplo a Fayol, Urwick y Gulick; dichos autores

recogen el término planeación, para referirse, a los elementos

de la administración.

Tabla 1 Elementos de la Administración. Autores clásicos

HENRI FAYOL LYNDALL URWICK LUTHER GULICK

Planeación Investigación Planeación

Organización Previsión Organización

Dirección Planeación Asesoría

Coordinación Organización Dirección

Control Coordinación Coordinación

Dirección Información

Control Presupuestación Fuente: Chiavenato, 2009 Elaboración propia

¿Cómo definir al plan?

El abanico de opciones, en las que se ha venido utilizando a los planes, como eje de

acciones o al menos de intenciones, es simplemente abrumador. Por ejemplo, la

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estrategia como plan, análisis interesante y a su vez, una de las maneras más

simplificada de conceptualizar el plan, “una especie de curso de acción conscientemente

proyectada, una directriz (o conjunto de directrices) para abordar una situación”

(Mintzberg, 1999, p. 11).

Hay que considerar que el plan conlleva a una reflexión, la necesidad de ponerla en

blanco y negro, es decir, formalizar su presencia mediante la documentación del mismo.

Esta formalidad ayuda a refrescar la memoria de la organización, respecto a los

planteamientos futuros basados en la lógica de la existencia del ente generador del plan;

más, esto no se aparta del peligro de quedar en letra muerta, y convertirse en un mero

requisito o un insumo para la biblioteca institucional.

Tipos de planes

Dentro de la clasificación de los planes, es posible identificar ocho de ellos, los cuales

van, desde el propio reconocimiento de la organización, hasta la identificación de los

recursos económicos que sostendrán la estrategia seleccionada en función del análisis

implementado.

Los tipos de planes son:

1. Propósitos o misiones

2. Objetivos o metas

3. Estrategias

4. Políticas

5. Procedimientos

6. Reglas

7. Programas

8. Presupuestos

1. Propósitos o misiones

Koontz y Weihrich (1998) definen al propósito y misión, como las acciones

necesarias en las que “se identifica la función o tarea básica de una empresa o

institución o de una parte de ella”. Es interesante notar que los autores antes

mencionados, no realizan un análisis de ambos términos por separado, sino que

los trabajan desde una óptica integradora.

Puede ser que la práctica descrita confunda a los ejecutivos, y lleguen a no notar puntos

de partida (actividades que, en lo operativo, realmente mueven el negocio) y

expectativas racionales en un espectro de tiempo propuesto, para hacer frente a

competidores y agentes motivacionales de los colaboradores internos y de la comunidad

a la que afectan en lo cotidiano.



En este contexto integrador de conceptos, es posible identificar los principales

componentes de la declaración de propósitos (también denominados “visión”) y

misiones, los cuales son:

a) Valores esenciales

b) Ámbito geográfico

c) Dirección

d) Relaciones con quienes participan en ellas

e) Visión de futuro

Me tengo que detener obligatoriamente en el ítem ámbito geográfico, ya que muchas

veces se asume erróneamente que los modelos son reproducibles en diferentes

territorios, a partir de estrategias ganadoras.

Sólo hace falta recordar el caso de Mattel en el año 2007 y sus productos

contaminados con plomo, cuyo escándalo molestó a sus clientes a nivel mundial, al no

mantener la coherencia entre los valores y promesas de calidad comunicadas al

mercado. Clientes en América evitando contacto con Mattel y proveedores furiosos en

China, por el descredito hacia sus plantas de maquila, generando una bola de nieve,

que desmoronó las ventas en la misma China.

Un panorama más amplio sobre los componentes de la declaración de la misión lo

presenta la tabla 2

Tabla 2 Componentes de la declaración

COMPONENTES DESCRIPCIÓN

Clientes ¿quiénes son los clientes de la empresa?

Productos o servicios ¿Cuáles son los principales productos o servicios de la empresa?

Mercados ¿dónde compite la empresa?

Tecnología ¿está la empresa actualizada en el aspecto tecnológico?

Interés en la supervivencia

¿está la empresa comprometida con el crecimiento y solidez financiera?

Filosofía ¿cuáles son las creencias, los valores, las aspiraciones y las prioridades éticas de la empresa?

Concepto propio ¿cuál es la capacidad distintiva o la mayor ventaja competitiva de la empresa?

Preocupación por la imagen pública

¿es la empresa sensible a las inquietudes sociales, comunitarias y ambientales?

Interés en los empleados ¿son los empleados un activo valioso de la empresa? Fuente: David, 2003 Elaboración propia



Ejemplos de declaración de misión:

“La misión de PepsiCo es incrementar el valor de la inversión de nuestros accionistas.

Esto lo logramos a través del crecimiento de las ventas, los controles de costos y la

inversión inteligente de los recursos. Creemos que nuestro éxito comercial depende de

proporcionar calidad y valor a nuestros consumidores y clientes; ofrecer productos

seguros, saludables, eficientes económicamente y sólidos en el aspecto ambiental; y

proporcionar un rendimiento justo a nuestros inversionistas al mismo tiempo que nos

adherimos a las normas de integridad más elevadas”

2. Objetivos o metas

“Son los fines que se persiguen por

medio de una actividad de una u

otra índole” (Weihrich & Koontz ,

1998). Para evitar el azar, en lo que

a plantear objetivos se refiere, hay

recordar que estos deben ser

verificables y cuantificables, de tal

manera que la medición y la

adecuación sean posibles y

apegados a la realidad y no a las emociones. Si los objetivos son claros y concisos

todos los podrán entender siendo fáciles de recordar y trabajar por su

cumplimiento.

Para efecto de avanzar en este mismo rumbo, sin apartarse de lo que nos atañe,

te recomiendo no te desgastes en tratar de descifrar la relación continente y

contenido, respecto a metas y objetivos, ya que lo que pretendemos es ter claro

¿hacia dónde queremos ir?

Un par de ejemplos de malas redacciones de objetivos:

-Obtener utilidades razonables

-Mejorar la comunicación



3. Estrategias

Al momento de pretender definir a las estrategias, pues bueno, es casi imposible

apartar dicho concepto del campo militar, pero al final del día todo se resume a

“la determinación de los objetivos básicos a

largo plazo de una empresa y la adopción

de los cursos de acción y la asignación de

recursos necesarios para su cumplimiento”

(Weihrich & Koontz , 1998).

Para que sea posible la verificación del

cumplimiento de las estrategias, hay que

asegurarse de que las mismas sean

coherentes con el contexto y otras

herramientas que delimitan las pautas

vitales de la organización. Debe recordar

que estos objetivos a largo plazo, de los que se habla deben encontrarse en un

rango de tiempo, de entre dos a cinco años.

En un salto en el tiempo, en la tabla se presenta algunos tipos de estrategia, a fin

de ir familiarizando al estudiante, con futuros tópicos del proceso de formación.

Tabla 3 Ejemplos de estrategias

Integración hacia delante Desarrollo de productos

Integración hacia atrás Diversificación concéntrica

Integración horizontal Diversificación horizontal

Penetración en el mercado Recorte de gastos

Desarrollo del mercado Enajenación

Liquidación Fuente: David, 2003 Elaboración propia

4. Políticas

“Son enunciados o criterios generales que orientan o encauzan el pensamiento

en la toma de decisiones” (Weihrich & Koontz , 1998).

Algunos ejemplos de tipos de políticas en la empresa son:

-políticas de ascenso

-abuso de sustancias

-disposiciones sobre la vestimenta

-uso del computador

-trabajar para otros



Expertos como Casanovas (2013), reflexionan respecto a que se puede pensar,

que lo complejo de establecer políticas en la organización se reduce justamente

a la redacción de las mismas, pero finalmente esto dependerá de la habilidad

para tamizar lo realmente importante para la empresa, y desapegarse de

creencias personales o prejuicios del redactor. Hay que pensar que puede

resultar muy costoso, capacitar al personal en cuanto a la existencia de políticas,

y aún más pretender actualizar sobre los cambios implementados, en listados

interminables que, además de camisas de fuerza, se tornan en verdaderas

pruebas de memoria y de compresión de lectura ¡hay que evitar caer en esto!

BIBLIOGRAFÍA

Casanovas, A. (2013). Gestión de políticas de empresa. KPMG Abogados. Recuperado el 08 de

mayo de 2016, de

https://www.kpmg.com/ES/es/servicios/Abogados/Legal/Mercantil/Documents/Cuad

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Chiavenato, I. (2009). Introducción a la teoría general de la administración (Séptima ed.).

México, D. F.: McGraw-Hill Interamericana.

David, F. (2003). Concepto Administración estratégica. Neucalpan de Juárez , Edo. de México:

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El País. (27 de septiembre de 2007). Mattel pide perdón a China y asume la responsabilidad en

el escándalo de los juguetes retirados. Recuperado el 08 de mayo de 2016, de El País

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Mintzberg, H., Quinn, J., & Ghoshal, S. (1999). El proceso estratégico. Madrid: PRENTICE HALL

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Weihrich & Koontz . (1998). Administración una perspectiva global. México, D. F.: McGraw-Hill

INTERAMERICANA EDITORES, S. A. DE C- V.
