resoluciÚn de gerencia municipal -...

. :--,.

RESOLUCIÚN DE GERENCIA MUNICIPAL

Ng 002-2015-GM/MOSJL

San Juan de lurigancho. 27 de enero de 20l5

VISTO:

El Informe Ng 034-20!5-GAJ/MOSJL de fecha 27 de enero de 2015. emitido por la Gerencia de Asesaría Jurídica. sobre aprobación de directiva.

CONSIDERANDO:

Oue. conforma se 1r:ilablecl'! i,n el Arlic11lc IB� d; I; Constitucién Pa, l1l:ll del Per� y Artículo 11 del Título Preliminar de la Ley Dr!lémca u� Mum:·pal.darles - ley tlg 27972. •a Mtmici�ahdad Distrital de San Juan de lurigancho es una inslitución con personerla ¡urirl1cu ds dariclio pübhct y �rrza de aulonamía pttlílh:a. econamíca y ad!T'lnmrar,va en los asuntos de su competencia. con sujeción al

\-"' ardei1aml nld legal \'lgeole,

---

Dua. �r merllo a hr regu'ndo en el Artículo IV del lnuln Pnfiml1r.1r de le lev Or11�i:a de M1r111c1;ialidadi!!i - tri, Nº 2797! lle g:ri Ul'lll! l:!:a1!é:s prumue�� le advcuda �re11taeidn ae lo¡ ür'llt1os pobl,tl)! !are.les. la cl!al se comple=rito con¡¡ íimi�Jed d�r pru:esD de rm;dcrt11Zl!I:Jdn de la 1J?slill11 d�I [st11do pre,·lsto 11n al �rtic�lo 4 de 13 lev Maru da Modemiu:J1ln da 1� Gi!!titn dal Úti!dc - ll!'f flV 2i65B que per"Gigu& {¡¡ obt!Jlclon ifll i,reynre� nrveles d� �licl1ncia del e;uiratu fslaial :iara logl"l!r i.na me1:ir 111oni:,llJ1 a lac1udaóiíllG D"m1zemfo y optimiinndo el usa de lo: recD�OS p�bl C!l.S. l!l'Cturilltl 111:imar E$llncialr.inte 11n &teda el ser\.t1c di!! I!e 111ia1h:n it

Ucc.. da t11níarm1dad a lo p1111•1st111111 al Art:clllo 10 oo le Retcluci:n Ol•c_clon1I NU OOI 2011-Ef m 15. la Ent di� se encuentre fecwhrn I ut11LZ.er un fa11du fi¡o pura Ceja Ch1t11, run¡hlti!dc por recursos de cualquier fuente de financiamienlo. destinados unli:annnln a na�las menores dm can�'Ela.ciOn inm�dlel!! o no prllijrumlbles. cur,i llít:11ni;trociiln y USD ss u1J:lwi1 l! las �. Genm,nt de T-eswerl!' H� as V 07. apl'llb!!lnG por Rmilucidn Dlmtora �� lf25-80·EF/7715. y 11.S dr.i¡w CÍOfiM l.l!!fBIB'l' CDO?Xlil.

O.ar,. por medrn d!l l"hrrma 11u DD7-2DIS·GAF/MDSJL d! t.i�h� 19 de f!lllro d� 7015 le Gmnciu da Mr:tlnittracil1n r Hmt:ua, propijll! aproJar II ln!:tntme11lo cue estab!en las narmn 'f i:racedim,aitt:, para a edm1i1slra;:1on dtJ nmco fi¡a par;; CIF!! l'hita de la M�mc1pabdao ür.nntal de Sen Juan de lurl1r¡¡m;n11. cnn 111 lln d! opt1mirr. el uso de lar retul'!!:13 usi�11.�as. a d.i::�g fllllda. :!

misma QU� �a s,!ÚI elabnr1:da, rr.oc1t'C11di! y o1decuade en hJncilln al ordl':ll1m11:ntu legal d!! la r¡¡¡lula. tE¡;Jln u cali!lll do 'u pm: �a:IJ por h, Gwem:la tl? PlanihE:10n v Gmnru de Á!esorli! Jur1dn m II l1rforlc! llij OOS-2ülS·MD!JL/6º-SDDlCNI '!I? fecha 23 cr SnE"'ll c1 7015 e hforme NU D34-'.Wl5·GAJ/MíJSJL de fecha'[/ �unero de 2015. respectivamente. y;

Estando a lo dispuesto en �I numeral 8 del Articulo 26 del Reglamento de Organización y Funciones. aprobado par Ordenanza Nª 265-2014-MOSJL. modilica1fo por Ordenanza Nª 269-20!4-MOSJL y Ordenanza Nº 274-2014-MOSJL.

SE RESUELVE:

AJUfC!ILD PRlMEHil • MlROBAll la Oimtrva N d íl02-2rl15·MOSJL que es1ab11H:e los r,ormas � proced'm1enlll1 pm l:1 aptrtura ai'l'linilllracitn md1clOn y control del fonda f¡Jc oarr CaJ11 Chió:� de Ti ML"niclpalidBd Oi!trital d'! S1111 Ji;an di: Luri�ancho, 1¡11c Cllnsu de d1Dc·st1• UB\ Dl'!tcuha. �U:te (7J dliDl!SÍcranes i;a.mpltimonui·� y fha.as. y 111:ho (B) nr.el:11

ARTICULO SEGUNDO.- DEROGAR el Decreto de Alcaldía Nº 0002 de fecha IS de enero de 2013. Directiva Nº OOl-2013· MliSJL v 1�dll aola q•Jfl ::! C1Wflgll a la �Nlll!!l'lla r1taolui:hln y Directiva N° DDl-2015/MOSJL.

('... ..1 • •'

¡ _;· �: }�\ :'}' \ �R11CULD TfRCEfüJ.- EtlCAIHiAR e I� Gerencfa de Adn:ini:,lraclOn y rinanru. Gmncra rl1 Flanilmtln. y Sub Ge.re11C1a dE :.�

{A\ � · · ·,Tuoml3 el IJ!m�hm11�11la dBI Dl'!Sanle actudm1m1lnll·,n y D rectrvo Hº DD2·2D 5/MOSJl. �e aC1Jnr�o ¡¡ su;:ilmplll!!ltla

j ii.,: � - . ' •• · ·

ARTíCUtD CUARTO.· ENCARGAR a la Saren�la de Planificación disponer a fll Suh h!!f'!?ltia de lnforrnéltica la publicación de ·, ...- la ¡¡rmnt� runhicilm � ll recllvu ND 002 2ill5/MDSJl en el portal institucional (www "1J"'<il.ccb.p!).

REGÍSTRESE. PUBÚOUESE y CÚMPLASE

RESOLUC!ON DE GERENCIA MUNICIPAL

N!! 002-2Dl5-GM/MOSJL

San Juan de lurigancho. 27 de enero de 20!5

• Resolución Directora! Ng OOl-20II-EF/77.15 modificada en su literal b del numeral I0.4 del artículo IDº mediante ResoluciónDirmoral 004·20II-Ef /Tl.15

.. R1:SDluciLin 11: D0?-99/SU)IAJ y ims modiflcatori.ai: que B?rúib3 el Regl¡mentll de Camprnb;mte.s dB Pagc. • 0l"d!llln?e tlº 265-MOSJL q'.le ;,pruel:-a "Reg;emento d! Organ1¡¡;CJln y Furu: anu ee la Municipalidad 0,str;tal ñe San J!liil1

da lurigannha • ROF" y �s madi! ,catarlas.

ARTICULO Ei. - DEANICIONES

Para etectos- de la aplu:-ai:i6n di la prn-senle Olr111:tiva. '° tnt1enée como: l. Apertura: As1gnadOn d� recursos l1nanciEras par.1 le can¡t,tución del Fondo fija para Caja Chica.2. Ejm:utiOn: UwlratíOn i!e Jt; fonda! de codormidad tnn l;i norrnatividad vigente.3. RaN!1ci6n: Sustenlscl1r1 d�umentada d! los gastas efottuauas con cargo al Fondo Fijo para Caja Chica.4. íleposu;1on: Rastitucu�n de las reC1Jmis frnanc,eros aslgnados al fondo fijo para Caja Chica.5. llel!mlnw;o: Oe�olu.clón Gll los gastos alect.uados :.nn recursos del funcionaria o servidor. según las disposiciones

aprobadas en la presente Oirectiva.

fl Fondn f �'ll B aquel constituidll 1111r dinero en clecu�o de rr anta rqo. es�;bll!Cir:a iie iiC1Jeroo a las nl!ce.s,di-det 1:: [¡¡ Ent1d:1L. es �prob�do m:dianta Rsolución de GsrEnc1a ne �dr.:1�litra.c,c;; v fl::;nn;s y cuyo montosa d1slr1mi·¡e an el fondn fi10 pua Cl!ja Ch c:i·Central v fondo fijo �arg ll6Jü5 Pr.1faric&. de cwéo ¡l lite.ta! a) del numeral ID 4 del Articulo ID di la O,rm:tlva de T �orerf!l. aprtbada pur la R.O. tf'1 002-2!JITT-Ef /n 15 y m r.aod f1tatoria-s.

3 (J Fondo F1!11 tfrna c¡¡mo finalidad atirnde, coo o¡rortun1dad lns g;stos menudnn qut t!em,wdan su cancelac,O- lnmecim ¡;¡ qi.11 tior Sil Íinaltdsd y c-eracter{!lticas no pueden wr dahldaml?Ill! pl't!gramada.. pa:a aleda, de &u paQD rn?thme aira modalidad.

4. El Fnndo para Caja Chica-Central es aquel constituido con dinero en efectivo del Fondo Fijo. a cargo del responsabledesignado mediante Resolución de Gerencia de Administració, y finanzas.

5. El úmco r�onsa!le anc.ar9ado da le Admlni,tracltn di!I F�dn ¡,ani Ca¡a Chica-Ccntnl. t1l!ne qi.s �e.1ficar QU1 lo,; chequ�sS"B emitan a ttombi2 del res;ioasable de la �dml�i:slratl�!\ del íar.da Fijo pa-¡ Cma Chice Central y dE la C11ja Perife:ica

G. El F.ando Fijo ¡,.ara Ca;a Psriforn:a u- aquel CllJ'IWtulilo con J1n@ro en efetfuo &J Fondo Fl;o tM! i¡e as,!lllll a 1:i& �anll.l yunldadl!S nrgánioas ub,cadi!S an IDI:i!l!!t dininlo� u la SfOe cEr� d! la Mun1cipa,idad s.tl'\'e par.i otfndr:r 9�tjm m;:ni:do:;1 urgentes� no ¡¡ro�ramahles m,cesarios par-a el deS3rrallo de sus operaciones

7. [I rasp1tr.:.abte d9l Fondo flJa ¡mra Ca¡íl Per,fér,rui dab?ril. pre:i!nliil' lss rea:iit1i;nu i:a CJ1ent11 En !Jrr:m c�art1"na re111,11reemboll!o. coa la documeol.llc,dn daralla,a. 11rif_enad! v hsirnda

la outnrm1�0n del gasb con car¡¡o al fontla Fl¡a par;i CaJo Ch:_ca imr1 espanda a llll í1tulare1 ée la! Sccretaii;;s, Genir.ci;;s.,Sub 6erl!lll:1as r de.mas or¡¡an.cs de l1t corporaci�:i munii:1p:al

El manejo del Fondo Fijo es responsabilidad del encargado del Fondo Fijo para Caja Chica Central y del Fondo fijo para laCaja Periférica. respectivamente. La autorización de los gastos con cargo a cada Caja Perilérica. son autorizados por si

Sede Central: JirOn Los Amautas Hg 180 Uc-banilaci6n Zára11, - San Juan de lurigancho / Central Telefdnica: 4580509 / Fall: 3762666 / www.munisjl.gob.pe

RESOLUCIÓN DE GERENCIA MUNICIPAL

NQ 002-2015-GM/MDSJL

San Juan de Lurigancho. 27 de enero de 2015

titular de cada unidad orgánica. a la que se le asignó la misma en cumplimiento de sus actividades, la misma que contará can el VºBQ de la Gerencia de Administración y Finanzas.

ID. El Encargado del Fondo Fijo para Caja Chica Central v del Fondo Fija para la Caja Periférica. san los responsables de verificar que las gastas que se efectúen can carga a dichos recursos. se encuentren debidamente autorizadas. justificados. y sustentados (autorizados mediante la respectiva Resolución de apertura de los mismos. los dispuestas por la SUNAT y registro de firma de los titulares de las unidades orgánicas).

11. Los Gerentes. Sub Gerentes. Secretarios y demás titu!ares de igual o mayor nivel jerárquico que autorizan los gastos concargo al Fondo Fijo para Caja Chica Central y Fondo Fija para Cajas Periféricas. deben ejercer dicha facultad con criteriode austeridad y racionalidad. siendo responsables del mal uso o desembolsos indebidos o injustificados que autoricen

12. Los gastos que se efectúen can cargo al Fondo Fijo para Caja Chica - Central y Fondo Fijo para Cajas Periféricas. debencontar necesariamente con el presupuesto correspondiente. bajo responsabilidad de los encargados del manejo del FondoFijo para Caja Chica Central y Fondo para Cajas Periféricas.

Sin constituir una descripción taxativa. el Fonda Fijo para Caja Chica atenderá pagas en efectivo como: movilidad.refrigerios. fletes. estacionamiento y pea¡es, adquisición de periódicos, libros y revistas. gastos judiciales. notariales ydemás administrativos. útiles de aseo. medicamentos. materiales de instalación eléctrica. servicio de mantenimiento:imobilrario derechas de trámite. de procedimiento administrativos de otras entidades. lubricantes. grasas y afines.13rv1c1os y otrcis gastos menudos y urgentes. así coma viáticos urgentes no programables. entre otros siempre y cuandocuente con las autorizaciones correspondientes.

El Fondo Fijo para Ca¡a Chica no podrá ser utilizado para pago de remuneraciones y retribuciones. adelantos a préstamos acuenta de remuneraciones o retribuciones y cambios de cheques de cualquier índole. bajo responsabilidad

ARTÍCULO 8. - DISPas1cmrm ESPECÍFICAS DE APERTURA DE rnrma FIJO PARA CAJA CHICA

l. El Fonda Fijo para Caia Chica Central y el Fondo para la Caja Periférica. son establecidas y modificadas mediante Resoluciónde Gerencia de Administración y Finanzas, de acuerdo al literal a) numeral ID.4 del artículo 10° de la Directiva de Tesorerfaaprobada par la R.D Nª 002-2007-EF/77.15 y sus m·odificatarias

2. El monta de apertura asignada para .el Fondo Fijo de Ca¡a Chica de la Municipalidad Oistrital de San Juan de Lurigancho esde SI. SS.000 nuevos soles. distribuyéndose de la siguiente manera:2.1. Fondo Fijo de Caja Chica Central SI. 40.000.002 2. Fondo Fija de Caja Chica Periférica S/.19.000.00

la Resolución de Gerencia de Administración y Finanzas de apertura de\ Fonda Fijo para Caja Chica Central y Caja Periférica. contendrá como mínimo: 3.1. Nombre del Administrador a encargado único del Fonda Fija. 3.2. El monta mensual máxima del Fonda Fijo. J.l &;perlfica del gasti¡ a SEr 11Ulndjd1JS i;cn cargo al Fondo Fijo. 3..4 U !xlQcncÍi! da rnnd1r tuenla dacumc11tada por lo menas de la penúltima entrega. para recibir nuevos fondos en

efeciiYIJ. 3..i Monte m.l..ximo ÓHed a pa ia e_n l!factivtL

El Fondo f 1j11 pare Cefa Ch1i=a Can!rnl �-er� de.stínado para gastas menudos v urgentes que obedecen a las necesidades y objetivos de la institución municipal.

Sede !:entral: Jirón Lns Amaut,s Nl! IBO Urbaniz.aciim �rale • San Juan de lurigancho / Central Telefónica: 4580509 / Fax: 3762666 / www.munisjl.gob.pe

RESOWCIÚN DE GERENCIA MUNICIPAL N� 002-20!5-GM/MDSJL


Gastas par la adquisición de repuestas y accesorias de toda tipa de vehículos.

• 2.3. l.ll .1.2 • DE CDMUNICAC:IDNES Y TELECOMUNICACID HES:frastas par la adquisición de repuestas y accesorias de telecomunicaciones. telefonía y telegrafía. tales coma:acopladores telefónicas. audífonos. antenas. alambres para telefonía. cables telefónicos. entre otras afines.

• 2.3.1.S.l.3 - OE CONSTRUCCIÓN Y MADUINAS:Gastas par la adquisición materiales de construcción y otras elementos de mampostería; maderas y accesoriasde madera en general; revesf1mienlo y acabados. productos de concreto y otros materiales de construcción.accesorios y repuestas de máqu·1nas. entre otros afines.

• 2.3.1.6.l.99 - OTROS ACCESORIOS Y REPUESTOS:Gastas par otras accesorias y repuestas na contempladas en las partidas anteriores.

• 2.3.1.8.1.2 - MEDICAMENTOS:Gastos par la adquisición de medicamentos para pacientes de los hospitales, clínicas. policlintcos. entre otras

• entidades públicas.

• 2.3.1.8.1.9!1 - amas PRODUCTOS SIMILARES:Gastas par la adquisición de otras productos similares. no contemplados en las cuentas anteriores: comavitaminas. productos bacteriológicos. entre otras de similar naturaleza.

• 2.3.1.10.1.4 - FERTILIZANTES, INSECTICIDAS FUNlilCIDAS Y SIMILARES:Gastos por la adquisición de fertilizantes. insecticidas. fungicidas y similares

• 2.3.1.11.1.1 - PARA EOIFJCms V ESffiUCTURAS:Gastos por la adquisición de suministros para mantenimiento y reparación para edificios y estructuras.

• 2. 3.1.1 l.!.2 - PARA VEH!CUL.DS:Gastas por la adquisición de suministros para mantenimiento y reparación para vehículos.

• 2.3.1.11.1.3 - PARA MOBILIARIO Y SIMIIARES:Gastos par la adquisición de suministros para mantenimiento y reparación para mobiliario y similares

• 2.3.1.11.1.4 • PARA MA[lUINARIAS Y EllUIPDS:Gastas par la adquisición de suministros para mantenimiento y reparación para maquinarias y equipos

• 2.3.1.11.1.5 - OTROS MATERIALES DE MANTENIMIElfTO:Gastas por la adquisición de suministras para mantenimiento y reparación de otros materiales demantenimiento.

• 2.3.\.11.1.S - MATERIALES DE ACDNDICIDNAMIENTD:Gastas por la adquisición de suministros para mantenimiento y reparación de materiales de acondicionamiento

• 2.3.1.99.1.13 - LIBROS, DIARIOS, REVISTAS Y OTROS BIENES IMPRESOS NO VINCULADOS A ENSEÑANZA:Gastos por la adquisición de libros. diarios. revistas y otros bienes impresos no vinculadas a enseñanza

• 2.3.1.!l!l.1.99 - OTROS BIENES:Gastos par la adquisición de otros bienes. de similar naturaleza na contemplados en las partidas anteriores.

Sede Central: Jirón Lns Amaullls ND 180 Urbanización l.árata • San Juan de 1.urigancho J Central Telefónica: 4580509 I Fax: 3762666 J www.munisil.gob.pe

RESOLUCIÓN DE GERENCIA MUNICIPAL Nll 002-2Dl5-GM/MDSJL

San Juan de Lurigancho. 27 de enero de 20IS

5. EJ fonda FitD para Ca¡11 Chu:a Perilér-Jca Sfrá dutmado !itll'.3r,,1mr:nle ¡¡ara �astes me-uda. y i:rgentes U!_l!da1 é11 !!lmantenimiento. reparación y operatividad de maquinarias 1reh·cubs mu2bll:. e 1nm5eo:es cara to.las as 11mJaduorgánicas de la Municipalidad.

li El Fonda fijo par;, Caja Chica Cen1111J y el fonda FIJO ¡;ar; la Cara Pe.-1lénta. podran rear:iba!�arss tcntas i�te3 comn sen r:ecesar,o y da acuud11 a h; disponihlndad prt.s:apue:slal, prima rind,cidn da C1Jentas c1n emoarga. el monto lol.al de les reemluilsos mansu;;les no excederá de dut. (2) VKes el monto r.;enMI a1:twado el! la Resoluor;n te Gersnc1a tE Admlnlsirutl�n y fuTBnm da Anettura d.fJ Fonda Filo. de Caja Gh,ca y en Cllnt:.ordanca con el item I dl!I nuc:1eral VIII da I¡ ¡¡r,sente Olrecfü-a

7. las: repD!llCrones sa solicitarán tan prnnln al dlnert desc:ler.da a �1ve'e.s �ue h3ia ncwarra :;.¡ hr:b l,t¡¡c16n. pt!r. cuvoefectc se pmentcra el Formato correspolldienms (An�n 2 � Ane10 3!

8. El Fondo Fijo para Caja Chica estará constituida presupuestalmente coma a continuación se detalla:

8.1. HINOO AJO PARA CAJA CHICA CENTRAL:

Se podrá utilizar los recursos financieros del Rubro 08 Impuesto Municipales y/o Rubro 09 Recursos Directamente Recaudados:

• 2. 3.1.1.1.1 • AUMENTOS Y BEBIDAS PARA CONSUMO HUMANO:Sa.sto:i por cdquls,ción de bebHes 1m su! diversas formi!S di! cansum:i hum¡¡m1 l.alel como oarij ¡, ncionanosalumnas. reclu�os. trQ1le y demlls per&onas.. lnduyanda l�s carrecares d11 tri:pa y de ettuela mih!cres

• 2.3.1.3.1.3 • WBRICANTES, GRASAS Y AFINES:Gastos por .dquls·c,ones di; l11bncantes. grasa!: y oflrres pál1! d cnntuma de vahituk:.. maQu1mmas eq�1pi;;. aeprodu�c:tOn. trac�nn y ele.,¡¡crán. calelacclón t otros u'ills

• 2.3.1.5.1.1 • REPUESTOS Y ACCESORIOS:Gastos por adquisición de repuestos v accesorios para copiadoras. equipos. maquinarias y equipos de oficina; yotro afines.

• 2.3.1.5.1.2 • PAPELERIA EN GENERAL ÚTILES Y MATERtAlfS DE OACINA:Gastos por la adquisición de papelería en general. útiles y materiales de oficina. tales como archivadores.borradores. correctores. implementos para escr1tor10 en general; medias para escribir. n merar y sellar:papeles. cartones y cartulinas; sujetadores de papel: entre otros afines.

• 2.3.1.5.2.1 • AGROPECUARIO, GANADERO Y JARDINERIA:Gastos por la adquisición de material agropecuario. ganadero y jardinería.

• 2.3.1.5.3.( • ASEO. UMPIEZA Y TOCADOR:G�stos ¡;or l;i sdqulskílla de desinfectantes. d1!1.ergen� y c�aaw¡ntes. nnp,emant!l!i -, med1;:¡ para �ITTilterial. rap.uP.!fa1 � accesorios para locador f cosm.etola,1ia 1ntrn otros afinfl.

• 2.3.1.5.4.1- EIICJRU:IDAO, IWMlllWON Y ELECTRONICA:Gastos por la adqul!lcilln de p[n¡¡s � elementos de instalaciones eléctricas v electrónica. Incluye la adquis,cillde bombillas. cables, inlerruptares. zócalos. tubos fluorescentes. linternas. conductores. aisladores. fusiblubatería. pilas. irnchufe.s. ele.

• 2.3.1.6.1.1 • DE VEH!CUUJS:

Sede Central: Jirón Lns Amautas Ng IBO Urbenwu:ión Llrate • San Juan de liirigancha / Canu-al Telefllnita: 4580509 / Fax: 3762666 / www.munosjl.gcb pe


NQ 002·2015-GM/MDSJL


• 2.3.2.1.2.99 - OTROS GASTUS:d IOtros gastas de viajes domésticas na especificados en las partidas anteriores. cama movilidad local cuan o e

servidor se desplaza fuera de su centro de trabajo.

• 2.3.2.2.4.4 • SERVICIOS OE IMPRESIONES, ENCUADERNACIÓN Y EMPASTADO:Gastos par cubrir las servicios de impresión. encuadernación y empastado de documentos oficiales necesariospara la prestación del servicio público y de operaciones relacionados con la función pública

• 2.3.2.4.1.1 - DE EDIACACIONES. OFICINAS Y ESTRUCTURAS:Gastos por concepto de mantenimiento. reparación y acond1cionam1ento de edilicios y estructuras para oficinaspúblicas. escuelas. penitenciarias, centros asi stenciales y otros análogos:

• 2.3.2.4.1.3 - DE VEHÍCUWS:Gastos por concepto de mantenimiento. reparación y acondicionamiento de automóviles. autobuses. camiones.jeep. motos. vehículos de tres ruedas. ferroviarios. marítimas y aéreos. y de equipas de tracción animal ymecánica.

• 2.3.2.4.1.4 • DE MOBILIARIO Y SIMILARES:Gastos por concepto de mantenimiento. reparación y acondicionamiento de mobiliaria y similares. de oficinas yviviendas. muebles de instalaciones militares. policiales. educacionales. sanitarias v hospitalarias. de aduanas.puertos y aeropuertos. entre otras análogas.

• 2.3.2.4.1.5 - OE MAQUINARIAS Y EQUIPOS:Gastos par concepta de mantenimiento. reparación y acondicionamiento de máquinas y equipos en general.

• 2.3.2.4.1.99 • DE amos BIENES Y ACTIVOS:Gastos por concepto de mantenimiento. reparacián y acondic1anamienta de otros bienes y activos na incluidos enlas partidas anteriores.

• 2.3.2.5.1.2 - DE VEHÍCUWS:Gastas destinados a cubrir el alquiler de vehículos de transporte terrestre. aéreo. marítima. lacustre y fluvial.motorizado o no motorizaijo, para el transporte de personal y carga. para el desempeña de las funciones de lasentidades públicas.

• 2.3.2.5.1.3 - DE MOBILIARIO Y SIMILARES:Gastas par concepto de alquiler de mobiliaria de oficina. y vivienda, muebles de instalaciones militares. policiales.educ_acionales. sanitarias y hospitalarias. puestos y aeropuertos. entre otras análogas.

• 2.3.2.5.1.4 • DE MAilUINARIA Y EllUIPOS:Gastos por concepto de alquiler de máquinas y equipos de oficina. agrícolas. industriales. de construcción. entreotras máquinas y equipos necesarios.

" 2.3.2.5.1.99 • DE OTROS BIENES Y ACTIVOS: Gastos por concepto de alquiler de otros bienes y activos no contempladas en las partidas anteriores. incluyeactualización. soporte y mantenimiento de licencias.

• 2.3.2.6.1.1 • GASTOS l.EGAIIS Y JUDICIALES:Gastos par servicios legales y judiciales en las que el estada haya sido parte

• 2.3.2.6.1.2 • GASIDS NOTARIALES:

Sede Central: Jirón lns Amautas Ni 180 Urbaniiación Zárate · San Juan do l.urigancha / Central Telefónica: 4580509 I Fax: 3762666 / www.munisil.gob pe


N9 D02·2Dl5-GM/MDSJL


Gastas por servicias notariales.

• 2.32.7.3.1- REALIZO POR PERSONAS JURIOICAS:Gastos por contratos de personas jurídicas prestadoras de servicios de capacitación y perfeccionamiento alpersonal orientada a mejorar la gestión y el servicio de la entidad.

• 2.3.2.7.3.2 - REALIZO POR PERSONAS NATURALES:Gastas por contratos de personas naturales prestadoras de servicios de capacitación y perfeccionamienta alpersonal orientado a mejorar la gestión y el servicio de la entidad.

• 2.3.2.7.11.88 - SERV1c1as DIVERSOS:Gastos por otros servicias prestadas par personas naturales y jurídicas no contemplados en las partidasanteriores.

B.2 FUNDO FIJO PARA CAJA CHICA PERIFÉRICA:

Se podrá utilizar los recursos financieras del Rubra 08 Impuesto Municipales y/a Rubra OS Recursos Directamente Recaudadas:

• 2.3.1.3. l. 3 • WBRICANTES, liRASAS Y AFINES:Gastos por adquisiciones de lubricantes. grasas y afines para el consumo de vehículos. maquinarias, equipos deproducción. tracción y elevación. calefacción y otros usos.

"' 2.3.1.5.1.1 • REPUESTOS Y ACCESORIOS: Gastas por adquisición de repuestos y accesorios para copiadoras; equipos. maquinarias y equipos de oficina: y otra afines.

• 2.3.1.5.2.1 • AliRDPECUARID, GANADERO Y JARDINERIA:Gastos por la adquisición de material agropecuaria. ganadero y jardinería

• 2.3.1.5.3.1 - ASEO, LIMPIEZA Y TOCADOR:Gastos par la adquisición de desinfectantes. detergentes y desodorantes: implementos y medios para aseo:material. repuestos y accesorios para tocador y cosmetología. entre otros afines

• 2.3.1.5.4.l - ElfCTRICIDAD, IWMINACIÓN v EL.EcmóNICA:Gastas por la adquisición de piezas y elementos de instalaciones eléctricas y electrónica. Incluye la adquisiciónde bombillas. cables. interruptores. ?ócalos. tubos fluorescentes. linternas. conductores. aisladores. fusibles.batería. pilas. enchufes. etc.

• 2.3.1.6.1.l - DE VEHÍCULOS:Gastas por la adquisición de repuestos y accesorios de todo tipo de vehículos

• 2.3.1.6.1.2 • DE COMUNICACIONES Y TELECOMUNICACIONES:Gastas par la adquisición de repuestos y accesorias de telecomunicaciones. telefonía y telegrafía. tales como:acopladores telefónicos. audífonos. antenas. alambres para telefonía, cables telefónicos. entre otros afines.

• 2. 3 .1.8. l. 3 • DE CONSTRUCCIÓN Y MAilUINAS:Gastos por la adquisición materiales de construcción y otros elementos de mampostería: maderas y accesoriosde madera en general: revestimiento y acabados: productos de concreta y otras materiales de construcción,accesorios y repuestos de máquinas. entre otras afines

Sede Central: Jirón les Arnautas N2 IBD Urbanización hratc - San Juan de l.urígancho I Central Telefónica: 4580509 / Fax: 3762666 I www.rnunisjl.gob pe

RESOLUCIÓN DE GERENCIA MUNICIPAL Nº 002-2015-GM/MDSJL

San Juan de Lurigancha. 27 de enero de 20l5

• 2.3.2.7.11.88 - SERVJClCS DIVERSOS:Gastos por otros servicios prestados por personas naturales y jurídicas no contemplados en \as partidasanteriores.

ARTICUL.D 9.- DISPOSICIONES ESPECÍFICAS DE ADMINISTRACIÓN V MANEJO DEL FONDO FIJO:

l. El Fondo Fijo para la Caja Periférica son para la utilización exclusiva por \as unidades orgánicas a las cuales se les asigno.dicha unidad orgánica no podrá tramitar el pago de gastas con cargo al Fondo Fijo de Caja Chica - Central. salvo que el tipode gastas na se encuentren autorizados en la Resolución de Apertura para la Caja Periférica. los mismos que seránautorizados previamente por !a Gerencia de Administración y Finanzas.

2. El Fondo será asignada mediante Resolución de Gerencia de Administración y Finanzas. a nombre de quien exclusivamentedeberán ser giradas los cheques para la constitución y reposición del Fondo.

! manera excepcional se utilizará la declaración Jurada como documento sustentatorio de gastas no susceptibles de1;1.-stentación con documentos autorizada por la SU�AT como la establece la ley de Comprobantes de Pago. prevíaautorización de la Gerencia de Administración y Finanzas, quien determinará de manera expresa los casos. lugares yconceptos y no excederán del diez por ciento (10%) de una Unidad Impositiva Tributaria (l UIT)_

5. la sustentación de cualquier gasto deberá realizarse mediante documento autorizado par la SUNAT. con Boleta de venta orae tura u alrnHomjJrcbí!nli!.s :.agün i; i!lrres¡rorula_

B. Dts:p�¡;icnu; par¡¡ i;rtorljl!lill.en1a de efectivo can carga al Fondo Fijo:

ni ltn. asta pnrnillda I!! enlrega prc'iislonal de recursos con cargo al Fonda, excepto cuando se autorice en formau¡;re.s:a e indMdu:al.zada pnr ti 6uB 11lll de Adm'inistración y Finanzas: en cuya caso los gastos efectuados deben Jtr!tiAc-ar11! do.:um�nladamenle dBnlro de las 48 horas de la entrega correspondiente_

S-2_ En el caso excepcional de requerimiento de fondo por parte de funcionarios y servidores con cargo al Fondo Fijo para

s s

Caja Chica se efectúa a través del documento "Recibo Provisional" en e\ que se consigna el monto requerido. el objetivo del requerimiento. la firma del solicitante. el Vº Bº. del funcionario responsable del área usuaria. en el caso de servidores. y el VQ.BQ. del funcionario del área usuaria y del Gerente {o equivalente nivel jerárquico) Conforme a los niveles expresadas en el párrafo anterior el "Recibo Provisional" contendrá una cláusula de autorización expresa par parte del solicitante de descuento de su remuneración por el equivalente al manto entregado en el caso de no producirse la rendición dentro del plazo previsto en el ítem 6.1. del numeral IX de la presente Directiva. La persona que tenga pendiente una rendición no podrá realizar nuevo requerimiento del fondo Fijo hasta que efectúe la liquidación anterior correspondiente. la rendición deberá estar respaldada por el comprobante o documento que muestre los requisitos establecidos por la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria - SUNAT. planilla de viáticos y Declaración Jurada según corresponda. con el visado del responsable de rendir el gasto y de su Jefe Inmediato. El documento sustentatorio deberá reflejar en forma legible la operación efectuada. no pudiendo contener adulteraciones o borrones A través del Formato del Anexo Nº OS se realizará la rendición por concepta de movilidades locales. sustentadas con el VºBº del funcionaria del área usuaria y de corresponder del jefe inmediato superior (Gerente o su equivalente) y de la Gerencia de Administración y Finanzas.

7. Disposiciones para la adquisición de bienes y servicios con cargo al fondo Fijo:

Sede Central: Jirón Los Amaulils NR 180 Urbanización Zárate • San Juan de l.urigancho I Central faleFónica: 4580509 / Fax: 3762666 / www.munisjtgob.pe


Ng 002-2Dl5-GM/MDSJL

San Juan de lurigancho, 27 de enero de 20!5

7.1. El sustento de gastos de refrigerio y similares para los servidores y funcionarios que laboran en forma extraordinaria fuera del horario normal de trabajo no podrá exceder de S/.!íl.00 diarios por persona. salvo expresa autorización de la Gerencia de Administración y Finanzas y/a Gerencia Municipal.

7.2. Los gastos de telefonía tales como compra de tarjetas telefónicas. solo estarán autorizados en casos excepcionales 7.3. Oueda prohibida el pago de cualquier compra o servicia (donación) destinadas a actividades organizadas y

ejecutadas por otras instituciones. 7 4 La adquisición de materiales para el mantenimiento. reparación y operatividad de maquinarias. vehículos. muebles e

inmuebles solo procederá si son pertenecientes a la corporación municipal previa autorización de la Gerencia de Administración y Finanzas.

7.5. La adquisición de materiales de construcción y materiales eléctricos y accesorios solo procederá producto del mantenimiento y reparación de las instalaciones de los inmuebles de !a institución

7.6. los gastas can carga al fonda fijo de caja chica que genere la Alcaldía serán visados por la Gerencia Municipal 7.7. Oueda prohibida la adquisición de activos lijas. 7.8. Está prohibido el pago de cursos. seminarias o servicios de similar índole con el Fondo FiJo de Caja Chica.

Disposiciones para gastos de movilidad con carga al fondo fijo:

8.1. El comprobante de pago de Caja Chica por gastos de movilidad para los servidores y funcianar·ias na podrán ser superior a los montos que se indican a continuación:

a. Coma máximo. S/. 4.DD (Cuatro Nuevos Sales). dentro de la jurisdicción del distrito de San Juan de luriganchab. Como máxima. S/. 8.DD (Ocho Nuevos Sales). fuera de la jurisdicción de\ O'istrito. salvo justificación expresa por

el servidor y autorizada por el jefe inmediato v la Gerencia de Administración y Finanzas.c. Coma máximo. S/. ID.DO (Diez Nuevas Soles) en el casa que. por la urgenda del traslado se haya u!llizado

servicios particulares, dentro de la jurisdicción debidamente autorizados por el Gerente de Administración yFinanzas.

d. En el casa de Gerentes o Sub Gerentes. S/. 20.00 (Veinte Nuevos Soles) por cada comisión de servicios en elcumplimiento de sus funciones.

e En casos debidamente justificados y con exprasa autorización del Gerente Municipal. podrá autorizarse montos mayares par concepto de movilidad.

8.2. las unidades orgánicas u otra dependencia municipal. deberán planificar y programar las actividades. como remisión de documentos. con la finalidad de restringir el desplazamiento de servidores en comisión de servicia. y de esta manera racionalizar el g-asto en movilidad local

8 3. Es responsabilidad de los titulares y de las unidades orgánicas. determinar de acuerdo a la urgencia y naturaleza de la comisión de servicios, el tipa de movilidad (taxi o transporte público urbana), que debe utilizar el comisionada.

8.4. Autariza.r la movilidad en transporte público urbano cuando el desplazamiento sea para activ'1dades de rutina, que no son imprevistas.

8.5. Autorizar la movilidad en taxi de "ida" y el retorno en el transporte público urbana. cuando el desplazamiento sea para la entrega urgente de documentas.

8 6 No se asignará recursos para movilidad local. a los funcianar·IDs y/a servidores que tienen asignado a su servicio un vehículo de la Municipalidad o alquilado por ella. salva que par reparación de la unidad u otra causa de fuerza mayor. no haya estado a su servicio en determinada(s) día(s).

Sede Central: Jirón lo.s Amautas N2180 Urbanización �rat2 • San Juan de Luriganchc J Central Telefónica: i.580509 / fax: 3762666 / www.munisil.qab.pe


N� 002-21115-GM/MOSJL


8 7. la asignación de recursos para "movilidad local" es personal e intransferible. debiendo ser solicitada por el trabajador previamente a realizar comisión de servicios. mediante el formato correspondiente. el cual debidamente autorizado por su jefe inmediato y el Gerente, correctamente llenado con letra legible ''t'ipo imprenta". ser� presentado al encargado para su pago.

8 B. Para la asignación de fondos para movilidad local. el titular de la unidad orgánica que autoriza. deberá tener en cuenta lo siguiente: a. Precisar el objetivo de la comisión de servicios. la(s} entidad(es) de destino y la dirección de la(s) m1sma(s}. Si la

comisión es para una reunión de trabaja deberá precisar el asunta de la misma.b. El reciba de la movilidad Local debe precisar el nombre completo y documento de identidad del beneficiario. tipo

de movilidad º utilizar (transporte público urbano y/o taxi). los lugares. entidades o proveedores ocontribuyentes a visitar, el costo por cada lugar y el costo total.

c. El encargado no otenderá el pago de Recibos de Movilidad llenados en forma incompleta o incorrecta. o QUe nocuenten can autorización debida, bajo su responsabilidad

La presentación de rendiciones documentadas se realizará en el Formato Rendición del Fondo Fijo para Caja Chica (Anexo 02) y se entregará para su revisión a la Sub Gerencia de Contabilidad

La Sub Gerencia de Contabilidad se encargará de revisar y fiscalizar la documentación, asegurándose QUe los gastos efectuados se hayan realizado dentrn de los niveles autorizados de gasto correspondientes Los documentos presentados por gastos que no estén debidamente sustentados o comprendidos en la presente Directiva. serán devueltos al encargado de Caja Chica y este a su vez a la Gerencia y/o área usuaria para la absolución de las observaciones planteadas. en un plazo no mayor a 24 horas. De no atender las obsemciones en el plazo señalado. se solicitará la devolución del importe otorgado. En caso na efectúe la devolución, se procederá a aplicar las sanclones disciplinarias correspondientes

4. El encargado del Fondo Fijo de Caja Chica remitirá la información revisada por la Subgerencia de Contabilidad con lossustentos correspondientes a la Gerencia de Planificación para la correspondiente afectación presupuestaria (Certificaciónde Crédito Presupuestario) de los gastos efectuados.

S. Afectados presupuestariamente los gastos realizados, el encargado del Fondo realizará su registro en el Sistema Integradode Administración Financiera - SIAF.

B. Los documentos sustentatorios del gasto que se deberán adjuntar a la rendición de cuentas deberán de cumplir con lassiguientes requisitos:a Ser documentos originales a excepción de la Baleta de Ventab. Su contenido debe ser legiblec. No debe tener enmendaduras. ni borrones. ni uso de corrector.d Oeqerán contar con el motivo del gasto y estar visados por los Funcionarios responsables. consignando nombre.

apellidos y sellos respectivos en el reverso de !os documentos. e. No se aceptarán Comprobantes de Pago que tengan una antigüedad mayor a 30 días desde la fecha de emisión hasta el

momento del pago.f. La Sub Gerencias de Contabilidad. la Sub Gerencia de Tesorería y !a Gerencia de Administración y Finanzas darán su Vº

Bº al documento sustentatorio del gasto. pravia revisión correspondiente.

Sede Central Jirón 1.Ds Amautas Ng 180 Urbaniziu:i6n l.arate - San Juan de l..urigancho I Central Telefónica: 4580509 I Fax: 3762666 I www.munisil.gob.pe


NQ 002-2015-GM/MOSJL

San Juan de Lurigancha. 27 de enero de 2015

7. Los documentos del gasto serán remitidas a nombre de la Municipalidad Dístrital de San Juan de Lurigancha. con R.Ll C. Nº20!31378034. debiéndose verificar lo siguiente:a. Número de RUC del proveedorb. Fecha de emisiónc. Razón social del proveedord. Dirección del proveedore. Humeración del documenta impresof. Descripción del bien a serviciog. Manto de ventah. Desagregación del IGV (para facturas y ticket)i. Manto totalj. Fecha de cancelaciónk. Píe de imprenta y autorización de la SUNATl. Fecha de vencimiento de las comprobantes de pago SLINAT.

� :,_·,�.1r1�;: .1:. Los camproban_tes _de paga que sustent:n gastas �e_alizad_o_s las �ías domingos. y feriadas, d�ntro o fuera, del Oí�t� ito.q C:i · � � � b!r�FI ser autorizados por la Gerencia de Admm1stracmn y hnanzas, cumpliendo en estricta las demas requ1s1tosg � g I as�itus en los numerales precedentes, además de consignar y describir la finalidad y/o el beneficio institucional que se� V f;. gril!á con el gasto. así como acreditar la realización de la actividad o evento vinculado al gasto.

�� ':) �Cllill IL· DISPOSICIONES ESPECIFICAS PARA EL usa EXCEPClDNAL DE lA DEClARACIIÍN JURADA PARA SUSTENTAR liASTDS:

l. La Oeclaracián Jurada (Anexo N9 07) es un documento sustentatoria de gastos únicamente cuando se trate de casos.lugares o conceptos por los que no sea posible obtener comprobantes de pago reconocidos y emitidos de conformidad conlo establecido por la SUNAT.

2. El Gerente de Administración y Finanzas determinará de manera expresa los casos. lugares a conceptos en las que seutilizará la Declaración Jurada coma sustento de gastos.

3. El monta de la Dedaración Jurada no debe exceder el diez por ciento (ID %) de una Uní dad Impositiva T ribularia - UITvigente:

ART[CULD 12.- DlSPDSlCIDNES ESPECÍFICAS PARA LA REPOSICIÓN DE LilS FDNDDS RJDS DE CAJA CHICA

l. El Fondo Fijo para Caja Chica se repondrá en forma oportuna para mantenerlo en su nivel de origen y cumplir los fines parael cual fue establecido. La reposición se solicitará mediante el Anexo N� 03

2. La reposición oportuna consiste en reintegrar una suma igual a los gastos efectuados. tan pronta el dinero disponibledescienda a niveles que hagan necesaria su reposición.

Las reposiciones podrán efectuarse como máximo dos (2) veces al mes y será solicitada en la oportunidad que se hayagastado como máximo el 80% del monto asignado para cada rendición. La reposición se efectuará previa verificacióndocumentaría de la Subgerencia de Contabilidad y la aprobación de la Gerencia de Administración y Finanzasla Sub Gerencia de Tesorería procederá. con la autorización otorgada por el Gerente de Administración y Finanzas. al girodel cheque a nombre del encargado de la administración de\ Fondo Fijo para Caja Ghica para \a reposición respectiva.

5. Una vez revisada la rendición del Fonda. la Sub Gerencia de Contabnidad. previa VªBº del Sub Gerencia de Planeamiento yPresupuesto de la Gerencia de Planificación, en relación a la disponibilidad presupuesta!. provisionará el reembolso yremitirá la rnnd¡ción a la Sub Gerencia de Tesorerla a efecto que proceda con el giro de cheque a nombre del encargado delFondo. por una suma igual a la rendición y/ o gastos efectuados.

Sede Central: Jirón Los Amautas ND 180 Urbanización Zárale • San Juan de lurigancho / Central Telefónica: 4580509 / Fa�: 3762666 / www.munisil.gab.pe

RESUWCIÚN DE GERENCIA MUNICIPAL

Nº DD2-20l5·GM/MDSJL


ARTiCULD 13. · OISPDSICIONES ESPECIFICAS PARA lA REEMBOLSD DE GASTD DE LDS FO NO as FIJOS DE CAJA e HICA

L Exceprm¡¡e,lmentB. ll8 presenlar¡¡e d U!>C qua por necesidad del servicio algún Funcionario con nivel jerárquica oe Gl!f1!Jlte o supem1r reqlllera r!!illliar uri gilst.a mi:no.r con sus propios recursos. que debe ser asumido por la Munic 1¡i�1dal 'f .eenmaniue dfntrn de les i:am:ej!tll de. gasta permitidos con cargo al Fondo Fijo. éste podrá ser reembolsado al Funcionarioque efe,tu, id gn..'1.il, pre�ra aut11rizsaí�n de1 Serente de Administración y Finanzas.

Z. En ese caso. el comprobante de pago deberá llevar en e\ reverso la firma del Funcionario que efectuó el gasto y del Gerentede Administración y Finanzas. en senal de aprobación y la justificación del gasto.

AllTlcmn 14.· DISPOSICIONES ESPECIFICAS PARA ELARDUEO DE LOS HlNDDS FIJOS DE CAJA CHICA

l. El Encargado del Fondo Fijo para Caja Chica Central y Caja Ch'1ca Periférica deberán otorgar las Í'acilidades necesarias parala ejecución de arqueos por parte de las unidades orgánicas de control.

�E 144' La Sub Gerenciil de Contabilidad realizará por lo menos una (DI) vez al mes arqueas sarpresivos al Fonda Fija para Caja$ ' ·•"->� � Chica. Los arQueos consistirán en: � . • . . \ � Verificación y conciliación de los saldos a la fecha del arqueo.

� \I g Recuento f�sico del dinero existente y confrontación con el importe que reflejiln los registras y repartes diarios

c:r, •• correspondientes. �q, - c. Formulación del Acta de Arqueo (Anexa N2 08). la que será firmada por el encargado del manejo del Fonda y por el•CJ Funcionario y/o Servidor que realiza el arqueo. En dicha Acta se anexará la información detallada que corresponda.

3. La Subgerencia de Contabilidad comunicará por escrito al Gerente de Administración y Finanzas sobre el resultado de losarqueos sorpresivos efectuados. en un plazo no mayor de cinca (05) días háb'iles de realizados. recomendando las medidascorrectivas a implementarse de ser el caso.

i!JnlCUl.1115..� O.t8PnSlCIIINES [SPEClFICA� PMl.l lA lltllllOACIOK DE LllS íllH!llS FIJOS DE CAJA Cltlc.A

L Si durante el arquea de fondos se detecta cualquier situación de carácter irregular. ésta debe ser comunicada inmediatamente al Gerente de Adm¡nistración y Finanzas. para la adopción de las medidas correctivas que el casa amerite.

2. La liquidación del Fonda Fijo para Ca¡a Chica se procesará en los siguientes casas:a. A la liquidación del período presupuesta!. todo Fondo Fijo para Caja Chica debe ser liquidado antes del término de cada

año. para efectuar el cierre de los Estadas Financieros Anuales. Oe existir un saldo se depositará en la respectivacuenta bancaria de la Municipalidad.

b. Por disposicilin del Alcalde.

Para proceder .a la liquidación se preparará una Rend1c1ón del Fondo con la documentación pagada v cancelada.

Al momento de la decisión de la liquidación: a. El responsable del Fonda remitirá la Rendición can la documentación sustentataria. con un Informe a la Sub Gerencia de

T esorerfa y posteriormente a la Sub Gerencia de Contabilidad. solicitando se liquide el Fondo asignado.b La Sub Gerencia de Contabilidad revisará las rendiciones. si hubiera observaciones. éstas se harán llegar por escrito a

quien corresponda. para que en un plaza de cinco (05) días hábiles levante las observaciones

ARTICULO IS. - DISPDSICIDNES ESPECIFICAS PARA MECANISMOS DE CONTROL

Sede Central: Jirón Las Amautis N2 IBO Urhanizaciiin Zlirate • San Juan de i.llrigancha / Centr:il Telefónica; 4580509 / Fax: 3762666/www.munisjlgab.pe

RESDLUCION DE GERENCIA MUNICIPAL

Nll OD2-20l5-GM/MDSJL

San Juan de Lurigancha. 27 de enero de 20l5

l. El re.Kpansabhi d:el rnanl!jo dsJ fond� de�mi impl!mentar m�Mas qut lmplrl.;n la su:.iracc,on D di'.t.enoro dsl dmaro enef:?tlrYll y de la dacurnentación s11stente1Driij del debl1mdo uhlirn' par.1 ühn �recto una Caia da S�undad

l llo si: cm�arén nuevos fond03 al person¡¡I �ue l!nga p:er.dianl! a gu,1 redición. ret';)onsabd1d¡¡I! �el pcrronal encargado de la administración del Fondo.

3. la Gerencia de Administración y Finanzas realizará periódicamente la evaluación de las rotaciones del Fondo Fijo paraCa¡ii Chica asignado.

4. las itE�en�eneia:. ffii:.trgadas: de lo: Sistemas Adminittrativos. mmtrn de sin cocnpmnc,a:, son los resa�ns:itlu dtdesarroHar los nu:caiismas da Control Interno sabre 1.1$ 11�erac1ones ��e &e ei11ctúen con carga el FonoD f r¡o p_¡¡r¡ CalaChica

DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS Y FINALES

OO.- Al c·1erre del ano fiscal. los montos del Fonda Fijo para Caja Chica no utilizados se depositarán en la cuenta bancaria financia el correspondiente fondo lijo. bajo responsabilidad del Sub Gerente de Tesorería. a más tardar un día háb 11

�rior al termina del año debiendo preverse el tiempo necesario para las acciones del cierre a realizarse en la Sub Gerencia Tesorería y Sub Gerencia de Contabilidad.

TERCERO. - En caso las unidades orgánicas requieran efectuar gastos no previstos en esta Oiriu;tiva. estas deberán tener la autorización expresa del Gerente de Administración y Finanza quien coordinara con la Gerencia de Planificación a través de la Sub Gerencia de Planeamiento y Presupuesta.

CUARTO.- Los gastos que na están comprendidos en la presente Directiva. así como aquellos que no se ajustan a lo dispuesto en el Numeral 8 no serán reconocidos.

nLIINTO.· El encargado del manejo del Fondo .Fijo de Caja Chica Central o de la Caja Chica Periférica de la Municipalidad podrá hacer llegar a la Sub Gerencia de Tesorería y a la Gerencia de Administración y Finanzas las propuestas modificación en los casos en que los Lineamientos de esta Oirectiva requieran modificarse a fin de facilitar la Ejecución del Gasto en apoyo al cumplimiento de sus metas y objetivos. siempre que se encuentren enmarcadas en la Base legal de la presente Directiva.

s.mo.- La Sub Gerencia de Tesorería propondrá a la Gerencia de Administración y Finanzas mejoras complementarias o de excepción que sean necesarias para la mejor aplicación de la presente Directiva dentro del Marco Legal pertinente.

SÉTIMO.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en la presente Oirect1va generará sanción administrativa. independientemente de las sanciones penales o civiles a que hubiera lugar. razón por la cual la Gerencia de Administración y Finanzas informará al Gerente Municipal sobre las mismas para tramitar las acciones que corresponda

Sede Central: JiM!n lns Ama utas NR IBD Urbanización Zára� • San Juan de uorigancho / Central T e1elónica: 4580509 / fa: 37 62666 / www.munisil.gob.pe

RESOLUCIÓN DE GERENCIA MUNICIPAL Ng DD2·2Dl5·GM/MDSJL

San Juan de lurigancho. 27 de enero de 2015

ANEXO N111

SUB GERENCIA DE TESORERÍA

RECIBO PROVISIONAL

NQ --------

SI. ______ _

recibido de la Sub Gerencia de Tesorería el importe en efectivo de SI.

�',-----------------------y DO /IOD Nuevos Soles) para atender

&,dela: ()Gerencia/ () Sub Gerencia de-------------------- porptode ______________________________ _

Jefe de Oficina Solicitante

San Juan de lurigancho. __ de------ d� 2015

Autorización VgBg GM

Recibf Conforme

Firma Nombres:

--------

Apellidos: _______ _ DNI N11

----�----

NOTA: La Rendiciiln de Cuentas se efectuará en un plazo máximo de 48 horas posteriores a su recepción. autorizando se me descuente por Planilla de Remuneraciones. Contrato Administrativo por Servicios y/o Recibo de Honorarios en caso de incumplir con la rendición de cuenta documentada. en la forma y plaza establecido en la Directiva para el Fondo Fijo para Caja Chica vigente.

Seda Central: Jirón LDs Amautas N; IBD Urbaniiaci6n Zárate • San Juan de l..urigaru::ho / Central Telefónica: 4580509 / Fex: 3762666 / www.munisjl.qob.pe

RESDLUCIÚN DE GERENCIA MUNICIPALNll D02-2Dl5-GM/MOSJL


ANEXO ND 2

SUB GERENCIA DE TESDRERIA

RENDICIÓN DEL FONDO FIJO PARA CAJA CHICA

DOCUMENTO ND 1-----,---�--�--1

- ....

rl '"'"1J':"-;''ea �,... • .-'\. ,.,,1·,. ;,�\/� .� - � }., \ �-

'J-- � .

,. .. "l ;

,-.,

·!'4

,·

FECHA CLASE

ARMA DEL ENCARGADO DEL FUNDO

"º -------

DETAllE DEL GASTO

TOTAL

IMPORTE

I MES I A�D

PARTIDA

ESPECIFICA

MOVIMIENTO DEL FDHDD

Saldo Anterior: SI.

+ Incremento al Fondo: S/.Total: SI.

Importe de la Presente RendiciOn: S/ Saldo Actual: S/.

-----

-----

-----

----------

FIRMA DEL SUB GERENTE OE TESDRER[A FIRMA DEL SUB GERENTE DE CONTABILIDAD

Sede Centra� diron Los Amautas Ni 180 UroanCzaciOn Zárate • San Juan de l.urigancho / Central Telefónica: 4580509 / Fai: 3762666 / www.llljlnisjlgob.pe

RESDLUCION DE GERENCIA MUNICIPAL

NU 002·20!5-GM/MOSJL


ANEXO NR 3

SOLICITUD DE REPOSICIÓN DEL FONDO AJO PARA CAJA CHICA

Ca achi� Kümuo da ReposltlOn Primar;;

rcere

Fcch�

ARMA Y SEU.O DEL E.HCARGAOO OEL FDJIDO

�ianta Asignada:. SI

S:>lda en taJa Ch1c11 SI.

tJ.ont.o Sol1c1tado SI.

Autcriuu:lorr

Fecha·

FlRMA y smn IIEL &ERElfTE DE ADMINISTRAl!ltm Y FINANZAS

CUITTROL ClllITABlE

FECHA

Es Cnnforrm:

Pres.:ntó lrrl!gulartdíides

Huevo Monto� la Re il&H:10;

SI

ARMA y SEUO na

SlIB6ERENTE OE CONTABILIDAD

Sede Central: Jirón u,s Amautu NR ISD Urbanizacifm Zérate - San Juan de l.urimancho / Central Teleiónica: 4580509 / Fax: 3762666 / www.munisjlqob.p�

RESOLUCIÓN DE GERENCIA MUNICIPAL NU DD2-2Dl5-GM/MDSJL

San Juan de Lurigancha. 27 de enero de 2015

ANEXO Ng 4

SUBGERENCIA DE TESORERÍA

AUXILIAR ESTÁNDAR DE CONffiOL DE APERTURA, REEMBOLSO V RENDICIONES DEL FONDO FIJO PARA CAJA CHICA

Feclia CDm obante

Che lll! C. JJn o

Cuenta de Mayar: Sub - Cuenta

De.talle O!!bD Habi!r Saldo

Sede Central Jirón l.ns Amautas NR IBD Urbanización Zárate • San Juan de l.uriganchc / Central Telefónica: �580509 / fax: 3762666 / www.munisjLgob.pe

RESOLUCIÓN DE GERENCIA MUNICIPAL Ng· 002-2015-GM/MDSJL

San Juan de Lurigancho. 27 de enero de 2Dl5

ANEXO Ng 5

SUBGERENCIA DE TESORERÍA

REPORTE DE SALDOS DEL FONDO AJO PARA CAJA CHICA

FONDO APERTURAOO 1.1. RON Nº ............. .

1.2. RON Ng ............... .

13. RON Nº ............... .

1.4. RON Ng .............. ..

1.5. RON Nº ............... .

DEMOSTRACIÓN DEL FONDO 2.1. Documentos Definitivos 2.2. Documentos Provisionales 2.3. Rendiciones Cta./T rám ite 2.4. Documentos Cta. Presentadas 2.5. Cheque de Reembolso por cobrar 2.S. Efectivo

DBS ERVAClD NES:

SI. ..... ·····---···--· ... ----S/. ------·---·--·-···· ------SI.···········-------·--· .... S/ ··---------·-···-········S/ -············· ··-··----··-S/ ·········--··············· SI. ··-·---------·---··-·····

SI.-------------·-·· S/. ··---····--············· SI. ........ ·-····----SI.----·---··· SI. .... --..... -·-----·· ·-·· ·-

SI. ··············-·····------ SI.·················· ....... .

DIFERENCIA SI.-··-···---················

Elaborado por: · · · ·-· · ·--· · ·-· · · ·· ·· · · · · · · · · · · · · ··-· · · ·· ·· · · ·· ··· · · · ·· ·· ·· ·· · · · · · · · ·· ···· · · ···

Sede Central: Jinln las Amautls N9 l8ll Urbanir.lción Zárate • San Juan de lurigancha / Central Telefónica: 458ll5ll9 / Fax: 3762666 / www.munisjl.gab.pe

RESOWClÓN DE GERENCIA MUNICIPAL Nll 002-20l5-GM/MDSJL

San Juan de Lurigancho. 27 de enero de 2Dl5

ANEXO N� 8

SUBGERENClA DE CONTABILIDAD

FnRMATO DE ACTA DE ARIIUEO DEL FONDO FIJO PARA CAJA CHICA

De·---·---- �-�----·

Siendo las • . horas del día · · . se realizó el arqueo de la CaJa Chica. a cargo delSr.(a) ---- . como responsable del Fondo Fijo de Caja Chica. estando presente como control él. la. (los}. (las) ___________ _ ----�--��

2} Canteo de Monedas

[é;\ tlr,q1:g Iatol 011todz:adn

I Sl M noto Tn1 aLDi[PJ'aocta

Responsable del Fnndn Fija de Caja Chica

de la Subgerencia de Contabilidad. concluyendo a las __ Horas.

Cantidad Valur SI.

Cantidad Valar SL Totales

1

SI.

SI

SI

St

SI

Responsable Control 1 Responsable Control 2

Sede Centra� Jirón Les Amautas Ng 180 Urbanización Zéreta • Sen Juan de lurigani:hc I Central Telefónica: 4580509 I Fax: 3762666 / wwwmunisjl.gob.pe

resoluciÚn de gerencia municipal -...

Documents