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MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y

PROCEDIMIENTOS

TESORERIA MUNICIPAL

H. AYUNTAMIENTO DE SAN PEDRO CHOLULA, PUEBLA.

Lic. José Juan Espinosa Torres. Presidente Municipal Constitucional.

L.A.E. Nadia I. Cabrera Camacho. Tesorera Municipal.

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MANUAL DE ORGANIZACIÓN

TESORERIA MUNICIPAL

ÍNDICE

Pagina

1.Manual de Organización y Procedimientos…………………………………………………….. . 4

2. Mensaje del Presidente Municipal……………………………………………………………… 5

3. Presentación…………………………………………………………………………………….... 6

4. Misión,Visión y Valores.…………………………………………………………………………. 7

5. Políticas Generales……………………………………………………………………………….8

6. Estructura orgánica……………………………………………………………………................9 7. Organigrama……………………………………………………………………………………….10 8. Marco Jurídico……………………………………………………………………………………. 11 9. Atribuciones y Funciones……………………………………………………………………….... 12 10. Tesorería Estructura OrgánicaInterna ………………………………………………………………………… 19 Organigrama interno....………………………………………………………………………………19 Estudios, proyectos y programas………………………………………………………………….. 20 Descripciones de puestos internos ……………………………………………………………….. 21 11. Ingresos Estructura Orgánica………………………………………………………………………………… 24 Organigrama………………………………………………………………………………………… 25 Estudios, proyectos y programas…………………………………………………………………. 26 PENDIENTE DE REALIZAR Descripciones de puestos………………………………………………………………………….. Catálogo de trámites y/o servicios…………………………………………………....................... Modelo de Procesos………………………………………………………………………………… Políticas Generales para la administración y funcionamiento de la unidad orgánica…………. Listado general de los procedimientos……………………………………………………………. Descripciones narrativas de los procedimientos y diagramas………………………………….. Formatos…………………………………………………………………………………………….. 12. Finanzas Estructura Orgánica………………………………………………………………………………… Organigrama………………………………………………………………………………………… Estudios, proyectos y programas………………………………………………………………….. Descripciones de puestos………………………………………………………………………….. Catálogo de trámites y/o servicios…………………………………………………....................... Modelo de Procesos………………………………………………………………………………… Políticas Generales para la administración y funcionamiento de la unidad orgánica………….

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Listado general de los procedimientos……………………………………………………………. Descripciones narrativas de los procedimientos y diagramas………………………………….. Formatos…………………………………………………………………………………………….. 13. Contabilidad Estructura Orgánica………………………………………………………………………………… Organigrama………………………………………………………………………………………… Estudios, proyectos y programas………………………………………………………………….. Descripciones de puestos………………………………………………………………………….. Catálogo de trámites y/o servicios…………………………………………………....................... Modelo de Procesos………………………………………………………………………………… Políticas Generales para la administración y funcionamiento de la unidad orgánica…………. Listado general de los procedimientos……………………………………………………………. Descripciones narrativas de los procedimientos y diagramas………………………………….. Formatos…………………………………………………………………………………………….. PENDIENTE POR REESTRUCTURACION DE AREA DE CATASTRO. 14. Catastro Estructura Orgánica………………………………………………………………………………… Organigrama………………………………………………………………………………………… Estudios, proyectos y programas………………………………………………………………….. Descripciones de puestos………………………………………………………………………….. Catálogo de trámites y/o servicios…………………………………………………....................... Modelo de Procesos………………………………………………………………………………… Políticas Generales para la administración y funcionamiento de la unidad orgánica…………. Listado general de los procedimientos……………………………………………………………. Descripciones narrativas de los procedimientos y diagramas………………………………….. Formatos…………………………………………………………………………………………….. 15. Patrimonio Estructura Orgánica………………………………………………………………………………… Organigrama………………………………………………………………………………………… Estudios, proyectos y programas………………………………………………………………….. Descripciones de puestos………………………………………………………………………….. Catálogo de trámites y/o servicios…………………………………………………....................... Modelo de Procesos………………………………………………………………………………… Políticas Generales para la administración y funcionamiento de la unidad orgánica…………. Listado general de los procedimientos……………………………………………………………. Descripciones narrativas de los procedimientos y diagramas………………………………….. Formatos…………………………………………………………………………………………….. 16. Glosario………………………………………………………………………………………….

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MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y PROCEDIMIENTOS

El Manual de Organización y Procedimientos es una herramienta institucional e informativa que expone enforma detallada la estructura organizacional, atribuciones y funciones que deberán tenertodas las Unidades Administrativas del Gobierno Municipal; asimismo, describe la normatividad que le aplica, descripciones de puestos, los procedimientos y los lineamientosa seguir para brindar los servicios con calidad. Un Manual de Organización y Procedimientos

Presenta una visión de conjunto de la organización.

Precisa las funciones encomendadas a cada Unidad Orgánica.

Delimita las responsabilidades ycompetencias de todas las UnidadesAdministrativas que componen laorganización, para detectar omisiones yevitar duplicidad de funciones querepercutan en el uso indebido de losrecursos.

Muestra las líneas de autoridad.

Incluye las descripciones y perfil de lospuestos de cada Unidad Orgánica.

Identifica los servicios vitales de cada Unidad Orgánica.

Facilita el reclutamiento y la selección de personal.

Contribuye a realizar la inducción,adiestramiento y capacitación del personal, ya que se describen en forma detallada lasactividades del puesto.

Describe los procedimientos que loconforman y sus operaciones en forma ordenada, secuencial y detallada.

Contribuye a implementar formalmente losmétodos y técnicas de trabajo que debenseguirse para la realización de lasactividades.

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Mensaje del Presidente Municipal

San Pedro Cholula siempre ha sido un referente histórico, fue y sigue siendo testigo de

grandes cambios sociales, aún así ha logrado mantener su magia, en sus barrios, sus iglesias y

principalmente en la Gente de Bien que habita el municipio.

Por vez primera se tiene la oportunidad de llevar a San Pedro Cholula a retomar el lugar

que merece, con un Gobierno que actuará conforme a la democracia, a Respetar a las distintas

voces ciudadanas que quieran expresarse, principalmente a estar cercano a sus habitantes.

Para lograr tener un gobierno a la altura de la gente, es necesario que exista la

participación de los mismos Ciudadanos libres y decididos ya que ellos definirán el rumbo de

Cholula; esta nueva administración está comprometida a impactar de forma positiva, a ser un

municipio apegado a la transparencia, a ser eficiente, a mantener constantemente la

capacitación, a estar más en campo y menos en oficina y principalmente a ser un gobierno

austero.

El Plan de Desarrollo Municipal deberá ser la carta de navegación que impulse el

desarrollo de San Pedro Cholula en los siguientes años y de esa forma ser una Ciudad de Bien.

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Presentación.

Dentro del Plan de Desarrollo Municipal, en materia de administración de procesos de

gestión pública y de los servicios públicos se contempla la modernización de los mecanismos

para que la Administración Pública Municipal, responda con eficiencia, eficacia y congruencia

las exigencias de la Sociedad.

A fin de dar aplicación a lo anterior, la Tesorería Municipal de San Pedro Cholula Puebla,

desarrolla acciones para consolidar la modernización y el mejoramiento de la función

hacendaria municipal e impulsa acciones para optimizar las funciones de la administración a

través de la simplificación de sistemas y procedimientos administrativos y mejorar la atención a

la ciudadanía, mediante la aplicación eficiente de los recursos obtenidos.

En este sentido la Tesorería Municipal presenta el Manual de Organización, con la

finalidad de distribuir las acciones y responsabilidades que deben atender las unidades

administrativas que la integran; y con ello guiar el desempeño de los servidores públicos en un

marco de orden en la realización de las actividades cotidianas, por lo que emite este manual

que documenta la organización actual de la Unidad de Tesorería Municipal, presentando de

manera general la base legal que norma su actuación, el objeto y la estructura orgánica, el

organigrama que representa jerárquicamente la forma en que está integrada y organizada la

unidad administrativa, y las atribuciones que tiene al interior de la administración pública, el

objetivo general y las funciones, procedimientos y servicios que le permitan cumplir con los

objetivos conjuntos del Plan Municipal de Desarrollo.

El presente Manual quedará al resguardo de la Unidad de Planeación; las revisiones y

actualizaciones se harán anualmente, en caso de requerirse antes de lo señalado, se deberán

solicitar a la Coordinación Política con su respectiva justificación, previa autorización del

Director General.

Así mismo la Tesorería Municipal de San Pedro Cholula Puebla, encaminará a sus

integrantes al cumplimiento de sus responsabilidades y desempeño eficiente de sus funciones y

con ello contribuirá a mejorar la calidad del servicio que ofrece a la sociedad.

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Misión. Gestionar de manera eficaz y eficiente el patrimonio de la Hacienda Pública Municipal, aplicando los criterios de racionalidad, austeridad, disciplina, control presupuestal y transparencia en las disciplinas financiera, tributaria y presupuestal.

Visión. Ofrecer un sistema de gestión patrimonial eficiente, transparente y de calidad, apegado al marco jurídico vigente y a la disponibilidad de los recursos, velando siempre por los intereses del Ayuntamiento y de la Población.

Valores. Eficiencia

Eficacia

Honestidad

Responsabilidad

Corresponsabilidad

Ética

Profesionalismo

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Políticas Generales 1. El Manual de Organización debe estar disponible para consulta del personal que labora en el Gobierno Municipal de San Pedro Cholula Puebla así como de la ciudadanía en general. 2. El Funcionario de primer nivel y/o Director del área responsable de la elaboración y del contenido del manual es el encargado de difundir al personal interno el presente documento, así mismo en los casos en que se actualice el documento informarles oportunamente. 3. El Manual de Organización es un documento oficial e institucional, el cual debe presentar las firmas de autorización de los siguientes funcionarios: 1. Presidente Municipal 2. Secretario General 3. Titular de la Coordinación Política 4. Titular al que pertenece 5. Titular de la Unidad de Planeación 6. Titular o Jefe de Área que elabora el documento

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TESORERÍA

ESTRUCTURA ORGÁNICA

No. UnidadOrgánica

ObjetivodelaUnidadOrgánica

1 Tesorería Gestionar la hacienda pública municipal en apego al Plan de Desarrollo Municipal, los programas presupuestarios y con criterios de eficiencia, eficacia, economía, calidad y transparencia.

2 Ingresos Formular y ejecutar las políticas públicas de recaudación de la hacienda pública municipal en apego con el marco legal vigente con servicios de calidad en la materia.

3 Finanzas Ejercer eficaz y eficientemente el presupuesto para satisfacer las necesidades descritas en el Plan de Desarrollo Municipal y aquellas que surjan posteriormente.

4 Contabilidad Llevar el registro y control de los eventos económicos que afectan el patrimonio del Ayuntamiento de acuerdo con los principios de la Contabilidad Gubernamental.

5 Catastro Registrar y controlar las operaciones sobre la propiedad inmobiliaria del municipio.

6 Patrimonio Registrar, controlar y resguardar los bienes muebles e inmuebles del Ayuntamiento.

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TESORERÍA

ORGANIGRAMA GENERAL

1. TESORERÍA

1.1

INGRESOS

1.2

FINANZAS

1.3

CONTABILIDAD

1.4

CATASTRO

1.5

PATRIMONIO

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TESORERÍA

MARCO JURÍDICO

1. Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. (Última reforma: 10 de febrero de 2014.

2. Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Puebla (Última reforma: 20 de Noviembre del 2013).

3. Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Puebla (Última reforma: 30 de diciembre de 2013.

4. Ley Orgánica Municipal (Última reforma: 12 de febrero de 2014). 5. Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Puebla (Fecha

de Publicación: 2 de enero de 2012). 6. Ley de Ingresos del Municipio de San Pedro Cholula para el Ejercicio Fiscal 2014

Periódico Oficial del Estado. 7. Presupuesto de Egresos del Municipio de San Pedro Cholula para el ejercicio

fiscal 2014. Periódico Oficial del Estado. 8. Ley de Coordinación Fiscal (Última reforma: 9 de diciembre de 2013). 9. Ley de Coordinación Hacendaria del Estado de Puebla y sus Municipios. 10. Normatividad Presupuestal para la Autorización y Ejercicio del Gasto Público de

la Administración Municipal. 11. Ley General de Contabilidad Gubernamental (Fecha de Publicación: 9 de Diciembre

del 2013). 12. Ley de Presupuesto y Gasto Público del Estado de Puebla (Última reforma: 31 de

Diciembre de 2012). 13. Ley de Presupuesto. Contabilidad y Gasto Público Municipal.

14. Código Fiscal Federal. 15. Código Fiscal del Estado de Puebla (Fecha de Publicación: 30 de Diciembre de 2013) 16. Código Fiscal Municipal. 17. Ley de Catastro del Estado de Puebla. 18. Reglamento de la Ley de Catastro. 19. Manual de Valuación. 20. Manual de Programación y Presupuesto Municipal para el ejercicio fiscal 2014. 21. Guía para la evaluación y seguimiento del Plan de Desarrollo Municipal 2014.2018. 22. Condiciones Generales de Trabajo para los trabajadores sindicalizados del

Municipio de San Pedro Cholula Puebla. 23. Ley de Transparencia y acceso a la información públicadel Estado de Puebla

(Fecha de Publicación: 31 de diciembre de 2011).

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TESORERÍA

ATRIBUCIONES Y FUNCIONES

LEY ORGANICA MUNICIPAL DEL ESTADO LIBRE Y SOBERANO DE PUEBLA

CAPÍTULO XV DE LA TESORERÍA MUNICIPAL

Fracción

Unidad orgánica

Funciones

I Coordinar la política hacendaria del Municipio, de conformidad con lo que acuerde el Ayuntamiento.

1, 1.1. y 1.2

1. Formular y proponer a Cabildo políticas hacendarias para el ingreso, egreso y resguardo del patrimonio municipal.

2. Establecer y controlar las políticas hacendarias acordadas por el Cabildo.

II

Ejercer las atribuciones que la legislación hacendaria confiere a las autoridades fiscales Municipales

1, 1.1. y 1.2

1. Recaudar los ingresos señalados en la Ley de Hacienda Municipal y en la Ley de Ingresos Vigente

2. Erogar los recursos de acuerdo con los planes, programas y presupuestos aprobados, así como en los propósitos establecidos en la normatividad vigente.

III

Dar cumplimiento a las leyes, convenios de coordinación fiscal y demás que en materia hacendaria celebre el Ayuntamiento con el Estado

1, 1.1. y 1.2

1. Participar en la suscripción y ejecución de convenios que celebre el Municipio.

2. Vigilar el cumplimiento de leyes, reglamentos, convenios, acuerdos y demás disposiciones de su competencia que sean aplicables en el Municipio;

3. Determinar multas, recargos y gastos de ejecución a los contribuyentes que incumplan con sus obligaciones fiscales sin causa justificada.

4. Promover el procedimiento administrativo de ejecución

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IV

Recaudar y administrar los ingresos que legalmente le correspondan al Municipio; los que se deriven de la suscripción de convenios, acuerdos o la emisión de declaratorias de coordinación; los relativos a transferencias otorgadas a favor del Municipio en el marco del Sistema Nacional o Estatal de Coordinación Fiscal, o los que reciba por cualquier otro concepto; así como el importe de las sanciones por infracciones impuestas por las autoridades competentes, por la inobservancia de las diversas disposiciones y ordenamientos jurídicos, constituyendo los créditos fiscales correspondientes

1 y 1.1

1. Verificar las disposiciones aplicables a la recaudación de los ingresos

2. Establecer procedimientos para la recaudación por tipo de ingreso: recursos propios, participaciones y aportaciones federales, ingresos extraordinarios.

3. Elaborar manuales y/o guías para la recepción de la recaudación

4. Implantar los procedimientos de recaudación determinados

5. Realizar los registros de las operaciones derivadas de los ingresos

V

Participar en los órganos de coordinación fiscal y administrativa que establezcan las leyes;

1 y 1.1

1. Participar en los órganos de coordinación fiscal y administrativa que establezcan las leyes;

2. Dar seguimiento a los acuerdos que deriven de la participación en los órganos de coordinación fiscal

3.

VI Llevar los registros y libros contables, financieros y administrativos del Ayuntamiento

1.3

1. Elaborar la contabilidad gubernamental del Ayuntamiento

VII

Conducir y vigilar el funcionamiento de un sistema de orientación fiscal gratuita para los contribuyentes municipales;

1.1

1. Establecer un sistema de orientación fiscal municipal

2. Conducir, vigilar y evaluar el sistema de orientación fiscal municipal

3. Mejorar los procesos y procedimientos del sistema de orientación fiscal municipal.

VIII

Elaborar el día último de cada mes, el balance general, corte de caja y estado de la situación financiera del Municipio, el cual deberá ser aprobado por el Presidente Municipal y la Comisión de Patrimonio y Hacienda Pública Municipal;

1.2 y 1.3

1. Elaborar el día último de cada mes, el balance general, corte de caja y estado de la situación financiera del Municipio

2. Presentar los estados financieros al Presidente Municipal y la Comisión de Patrimonio y Hacienda Pública Municipal y proponerlos para su aprobación.

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IX

Diseñar y publicar las formas oficiales de las manifestaciones, avisos y declaraciones, así como todos los demás documentos fiscales;

1 y 1.1

1. Identificar los ingresos que requiere de formas especiales

2. Elaborar y proponer al Tesorero(a) los formatos fiscales que se expedirán durante la administración

3. Requerir al área de Compras la impresión de los formatos aprobados y necesarios para la operación

4. Resguardar y controlar los formatos impresos recibidos, así como las copias de los expedidos.

X

Solicitar al Síndico el ejercicio de las acciones legales procedentes con fundamento en las disposiciones respectivas, así como participar en los términos que establezcan los ordenamientos aplicables, en la sustanciación de los medios de defensa que sean promovidos en contra de los actos de las autoridades fiscales del Municipio;

1 y 1.1

1. Informar al Síndico sobre las promociones en que se señale a las autoridades fiscales del municipio y al Tesorero como autoridad en las diversas materias jurídicas

2. Solicitar al Síndico su intervención en el ejercicio de las acciones legales participar en los términos que establezcan los ordenamientos aplicables

3. Contribuir con el Síndico en proporcionar información que este le requiere y se encuentre bajo su resguardo para atender los diversos requerimientos en el que el Ayuntamiento sea parte en materia judicial.

XI

Proponer al Ayuntamiento, a través del Presidente Municipal, que la recepción del pago y la expedición de comprobantes, sea realizada por dependencias diversas de las exactoras

1 y 1.1

1. Determinar las diversas unidades administrativas con facultades exactoras.

2. Proponer al Ayuntamiento, a través del Presidente Municipal, que la recepción del pago y la expedición de comprobantes, sea realizada por dependencias diversas de las exactoras

3. Determinar, en conjunto con los titulares de dichas unidades los procesos y procedimientos que deberán ejecutarse en ellas.

XII Custodiar y ejercer las garantías que se otorguen a favor del patrimonio municipal

1

1. Autorizar la recepción de garantías otorgadas a favor del Municipio

2. Custodiar y controlar las garantías en resguardo

3. Ejercer el derecho que se tenga sobre las garantías.

15

XIII Proponer al Ayuntamiento la cancelación de cuentas incobrables;

1 y 1.3

1. Identificar las cuentas incobrables 2. Emitir cuantificación de las cuentas

incobrables 3. Elaborar propuesta de cuentas incobrables

para Cabildo 4. Informar a Contabilidad de ls cuentas

incobrables aprobadas por Cabildo 5. Cancelar las cuentas incobrables en el

SCG

XIV

Permitir a los integrantes del Ayuntamiento la consulta de la información que legalmente le corresponda, dentro del ámbito de su competencia, así como proporcionarla al Órgano de Fiscalización Superior del Estado, a requerimiento de este último, en términos de esta Ley y demás aplicables;

1.3

1. Generar los reportes de los EOAR que se deban entregar a los miembros de la Comisión de Patrimonio y Hacienda, así como a la de Cabildo.

2. Entregar a Cabildo los reportes financieros generados

3. Generar reportes financieros para su remisión al ente fiscalizador de acuerdo a los lineamientos que éste establezca.

4. Remitir los reportes y estados financieros que solicite el ente fiscalizador.

XV

Proporcionar la información que le soliciten los visitadores nombrados por el Ejecutivo, que sea procedente legalmente;

1 y 1.3

1. Generar reportes financieros para los visitadores nombrados por el Ejecutivo, en caso de que sea legalmente procedente.

XVI

Proporcionar de manera oportuna al Ayuntamiento todos los datos e informes que sean necesarios para la formulación de los presupuestos de ingresos y egresos, vigilando que se ajusten a las disposiciones de esta Ley y otros ordenamientos aplicables, así como participar en la elaboración de dichos presupuestos;

1, 1.1 y 1.3

1. Colaborar con la Unidad de Planeación en la elaboración de los presupuestos por programas.

2. Remitir a las unidades operativas el reporte del presupuesto recaudado y ejercido en el año fiscal en curso y en el previo.

3. Establecer los rubros de ingreso y capítulos de egreso que deberán ajustarse para el ejercicio siguiente por centro de costos.

XVII Ejercer y llevar el control del presupuesto del Ayuntamiento;

1, 1.2 y 1.3

1. Aplicar el ejercicio de los recursos de acuerdo con el presupuesto programado y los momentos económicos y presupuestales.

XVIII

Informar al Ayuntamiento respecto de las partidas que estén por agotarse, para los efectos procedentes;

1, 1.2 y 1.3

1. Analizar el ejercicio del presupuesto 2. Identificar las partidas que estén pro

agotarse 3. Elaborar reporte de partidas que estén

por agotarse. 4. Solicitar a Secretaría General la inclusión

del punto de acuerdo para la Orden del día de la primera sesión ordinaria o extraordinaria de cabildo que este a por celebrarse

5. Informar a Cabildo sobre las partidas que estén por agotarse.

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XIX

Formular, bajo la vigilancia del Presidente Municipal, dentro del plazo que señale la ley aplicable, el informe de la administración de la cuenta pública del Municipio correspondiente al año inmediato anterior;

1, 1.2 y 1.3

1. Hacia el cierre de octubre, solicitar a las áreas ejecutoras del gasto, información relativa al ejercicio de recursos de la Cuenta pública del año en curso

2. Elaborar el informe de la Cuenta Pública 3. Presentar Informe previo al Presidente

para su revisión. 4. Hacia el cierre contable del ejercicio fiscal

actualizar los datos pendientes 5. Remitir informe al Presidente Municipal

para su debida vigilancia.

XX

Elaborar el informe y demás documentos fiscales que deberá remitir el Ayuntamiento a las autoridades del Estado, de conformidad con la Ley de la materia;

1, 1.2 y 1.3

1. Establecer calendario de fechas de entrega de documentación fiscal de acuerdo con las leyes aplicables (impuestos)

2. Establecer los mecanismos para la elaboración de los documentos fiscales por área responsable

3. Emitir los documentos fiscales y remitirlos a la autoridad competente.

XXI

Elaborar y someter a la aprobación del Ayuntamiento en forma oportuna, el informe de la cuenta pública municipal, así como los estados de origen y aplicación de recursos y los informes de avance de gestión financiera, para su remisión al Órgano de Fiscalización Superior del Estado;

1, 1.2 y 1.3

1. Requerir a las unidades administrativas la información y documentación, justificativa y comprobatoria, que sustenta el ejercicio de los recursos de la cuenta pública, así como de los estados financieros e informe de avance de la gestión financiera.

2. Elaborar el informe de la cuenta pública, estados de origen y aplicación de recursos e informe de avance de gestión financiera.

3. Someter a la aprobación del Ayuntamiento en forma oportuna los informes y estados financieros elaborados

XXII

Solventar oportunamente los pliegos que formule el Órgano de Fiscalización Superior del Estado, informando de lo anterior al Ayuntamiento;

1, 1.2 y 1.3

1. Recibir del Presidente Municipal los Pliegos de Observaciones y Cargos que se generen derivados de la revisión de las Cuentas Públicas

2. Analizar los Pliegos de Observaciones y Cargos , remitir a las unidades administrativas las observaciones que les correspondan para su debida solventación,

3. Integrar la solventación de los Pliegos de observaciones y Cargos

4. Remitir a la entidad fiscalizadora la Contestación correspondiente a los pliegos de observaciones y cargos

5. Informar al Ayuntamiento el estado que guarda la contestación de los pliegos de observaciones y cargos.

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XXIII

Participar en la elaboración de los proyectos de leyes, reglamentos y demás disposiciones relacionadas con el Patrimonio Municipal;

1, 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 y 1.5

1. Identificar las áreas operativas que contribuyen en la formulación y aplicación de leyes, reglamentos y demás disposiciones aplicables en relación con el patrimonio municipal.

2. Generar reuniones de trabajo para el seguimiento, evaluación y mejora de las leyes, reglamentos y disposiciones aplicables.

3. Elaborar la propuesta de la ley, reglamento o disposición normativa.

4. Remitir a las áreas corresponsables para su revisión y aprobación.

5. Someter a consideración de Cabildo su aprobación y publicación; en su caso, remisión al Congreso del Estado para su aprobación.

XXIV

Participar en la elaboración de convenios de coordinación hacendaria que celebre el Ayuntamiento en los términos de esta Ley y demás leyes aplicables;*

1

1. Identificar los convenios que en materia de coordinación hacendaria sean vigentes o que estén por entrar en vigor en el orden federal, estatal o intermunicipal.

2. Colaborar en la elaboración de los convenios

3. Celebrar los convenios en los que se haya participado su formulación, y en aquellos que beneficien al municipio.

XXV

Auxiliar y representar, en su caso, al Presidente Municipal ante las instancias, órganos y autoridades de coordinación en materia hacendaria del Estado y la Federación;

1

1. Recibir la instrucción del Presidente Municipal para que asista en su representación a los eventos que considere pertinente

2. Representar al Presidente Municipal en las comisiones que este le designe en materia hacendaria

3. Informar al Presidente Municipal los acuerdos e información que surja de la comisión en la que se le representó.

XXVI Proporcionar al auditor externo que designe el Ayuntamiento la información que requiera;

1, 1.1, 1.2 y 1.3

1. Recopilar la documentación justificativa y comprobatoria del ejercicio de los recursos

2. Integrar la documentación justificativa y comprobatoria que requiera el Auditor Externo

3. Proporcionar la documentación justificativa y comprobatoria que requiera el Auditor Externo

4. Informar al Presidente municipal y al Contralor la información y documentación que se ha entregado al Auditor Externo.

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XXVII

Cumplir, en el control interno de los recursos públicos que ejerzan las Juntas Auxiliares, con las normas, procedimientos, métodos y sistemas contables y de auditoria que al efecto establezca el Órgano de Fiscalización Superior del Estado; y

1, 1.2 y 1.3

1. Identificar las normas, procedimientos, métodos y sistemas contables y de auditoria que establezca la entidad fiscalizadora al efecto de cumplir con el control interno del ejercicio de los recursos que efectúen las Juntas Auxiliares.

2. Compilar las normas, procedimientos, métodos y sistemas contables establecidos por la entidad fiscalizadora y remitir a las Juntas Auxiliares para su seguimiento.

3. al efecto de cumplir con el control interno del ejercicio de los recursos que efectúen las Juntas Auxiliares.

XXVIII Las demás que le confieran esta Ley y disposiciones aplicables

1, 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 y 1.5

1. Verificar las disposiciones relacionadas con las funciones de cada unidad administrativa y apegarse a su contenido.

19

TESORERIA

ESTRUCTURA ORGÁNICA INTERNA

No. Unidad Administrativa Objetivo de la Unidad Administrativa

1 Tesorera

Administrar el Patrimonio Municipal: – La Hacienda Pública Municipal, – Así como aquellos bienes y derechos que por cualquier título

le transfieran al Municipio, la Federación, el Estado, los particulares o cualquier otro organismo público o privado.

2 Auxiliar Administrativo Auxiliar a la Tesorera Municipal.

ORGANIGRAMA INTERNO

TESORERA

1.- AUXILIAR ADMINISTRATIVO

2.- AUXILIAR ADMINISTRATIVO

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ESTUDIOS, PROYECTOS Y PROGRAMAS

No.

Programa, Estudioso

Proyectos

Objetivo Metas Frecuenciad

e aplicación

Indicadorde

medición

1

Creación de la unidad

administrativa de catastro municipal

Impulsar la gestión municipal de la propiedad inmobiliaria

1. Crear la unidad de catastro como órgano desconcentrado para el primer trimestre de 2015

2. Establecer convenio con el IRCEP

3. Adquirir las Tecnologías

Permanente Plan Municipal de

Desarrolloautorizado

2

Actualización del padrón de predial

Generar la recaudación del impuesto predial en apego a la normatividad aplicable y a las condiciones específicas de los inmuebles de las cuentas prediales

1. Revisar la base de datos

2. Identificar las diferencias en relación con las disposiciones aplicables

3. Generar y aplicar los procedimientos de actualización.

4. Recaudar el impuesto predial

5. Dar seguimiento de los cobros realizados

6.

Anual

100% de las Cuentas prediales actualizadas

en relación con las existentes

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DESCRIPCION DE PUESTOS INTERNOS

Área Nombre del puesto Número de

puestos

Tipo de puestos Jornada diaria

en horas

C B

TESORERIA

Tesorera 1 1 8

Auxiliar Administrativo 2 2

8

TOTAL

3 3

C:CONFIANZAB: BASE

22

Nombre del puesto: Tesorera Municipal Código: 5051

Misión del puesto: Administrar los Recursos del Municipio.

Dependencia: H. Ayuntamiento

Tipo de Plaza: Confianza

Puesto al que reporta: Presidente Municipal y Cabildo

Puestos que le reportan: Coordinador de Ingresos Coordinador de Egresos Titular de Contabilidad Coordinador de Catastro Coordinador de Patrimonio Auxiliares Administrativos Directos

Funciones principales:

1 Coordinar la política hacendaria del Municipio, de conformidad con lo que acuerde el Ayuntamiento.

2 Ejercer las atribuciones que la legislación hacendaria confiere a las autoridades fiscales municipales.

3 Dar cumplimiento a las leyes, convenios de coordinación fiscal y demás que en materia hacendaria celebre el Ayuntamiento con el Estado.

4

Recaudar y administrar los ingresos que legalmente le correspondan al Municipio; los que se deriven de la suscripción de convenios, acuerdos o la emisión de declaratorias de coordinación; los relativos a transferencias otorgadas a favor del Municipio en el marco del Sistema Nacional o Estatal de Coordinación Fiscal, o los que reciba por cualquier otro concepto; así como el importe de las sanciones por infracciones impuestas por las autoridades competentes, por la inobservancia de las diversas disposiciones y ordenamientos jurídicos, constituyendo los créditos fiscales correspondientes.

5 Llevar los registros y libros contables, financieros y administrativos del Ayuntamiento.

6 Custodiar y ejercer las garantías que se otorguen a favor del patrimonio municipal.

7

Proporcionar de manera oportuna al Ayuntamiento todos los datos e informes que sean necesarios para la formulación de los presupuestos de ingresos y egresos, vigilando que se ajusten a las disposiciones de esta Ley y otros ordenamientos aplicables, así como participar en la elaboración de dichos presupuestos.

8 Ejercer y llevar el control del presupuesto del Ayuntamiento.

9

Auxiliar y representar, en su caso, al Presidente Municipal ante las instancias, órganos y autoridades de coordinación en materia hacendaria del Estado y la Federación.

10 Proporcionar al auditor externo que designe el Ayuntamiento la información que requiera.

Actividades especiales u ocasionales:

Relaciones Internas Relaciones Externas

Titulares y personal de las Dependencias Municipales Entidades Gubernamentales y

Proveedores

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Nombre del puesto: Auxiliar Administrativo Código: 1.-5207 2.-En proceso

Misión del puesto: Auxiliar a la Tesorera Municipal

Dependencia: Tesorería


Puesto al que reporta: Tesorera

Puestos que le reportan: No aplica


1 Auxiliar al titular de la Tesorería.

2 Realizar la integración del fondo revolvente de la Tesorera Municipal.

3

Participar en la integración de los documentos del proceso de

adquisiciones, arrendamientos y servicios en términos de la ley aplicable.

4 Realizar y llevar el control de los contratos otorgados por el Ayuntamiento.

5

Generar en forma periódica reportes de los pagos efectuados a

proveedores.

6

Conocer los ingresos y egresos de cada fondo a fin de determinar la

disposición de saldos para establecer el flujo de efectivo acorde a la

disponibilidad de recursos presupuestales existentes.

7

Emitir información y documentación solicitada por el área de planeación.

Actividades especiales u ocasionales: No aplica


Titulares y personal de las Dependencias Municipales No Aplica

24

1.1 INGRESOS


No. UnidadAdministrativa

ObjetivodelaUnidadAdministrativa

1.1 Ingresos

Formular y ejecutar las políticas públicas de recaudación de la hacienda pública municipal en apego con el marco legal vigente con servicios de calidad en la materia,

1.1.1 Jefatura de Ingresos Generales

Ejecutar los procedimientos de recaudación en los diferentes puntos de contacto con los contribuyente y ciudadanos ya de manera directa o en coordinación con otras áreas administrativas

1.1.2 Jefatura de Predial Realizar los procedimientos para determinar el valor de los inmuebles y ejecutar la recaudación por impuesto predial así como sus accesorios

25

ORGANIGRAMA

26


No Programa,

EstudiosoProyectos

Objetivo Metas Frecuenciad

e aplicación

Indicadorde

medición

1

Creación de la unidad

administrativa de catastro municipal

Impulsar la gestión municipal de la propiedad inmobiliaria

1. Crear la unidad de catastro como órgano desconcentrado para el primer trimestre de 2015

2. Establecer convenio con el IRCEP

3. Adquirir las Tecnologías

Permanente Plan Municipal de Desarrollo autorizado

2 Actualización del padrón de predial

Generar la recaudación del impuesto predial en apego a la normatividad aplicable y a las condiciones específicas de los inmuebles de las cuentas prediales

1. Revisar la base de datos 2. Identificar las diferencias

en relación con las disposiciones aplicables

3. Generar y aplicar los procedimientos de actualización.

4. Recaudar el impuesto predial

5. Dar seguimiento de los cobros realizados

Anual

100% de las Cuentas prediales actualizadas en relación con las existentes

27

1.2. FINANZAS


No. Unidad Administrativa Objetivo de la Unidad Administrativa

1 Coordinador de Egresos

Planear la integración, aplicación y distribución de los Recursos Financieros, con base en el presupuesto autorizado a cada dependencia, controlando su adecuado ejercicio y establecimiento las medidas necesarias para la operación de los programas de inversión y gasto corriente, así como para el pago de bienes y servicios.

2 Secretaria Generar y manejar documentación solicitada por el titular del área.

3 Auxiliar Administrativo Recepción y manejo de documentación del área.

4 Asistente Asistir al titular del área

28

ORGANIGRAMA

1.2 COORDINADORA DE EGRESOS

SECRETARIA AUXILIAR

ADMINISTRATIVO ASISTENTE

29


No. Programa, Estudios o Proyectos

Objetivo Metas Frecuencia de

aplicación Indicador de medición

1

Presupuesto de Egresos

Determinar la capacidad de solvencia financiera de recursos para el ejercicio fiscal en curso.

Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal

Durante todo el año siguiente

Presupuesto de Egresos

DESCRIPCION DE PUESTOS


puestos


en horas

C B

FINANZAS

Coordinador de Egresos 1 1 8

Secretaria 1 1 8

Auxiliar Administrativo 1 1 8

Asistente 2 2 8

TOTAL 5 3 2

C:CONFIANZAB: BASE

30

Nombre del puesto: Coordinador de Egresos Código: 5050

Misión del puesto: Aplicación de Recursos Financieros.

Dependencia: Tesorería


Puesto al que reporta: Tesorera

Puestos que le reportan: Secretaria, Auxiliar Administrativo y Asistente.


1 Participar en la elaboración, integración y control del Presupuesto de Egresos anual en concordancia con los ingresos municipales estimados.

2 Programar y calendarizar las erogaciones de acuerdo a las prioridades y liquidez del erario municipal.

3 Analizar con el Tesorero las variaciones importantes en las políticas presupuestales a fin de realizar las medidas correctivas pertinentes.

4 Coordinar los pagos correspondientes a la deuda pública y a cualquier otra obligación, de acuerdo a lo establecido en cada contrato celebrado por el Ayuntamiento.

5 Auxiliar al Tesorero en el control y debida aplicación de los ingresos recibidos por concepto de aportaciones y participaciones federales.

6 Elaborar los cheques de los proveedores que suministren bienes y servicios al H. Ayuntamiento, con base en los contra-recibos expedidos y turnarlos al titular de la Tesorería para su autorización y pago.

7

Desarrollar todas aquellas funciones inherentes al área de su competencia, las que se establezcan en la Ley, Códigos, Reglamentos, Acuerdos, Decretos, Convenios y sus anexos y las que le confiera el Ayuntamiento, el Presidente o el Tesorero Municipal.



Titulares y personal de las Dependencias Municipales Proveedores

31

Nombre del puesto: Secretaria Código: 2036

Misión del puesto: Contribuir al buen funcionamiento del área generando y manejado documentación de los expedientes para realización de pagos y solicitada por el titular del área.

Dependencia: Finanzas

Tipo de Plaza: Base

Puesto al que reporta: Coordinador de Egresos



1 Recibir los documentos de solicitud para realización de pagos.

2 Revisar que la documentación este correcta de acurdo con la legislación vigente a fin de que los expedientes estén completos para realizar el pago.

3 Generar documentación del área.

4 Auxiliar a la titular de la Coordinación.

5 Manejo de archivos.




32

Nombre del puesto: Auxiliar Administrativo Código: 3451

Misión del puesto: Recepción, manejo de documentación y auxiliar al área.


Tipo de Plaza: Base




1 Recepción de correspondencia

2 Contestar teléfonos, llamar a proveedores para entrega de cheque

3 Recopilación de documentos

4 Remisión de documentos al área de Contabilidad

5 Asistencia al titular del área




33

Nombre del puesto: Asistente Código: 5211/5212

Misión del puesto: Asistir al titular del área






1 Asistir al titular del área

2 Manejar agenda del Titular del área

3 Proporcionar información solicitada por el titular



Titulares y personal de las Dependencias Municipales Varios y Proveedores

34

CATALOGO DE TRÁMITES Y/O SERVICIOS

No. Servicios Internos

1 Recibir Documentación para trámite de pagos.

2 Elaboración de Cheques y Realización de Transferencias autorizadas.

3 Dispersión de la nómina en coordinación con el área de Recursos Humanos.

MODELO DE PROCESOS

Necesidades y/o

requerimientos.

Normatividad.

Documentación

correspondiente

Recepción

PROCESOS INTERNOS DEL ÁREA

Servicios públicos eficientes

Administración eficiente

Legitimidad de la administración

municipal

Control, orden y transparencia de la gestión

INSUMOS RESULTADOS

Realización

Integración

Revisión

Entrega

35

POLITICAS GENERALES PARA LA ADMINISTRACION Y

FUNCIONAMIENTO DE LA UNIDAD ORGANICA

Las funciones y procedimientos que se realicen en el área de Finanzas y deberán de ajustarse a las leyes aplicables.

Los gastos son realizados en cumplimiento a los compromisos adquiridos por el Ayuntamiento.

Cualquier actividad propia del área se realiza con excelencia en tiempo y forma.

LISTADO GENERAL DE LOS PROCEDIMIENTOS

Proceso Procedimiento Código

Pagos

Recibe la solicitud de pago con toda la documentación del expediente correspondiente.

PRO-FI-001

Una vez autorizada la realización del gasto, se elaboran los cheques o se hace la transferencia correspondiente.

PRO-FI-002

Se turnan los cheques a la Tesorera Municipal, para su firma y firma del Presidente Municipal.

PRO-FI-003

Una vez firmados los cheques se llama al proveedor o persona correspondiente para que pase a recibirlo.

PRO-FI-004

Se realiza una relación de los cheques por día y se remite la información y documentación al área de Contabilidad para que se registren los gastos realzados, en caso de no haber sido autorizado un pago, se remite al área de Contabilidad para que se registre en el pasivo del mes correspondiente.

PRO-FI-005

Dispersión de nomina

El área de Recursos Humanos entrega la Nómina en electrónico al Coordinador de Egresos.Se realiza las transferencias a todo el personal del Ayuntamiento.

PRO-FI-006

36

DESCRIPCION NARRATIVA DE LOS PROCEDIMIENTOS

Proceso:Pagos Hoja:

Procedimiento: Recibe la solicitud de pago con toda la documentación del expediente

correspondiente. Código: PRO-FI-001

Objetivoy alcance del Procedimiento: Cada pago a realizar debe estar debidamente respaldado por el procedimiento de adjudicación correspondiente de acuerdo a la ley aplicable, además de la evidencia de la adquisición, arrendamiento o prestación del servicio. La documentación anterior debe integrar el expediente al presentar la solicitud de pago y factura.

Dependenciaresponsable del Procedimiento:

Finanzas

Políticas del Procedimiento: 1.-La documentación del expediente para pago, debe realizarse por el área de Adquisiciones, através de la Sesión del Comité Municipal de Adjudicaciones, con todas sus actas correspondiente, cuando por los montos así lo señale la ley, así como por él Área de Obra Pública, a través de su Comité, respectivamente. 2.- El expediente debe contener además evidencia de la realización de la adquisición, arrendamiento o servicio recibido por el Ayuntamiento. 3.- Todo gasto se aplica hasta asegurar que contiene todo el soporte técnico legal para su comprobación. Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Expediente completos con la documentación requerida por la ley aplicable.

Documentos de Referencia: Según los montos que marca la Ley, cuando así lo requiera,Sesión del Comité (actas correspondientes al análisis de las propuestas y fallo) contrato, formato de entrega, orden de pago de la factura correspondiente.

No Actividad Puesto Tiempo Formato

1

Recibe documentación de la adjudicación. Auxiliar

Administrativo 5M

2 Revisión del expediente. Secretaria 30 M

3

Pedir Autorización de la Tesorera Municipal para la realización del pago. Coordinador de

Egresos 25 M

Tiempo total D M H 1

D: días, H: horas, M: minutos

37

Proceso:Pagos Hoja:

Procedimiento: Una vez autorizada la realización del gasto, se elaboran los cheques o

se hace la transferencia correspondiente. Código: PRO-FI-002

Objetivoy alcance del Procedimiento: Dar cumplimiento de las obligaciones de pago que adquirió el Ayuntamiento. Dependenciaresponsable del Procedimiento:

Finanzas

Políticas del Procedimiento: 1.-Se realizan cheques o transferencias los días martes y jueves.

Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Póliza de cheque.

Documentos de Referencia: Factura y Póliza de cheque


1 Elaboración del cheque o transferencia

Coordinador de Egresos

10 M Póliza de Cheque

Tiempo total D M 10 H


38

Proceso:Pagos Hoja:

Procedimiento: Se turnan los cheques a la Tesorera Municipal, para su firma y

firma del Presidente Municipal. Código: PRO-FI-003

Objetivoy alcance del Procedimiento: Para poder realizar la el cobro del cheque en la institución bancaria es necesario que este además de estar debidamente llenado contenga la firma del Presidente Municipal y de La Tesorera Municipal. Dependenciaresponsable del Procedimiento:

Finanzas

Políticas del Procedimiento: 1.-El cheque fue autorizado previamente por la Tesorera Municipal. 2.- El cheque remitido para firma se acompaña con toda la documentación correspondiente. 3.- Los cheques siempre tienen fondos.

Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Expediente completos con la documentación requerida por la ley aplicable.

Documentos de Referencia: Cheque firmado por el Presidente Municipal y Tesorera Municipal


1 Se entrega el expediente con el cheque o transferencia para firma del Tesorero Municipal.


1 D Cheque

2 Se entrega el expediente con el cheque para firma del Presidente Municipal

Tesorera Municipal

1 D Cheque

Tiempo total D 2 M H


39

Proceso:Pagos Hoja:

Procedimiento: Una vez firmados los cheques se llama al proveedor o persona

correspondiente para que pase a recibirlo. Código: PRO-FI-004

Objetivoy alcance del Procedimiento: Con esto se da cumplimiento a la obligación de pago del municipio.


Finanzas

Políticas del Procedimiento: 1.-Se agenda a la Persona física, representante legal o apoderado, los días viernes, para entregarles el cheque correspondiente.

Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Póliza de cheque firmada de recibido por la persona correspondiente.

Documentos de Referencia: Póliza de cheque firmada de recibido por la persona correspondiente, copia de su identificación oficial, carta poder o acta constitutiva donde se nombra como representante legal.


1 Se reciben los cheques firmados por el Tesorero y Presidente Municipal.

Tesorera Municipal

1 D Póliza de cheque

2 Se hace entrega del cheque a la persona correspondiente. Tesorero

Municipal 10 M Póliza de cheque

4 Se integra la póliza de cheque firmada de recibido. Coordinador de

Egresos 5 M

Póliza de Cheque

Tiempo total D 1 M 15 H


40

Proceso:Pagos Hoja:

Procedimiento: Se realiza una relación de los cheques por día y se remite la

información y documentación al área de Contabilidad para que se registren los gastos realzados, en caso de no haber sido autorizado un pago, se remite al área de Contabilidad para que se registre en el pasivo del mes correspondiente.

Código: PRO-FI-005

Objetivoy alcance del Procedimiento: Se registran los egresos y se hace la conciliación de ingreso-gasto.


Finanzas

Políticas del Procedimiento: 1.-Diariamente se tiene una relación de gastos realizados ya se por cheque o transferencia. 2.- Se debe conciliar ingresos con egresos. 3.- Registrar los gastos en el Sistema Contable Gubernamental.

Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Listado de gastos Registro en el SCG Documentos de Referencia: Lista de gastos Expediente completo en el área de Contabilidad.


1 Se realiza una relación de cheques y transferencias Coordinador de

Egresos 1 D

2

Se remite información con el expediente completo una vez concluido al área de Egresos para su captura en el Sistema Contable Gubernamental

Coordinador de Egresos 1 D

Tiempo total D 2 M H


41

Proceso:Dispersión de Nomina Hoja:

Procedimiento: El área de Recursos Humanos entrega la Nómina en

electrónico al Coordinador de Egresos.Se realiza las transferencias a todo el personal del Ayuntamiento.

Código: PRO-FI-006

Objetivoy alcance del Procedimiento: Realizar la dispersión de pago de nómina al personal de H. Ayuntamiento. Pago de Sueldos.


Finanzas

Políticas del Procedimiento: 1.-El pago de sueldos se hará el día 15 y el día ultimo de cada mes. 2.- Se realiza el pago por medio de transferencia electrónica. 3.- El personal del H. Ayuntamiento cuenta con una tarjeta de debido para retirar el depósito de su sueldo.

Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Transferencia electrónica.

Documentos de Referencia: Estado de Cuenta Bancaria.


1 Se recibe el listado de nómina por parte del área de Recursos Humanos.


10 M

2 Se hace la dispersión del pago de nómina por medio de transferencia electrónica. Coordinador de

Egresos

15 M



42

DIAGRAMA DE FLUJO

Proceso: Pagos Hoja:

Procedimiento: Recibe la solicitud de pago con toda la documentación del expediente

correspondiente. Código: PRO-FI-001

Insumo Etapas del Procedimiento Producto

Documentación

para pago

Recibe

documentación

de la

adjudicación

Se programa el

Gasto

Revisión del

expediente

Pedir Autorización

de la Tesorera

Municipal para la

realización del

pago

43


Procedimiento:Una vez autorizada la realización del gasto, se elaboran los cheques

o se hace la transferencia correspondiente. Código: PRO-FI-002


Autorización

para la

realización del

cheque

Elaboración del

cheque o

transferencia

Cheque o

Transferencia

44


Procedimiento:Se turnan los cheques a la Tesorera Municipal, para su firma y

firma del Presidente Municipal. Código: PRO-FI-003


Cheque

elaborado

Se entrega el

expediente con el

cheque o

transferencia para

firma del Tesorero

Municipal

Cheque

Firmado

Se entrega el

expediente con el

cheque para

firma del

Presidente

Municipal

45


Procedimiento:Una vez firmados los cheques se llama al proveedor o persona

correspondiente para que pase a recibirlo. Código: PRO-FI-004


Cheque firmado

por la Tesorera

y Presidente

Municipal

Se reciben los

cheques firmados

por el Tesorero y

Presidente

Municipal

Relación de

cheques y

Expediente

concluido

Se hace entrega

del cheque a la

persona

correspondiente

Se integra la

póliza de

cheque firmada

de recibido

46


Procedimiento:Se realiza una relación de los cheques por día y se remite la

información y documentación al área de Contabilidad para que se registren los gastos realzados, en caso de no haber sido autorizado un pago, se remite al área de Contabilidad para que se registre en el pasivo del mes correspondiente.

Código: PRO-FI-005


Relación de

cheques y

expediente

concluido

Se realiza una

relación de

cheques y

transferencias

Se hace el

registro en el

Sistema

Contable

Gubernamental

Se remite

información con el

expediente

completo una vez

concluido al área

de Egresos para su

captura en el

Sistema Contable

Gubernamental

47


Procedimiento:El área de Recursos Humanos entrega la Nómina en

electrónico al Coordinador de Egresos.Se realiza las transferencias a todo el personal del Ayuntamiento.

Código: PRO-FI-006


Relación de

Nomina

Se recibe el

listado de

nómina por

parte del área

de Recursos

Humanos

Transferencia a

cada uno del los

que laboran el

Ayuntamiento

Se hace la

dispersión del

pago de nómina

por medio de

transferencia

electrónica

48

FORMATOS

Nombre del formato CLAVE del formato Nombre del procedimiento

en que se utiliza

Póliza de Cheque

Póliza cheque

Se realiza una relación de los cheques por día y se remite la información y documentación al área de Contabilidad para que se registren los gastos realzados, en caso de no ser autorizado se remite al área de Contabilidad para que se registre en el pasivo del mes correspondiente. Una vez firmados los cheques se llama al proveedor o persona correspondiente para que pase a recibirlo.

Recibos Recibos En caso de realizar alguna entrega de efectivo.

49

POLIZA DE CHEQUE

50

RECIBOS

51

1.3CONTABILIDAD


No. Unidad

Administrativa Objetivo de la Unidad Administrativa

1 Unidad de Contabilidad

Establecer los métodos y mecanismos para que los registros contables se realicen en apego a las Normas de Información Financiera Gubernamental y leyes aplicables en materia de registro así como emitir los Estados Financieros en forma oportuna, veraz, confiable y eficaz en apego a las políticas de registro basadas en los postulados, sistemas, procedimientos y métodos de Contabilidad Gubernamental y conforme a las normas previstas en otros ordenamientos aplicables y a los lineamientos que al efecto establezca la Auditoría Superior del Estado de Puebla.

2 El o La Auxiliar

Administrativo (Archivo)

Asistir y mantener informado al Titular de Contabilidad de la solicitud de

información de otros departamentos, y del archivo contable

3

El o la Auxiliar

Administrativo (Registro

de Ingresos)

registrar de manera específica las operaciones contables derivadas de los

ingresos en apego a la Ley de ingresos del Municipio de San Pedro Cholula para

el Ejercicio Fiscal vigente.

4 El o la Auxiliar Contable

(Fondos Federales)

Registrar la correcta aplicación contable respecto del registro de los ingresos y

egresos por concepto de Aportaciones Federales FISM, FORTAMUN,

SUBSEMUN, y otros fondos federales.

5

El o la Auxiliar

Administrativo (Fondos

Federales)

Asistir técnicamente a él o la Auxiliar contable (fondos federales) con todas las

actividades antes mencionadas

6

El o la Auxiliar

Administrativo Egresos

(Recursos Propios)

Registrar las operaciones contables derivadas de los egresos de acuerdo al

presupuesto de egresos para el Municipio de San Pedro Cholula del fondo de

recursos propios.

7

El o la Auxiliar

Administrativo Egresos

(Participaciones)

Registrar las operaciones contables derivadas de los egresos de acuerdo al

presupuesto de egresos para el Municipio de San Pedro Cholula del fondo de

participaciones.

8

El o la Auxiliar

Administrativo

(Transferencias e

Impuestos)

Dar seguimiento y establecer el control de retenciones derivadas de impuestos

sobre nómina, arrendamientos y servicios. Así como el control y compilación de la

información comprobatoria y justificativa del gasto en la partida de transferencias

(DIF, CERESO y Juntas Auxiliares).

52

ORGANIGRAMA

1.3 TITULAR DE CONTABILIDAD

AUXILIAR ADMINISTRATIVO

(4)


(1)

AUXILIAR CONTABLE(1)


(1)

53



Objetivo Metas Frecuencia de

aplicación.

Indicador de

medición

1 Procesamiento de

documentación

Coordinar la captura de las pólizas de ingresos, egresos y diario así como la correcta aplicación del ejercicio presupuestario, elaborar conciliaciones bancarias, análisis de las cuentas por cobrar y por pagar.

Elaboración de Estados Financieros

Permanente Estados

Financieros

2

Presentación de Estados Financieros a Tesorería

Realizar los oficios de presentación de los estados financieros, tarjetas informativas necesarias para su análisis de la Comisión de Hacienda y posterior aprobación de los regidores para la remisión de dichos estados, a la Auditoría Superior del Estado de Puebla.

Aprobación de Estados Financieros por el Cabildo para su remisión a la Auditoría Superior del Estado de Puebla.

Permanente Estados

Financieros Presentados

3

Presentación de Avance de Gestión Financiera

Realizar los oficios de presentación de los Avances de Gestión Financiera, para su análisis de la Comisión de Hacienda y posterior aprobación de los regidores para su remisión a la Auditoría Superior del Estado de Puebla.

Aprobación de Estados Financieros por el Cabildo para su remisión a la Auditoría Superior del Estado de Puebla.

Trimestral Informe

4 Presentación de Cuenta Pública a Tesorería

Recopilar la información y llenado de los formatos complementarios de la Cuenta Pública así como los oficios de presentación, integrar el saldo de las cuentas por cobrar y por pagar para su análisis de la Comisión de Hacienda y posterior aprobación de los regidores para la remisión de la cuenta pública anual o cuando por sustitución se deba cumplir, ante la Auditoría Superior del Estado de Puebla.

Aprobación de la Cuenta Pública por el Cabildo para su remisión a la Auditoría Superior del Estado de Puebla.

Anual Cuenta Pública

Presentada

54


Área Nombre del puesto Número

de puestos

Tipo de puestos

Jornada diaria en

horas C B

Unidad de Contabilidad

Titular de Contabilidad

1 x 8

El o La Auxiliar Administrativo (Archivo)

1 x 8

El o la Auxiliar Administrativo (Registro de Ingresos)

1 x 8

El o la Auxiliar Contable (Fondos Federales)

1 x 8

El o la Auxiliar Administrativo (Fondos Federales)

1 x 8

El o la Auxiliar Administrativo Egresos (Recursos Propios)

1 x 8

El o la Auxiliar Administrativo Egresos (Participaciones)

1 x 8

El o la Auxiliar Administrativo (Transferencias e Impuestos) Este puesto está Vacante las actividades se realizan con el apoyo de todo el personal

1 x 8

TOTAL 8 5 3

C:CONFIANZA

B: BASE

55

Nombre del puesto: TITULAR DE CONTABILIDAD Código: TM-UC-001

Misión del puesto: Coordinar y gestionar las actividades de la Unidad de Contabilidad para que los registros contables se realicen en apego a las Normas de Información Financiera Gubernamental y leyes aplicables en materia de registro y contabilidad gubernamental

Dependencia: TESORERIA


Puesto al que reporta: Tesorero/a

Puestos que le reportan:

Auxiliares de Contabilidad y Administrativos de la Unidad de Contabilidad


1 Vigilar que los registros contables se realicen en apego a las Normas de Información Financiera Gubernamental y leyes aplicables en materia de registro y contabilidad gubernamental.

2 Revisar con base en las leyes y en la normatividad presupuestal para la autorización y Ejercicio del Gasto Publico Municipal vigente, los comprobantes de los egresos de las dependencias.

3

Planear ,organizar , dirigir y controlar las acciones conjuntas de los auxiliares del Departamento de Contabilidad , con la finalidad de emitir los Estados Financieros en forma oportuna, veraz, confiable y eficaz en apego a las políticas de registro basadas en los postulados, sistemas, procedimientos y métodos de Contabilidad Gubernamental y conforme a las normas previstas en otros ordenamientos aplicables y a los lineamientos que al efecto establezca la ASEP, así como a la normatividad emitida por la Contraloría

4 Revisar que los registros contables con base acumulativa y en apego a postulados básicos de contabilidad gubernamental armonizados en sus respectivos registros de diario, mayor, inventarios y balances

5 Vigilar e informar al Tesorero (a) Municipal de la situación Financiera actual de las obras ejecutadas con recursos propios, estatales y federales

6 Analizar e interpretar los estados financieros

7 Dirigir coordinar y elaborar en forma conjunta con los Auxiliares la cuenta pública del ejercicio que se trate, ya sea periodo completo o incompleto.


Participar en la contestación de los requerimientos hechos a través de revisiones por parte de las autoridades federales, estatales y municipales, el Despacho de Auditoría Externa y cualquier otra instancia revisora facultada en la materia, y • Auxiliar al tesorero (a) Municipal en la contestación de pliegos de observaciones que le remite la Auditoria Superior Del Estado De Puebla.


Titulares y personal de las Dependencias Municipales Dependencias Estatales y

Federales

56

Nombre del puesto: Auxiliar Administrativo (Archivo)

Código: TM-UC-002

Misión del puesto: Asiste y mantiene informado al Titular de Contabilidad de la solicitud de información de otros departamentos, y del archivo contable


Tipo de Plaza: Base

Puesto al que reporta: Titular de Contabilidad


No aplica


1 Elaborar oficios, cartas y memorandas del Titular De Contabilidad.

2 Registrar en la bitácora la correspondencia que genera y recibe, por fecha, por número de control consecutivo y de oficio, a quien se envía y quien recibe.

3 Custodiar la Documentación que se genera y recibe, por concepto de correspondencia; así como el archivo de la misma.

4 Revisar, archivar y controlar las pólizas que se generan en los gastos de participaciones y recursos propios.

5 Efectuar la requisición de papelería del área, llevando el control de la misma.

6 Preparar y transferir la Documentación del Departamento de Contabilidad para su envió al Archivo Municipal.


Desarrollar todas aquellas funciones inherentes en el área de su competencia y las que le asigne el o la Titular.


Titulares y personal de las Dependencias Municipales No aplica

57

Nombre del puesto: El o la Auxiliar Administrativo (Registro de Ingresos)

Código: TM-UC-003

Misión del puesto:

Recopilar, registrar y revisar de manera específica las operaciones contables derivadas de los ingresos por concepto de impuestos, derechos, productos, aprovechamientos y participaciones federales en apego a la Ley de ingresos del Municipio de San Pedro Cholula para el Ejercicio Fiscal vigente.






1

Registrar de manera específica las operaciones contables derivadas de los ingresos por concepto de impuestos, derechos, productos, aprovechamientos y participaciones federales en apego a la Ley de ingresos del Municipio de San Pedro Cholula para el Ejercicio Fiscal vigente y en coordinación con los Auxiliares de egresos.

2 Revisar el registro contable de ingresos diarios originados por el Departamento de Caja General y el Departamento de Impuesto Predial y catastro en el sistema Contable vigente y así como los derivados de transferencias Bancarias

3 Conciliar los Ingresos de tarjetas de crédito con instituciones bancarias y gestionar las aclaraciones correspondientes.

4

Presentar a Él o La Titular de Contabilidad un informe sobre los registros contables de los ingresos captados en la Tesorería por los diferentes conceptos de impuestos, derechos, productos y aprovechamientos, así como participaciones federales e ingresos extraordinarios.

5 Participar en la elaboración de la Cuenta Pública Municipal en materia de Ingresos.


Auxiliar a él o la Titular para la contestación de observaciones emitidas por las autoridades de fiscalización en materia de ingresos y desarrollar todas aquellas funciones inherentes en el área de su competencia y las que le asigne el o la Titular.



58

Nombre del puesto: El o la Auxiliar Contable (Fondos Federales)

Código: TM-UC-004

Misión del puesto:

Recopilar, verificar y registrar la correcta aplicación contable respecto del registro de los ingresos y egresos por concepto de Aportaciones Federales FISM, FORTAMUN, SUBSEMUN, y otros fondos federales, radicados por la Secretaria de Finanzas y Administración, TESOFE o derivado de algún convenio, Estatal, Federal o Municipal


Tipo de Plaza: Base




1

Verificar y registrar la correcta aplicación contable respecto del registro de los ingresos por concepto de Aportaciones Federales FISM, FORTAMUN, SUBSEMUN, y otros fondos federales, radicados por la Secretaria de Finanzas y Administración, TESOFE o derivado de algún convenio, Estatal, Federal o Municipal. Elaboración de Pólizas.

2 Verificar y registrar la correcta aplicación contable respecto del registro de los egresos por concepto de Afectación de FISM, FORTAMUN, SUBSEMUN, y otros fondos federales.

3 Realizar las conciliaciones Bancarias de FISM, FORTAMUN, y otros fondos federales.

4 Registrar los ingresos extraordinarios de las cuentas respectivas por concepto de Fondo Federales.

5 Participar en la elaboración de la Cuenta Pública Municipal en FISM, FORTAMUN, y otros fondos federales.


Auxiliar al o la Titular para la contestación de observaciones emitidas por las autoridades de fiscalización en materia de registro de Aportaciones Federales FISM, FORTAMUN, y otros fondos federales



59

Nombre del puesto: El o la Auxiliar Administrativo (Fondos Federales)

Código: TM-UC-005

Misión del puesto: Asistir técnicamente a él o la Auxiliar contable (fondos federales) con todas las actividades antes mencionadas


Tipo de Plaza: Base




1 Revisar y archivar diariamente la documentación soporte de las pólizas de los ingresos de fondos federales.

2 Revisar, archivar y controlar las pólizas que se generan en FISM, FORTAMUN, y otros fondos federales

3 Auxiliar a verificar y registrar la correcta aplicación contable respecto del registro de los egresos por concepto de Afectación de FISM, FORTAMUN, y otros fondos federales.

4 Verificar la correcta integración de los expedientes unitarios de obra

5 Recopilar la documentación para su remisión a la Auditoria Superior del Estado de Puebla respecto a la Obra Pública de cada mes.


Auxiliar en la Realización de las conciliaciones Bancarias de FISM, FORTAMUN, y otros fondos federales y desarrollar todas aquellas funciones inherentes al área de su competencia y las que le asigne el o la Titular del Departamento.



60

Nombre del puesto: El o la Auxiliar Administrativo (Recursos Propios)

Código: TM-UC-006

Misión del puesto: Recopilar, registrar y verificar las operaciones contables derivadas de los egresos de acuerdo al presupuesto de egresos para el Municipio de San Pedro Cholula del fondo de recursos propios.





No aplica


1 Registrar y verificar las operaciones contables derivadas de los egresos

2 Revisar la documentación soporte de los gastos generados por las diferentes áreas, creando los pasivos.

3 Realizar las conciliaciones Bancarias del fondo recursos propios y cereso.

4 Conciliar los compromisos y pagos a proveedores con el departamento de egresos.

5 Registrar y revisar la correcta aplicación de los traspasos de fondos entre cuentas bancarias del Municipio.

6 Realizar traspasos presupuestales

7 Participar en la elaboración de la Cuenta Pública Municipal


Auxiliar al o la Titular para la contestación de observaciones emitidas por las autoridades de fiscalización en materia del fondo de Recursos Propios, Apoyar al Jefe de Departamento en reportes específicos del SCGII y desarrollar todas aquellas funciones inherentes al área de su competencia y las que le asigne el o la Titular del Departamento.



61

Nombre del puesto: El o la Auxiliar Administrativo (Participaciones)

Código: TM-UC-007

Misión del puesto: Recopilar, registrar y verificar las operaciones contables derivadas de los egresos de acuerdo al presupuesto de egresos para el Municipio de San Pedro Cholula del fondo de participaciones.





No aplica


1 Registrar y verificar las operaciones contables derivadas de los egresos por participaciones.

2 Registrar el compromiso de nómina respecto a los documentos liberados por el departamento de personal de la Dirección de Recursos Humanos

3 Registrar y revisar la correcta aplicación de los traspasos de fondos entre cuentas bancarias del Municipio.


5 Realizar las conciliaciones Bancarias del fondo de participaciones.


7 Integración de los estados financieros para su remisión ante la Auditoria Superior del Estado de Puebla

8 Participar en la elaboración de la Cuenta Pública Municipal


Auxiliar al o la Titular para la contestación de observaciones emitidas por las autoridades de fiscalización en materia del fondo de Recursos Propios, Apoyar al Jefe de Departamento en reportes específicos del SCGII y desarrollar todas aquellas funciones inherentes al área de su competencia y las que le asigne el o la Titular del Departamento.



62

Nombre del puesto: El o la Auxiliar Administrativo (Transferencias e Impuestos)

Código: TM-UC-008

Misión del puesto:

Dar seguimiento y establecer el control de retenciones derivadas de impuestos sobre nómina, arrendamientos y servicios así como el control y compilación de la información comprobatoria y justificativa del gasto en la partida de transferencias (DIF, CERESO y Juntas Auxiliares).





No aplica


1 Elaborar la Declaración Informativa de Retenciones de ISR por honorarios y arrendamiento del Ayuntamiento.

2 Dar seguimiento y establecer el control de retenciones derivadas de nómina por fondo.

3

Coadyuvar con el Titular del Departamento para efectuar y revisar los pagos de retenciones de ISR y enteros del 3% sobre nóminas en base a los reportes remitidos por la Dirección de Recursos Humanos y conciliados con los registros contables.

4 Auxiliar para la contestación a los requerimientos por parte de las Autoridades Fiscales

5 Dar seguimiento y llevar el control del rubro especifico en la comprobación del DIF Municipal

6 Dar seguimiento y llevar el control del rubro especifico en la comprobación del CERESO

7 Dar seguimiento y llevar el control del rubro especifico en la comprobación del Juntas Auxiliares.


Desarrollar todas aquellas funciones inherentes al área de su competencia y las que le asigne el o la Titular del Departamento



63


No. Servicios internos

1 Proporcionar información a la Unidad de Transparencia, Contraloría y Planeación

MODELO DE PROCESOS

INSUMOS PROCESOS INTERNOS

DEL ÁREA

RESULTADOS

1

COORDINAR

2

EJECUTAR

4

PRESENTAR

3

VERIFICAR

Métodos y

mecanismos para

el registro

contable

Captura de las

pólizas de

Ingresos Egresos

y Diario

Análisis de la

balanza de

comprobación

Presentación de

Estados

Financieros

Documentación

comprobatoria y

justificativa del

gasto

1.- Emisión de Estados

Financieros confiables 2.-

Control y transparencia del

ejercicio Presupuestal

3.- Cumplir con las

obligaciones fiscales

64

POLITICAS GENERALES PARA LA ADMINISTRACION Y

FUNCIONAMIENTO DE LA UNIDAD ORGANICA

1.- Realizar registros contables con base acumulativa de acuerdo a las normas de información

financiera y postulados básicos de contabilidad.

2.- Efectuar conciliaciones de los saldos contables con los estados de cuenta bancarios.

3.- Realizar los enteros y pagos de los impuestos tanto federales como estatales.

4.- Emisión de Estados Financieros confiables oportunos y comparables.

5.- Mantener un archivo documental de la información generada por el H. Ayuntamiento.

65

LISTADO GENERAL DE LOS PROCEDIMIENTOS


Captura de los Ingresos en el

Sistema Contable Gubernamental

Revisar el oficio donde desglosa los ingresos obtenidos en caja del H. Ayuntamiento, cotejar con los reportes emitidos por el sistema de cobro y capturar los ingresos de acuerdo a la clasificación del rubro de ingresos y conciliar con los depósitos realizados en el banco.

PRO-UC-001

Recepción de documentación

emitida por el área de adquisiciones

Revisar que la documentación comprobatoria y justificativa del gasto proporcionada por el Área de Adquisiciones contengan los requisitos necesarios de acuerdo a las leyes y normas aplicables al ejercicio del gasto público para enviar a la Unidad de Egresos la documentación para la emisión del cheque y/o crear los pasivos en el Sistema Contable Gubernamental.

PRO-UC-002

Captura de las pólizas cheque en

el Sistema Contable

Gubernamental

Recepcionar la documentación de los cheques emitidos por la Tesorería y de acuerdo al clasificador por objeto del gasto proporcionarle la partida presupuestal y/o cancelar pasivos y/o deudores despues capturarlo en el sistema contable Gubernamental, cuando no cuenta con suficiencia presupuestal se realizan los traspasos presupuestales correspondientes, y la póliza se envía al Auxiliar de Archivo para su custodia.

PRO-UC-003

Entero de Impuestos

Realizar el cálculo de los Impuestos, se envia al área de Egresos para el pago respectivo

PRO-UC-004

Conciliaciones Bancarias

Conciliar los registros contables con los estados de cuenta emitidos por banco, llenar el formato de conciliación bancaria como parte de la Presentación de Estados Financieros se pasa a firma con el Presidente y Tesorera

PRO-UC-005

Emisión de Estados

Financieros

Revisión de la Balanza de comprobación y análisis de saldos contables, se efectúa el cierre contable del mes correspondiente para imprimir los Estados Financieros y proporcionarlos a Tesorería, que los presenta ante cabildo para su aprobación.

PRO-UC-006

Entrega de Estados

Financieros Ante la Auditoria Superior del

Estado de Puebla

Se recopila los Estados Financieros aprobados para recabar las firmas correspondientes, copia certificada del acta de cabildo, copia de las conciliaciones bancarias y constancia del auditor externo y se elabora un expediente. se realiza el oficio de Remisión de Estados Financieros y se entrega en la Auditoria Superior del Estado de Puebla.

PRO-UC-007

66


Proceso:Captura de los Ingresos en el Sistema Contable Gubernamental Hoja:1/1

Procedimiento: Revisar el oficio donde desglosa los ingresos obtenidos

en caja del H. Ayuntamiento, cotejar con los reportes emitidos por el sistema de cobro y capturar los ingresos de acuerdo a la clasificación del rubro de ingresos y conciliar con los depósitos realizados en el banco.

Código: PRO-UC-001

Objetivo y alcance del Procedimiento:

Realizar los registros contables con base acumulativa y en apego a la Ley de Ingresos del Municipio, en sus respectivos registros de diario, mayor, inventarios y balances contribuyendo a la rendición de cuentas y transparencia.

Dependencia responsable del Procedimiento: Unidad de Contabilidad

Políticas del Procedimiento: 1.- La Unidad de Contabilidad debe cotejar el desglose de los ingresos obtenidos en la caja general del H. Ayuntamiento con los oficios remitidos por la Dirección de Ingresos. 2.- La Dirección de Ingresos resguardara la documentación comprobatoria de los ingresos como los recibos, las autorizaciones de descuentos, y la emisión de las facturas electrónicas que comprueban la recepción de los ingresos. 3.- La Unidad de Contabilidad realizara los registros contables en el Sistema Contable Gubernamental, de acuerdo al desglose proporcionado por el sistema de recaudación del Municipio. 4.- La Unidad de Contabilidad resguardara las pólizas generadas por el Sistema Contable Gubernamental en recopiladores conteniendo los oficios emitidos por los responsables de Caja y/o la Dirección de Ingresos, los reportes así como las fichas de depósito originales.

Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Procesamiento 100% de la documentación

Documentos de Referencia : Guía para la elaboración del Manual de Procedimientos


1 Revisar el oficio donde desglosa los ingresos obtenidos en caja del H. Ayuntamiento

Auxiliar administrativo (registro de ingresos)

20 M

2 Cotejar los reportes emitidos por el sistema de cobro


20 M

3 Capturar los ingresos en el sistema contable gubernamental


1 D

4 Conciliar los depósitos en el banco con los registros contables


20 M

5 Impresión y archivar la póliza contable


20 M Póliza Contable

de Ingreso

Tiempo total D 1 M 80 H


67

Proceso: Recepción de documentación emitida por el área de adquisiciones Hoja: 1/1

Procedimiento: Revisar que la documentación comprobatoria y

justificativa del gasto proporcionadas por el Área de Adquisiciones contengan los requisitos necesarios de acuerdo a las leyes y normas aplicables al ejercicio del gasto público para enviar a la Unidad de Egresos la documentación para la emisión del cheque y/o crear los pasivos en el Sistema Contable Gubernamental.

Código: PRO-UC-002

Objetivo y alcance del Procedimiento: Realizar los registros contables con base acumulativa y en apego a postulados básicos de contabilidad gubernamental armonizados, con la documentación comprobatoria y justificativa.


Políticas del Procedimiento:

1.- La Unidad de Contabilidad recibe la documentación comprobatoria y justificativa de los gastos generados por el H. Ayuntamiento a través del área de adquisiciones. 2.- La Unidad de Contabilidad revisa que la documentación contenga la orden de pago, factura, requisición, testigos fotográficos y la justificación del egreso. 3.- El área de adquisiciones deberárecabar toda la información que hiciera falta. 4.- La Unidad de Contabilidad debe entregar la documentación al área de egresos una vez que cumpla con los requisitos para generar el pago o crear el pasivo correspondiente.

Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Procesamiento 100% de la documentación.



1 Recibir la documentación comprobatoria de los gastos generados

Auxiliar administrativo (recursos propios)

10 M

2 Revisar que la documentación contenga los formatos necesarios para su pago o creación de pasivos.

Titular del área 4 H

3 Devolver al área de adquisiciones la documentación que se deba complementar

Titular del área 20 M

4

Enviar al área de egresos la documentación para generar el pago o la Unidad de contabilidad debe generar la póliza contable del pasivo.

Auxiliar administrativo (recursos propios)

4 H Cheque y/o póliza diario

Tiempo total

D M 30 H 8


68

Proceso: Captura de las pólizas cheque en el Sistema Contable

Gubernamental.

Hoja: 1/1

Procedimiento:Recepcionar la documentación de los cheques emitidos

por la Tesorería y de acuerdo al clasificador por objeto del gasto proporcionarle la partida presupuestal y/o cancelar pasivos y/o deudores después capturarlo en el sistema contable Gubernamental, cuando no cuenta con suficiencia presupuestal se realizan los traspasos presupuestales correspondientes, y la póliza se envía al Auxiliar de Archivo para su custodia.

Código:PRO-UC-003

Objetivo y alcance del Procedimiento: Realizar los registros contables con base acumulativa y en

apego a postulados básicos de contabilidad gubernamental armonizados en sus respectivos registros de diario, mayor, inventarios y balances contribuyendo a la rendición de cuentas y transparencia.



1.- La Unidad de Contabilidad recibe la documentación comprobatoria y justificativa de las pólizas cheque proporcionados por el área de egresos. 2.- La Unidad de Contabilidad clasifica el gasto y lo captura en el sistema contable gubernamental. 3.- La Unidad de Contabilidad revisa si el gasto no cuenta con suficiencia presupuestal se realiza la adecuación al presupuesto. 4.- La Unidad de Contabilidad archiva la póliza contable con la documentación comprobatoria que contenga el gasto.


Documentos de Referencia :


1

Recibir las pólizas de los cheques pagados entregadas por el área de Tesorería con la documentación comprobatoria que contenga.

Auxiliar administrativo (recursos propios,

participaciones) Auxiliar contable y administrativo

(fondos federales)

10 M

2 Conforme al clasificador por objeto del gasto se contabiliza y captura en el sistema contable gubernamental



(fondos federales), Titular de área.

1 D

3 Se imprime la póliza



(fondos federales)

10 M

4 Revisión de la captura y archivar las pólizas cheque con la documentación que contenga en recopiladores.

Auxiliar administrativo (Archivo)

4 H

Póliza cheque y/o póliza diario

en recopiladores

Tiempo total

D 1 M 20 H 4


69

Proceso: Entero de Impuestos Hoja: 1/1

Procedimiento:Realizar el cálculo de los Impuestos, se envía al área de

Egresos para el pago respectivo.

Código:PRO-UC-004

Objetivo y alcance del Procedimiento: Realizar los enteros de los impuestos para no generar

recargos o multas y cumplir con un expediente tributario en orden.



1.- La Unidad de Contabilidad concilia los registros contables con la documentación comprobatoria que contenga las retenciones de impuestos. 2.- La Unidad de Contabilidad realiza hojas de trabajo para el entero de los impuestos estatales y federales. 3.- La Unidad de Contabilidad envía las hojas de trabajo al área de egresos para el pago correspondiente.




1 Conciliar los registros con la documentación donde se retiene los impuestos

Auxiliar administrativo (transferencias e impuestos) y

Titular de área 30 M

2 Realiza hojas de trabajo Auxiliar administrativo

(transferencias e impuestos) y Titular de área

5 H

3 Se envía hojas de trabajo al área de egresos para realizar el pago correspondiente.

Auxiliar administrativo (transferencias e impuestos)

20 M Declaración de

impuestos mensual

Tiempo total

D M 50 H 5


70

Proceso: Conciliaciones Bancarias Hoja: 1/1

Procedimiento: Conciliar los registros contables con los estados de

cuenta emitidos por banco, llenar el formato de conciliación bancaria como parte de la Presentación de Estados Financieros se pasa a firma con el Presidente y Tesorera.

Código:PRO-UC-005

Objetivo y alcance del Procedimiento: Conciliar los saldos bancarios con el registro contable para que la información sea veraz y confiable en la presentación de estados financieros.


Políticas del Procedimiento: 1.- La Unidad de Contabilidad concilia los registros contables con los movimientos diarios del estado de cuenta bancario. 2.- La Unidad de Contabilidad realiza las correcciones necesarias en la captura de las pólizas. 3.- La Unidad de Contabilidad adjunta las conciliaciones bancarias en la presentación de los estados financieros.




1 Conciliar los registros contables con el estado de cuenta bancario




1 D

2 Realizar las correcciones necesarias en los registros contables




5 H

3 Se llena e imprime el formato de conciliación para recabar las firmas correspondientes




5 H Conciliación

bancaria

Tiempo total

D 1 M H 10


71

Proceso: Emisión de Estados Financieros Hoja: 1/1

Procedimiento: Revisión de la Balanza de comprobación y análisis de

saldos contables, se efectúa el cierre contable del mes correspondiente para imprimir los Estados Financieros y proporcionarlos a Tesorería, que los presenta ante cabildo para su aprobación.

Código:PRO-UC-006

Objetivo y alcance del Procedimiento: Cumplir con lo dispuesto en la Ley Orgánica Municipal de presentar estados financieros ante el cabildo para su aprobación y remisión a la auditoría Superior del Estado de Puebla.

Dependencia responsable del Procedimiento: Tesorería Municipal a través de la Unidad de Contabilidad

Políticas del Procedimiento:1.- La Unidad de Contabilidad Verifica y revisa la balanza de

comprobación.2.- La Unidad de Contabilidad revisa que los estados financieros contengan la información correcta de acuerdo a la documentación proporcionada por las diferentes áreas.3.- La Unidad de Contabilidad proporciona los estados financieros a la tesorería para su revisión.4.- La Unidad de Contabilidad genera e imprime los estados financieros.

Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Estados financieros presentados.

Documentos de Referencia:

Guía para la elaboración del Manual de Procedimientos.


1 Se revisa la balanza de comprobación y analiza los saldos contables

Titular del área 1 D

2 Se envía a la tesorería para su revisión y visto bueno

Auxiliar administrativo (participaciones)

20 M

3 Se generan e imprimen los estados financieros para la presentación ante la Comisión de Hacienda

Titular del área 1 H

Oficio de presentación de

estados financieros

Tiempo total

D 1 M 20 H 1


72

Proceso: Entrega de Estados Financieros Ante la Auditoria Superior del

Estado de Puebla

Hoja: 1/1

Procedimiento: Se recopila los Estados Financieros aprobados para

recabar las firmas correspondientes, copia certificada del acta de cabildo, copia de las conciliaciones bancarias y constancia del auditor externo y se elabora un expediente. se realiza el oficio de Remisión de Estados Financieros y se entrega en la Auditoria Superior del Estado de Puebla.

Código: PRO-UC-007

Objetivo y alcance del Procedimiento: Cumplir con lo dispuesto en la Ley Orgánica Municipal y la Ley de fiscalización y Rendición de Cuentas para el Estado de Puebla, de remitir estados financieros ante la Auditoría Superior del Estado de Puebla.

Dependencia responsable del Procedimiento: Tesorería Municipal a través de la Unidad de Contabilidad


1.- La Unidad de Contabilidad recopila los estados financieros aprobados por el cabildo, las conciliaciones bancarias, el acta de cabildo y la constancia del auditor externo. 2.- La Unidad de Contabilidad realiza un expediente con los documentos recabados. 3.- La Unidad de Contabilidad emite el oficio de remisión de estados financieros a la Auditoría Superior del Estado de Puebla. 4.- La Unidad de Contabilidad entrega los estados financieros ante la Auditoría Superior del Estado de Puebla.

Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Estados financieros presentados



1 Se recopila la información que complementa los estados financieros

Auxiliar administrativo (participaciones)

4 H

2 Se realiza el oficio de remisión de estados financieros

Titular del área 20 M

3

Se entrega en las oficinas de la Auditoría Superior del Estado de Puebla los Estados Financieros mensualmente

Titular del área 4 H Recibo de estados

financieros

Tiempo total

D M 20 H 8


73

DIAGRAMA DE FLUJO

Proceso: Captura de los Ingresos en el Sistema Contable Gubernamental Hoja:

Procedimiento:Revisar el oficio donde desglosa los ingresos obtenidos en caja del H.

Ayuntamiento, cotejar con los reportes emitidos por el sistema de cobro y capturar los ingresos de acuerdo a la clasificación del rubro de ingresos y conciliar con los depósitos realizados en el banco.

Código: PRO-UC-001


Oficio de corte

de caja de

ingresos y

reporte de

ingresos

Cotejar los

reportes

sistema de

cobro con el

oficio

Póliza Contable

de Ingreso

Capturar los

ingresos en el

sistema

contable

gubernamental

Conciliar los

depósitos en el

banco con los

registros contables

Impresión y

archivar la

póliza contable

74

Proceso: Recepción de documentación emitida por el área de adquisiciones Hoja:

Procedimiento:Revisar que la documentación comprobatoria y justificativa del gasto

proporcionadas por el Área de Adquisiciones contengan los requisitos necesarios de acuerdo a las leyes y normas aplicables al ejercicio del gasto público para enviar a la Unidad de Egresos la documentación para la emisión del cheque y/o crear los pasivos en el Sistema Contable Gubernamental.

Código: PRO-UC-002


Documentación

comprobatoria

de los gastos

generados

Revisar que la

documentación

contenga los

formatos necesarios

para su pago o

creación de pasivos.

Cheque y/o

póliza diario

Devolver al área de

adquisiciones la

documentación que

se deba

complementar

Enviar al área de

egresos la

documentación para

generar el pago o la

Unidad de contabilidad

debe generar la póliza

contable del pasivo.

75

Proceso: Captura de las pólizas cheque en el Sistema Contable Gubernamental Hoja:

Procedimiento:Recepcionar la documentación de los cheques emitidos por la

Tesorería y de acuerdo al clasificador por objeto del gasto proporcionarle la partida presupuestal y/o cancelar pasivos y/o deudores después capturarlo en el sistema contable Gubernamental, cuando no cuenta con suficiencia presupuestal se realizan los traspasos presupuestales correspondientes, y la póliza se envía al Auxiliar de Archivo para su custodia.

Código: PRO-UC-003


Pólizas de los

cheques

pagados

entregadas por

el área de

Tesorería con la

documentación

comprobatoria

que contenga.

Conforme al clasificador

por objeto del gasto se

contabiliza y captura en

el sistema contable

gubernamental

Póliza cheque

y/o póliza diario

en

recopiladores

Se imprime la

póliza

Revisión de la

captura y archivar las

pólizas cheque con la

documentación que

contenga en

recopiladores.

76

Proceso: Entero de Impuestos Hoja:

Procedimiento:Realizar el cálculo de los Impuestos, se envía al área de Egresos para

el pago respectivo Código: PRO-UC-004


Documentación

donde se

retiene los

impuestos

Conciliar los

registros con la

documentación

donde se

retiene los

impuestos

Declaración de

impuestos

mensual

Realizar hojas

de trabajo

Se envía hojas de

trabajo al área de

egresos para

realizar el pago

correspondiente.

77

Proceso: Conciliaciones Bancarias Hoja:

Procedimiento:Conciliar los registros contables con los estados de cuenta emitidos

por banco, llenar el formato de conciliación bancaria como parte de la Presentación de Estados Financieros se pasa a firma con el Presidente y Tesorera

Código: PRO-UC-005


Estados de

Cuenta

Bancarios

mensuales

Conciliar los

registros

contables con

el estado de

cuenta bancario

Conciliación

bancaria

Realizar las

correcciones

necesarias en

los registros

contables

Se llena e imprime

el formato de

conciliación para

recabar las firmas

correspondientes

78

Proceso: Emisión de Estados Financieros Hoja:

Procedimiento:Revisión de la Balanza de comprobación y análisis de saldos

contables, se efectúa el cierre contable del mes correspondiente para imprimir los Estados Financieros y proporcionarlos a Tesorería, que los presenta ante cabildo para su aprobación.

Código: PRO-UC-006


Balanza de

comprobación y

Estados

financieros No

Definitivos

Se revisa la

balanza de

comprobación y

analiza los

saldos contables

Oficio de

presentación de

estados

financieros

Se envía a la

tesorería para

su revisión y

visto bueno

Se generan e

imprimen los

estados

financieros para la

presentación ante

la Comisión de

Hacienda

79

Proceso: Entrega de Estados Financieros Ante la Auditoria Superior del Estado de

Puebla Hoja:

Procedimiento:Se recopila los Estados Financieros aprobados para recabar las

firmas correspondientes, copia certificada del acta de cabildo, copia de las conciliaciones bancarias y constancia del auditor externo y se elabora un expediente. Se realiza el oficio de Remisión de Estados Financieros y se entrega en la Auditoria Superior del Estado de Puebla.

Código: PRO-UC-007


Estados

Financieros

aprobados y

firmados,

conciliaciones

bancarias,

constancia del

auditor y copia

certificada del

acuerdo de

cabildo

Se recopila la

información

que

complementa

los estados

financieros

Recibo de

estados

financieros

Se realiza el

oficio de

remisión de

estados

financieros

Se entrega en las oficinas

de la Auditoría Superior

del Estado de Puebla los

Estados Financieros

mensualmente

80

FORMATOS


en que se utiliza

Póliza Contable de Ingreso PCI PRO-UC-001

Póliza Contable de Diario PCD PRO-UC-002

Póliza Contable de Egreso PCE PRO-UC-003

Conciliación Bancaria CB PRO-UC-005

Estados Financieros EF PRO-UC-006

81

Póliza Contable de Ingreso

Póliza Contable de Diario

82

Póliza Contable de Egreso

Conciliación Bancaria

83

Estados Financieros

84

1.5PATRIMONIO


No Unidad Administrativa Objetivo de la Unidad Administrativa

1 Titular Patrimonio Municipal Coordinar y gestionar el registro, inventarios, catalogo y resguardo de Bienes muebles e inmuebles propiedad del municipio

2 Coordinador de Patrimonio

Municipal Coordinar la revisión física de los bienes así como la elaboración de resguardos, generar altas bajas de bienes muebles.

3 Secretaria Recepción, registro, contestación y generación de archivo de documentación en la unidad administrativa, así como auxiliar en las labores propias de la unidad administrativa

4 Encargado de Parque Vehicular Mantener el parque automotor en condiciones.

5 Encargado de Expediente de

Parque Vehicular Encargado de tareas administrativas del parque automotor.

6 Auxiliar Administrativo Realizar actividades administrativas archivar, generar documentaciónasí como auxiliar en las labores propias de la unidad administrativa

7 Auxiliar Inventarios Realizar inventarios a las diferente unidades administrativas del ayuntamiento, así como apoyo a las diferentes actividades administrativas

85

ORGANIGRAMA



Objetivo Metas Frecuencia

de aplicación.

Indicador de medición

1

Identificación de bienes con etiquetas que incluyan un código de barras 2d

Coordinar la identificación de los bienes y la implementación de una etiqueta con código de barras 2D o 3D

La revisión será mediante un lector de código de barras

Permanente

Revisión Anual del 100% de bienes debidamente identificados

2

Elevar la vida

útil de parque

automotor

Prestar atención en

servicios carentes

del parque

automotor.

Evitar en lo posible

prestar

mantenimientos

correctivos al parque

automotor, que dejan

sin vehículo al área

en que prestan

servicio.

Permanente

Revisión

semestral de

posibles ingresos

a mantenimientos

correctivos.

TITULAR DE PATRIMONIO MUNICIPAL

SECRETARIA COORDINADOR DE PATRIMONIO

MUNICIPAL

AUXILLIAR ADMINISTRATIVO

AUXILIAR DE INVENTARIOS

ENCARGADO DE PARQUE

VEHICULAR

ENCARGADO DE EXPEDIENTES DE

PARQUE VEHICULAR

86



puestos


en horas C B

Titular de unidad de Planeación

Titular de la Unidad de Planeación

1 1 8

Coordinador 1 1 8

Secretaria 1 1 8

Encargado de Parque Vehicular

1 1 8

Encargado de Expedientes Parque Vehicular

1 1

8

Auxiliar Administrativo 1

2 8

Auxiliar de Inventarios 1 1 8

TOTAL 7 3 5

C:CONFIANZA B: BASE

87

Nombre del puesto: Titular de Patrimonio Municipal

Código: DPM-001

Misión del puesto: Coordinar y gestionar el registro, inventarios, catalogo y resguardo de Bienes

Dependencia: Patrimonio Municipal


Puesto al que reporta: Tesorera Municipal

Puestos que le reportan: Coordinador, Secretaria, Auxiliares


1 1. Coordinar y gestionar el registro, inventario, catalogo y resguardo de Bienes propiedad del municipio.

2 2. Coordinar y gestionar visitas en las diferentes áreas

3 3. Coordinar y gestionar bajas de bienes muebles


Tramites antes SFA(Pago de Control Vehicular, Emplacamiento etc.)


Tiutulares y personal de las Dependencias Municipales

Nombre del puesto: Coordinador de Patrimonio Municipal

Código: DPM-002

Misión del puesto: Coordinar la revisión física de los bienes así como la elaboración de resguardos, generar altas bajas de bienes muebles.


Tipo de Plaza: Base

Puesto al que reporta: Titular de Patrimonio Municipal

Puestos que le reportan: Auxiliar Inventarios, Auxiliar Administrativo


1 Coordinar y visitar las diversas unidades administrativas para levantamiento físico de bienes muebles

2 Generar altas mediante el Sistema Contable Gubernamental

3 Coordinar y gestionar bajas de bienes muebles

4 Generar expediente de propuesta de bienes para baja

5 Generar y coordinar la generación de resguardos de bienes muebles

88

6 Generar y coordinar la generación de etiquetas de bienes muebles


Tramites antes SFA(Pago de Control Vehicular, Emplacamiento etc.)



Nombre del puesto: Secretaria Código: DPM-003

Misión del puesto: Recepción, registro, contestación y generación de archivo de documentación en la unidad administrativa


Tipo de Plaza: Base

Puesto al que reporta: Titular Patrimonio

Puestos que le reportan: Auxiliares administrativos


1 Recepción registro, contestación y generación de archivo de documentación en la unidad administrativa

2 Apoyo en la visita de diversas unidades administrativas

3 Elaborar inventario, catalogo y resguardo de bienes muebles e inmuebles propiedad del H. Ayuntamiento




Nombre del puesto: Encargado parque vehicular

Código: DPM-006

Misión del puesto: Mantener el parque automotor en condiciones funcionales.


Tipo de Plaza: confianza

Puesto al que reporta: titular patrimonio

Puestos que le reportan: Adjunto area de control vehicular

Funciones principales: 1 Elaborar el registro ,bitacoras y resguardo de bienes automotores propiedad del h. ayuntamiento

89

2 Generar y coordinar la generación de resguardos de bienes automotores

3 Generar y coordinar el ingreso a talleres según requieran atencion los bienes automotores

4 Indagar el estado que guardan los bienes automotores periodicamente

5 Verificar que las reparaciones sean las adecuadas y/o en el tiempo requerido

6 Realizacion de bitacorafotografica semestral




Nombre del puesto:

Encargado de expedientes parque vehicular

Código: DPM-007

Misión del puesto: Apoyo en la realización de los resguardos, así como también apoyo en el papeleo del area de control vehiuclar


Tipo de Plaza: Base

Puesto al que reporta: Area de control vehicular


Funciones principales: 1

Elaborar el registro, polizas de seguro y resguardo de bienes automotores propiedad del h. ayuntamiento

2 Indagar sobre posibles fallas en el area de vehiculos Diesel

3 Apoyo en las diferentes actividades administrativas

4 Verificar que reparaciones a vehiculos automotores diesel sean las correctas en tiempo y forma

5 Control de bitacorafotografica semestral

6 Reporte de bitacorafotografica semestral




90

Nombre del puesto: Auxiliar administrativo Código: DPM-004

Misión del puesto: Realizar inventarios, a las juntas auxiliares y a las diferente dependencias del ayuntamiento internas y externas


Tipo de Plaza: Base

Puesto al que reporta: Coordinador Patrimonio



1 Recepción, registro y archivo de documentos recibidos en la unidad administrativa.

2 Apoyo en la visita de las diversas unidades administrativas.

3 Elaborar inventario catalogo y resguardo de bienes muebles e inmuebles propiedad del H. ayuntamiento.




Nombre del puesto: Auxiliar de Inventarios Código: DPM-005

Misión del puesto: Apoyo en la realización de los inventarios, así como también apoyo en el papeleo del departamento de patrimonio municipal


Tipo de Plaza: Base

Puesto al que reporta: Coordinador Patrimonio



1 Elaborar el registro ,inventario, catalogo y resguardo de bienes muebles e inmuebles propiedad del h. ayuntamiento

2 Visitar de las diversas unidades administrativas de este h. ayuntamiento.

3 Apoyo en las diferentes actividades administrativas



Tiutulares y personal de las Dependencias

91

Municipales


No. Servicios internos

1 Resguardo, control, identificación, registro, inventario, catálogo de bienes muebles.

2 Recepción, registro, generación de documentación.

3 Resguardo, control, inventario, catálogo de bienes inmuebles.

1 Resguardo, control, identificación, registro, inventario, catálogo de bienes muebles.

92

2 Recepción, registro, generación de documentación.

3 Resguardo, control, inventario, catálogo de bienes inmuebles.

93

MODELO DE PROCESOS

Mantener el

control de los

bienes

propiedad

municipal.

2014--2018

Análisis

PROCESOS INTERNOS DEL ÁREA

Administración eficiente

Control, orden y transparencia de la gestión.

INSUMOS RESULTADOS

Ejecución

Planeación

Evaluación

Gestionar y responder solicitudes

Coordinar y plantear problemática

Ejecución y solución de problemas

Valoración de los resultados

94

POLITICAS GENERALES PARA LA

ADMINISTRACION Y FUNCIONAMIENTO DE

LA UNIDAD ORGANICA

1. Unidad Administrativa De Patrimonio es la instancia responsable de mantener el control,

registró y, en su caso, etiquetado de los bienes muebles municipales e inmuebles, a través de

los procesos de altas, bajas y cambios en el inventario y trámites legales respectivos,

estableciendo los criterios a seguir para el resguardo de los mismos.

2. Unidad Administrativa De Patrimonio deberá establecer e implementar los sistemas de

control y de consulta que le permitan lograr el máximo de eficiencia en relación al uso y manejo

de los bienes muebles e inmuebles.

3. Para llevar a cabo cualquiera de los actos de aplicación será necesario que la Dirección de

Patrimonio Municipal justifique ente el ayuntamiento la razón del impedimento o inconveniente

para destinar dichos bienes al servicio de las dependencias o entidades de la Administración

Municipal.

4. Cuando un trabajador que resguarda un activo este próximo a darse de baja, el Coordinador

Administrativo o titular enviara a la Unidad Administrativa De Patrimonio con un mínimo de 24

horas de anticipación el aviso de cambio de resguardante, donde dicho activo pasa a ser

resguardado por otra persona (temporal o permanente).

5. Cuando exista una anomalía en la entrega de bienes resguardados por un trabajador próximo

a darse de baja, el Coordinador Administrativo es responsable de informar dentro del término de

24 horas hábiles de dicha anomalía a la Unidad Administrativa De Patrimonio y Contraloría

Municipal para descartar cualquier violación a la ley de responsabilidades independientemente

de la recuperación de patrimonio.

6. Unidad Administrativa De Patrimonio es la responsable de solicitar a la Dirección de

Recursos Humanos el descuento del costo de reposición de lo no entregado y procederá al

trámite de baja en el inventario.

7. La Dirección de Recursos Humanos es la dependencia responsable de informar a la Unidad

Administrativa De Patrimonio las bajas de personal antes de proceder al cálculo de los

finiquitos.

8. La Dirección de recursos humanos antes de entregar un finiquito solicitara el Vo.Bo. a la

Unidad Administrativa De Patrimonio para validar que dicho trabajador no tenga al momento de

baja, bines a su cargo.

9. La Dirección de Patrimonio informará a la Contraloría Municipal de aquellas conductas

omisas en el cumplimiento de las disposiciones de este cuerpo normativo, para que se realicen

las investigaciones pertinentes y se tomen las medidas pertinentes.

95

LISTADO GENERAL DE LOS

PROCEDIMIENTOS


Resguardo, control, identificación, registro, inventario, catálogo de

bienes muebles

Coordinar y gestionar visitas en las diferentes unidades administrativas

DPM/001

Visita, levantamiento e identificación de bienes muebles DPM/002

Registro, Inventario, catalogo y resguardo de bienes propiedad municipal

DPM/003

Coordinar y gestionar bajas de bienes muebles DPM/004

Recepción, registro, generación de documentación

Recepción, registro, generación resguardo de documentación DPM/005

Resguardo, control, inventario, catálogo de

bienes inmuebles

Coordinar y gestionar visitas en los diferentes inmuebles DPM/006

Visita e identificación de bienes inmuebles DPM/007

Registro, Inventario, catalogo y resguardo de bienes inmuebles propiedad municipal

DPM/008

Coordinar y gestionar bajas de bienes inmuebles DPM/009

Reparación y mantenimiento de bienes

automotores

Recibir por parte de dependencias municipales la requisición, donde se informa brevemente la necesidad del bien automotor.

DPM/CV/001

Verificar por medio de un test de manejo si es posible, los daños del vehículo y definir por criterio a que taller se envía dicho bien automotor.

DPM/CV/002

Verificar que el criterio de reparación apegado a conocimientos sea el adecuado.

DPM/CV/003

Una vez finalizado el trabajo, realizar un test de manejo si así se requiere o informar que se trabaje lo más posible la unidad, para verificar que el trabajo se realizó satisfactoriamente.

DPM/CV/004

Entregar la unidad e ingresar a bitácora electrónica el monto de la reparación así como las observaciones del mismo.

DPM/CV/005

Resguardos de bienes automotores.

Se requisan los vehículos a las diversas dependencias para verificar el estado general del vehículo, así como estado de los neumáticos del mismo.

DPM/CV/006

En caso de requerir un servicio se envía a la persona que opere dicha unidad a levantar una requisición por el concepto que se le indique.

DPM/CV/007

Atención a siniestros.

Se contacta con la persona que en ese momento es afectado; se le da el número de póliza en caso de que no lo tenga a la mano y numero de cabina de siniestros de nuestra compañía de seguros.

DPM/CV/008

En caso de requerir el apoyo se visita el lugar y de ser necesario se busca el apoyo de seguridad vial según sea el caso.

DPM/CV/009

Se finaliza ingresando observaciones a sistema y se genera requisicion por parte de parque vehicular a tesoreria de pago a aseguradora, en los casos que aplique. (cuando somos parte responsable)

DPM/CV/010

96


Proceso:Resguardo, control, identificación, registro, inventario, catálogo de bienes

muebles. Hoja:

Procedimiento: Coordinar y gestionar visitas en las diferentes unidades

administrativas. Código: DPM/P/001

Objetivoy alcance del Procedimiento: Agendar cita a las diferentes unidades administrativas, dicha cita no se interpondrá con las actividades de dicha unidad administrativa.


Patrimonio Municipal

Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- El Patrimonio Municipal se constituye por la universalidad de los derechos y acciones de que es titular el Municipio, los cuales pueden valorarse económicamente y se encuentran destinados a la realización de sus fines. Forman parte del Patrimonio Municipal, la Hacienda Pública Municipal, así como aquellos bienes y derechos que por cualquier título le transfieran al Municipio, la Federación, el Estado, los particulares o cualquier otro organismo público o privado. 3.- Patrimonio municipal realizara el registro, inventario, catálogo y resguardo de bienes muebles e inmuebles de propiedad municipal. Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Cita concertada en común acuerdo

Documentos de Referencia: Oficio, memorándum de petición.


1

Envío de oficio, memorándum o petición de manera

económica para visita a la unidad administrativa

Titular de

Patrimonio

15 M

2

Coordinar y definir personal que visitara la unidad

administrativa

Titular de

Patrimonio

10 M

3

Llegado el día de la cita, enviar en tiempo y forma al

personal antes definido.

Coordinador

Patrimonio

5 M



97


muebles Hoja:

Procedimiento: Visita, levantamiento e identificación de bienes muebles Código: DPM/P/002

Objetivoy alcance del Procedimiento: Identificación todos y cada uno de los bienes muebles con los que cuenta cada unidad administrativa



Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- El Patrimonio Municipal se constituye por la universalidad de los derechos y acciones de que es titular el Municipio, los cuales pueden valorarse económicamente y se encuentran destinados a la realización de sus fines. Forman parte del Patrimonio Municipal, la Hacienda Pública Municipal, así como aquellos bienes y derechos que por cualquier título le transfieran al Municipio, la Federación, el Estado, los particulares o cualquier otro organismo público o privado. 3.- Patrimonio municipal realizara el registro, inventario, catálogo y resguardo de bienes muebles e inmuebles de propiedad municipal. Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Identificación mediante etiqueta y generación de resguardo por bien mueble

Documentos de Referencia: Identificación mediante etiqueta y generación de resguardo por bien mueble


1

Solicitar Inventario impreso Coordinador

Patrimonio

5 M

2

Llegar a la cita de la unidad administrativa en tiempo y

forma

Auxiliares 5 M

3

Identificar el bien y colocar etiqueta así como recolectar

datos para resguardo de bienes

Auxiliares Variable

4

Entrega del producto de la visita al coordinador para

actualización del registro

Coordinador

Patrimonio

4 H

Tiempo total D M 10 H 4


98


muebles Hoja:

Procedimiento: Registro, Inventario, catalogo y resguardo de bienes propiedad

municipal Código: DPM/P/003

Objetivoy alcance del Procedimiento: Actualización de inventario, registro de cambio de estado de bienes, generación de resguardos individuales



Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- El Patrimonio Municipal se constituye por la universalidad de los derechos y acciones de que es titular el Municipio, los cuales pueden valorarse económicamente y se encuentran destinados a la realización de sus fines. Forman parte del Patrimonio Municipal, la Hacienda Pública Municipal, así como aquellos bienes y derechos que por cualquier título le transfieran al Municipio, la Federación, el Estado, los particulares o cualquier otro organismo público o privado. 3.- Patrimonio municipal realizara el registro, inventario, catálogo y resguardo de bienes muebles e inmuebles de propiedad municipal. Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Entrega de inventario con resguardos de bienes

Documentos de Referencia: Resguardo individual de bienes muebles e inventario impreso del SCGII


1

Modificar cambios en los registros de bienes muebles

(color, mal estado, buen estado)

Coordinador

Patrimonio

3 H

2

Generar resguardos con el reporte actualizado generado

por el SCGII

Auxiliares Variable Inventario SCGII

3

Se envía a la unidad administrativa correspondiente para

su revisión y firma del resguardante

Auxiliares Variable

4

Se le entrega al titular de patrimonio para su firma Coordinador

Patrimonio

2 H

5

Se sacan copias de inventario y resguardos Auxiliares 30 M

6

Se entrega inventario completo y actualizado mediante

oficio o memorándum debidamente firmado y sellado por

las partes interesadas

Titular Patrimonio 1 H



99


muebles Hoja:

Procedimiento: Coordinar y gestionar bajas de bienes muebles Código: DPM/P/004

Objetivoy alcance del Procedimiento: Actualización de inventario y depuración de objetos obsoletos o inservibles



Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- El Patrimonio Municipal se constituye por la universalidad de los derechos y acciones de que es titular el Municipio, los cuales pueden valorarse económicamente y se encuentran destinados a la realización de sus fines. Forman parte del Patrimonio Municipal, la Hacienda Pública Municipal, así como aquellos bienes y derechos que por cualquier título le transfieran al Municipio, la Federación, el Estado, los particulares o cualquier otro organismo público o privado. 3.- Patrimonio municipal realizara el registro, inventario, catálogo y resguardo de bienes muebles e inmuebles de propiedad municipal. Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Aprobación de baja mediante cabildo

Documentos de Referencia: Acta de cabildo con aprobación de baja de bienes


1 Recepción de Oficio solicitando la baja del o los bienes Secretaria 5 min

2

Inspección física del bien, donde se determine si se puede

reubicar o es desecho simplemente

Coordinador

Patrimonio

1 hora

3

Adjuntar oficio, fotografía y dictamen a paquete (bimestral,

trimestral, semestral o anual)

Auxiliares Variable

4

Generar Reporte de propuesta de bienes para baja con

archivo anteriormente recibido

Coordinador

Patrimonio

1 día Reporte de bajas por

SCGII

5

Enviar reporte y archivo a contraloría para la valoración, lo

anterior mediante oficio.

Auxiliares 15 días

6

Recibir valoración y visto bueno de contraloría, que tendrá

q ser enviado a la Regiduría de Patrimonio para que sea

sometido a Cabildo

Auxiliares 15 días

7

Una vez sometido a cabildo y aprobado, solicitar acta de

cabildo para desincorporar del Sistema Contable

Gubernamental

Coordinador 2 días

Acta de Cabildo

8

Imprimir reporte de bajas y enviar copia certificada de acta

de cabildo a contabilidad para que sea desincorporado de

igual forma

Coordinador 15 días Acta de Cabildo, reporte

SCGII

Tiempo total D 48 M 5 H 1


100

Proceso:Recepción registro, contestación y generación de archivo de documentación en

la unidad administrativa Hoja:

Procedimiento: Recepción registro, contestación y generación de archivo de

documentación en la unidad administrativa Código: DPM/P/005

Objetivoy alcance del Procedimiento: Mantener el archivo de la unidad administrativa en orden.



Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- El Patrimonio Municipal se constituye por la universalidad de los derechos y acciones de que es titular el Municipio, los cuales pueden valorarse económicamente y se encuentran destinados a la realización de sus fines. Forman parte del Patrimonio Municipal, la Hacienda Pública Municipal, así como aquellos bienes y derechos que por cualquier título le transfieran al Municipio, la Federación, el Estado, los particulares o cualquier otro organismo público o privado. 3.- Patrimonio municipal realizara el registro, inventario, catálogo y resguardo de bienes muebles e inmuebles de propiedad municipal. Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Documentos debidamente ordenados y archivados en tiempo y forma

Documentos de Referencia:


1

Recibir documentación entrante con fecha y hora de

recibido

Secretaria inmediato

2

Entregar al titular para su revisión Titular de

patrimonio

inmediata

3

Una vez hecha la revisión por el titular se contesta o se le

da el seguimiento correspondiente en base a lo que se

pide, mediante memorándum, oficio, o vale de salida

Titular de

patrimonio y

secretaria

1 hora

Oficio, memorándum vale

de salida

4

Hecha la contestación o tramite que piden se archiva de

acuerdo a la unidad administrativa, fecha y hora

Secretaria y

auxiliar

15 minutos Reporte de bajas por

SCGII



101

Proceso:Resguardo, control, inventario, catálogo de bienes inmueble Hoja:

Procedimiento: Coordinar y gestionar visitas en los diferentes inmuebles Código: DPM/P/006

Objetivoy alcance del Procedimiento: Agendar visita a los diferentes inmuebles.



Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- El Patrimonio Municipal se constituye por la universalidad de los derechos y acciones de que es titular el Municipio, los cuales pueden valorarse económicamente y se encuentran destinados a la realización de sus fines. Forman parte del Patrimonio Municipal, la Hacienda Pública Municipal, así como aquellos bienes y derechos que por cualquier título le transfieran al Municipio, la Federación, el Estado, los particulares o cualquier otro organismo público o privado. 3.- Patrimonio municipal realizara el registro, inventario, catálogo y resguardo de bienes muebles e inmuebles de propiedad municipal. Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Cita concertada en común acuerdo

Documentos de Referencia: Oficio, memorándum de petición.


1

Envío de oficio, memorándum o petición de manera

económica para visita al bien

Titular de

Patrimonio

15 M

2

Coordinar y definir personal que visitara el inmueble Titular de

Patrimonio

10 M

3



Coordinador

Patrimonio

5 M



102

Proceso:Resguardo, control, inventario, catálogo de bienes inmuebles Hoja:

Procedimiento: Visita, levantamiento e identificación de bienes inmuebles Código: DPM/P/007

Objetivoy alcance del Procedimiento: Identificación todos y cada uno de los bienes muebles con los que cuenta cada unidad administrativa



Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- El Patrimonio Municipal se constituye por la universalidad de los derechos y acciones de que es titular el Municipio, los cuales pueden valorarse económicamente y se encuentran destinados a la realización de sus fines. Forman parte del Patrimonio Municipal, la Hacienda Pública Municipal, así como aquellos bienes y derechos que por cualquier título le transfieran al Municipio, la Federación, el Estado, los particulares o cualquier otro organismo público o privado. 3.- Patrimonio municipal realizara el registro, inventario, catálogo y resguardo de bienes muebles e inmuebles de propiedad municipal. Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Identificación mediante etiqueta y generación de resguardo por bien mueble

Documentos de Referencia: Resguardo individual de bien mueble


1

Solicitar Archivo fotográfico de la ultima revisión Coordinador

Patrimonio

5 M

2

Llegar a la cita de la unidad administrativa en tiempo y

forma

Auxiliares 5 M

3

Identificar el bien inmuebles y generar álbum fotográfico Auxiliares Variable

4

Entrega del producto de la visita al coordinador para

actualización del registro

Coordinador

Patrimonio

4 H



103


Procedimiento: Registro, Inventario, catalogo y resguardo de bienes propiedad

municipal Código: DPM/P/008

Objetivoy alcance del Procedimiento: Actualización de inventario, registro de cambio de estado de los bienes inmuebles, generación de resguardos individuales



Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- El Patrimonio Municipal se constituye por la universalidad de los derechos y acciones de que es titular el Municipio, los cuales pueden valorarse económicamente y se encuentran destinados a la realización de sus fines. Forman parte del Patrimonio Municipal, la Hacienda Pública Municipal, así como aquellos bienes y derechos que por cualquier título le transfieran al Municipio, la Federación, el Estado, los particulares o cualquier otro organismo público o privado. 3.- Patrimonio municipal realizara el registro, inventario, catálogo y resguardo de bienes muebles e inmuebles de propiedad municipal. Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Entrega de inventario con resguardos de bienes

Documentos de Referencia: Resguardo individual de bienes muebles e inventario impreso del SCGII


1

Modificar cambios en los registros de bienes inmuebles


Coordinador

Patrimonio

3 H

2

Generar resguardos con el reporte actualizado generado

por el SCGII

Auxiliares Variable Inventario SCGII

3

Se envía a la unidad administrativa correspondiente para

su revisión y firma del resguardante

Auxiliares Variable

4

Se le entrega al titular de patrimonio para su firma Coordinador

Patrimonio

2 H

5

Se sacan copias de inventario y resguardos Auxiliares 30 M

6

Se entrega inventario completo y actualizado mediante

oficio o memorándum debidamente firmado y sellado por

las partes interesadas

Titular Patrimonio 1 H

Tiempo total D M H 1


104


Procedimiento: Coordinar y gestionar bajas de bienes inmuebles Código: DPM/P/009

Objetivoy alcance del Procedimiento: Actualización de inventario y depuración de objetos obsoletos o inservibles



Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- El Patrimonio Municipal se constituye por la universalidad de los derechos y acciones de que es titular el Municipio, los cuales pueden valorarse económicamente y se encuentran destinados a la realización de sus fines. Forman parte del Patrimonio Municipal, la Hacienda Pública Municipal, así como aquellos bienes y derechos que por cualquier título le transfieran al Municipio, la Federación, el Estado, los particulares o cualquier otro organismo público o privado. 3.- Patrimonio municipal realizara el registro, inventario, catálogo y resguardo de bienes muebles e inmuebles de propiedad municipal. Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Aprobación de baja mediante cabildo

Documentos de Referencia: Acta de cabildo con aprobación de baja de bienes


1

Recepción de Oficio y acta de cabildo de la baja del bien

inmueble

Secretaria 5 Min

2

Baja del sistema contable gubernamental del bien

inmueble

Coordinador 5 min

3

Generar y enviar reporte de baja de bines inmuebles a la

unidad administrativa de Contabilidad.

Coordinador 5 min Reporte de bajas por

SCGII



105

Proceso:Reparación y mantenimiento de bienes automotores. Hoja:

Procedimiento: Recepción por parte de dependencias municipales la requisición. Código: DPM/CV/001

Objetivoy alcance del Procedimiento: Tener el documento donde se informa brevemente la necesidad del bien automotor, para comenzar a estimar necesidades.


Patrimonio Municipal.

Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- El Patrimonio Municipal se constituye por la universalidad de los derechos y acciones de que es titular el Municipio, los cuales pueden valorarse económicamente y se encuentran destinados a la realización de sus fines. 3.- Se requieren las firmas plasmadas en este documento por parte del titular de la dependencia para que tengan conocimiento del estado de su unidad.

Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Requisición por parte de las dependencias.

Documentos de Referencia: Requisición.


1 Recepción de requisición para ingreso a taller.

titular y/o adjunto

de control

vehicular

5 m Requisición de parque

vehicular.

2 Abstraer la idea del problema que presenta la unidad. titular de control

vehicular 5 m



106


Procedimiento: Test de manejo para comprobar los daños del vehículo. Código: DPM/CV/002

Objetivoy alcance del Procedimiento: Evaluar el alcance de los daños y definir por criterio a que taller se envía dicho bien automotor.



Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- Es requerido ya que generalmente el operador carece de conocimientos básicos de mecánica. 3.- Patrimonio municipal realizara el registro, inventario, catálogo y resguardo de bienes muebles e inmuebles de propiedad municipal.

Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Evaluación por criterios y conocimientos de mecánica general.

Documentos de Referencia: Placas fotográficas de la reparación.


1 Solicitar llaves a operador

titular y/o adjunto

de control

vehicular

5 M

2 Inspeccionar brevemente el estado del bien automotor.

titular y/o adjunto

de control

vehicular

5 M

3 Ubicar ruta para testear el bien automotor.

titular y/o adjunto

de control

vehicular

5 M

4

Realizar diversas pruebas al bien automotor con la

finalidad de que presente las fallas mencionadas en la

requisición.

titular y/o adjunto

de control

vehicular

30 M



107

Proceso:Reparación y mantenimiento de bienes automotores Hoja:

Procedimiento: Verificar criterio de reparación.. Código: DPM/CV/003

Objetivoy alcance del Procedimiento: Que nuestra evaluación global, este lo más apegado la necesidad del bien automotor.



Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- Es necesario para evitar costear reparaciones y refacciones que no son necesarias.

Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Bitácora de gastos mensuales

Documentos de Referencia: Bitácora de gastos mensuales


1 Visitar taller para verificar refacciones. Adjunto 30 M

2 Actualizar archivo digital de bienes automotores. Adjunto 20 M



108

Proceso:Reparación y mantenimiento de bienes automotores Hoja:

Procedimiento: Finalizado el trabajo verificar que el trabajo se realizó

satisfactoriamente. Código: DPM/CV/004

Objetivoy alcance del Procedimiento: Realizar un test de manejo para comprobar que el bien automotor opere normalmente.



Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- El Patrimonio Municipal se constituye por la universalidad de los derechos y acciones de que es titular el Municipio, los cuales pueden valorarse económicamente y se encuentran destinados a la realización de sus fines. 3.- Comprobar que el gasto erogado por el municipio sea bien aprovechado.

Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Facturación de la reparación.

Documentos de Referencia: Bitácora de gastos mensuales.


1 Visita al taller donde se encuentra el bien automotor. Titular y/o Adjunto 20 M

2 Inspección física del bien, donde se ubican refacciones

que fueron reemplazadas. Titular y/o Adjunto 15 M Placas fotográficas

3 Test de manejo para comprobar que estén cubiertas las

necesidades que presentaba el bien automotor. Titular y/o Adjunto 30 M

4 Recopilar información. Titular y/o Adjunto Variable



109


Procedimiento: Ingresar a bitácora electrónica el monto de la reparación Código: DPM/CV/005

Objetivoy alcance del Procedimiento: Mantener la bitácora de gastos mensuales en orden.



Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- Se requiere mantener un corte mensual de gastos erogados de los bienes automotores del municipal.

Indicador(es) de Medición del Procedimiento: Documentos debidamente ordenados.



1 Recibir documentación entrante (Facturacion). Titular y/o Adjunto 5 M Facturas emitidas por

proveedor.

2 Entregar al titular para su revisión. Titular Inmediata

3 Una vez hecha la revisión por el titular se realiza la orden

de pago. Adjunto Variable

4 Se pasa para firma de autorizacion de pago. Titular Variable Póliza de cheque.



110

Proceso:Resguardos de bienes automotores. Hoja:

Procedimiento: Se requisan los vehículos a las diversas dependencias para verificar

el estado general del vehículo, así como estado de los neumáticos del mismo.

Código: DPM/CV/006

Objetivoy alcance del Procedimiento: Tener sondeado nuestros bienes automotores.

Dependenciaresponsable del Procedimiento:Patrimonio Municipal

Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- Es necesario conocer el deterioramiento de nuestros bienes automotores debido al uso y paso del tiempo.

Indicador(es) de Medición del Procedimiento:

Placas fotográficas y video corto orbital del bien automotor.

Documentos de Referencia: Acta de entrega de vehículo y Resguardo de unidad automotor.


1 Requisición de bien automotor a dependencias. Titular y/o Adjunto Variable Oficio

2 Recopilación de video corto orbital del bien automotor. Titular y/o Adjunto 5 M Digital

3 Placas fotográficas de los 4 neumáticos. Titular y/o Adjunto 5 M Digital

4

Muestras in situ, de los diversos fluidos necesarios para la

operación del vehículo.

Titular y/o Adjunto 5 M

5 Se imprime el resguardo y se firma por el operador. Titular y/o Adjunto 5 M



111

Proceso:Resguardos de bienes automotores. Hoja:

Procedimiento: En caso de requerir un servicio, se envía a la persona que opere

dicha unidad a levantar una requisición por el concepto que se le indique.

Código: DPM/CV/007

Objetivoy alcance del Procedimiento: Evitar en lo posible el ingreso por mantenimientos correctivos.

Dependenciaresponsable del Procedimiento: Patrimonio Municipal

Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- Abstraer con qué rapidez, la vida útil de ese bien automotor está decayendo debido al uso y paso del tiempo.


Video testigo de fluidos automotivos.

Documentos de Referencia: Video testigo y Requisición urgente en borrador.


1 Realización de video testigo de fluidos automotivos. Titular y/o Adjunto 5 M Digital

2

Realizar requisición urgente y envió a taller. Titular y/o Adjunto 10 M



112

Proceso:Atención a siniestros. Hoja:

Procedimiento: Contactar con la persona que en ese momento es afectado. Código: DPM/CV/008

Objetivoy alcance del Procedimiento: Mantener cubierto a nuestro personal y brindar apoyo.


Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- Contar con licencia vigente por parte del operador.


Pólizas de seguro.



1 Contactar con la persona afectada. Titular y/o Adjunto 5 M Digital

2

Dar número de póliza y numero de cabina siniestros

puebla de nuestra compañía de seguros, para que reporte

el siniestro en caso de que no lo haya reportado.




113


Procedimiento: En caso de requerir el apoyo se visita el lugar y se aguarda con el

operador, hasta que arriben las partes que se verán involucradas, según sea el caso.

Código: DPM/CV/009

Objetivoy alcance del Procedimiento: Mantener cubierto a nuestro personal en todo momento.

Dependenciaresponsable del Procedimiento: Patrimonio Municipal Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- Contar con licencia vigente por parte del operador. 3.- Permear la información de los sucesos relativos a siniestros de los bienes automotores.


Pólizas de seguro.

Documentos de Referencia: Bitácora de gastos mensuales y placas fotográficas si requirió apoyo.


1

Arribo al lugar del siniestro. Titular y/o Adjunto Variable según

topografía y/o Tráfico.

2

Pedir apoyo a seguridad vial. Titular y/o Adjunto 10 M

3

Esperar a ajustador, seguridad vial y síndico si aplicase,

para entregar información que requieran.

Titular y/o Adjunto Variable según

topografía y/o Tráfico



114


Procedimiento: Finalizar compilación de información. Código: DPM/CV/010

Objetivoy alcance del Procedimiento: Mantenernos informados de siniestros en todo momento.


Políticas del Procedimiento: 1.- Patrimonio tiene como función principal la vigilancia del inventario general de los bienes municipales y que estos sean mantenidos conforme a lo dispuesto por las leyes. 2.- Contar con datos que nos reflejen un gasto. 3.- Permear la información de los sucesos relativos a siniestros de los bienes automotores.


Requisición para pago de deducible (si aplica).



1 Ingresar a sistema datos digitales y observaciones. Titular y/o Adjunto 20 M

2

Se genera requisición por parte de parque vehicular a

tesorería de pago a aseguradora, en los casos que

aplique.




115

Hoja: 1/

Codigo: DPM/P/001


Proceso: Resguardo, control, identificacion, registro, inventario, catálogo de bienes muebles

Procedimiento: Coordinar y gestionar visitas en las diferentes unidades

Procedimiento: Coordinar y gestionar

visitas en las diferentes unidades

administrativas

Envío de oficio, memorándum o petición de

manera económica para visita a la unidad

administrativa

Coordinar y definir personal que visitara la unidad

administartiva



Cita concertada en común acuerdo

DIAGRAMA DE FLUJO

116

Hoja: 2/

Codigo: DPM/P/002

Insumo Etapas del Procedimiento


Procedimiento: Visita, levantamiento e identificación de bienes muebles

Producto

Visita, levantamiento e identificación de bienes muebles

Solicitar Inventario impreso

Llegar a la cita de la unidad administartiva en

tiempo y forma

Identificar el bien y colocar etiqueta asi como

recolectar datos para resguardo de bienes

Entrega del producto de la visita al coordinador para actualización del

registro

117

Hoja: 3/

Codigo: DPM/P/003



Procedimiento: Registro, Inventario, catalogo y resguardo de bienes propiedad municipal

Producto

Registro, Inventario, catalogo y resguardo de bienes propiedad

municipal

Modificar cambios en los registros de bienes muebles


Generar resguardos con el reporte actualizado generado por

el SCGII

Se envía a la unidad administrativa correspondiente

para su revisión y firma del resguardante

Se le entrega al titular de patrimonio para su firma

Se sacan copias de inventario y resguardos

Se entrega inventario completo y actualizado mediante oficio o memorándum debidamente

firmado y sellado por las partes interesadas

123

Hoja: 9/

Codigo: DPM/P/009


Proceso: Resguardo, control, inventario, catálogo de bienes inmuebles

Procedimiento: Coordinar y gestionar bajas de bienes inmuebles

Producto

Coordinar y gestionar bajas

de bienes inmuebles

Recepción de Oficio y acta de

cabildo de la baja del bien inmueble

Baja del sistema contable

gubernamental del bien inmueble

Generar y enviar reporte de baja de bines inmuebles a

la unidad administrativa de

Contabilidad.

124

Hoja: 1/

Codigo: DPM/CV/001


Proceso: Reparación y mantenimiento de bienes automotores

Procedimiento: Recepción por parte de dependencias municipales la requisición.

Producto

Recepción por parte de dependencias municipales la

requisición.

Recepción de requisición para ingreso a taller.

Abstraer la idea del problema que presenta la unidad.

125

Hoja: 1/

Codigo: DPM/CV/002



Procedimiento: Test de manejo para comprobar los daños del vehículo.

Producto

Test de manejo para comprobar los daños del

vehículo.

Solicitar llaves a operador

Inspeccionar brevemente el estado del bien automotor.

Ubicar ruta para testear el bien automotor.

Realizar diversas pruebas al bien automotor con la finalidad

de que presente las fallas mencionadas en la requisición.

126

Hoja: 1/

Codigo: DPM/CV/003



Procedimiento: Verificar criterio de reparación

Producto

Verificar criterio de reparación

Visitar taller para verificar refacciones.

Actualizar archivo digital de bienes automotores.

127

Hoja: 1/

Codigo: DPM/CV/004



Procedimiento: Finalizado el trabajo verificar que el trabajo se realizó satisfactoriamente.

Producto

Finalizado el trabajo verificar que el trabajo se realizó

satisfactoriamente.

Visita al taller donde se encuentra el bien

automotor.

Inspección física del bien, donde se ubican refacciones que fueron reemplazadas.

Test de manejo para comprobar que estén

cubiertas las necesidades que presentaba el bien

automotor.

Recopilar información.

Unidad Funcionando

128

Hoja: 1/

Codigo: DPM/CV/005



Procedimiento: Ingresar a bitácora electrónica el monto de la reparación

Producto

Ingresar a bitácora electrónica el monto de la reparación

Recibir documentación entrante (Facturacion).

Entregar al titular para su revisión.

Una vez hecha la revisión por el titular se realiza la orden de pago.

Se pasa para firma de autorizacion de pago.

129

Hoja: 1/

Codigo: DPM/CV/006


Proceso: Resguardos de bienes automotores.

Procedimiento: Se requisan los vehículos a las diversas dependencias para verificar el estado general del vehículo, así como estado de los neumáticos del mismo.

Producto

Se requisan los vehículos a las diversas dependencias para

verificar el estado general del vehículo, así como estado de los neumáticos del mismo.

Requisición de bien automotor a dependencias.

Recopilación de video corto orbital del bien automotor.

Placas fotográficas de los 4 neumáticos.

Muestras in situ, de los diversos fluidos necesarios

para la operación del vehículo.

Se imprime el resguardo y se firma por el operador.

130

Hoja: 1/

Codigo: DPM/CV/007


Proceso: Resguardos de bienes automotores.

Procedimiento: En caso de requerir un servicio, se envía a la persona que opere dicha unidad a levantar una requisición por el concepto que se le indique.

Producto

En caso de requerir un servicio, se envía a la persona

que opere dicha unidad a levantar una requisición por el

concepto que se le indique.

Realización de video testigo de fluidos automotivos.

Realizar requisición urgente y envió a taller.

131

Hoja: 1/

Codigo: DPM/CV/008


Proceso: Atención a siniestros.

Procedimiento: Contactar con la persona que en ese momento es afectado.

Producto

Contactar con la persona que en ese momento es afectado.

Contactar con la persona afectada.

Dar número de póliza y numero de cabina siniestros puebla de nuestra

compañía de seguros, para que reporte el siniestro en caso de que

no lo haya reportado.

132

Hoja: 1/

Codigo: DPM/CV/009



Procedimiento: En caso de requerir el apoyo se visita el lugar y se aguarda con el operador, hasta que arriben las partes que se verán involucradas, según sea el caso.

Producto

En caso de requerir el apoyo se visita el lugar y se aguarda con el operador, hasta que arriben

las partes que se verán involucradas, según sea el caso.

Arribo al lugar del siniestro.

Pedir apoyo a seguridad vial.

Esperar a ajustador, seguridad vial y síndico si aplicase, para

entregar información que requieran.

133

Hoja: 1/

Codigo: DPM/CV/010



Procedimiento: Finalizar compilación de información.

Producto

Finalizar compilación de información.

Ingresar a sistema datos digitales y observaciones.

Se genera requisición por parte de parque vehicular a tesorería de

pago a aseguradora, en los casos que aplique.

134

FORMATOS


en que se utiliza

Inventario SCGll DPM.F/001 Resguardo, control,

identificación, registro,

inventario, catálogo de bienes

muebles.

Reporte Baja SCGll DPM.F/002 Resguardo, control,



muebles.

Resguardo DPM.F/002

Resguardo, control,



muebles.

135

Inventario SCGll

Reporte Baja SCGll

136

Resguardo

137

GLOSARIO

Póliza Contable: Documento en el que se asientan las operacionesdesarrolladas por una

entidad y toda la información necesaria para su identificación.

Conciliación bancaria: Es una comparación que se hace entre los apuntes contables que lleva

una empresa o entidad de su cuenta corriente (o cuenta de bancos) y los ajustes que el propio

banco realiza sobre la misma cuenta.

Estados Financieros: También denominados estadoscontables, informes financieros o cuentas

anuales, son informes que utilizan las instituciones para dar aconocer la situación económica y

financiera y los cambios que experimenta la misma a una fecha o periodo determinado.

Presupuesto: Es un plan operaciones yrecursos de una empresa o entidad, que se formula

para lograr en un cierto periodo los objetivos propuestos y se expresa en términos monetarios.

Archivo Contable: Es el conjunto de la documentación original, consistente en libros de

contabilidad, registros contables, libros y registros sociales, documentos de contabilización o de

afectación contable, justificativos y comprobatorios del ingreso y gasto públicos.

Resguardante: Servidor Público que tiene bajo su custodia, previo registró ante la unidad

administrativa de Patrimonio, algún bien mueble municipal.

Bienes Inventariables: Son aquellos que por sus características físicas y valor, reúnen los

requisitos para su registro y control por parte de la Dirección de Patrimonio.

Bienes muebles: Aquellos bienes que pueden ser trasladados de un lugar a otro sin

menoscabo del inmueble en el que se ubiquen.

Contrato: Convenio en virtud del cual se produce o se transfiere una obligación o un derecho.

Donación: Acción de transferir a recibir de un tercero algún bien.

Inventariar: Proceso de registro, verificación y etiquetado de un bien para su control.

Levantamiento de inventario: Proceso de verificación de la existencia física de los bienes

muebles de una unidad administrativa.

Número de Inventario: Número único asignado a cada bien para la identificación y control del

mismo.

Resguardo: Documento en el que se detallan todos aquellos bienes que le son asignados ha

determinado servidor público y es firmado por éste aceptando ser el responsable de la custodia

de los mismos.

138

AUTORIZACIONES

FIRMAS DE AUTORIZACIÓN

LAE. José Juan Espinosa Torres Lic. Ignacio Molina

Presidente Municipal Secretario General

C.P. Ernesto Vega Castilla

Titular de la Coordinación Política

ASESORÍA, SUPERVISIÓN Y ELABORACIÓN

C.P. Ernesto Vega Castilla

Titular de la Unidad de Planeación

139

PARTICIPANTES

ELABORACIÓN

DIRECCIÓN DE PLANEACIÓN DEL MUNICIPIO DE SAN PEDRO CHOLULA

C.P. ERNESTO VEGA CASTILLA

Director de la Unidad de Planeación y Supervisión de Coordinación Política

LIC. JOSÉ LUIS PACHECO DOMÍNGUEZ Analista y Secretario Operativo de Unidad de Planeación y Coordinación Política L.A.E. NADIA I. CABRERA CAMACHO Tesorera Municipal LIC. RAFAEL CEPEDA MORALES Coordinador de Ingresos C.P. MA. A. TERESA RIVERA SILVA Coordinadora de Egresos C.P. LEOBIGILDO ORTEGA VARELA Titular de Contabilidad C. IRENE MARGARITA AZOMOZA Coordinador de Patrimonio

tesoreria municipal - gobierno municipal de san pedro...

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