rendimos cuentas por el ejercicio fiscal aÑo 2010 marzo, 2011
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RENDIMOS CUENTAS POR EL EJERCICIO FISCAL AÑO 2010 Marzo, 2011. CONTENIDO. Quienes Somos Quienes son nuestros Accionistas Misión y Visión Planeación Estratégica 2010 Gestión de la Compañía en el Año 2010 Principales Logros Gestión de Negocios Gestión Financiera Impacto Social - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
RENDIMOS CUENTASPOR EL EJERCICIO FISCAL
AÑO 2010
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010Marzo, 2011
CONTENIDO
1. Quienes Somos2. Quienes son nuestros Accionistas3. Misión y Visión4. Planeación Estratégica 20105. Gestión de la Compañía en el Año 20106. Principales Logros7. Gestión de Negocios8. Gestión Financiera9. Impacto Social10. Gestión de Riesgo11. Gestión de Calidad12. Sistema de Control Interno13. Inventario Quejas y Reclamos 201014. Informe Oficina de Control Interno15. Plan de Mejoramiento Ejercicio Fiscal 201
016. Objetivos Estratégicos 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
QUIEN ESLEASING BANCOLDEX S.A. C.F.
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
QUIENES SOMOS
• Leasing Bancoldex S.A. es una Compañía de Financiamiento Comercial, cuyo objeto es promover el fortalecimiento y crecimiento de la pequeña y mediana empresa.
• Leasing Bancoldex antes Ifi Leasing fue fundada en 1.994 y en mayo del 2003 el Banco de Comercio Exterior de Colombia S.A. – Bancoldex, pasa a ser su principal accionista.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
QUIENES SON NUESTROS ACCIONISTAS
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010Marzo, 2011
ACCIONISTAS
86.5544 % 13.3761 %
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
Bancoldex es una sociedad anónima de economía mixta, vinculada al Ministerio de Comercio, Industria y Turismo, siendo el Gobierno Nacional su mayor accionista.
Opera como un banco de redescuento, ofreciendo productos y servicios financieros tanto a las empresas relacionadas con el comercio exterior colombiano como a aquellas dedicadas al mercado nacional. En el exterior ofrece, por conducto de bancos previamente calificados, financiación para el importador de bienes y servicios colombianos.
Marzo, 2011
86.5544 %
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
El FONDO NACIONAL DE GARANTIAS S.A. - FNG, es una sociedad anónima de carácter mercantil y de economía mixta del orden nacional, sometida al régimen de las empresas industriales y comerciales del Estado.
El FNG es la entidad a través de la cual el Gobierno Nacional busca facilitar el acceso al crédito para las micro, pequeñas y medianas empresas, mediante el otorgamiento de garantías.
Julio de 2010
13.3761 %
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
MISION y VISION
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
MISIÓN
• Somos un Establecimiento de Crédito que responde eficientemente a las necesidades de nuestros clientes, con soluciones financieras integrales que contribuyen al crecimiento y modernización del aparato productivo del país.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
VISIÓN
• Mantener el reconocimiento de nuestro cliente, la agilidad y eficacia en el servicio, soportados en el talento humano y una cultura organizacional que promueva altos estándares de calidad, satisfacción del consumidor financiero, bienestar para sus empleados y rentabilidad para los accionistas
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
PLANEACION ESTRATEGICA 2010
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
PLANEACION ESTRATEGICA 2010
Por decisión de la Junta Directiva, para el año del 2010 se continuó el desarrollo del Plan Estratégico diseñado en el 2006 para los años 2007 – 2009, y se agregó un nuevo objetivo (Objetivo 1).
Lograr eficiente normalización y movilización de activos .Lograr crecimiento dinámico que garantice la sostenibilidad, rentabilidad y sostenibilidad de la compañía.Adelantar el proceso de mejoramiento y fortalecimiento de la infraestructura operativa y tecnológicaImplementar políticas de desarrollo humano y de la cultura organizacional
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
GESTION DE LA COMPAÑÍA EN EL 2010
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
PRINCIPALES LOGROS DE LA GESTION ESTRATEGICA 2010
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
PRINCIPALES LOGROS
Ingresos por recuperaciones tanto operacionales como no operacionales que ascienden a COP 10.783 millones.
Crecimiento del negocio (Cartera Bruta, Anticipos y Bienes por Colocar en Leasing) del 18,47 %.
Crecimiento del Activo por COP 52.155 millones de pesos equivalentes al 17.09 %
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
PRINCIPALES LOGROS
Reducción del Índice de Cartera Vencida BCDE del 15,08 % al 12,02 %.
Incremento de las coberturas de la cartera vencida en un 41,51 %.
Consolidación en el cambio de la estructura de captaciones por CDTs, iniciada en el 2009, que crece en captación directa al 68,29 % y el 31,71 % por corretaje.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
GESTION DE NEGOCIOS
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
GESTION DE NEGOCIOS
En desarrollo del modelo de negocios implementado por la Compañía, se superaron las metas y se profundizó en la penetración de mercados y en el posicionamiento de productos.
Como resultado de la gestión comercial, la Compañía creció los saldos consolidados de cartera bruta en 15,58 %, y mantuvo la participación de las colocaciones en el mercado de empresas pequeñas y medianas, el cual representó el 48% del total de los negocios tanto en el 2.009 como en el 2.010.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
GESTION DE NEGOCIOS
Las operaciones en cartera y en factoring aumentaron considerablemente, registrando los saldos, en el primero de los conceptos una participación de 22,67 % dentro del total de la cartera bruta y ese mismo indicador un 4,48 % para factoring. En 2010 la participación porcentual era de 18,58 % para crédito y de 4.96 % para factoring
El número de clientes activos también se vio incrementado durante el ejercicio de 2.010, toda vez que la Compañía pasó de tener 564 clientes con saldos a diciembre 31 de 2.009 a tener 620 clientes con saldos a la misma fecha del 2.010. El mayor crecimiento en número de clientes se registró en Leasing, que pasó de 474 a 514 usuarios vinculados.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
GESTION DE NEGOCIOS
La distribución de clientes por tamaño de empresa paso de 104 a 122 empresas grandes, de 217 a 212 empresas medianas y de 243 a 286 pequeñas empresas. Si bien los aumentos en números de clientes se presentaron fundamentalmente en el sector de la grande y de la pequeña empresa, el registro de nuevas vinculaciones en número de 43 pequeños empresarios, demuestra una concentración importante de esfuerzo en continuar penetrando mercados de gran potencial.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
DESEMBOLSOS
La dinámica de desembolsos permitió un crecimiento de la cartera bruta, anticipos y bienes por colocar en leasing que ascendió al 18, 47 %. Solamente la cartera bruta, creció el 15,58 %, la cartera productiva, (Cartera calificación por riesgo A y B, más anticipos y bienes por colocar en leasing), lo hizo a su vez en el 18.94 %.
Marzo, 2011
35.734
82.592
104.845
122.579
166.638
199.590
186.102
218.141
- 50.000 100.000 150.000 200.000
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
ACTIVO PRODUCTIVOCifras en Millones de Pesos
Crecimiento del activo Productivo del 18,93 %, sustancialmente mayor al logrado en el 2009, cuando éste crecimiento fue de sólo el 7, 07 %
Marzo, 2011
108.624
154.177
190.172
232.999
244.936
262.258
311.920
- 50.000,00 100.000,00 150.000,00 200.000,00 250.000,00 300.000,00 350.000,00
dic-04
dic-05
dic-06
dic-07
dic-08
dic-09
dic-10
Millares
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
DESEMBOLSOS POR REGION
Hemos incrementado nuestra participación regional, atendiendo nuevos clientes en regiones como Antioquia, Eje Cafetero, Cundinamarca y la zona central del país.
Marzo, 2011
Antioquia y Choco1.176 22%
Bogotá3.818 73%
Occidente260 5%
Acum Ene-Dic/07Bogotá50.114
56%
Occidente7.708
9%
Cundinamarca9611%
Antioquia28.444
32%
Eje cafetero8891%
Central7261%
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
FONDEO
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
FONDEO
El fondeo durante el 2010, logró dos resultados fundamentales: Reducción del Gasto Financiero y la consolidación de la nueva composición entre Fondeo vía CDTs por medio de clientes directos y por corretaje.
Con relación al aporte al estado de resultados logrado por menor gasto del fondeo, éste se alcanzó sobre la base de la gestión eficiente de la brecha de plazos. A pesar que el volumen de fondeo hecho por medio de CDTs, es prácticamente el mismo (sólo creció COP 1.146 millones), su composición entre clientes directos y por corretaje si cambió de manera sustancial, logrando además un nivel de renovación que supera el 70 %.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
FONDEO
Los requerimientos de fondeo para el 2010, se incrementaron en un 38 %, frente al 2009, los casi COP 510.000 millones fondeados, se hicieron además por medio de nuevas fuentes de recursos (banca comercial), con quien al cierre del año se tomaron COP 40.000 millones, logrando de ésta manera ampliar la duración de la cartera y lograr un equilibrio entre las tres fuentes fundamentales de recursos (CDTs, Líneas de Redescuento con Bancoldex (crece el 22 %) y Banca Comercial).
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
FONDEO
CLIENTES DIRECTOS
La estrategia de incremento de Clientes Directos siguió dando frutos, se logro terminar el año con un saldo total de COP 115.707 millones, superior en COP 47.852 millones al del 2009, ya que se ubicaba en COP 67.855 millones, esto contribuyó a que la participación de los Clientes Directos frente a los Comisionistas en el total de las captaciones por CDTs, pasase del 40.32% en el 2009 al 68.29% en el 2010, mostrando un incremento en todo el año del 27.97%.
Marzo, 2011
CDT´S Dic-09 Dic-10 Var %Var
Directos 67.855 115.707 47.852 70.52%
Corretaje
100.420 53.715 (46.705) -46.51%
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
GESTION FINANCIERA
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
CRECIMIENTO DEL NEGOCIO Cifras en Millones de Pesos
El negocio central de la compañía, operaciones de leasing, crédito y factoring crece en el 2010 en un 18,94 % crecimiento significativo frente al logrado el año anterior, que llegó al 8,28 %
Marzo, 2011
285.476282.773
286.051283.611
289.702292.565
309.097
317.337
321.553322.808
332.054334.800
338.210
270.000
280.000
290.000
300.000
310.000
320.000
330.000
340.000
Millo
nes
Con anticipos y Bienes nuevos por colocar
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
CLIENTES ATENDIDOS
Crecimiento en número de clientes del 10 %, alcanzando 620 en el 2010, en el 2009 no había habido crecimiento
Marzo, 2011
403
488
540
560
564
620
300 350 400 450 500 550 600 650
ene-05
ene-06
ene-07
ene-08
ene-09
ene-10
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
CALIDAD DE CARTERA
Mejora del indicador de cartera vencida por riesgo del 15,08 % al 12,02 %
Marzo, 2011
15,08%
12,02%
5,00%
7,00%
9,00%
11,00%
13,00%
15,00%
17,00%
dic-09 dic-10
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
COBERTURA DE CARTERA
Para el 2009, la cobertura de provisiones para la cartera calificación por riesgo BCDE era del 21,25 %, y para la CDE del 34,37 %. El cierre de diciembre permite ver el crecimiento de las mismas al 30,07 % y 42,10 % respectivamente.
Marzo, 2011
21,25%
30,07%
34,37%
41,25%
15,00%
20,00%
25,00%
30,00%
35,00%
40,00%
45,00%
COBERTURA B + C + D + E COBERTURA C + D + E
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
ESTADO DE RESULTADOS
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
MARGEN FINANCIERO Cifras en Millones de Pesos
La reducción obtenida en el 2010 en el gasto financiero por $ 6.580 millones, posibilitan el profundo mejoramiento del margen que crece el 21 %
Marzo, 2011
11.241
14.515
15.939
15.707
18.983
- 5.000 10.000 15.000 20.000
dic-06
dic-07
dic-08
dic-09
dic-10
Millares
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Cifras en Millones de Pesos
Crecimiento de la Utilidad antes de Impuestos en 16 %, levemente inferior al alcanzado en el 2009, que fue del 17 %
Marzo, 2011
3.244
4.039
4.308
5.057
5.863
- 1.000 2.000 3.000 4.000 5.000 6.000
dic-06
dic-07
dic-08
dic-09
dic-10
Millares
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
IMPUESTO RENTA Y COMPLEMENTARIOS Cifras en Millones de Pesos
Fuerte crecimiento en el Impuesto de Renta y Complementarios que alcanza el 88 %, éste crecimiento impacta el estado de resultados.
Marzo, 2011
436
232
616
1.453
2.729
- 500 1.000 1.500 2.000 2.500 3.000
dic-06
dic-07
dic-08
dic-09
dic-10
Milla
res
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
IMPUESTO RENTA Y COMPLEMENTARIOS Cifras en Millones de Pesos
Levemente menor a la alcanzada en el 2009.
Marzo, 2011
2.808
3.807
3.692
3.604
3.134
- 500 1.000 1.500 2.000 2.500 3.000 3.500 4.000 4.500
dic-06
dic-07
dic-08
dic-09
dic-10
Millares
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
IMPACTO SOCIAL
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
FINANCIAMOS A LAS PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS DEL PAIS
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
MISIÓN
Somos filial de un Banco de Desarrollo
Contribuimos al crecimiento y
modernización del aparato productivo
del país
Desarrollamos productos financieros
integrales que satisfagan las
necesidades de los empresarios del país
Marzo 7, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
NUESTRA MARCA
Financiamos la modernización del aparato productivo del país
Financiamos únicamente actividades productivas, contribuyendo al fortalecimiento de la competitividad de los empresarios colombianos especialmente de la pequeña y mediana empresa, a través, de alternativas eficientes que le brindan posibilidades de renovación y actualización tecnológica e industrial, para enfrentar los retos de la internacionalización de la economía.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
NUESTRA MARCA
Ofrecemos respuestas adecuadas a las necesidades de los empresarios
En Leasing Bancoldex somos conscientes que las necesidades de cada cliente son únicas y exigen soluciones adecuadas. Para ello, ofrecemos un servicio personalizado, enfocado en la asesoría integral que permite identificar las necesidades reales de nuestros clientes.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
NUESTRA MARCA
Financiamos los proyectos de infraestructura del país
Leasing Bancoldex continúa siendo un actor importante dentro del financiamiento a proyectos de infraestructura, a través, del leasing financiero y las operaciones sindicadas a entes que ofrezcan fuentes de pago seguras.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
NUESTRO MERCADO OBJETIVO
Empresas con activos iguales o superiores a 800 SMLMV. ($412.000.000) al año inmediatamente anterior.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
LEASING BANCOLDEX HA INCREMENTADO SU OPERACIÓN, ATENDIENDO A MÁS EMPRESARIOS EN MÁS REGIONES DEL PAÍS !!
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
DESEMBOLSOS2003 - 2010
De 2003 a 2010, los desembolsos de la compañía han crecido 510%
Marzo, 2011
-
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
35.734
82.592 104.845
122.579
166.638
199.590 186.102
218.141
131%
17%
36%
20%
27%
17%
-7%
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
OPERACIONES DESEMBOLSADAS 2003 - 2010
Marzo, 2011
0
200
400
600
800
1000
1200
1400
1600
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
311
600
908
10651182
14481512
93%
17%
11%
4%
51%
23%
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
EMPRESAS ATENDIDAS POR TAMAÑO
Marzo, 2011
Grande79
23,7%
Mediana114
34,2%
Pequeña140
42,0%
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
DESEMBOLSOS POR TAMAÑO DE EMPRESA
Marzo, 2011
20.000
50.000
80.000
110.000
140.000
2006 2007 2008 2009 2010
62.025 68.322 74.506
106.740
125.777
60.554
98.316
125.085
79.362 92.364
Grande PYME
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
TIPO ACTIVOS FINANCIADOS2009 - 2010
Financiamos únicamente activos productivos. Nuestra mayor participación en el 2010, esta en la financiación de inmuebles.
Marzo, 2011
EQUIPO COMP1.7242,0%
INMUEBLES43.18849,1%MAQ Y EQUIPO
28.47232,3%
VEHICULO14.64316,6%
EQUIPO COMP1.2071,1%
INMUEBLES59.98956,4%
MAQ Y EQUIPO35.40833,3%
VEHICULO9.7599,2%
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
SOMOS UN CANAL IMPORTANTE DE DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS BANCOLDEX
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
RECURSOS BANCOLDEX
Transmitimos a todos nuestros clientes los beneficios de las líneas BANCOLDEX otorgándoles tasas y plazos acordes con sus proyectos.
Asesoramos al empresario en la selección de la línea que más se ajuste a sus necesidades.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
RECURSOS BANCOLDEXPOR TAMAÑO EMPRESA
Marzo, 2011
-10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000 70.000 80.000 90.000
Grande Mediana Pequeña TOTAL
7.674 10.954 5.301
23.929
7.678
53.220
27.944
88.842
2.007 2.010
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
RECURSOS BANCOLDEXDESEMBOLSOS POR REGION
Hemos incrementado nuestra participación regional, atendiendo nuevos clientes en regiones como Antioquia, Eje Cafetero, Cundinamarca y la zona central del país.
Marzo, 2011
Antioquia y Choco1.176 22%
Bogotá3.818 73%
Occidente260 5%
Acum Ene-Dic/07
Bogotá50.114
56%
Occidente7.708
9%
Cundinamarca9611%
Antioquia28.444
32%
Eje cafetero8891%
Central7261%
Acum Ene-Dic/10
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
PAGO IMPUESTOS
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
GASTO POR IMPUESTOS 2010
Marzo, 2011
IMPUESTOS PAGADOSLEASING BANCOLDEX 2010
IMPUESTOS NACIONALESIMPUESTO DE RENTA 2.729.387.657IMPUESTO AL PATRIMONIO 273.467.000GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS 1.056.937.742IVA 66.848.000
TOTAL NACIONALES 4.126.640.399IMPUESTOS DISTRITALESINDUSTRIA Y COMERCIO 375.870.000PREDIAL 15.130.000TOTAL DISTRITALES 391.000.000TOTAL IMPUESTOS 2010 4.517.640.399
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
GESTION DE RIESGO
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
RIESGO DE CREDITO
Durante el año 2010 la entidad realizó actualizaciones y modificaciones al Manual del Sistema de Administración de Riesgo Crediticio – SARC: Leasing, Crédito y Factoring”, en el cual se encuentran compiladas las políticas y los procedimientos establecidos, para evaluar y monitorear el riesgo crediticio al que está expuesta la compañía.
La entidad desarrolló el Modelo de Calificación de Cartera para Personas Jurídicas y Naturales, con el cual, se buscó fortalecer el proceso de seguimiento.
La entidad dio cumplimiento a la Circular Externa 035 de 2009 de la Superintendencia Financiera de Colombia, la cual entró en vigencia en el mes de abril, y modificó el cálculo de las provisiones para la cartera comercial (Modelo de Referencia para la Cartera Comercial – MRC), así como los formatos de reporte a la Superfinanciera relacionados con dicha información.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
RIESGO DE MERCADO
Leasing Bancoldex S.A. se ajusta a la metodología estándar para el cálculo de Valor en Riesgo de Mercado de la Superintendencia Financiera de Colombia, sin embargo, dado que la compañía cuenta con un portafolio compuesto solo por inversiones obligatorias, las cuales por estar clasificadas como inversiones para mantener hasta el vencimiento no computan para el Cálculo de Riesgo de Mercado, por lo tanto, para cada uno de los meses del año 2010 el valor en riesgo de mercado fue cero.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
RIESGO DE LIQUIDEZ
En el año 2010, Leasing Bancoldex S.A. cumplió con las directrices definidas en el Manual SARL para la adecuada gestión del Riesgo de Liquidez. En cumplimiento de la C.E. 042 de 2009 de la Superintendencia Financiera de Colombia, la entidad desarrolló un Modelo Interno de Riesgo de Liquidez propio. Este modelo, se diferencia del estándar, al considerar un negocio en marcha, en virtud de lo cual, se incluyen los desembolsos proyectados, se considera un menor valor de las inversiones y se consideran las renovaciones de los CDT`s
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
GESTION DE CALIDAD
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
GESTION DE CALIDAD
Durante el 2010 se realizaron actividades para el monitoreo y mantenimiento del SIG, para lo cual se desarrollaron auditorias internas de calidad, que tuvieron como alcance la verificación del cumplimiento de los requisitos de la nueva versión de la NTCGP 1000:2009, ISO 9001.2008 y el MECI 1000:2005, en cada uno de los procesos.
En el mes diciembre de 2010, se recibió la visita del Ente Certificador, para realizar la segunda visita de seguimiento al SIG, como resultado Leasing Bancoldex mantuvo la certificación en la nueva versión 2009 de la NTCGP 1000 e ISO 9001:2008.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
GESTION DE CALIDAD
Durante el proceso de implementación, mantenimiento y mejora del SGI se realizaron las siguientes actividades:
Capacitación lúdica dirigida a todos los funcionarios, en la Interpretación de la NTCGP 1000, ISO 9001 y el MECI 1000.
Formación de nuevos auditores internos de calidad.
Actualización de las caracterizaciones de los procesos, elaboración y actualización de procedimientos, manuales e instructivos.
Elaboración y análisis de indicadores.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
GESTION DE CALIDAD
Creación de acciones correctivas, preventivas y de mejora.
Identificación y seguimiento al producto no conforme.
Sistema de Administración de Riesgo Operativo.
Creación del proceso de Atención al Consumidor Financiero.
Fortalecimiento del proceso de Gestión Documental.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
CERTIFICADO CALIDAD
Marzo, 2011
NTCGP 1000:2009
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
CERTIFICADO CALIDAD
Marzo, 2011
ISO 9001:2008
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
SISTEMA DE CONTROL INTERNO
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
SISTEMA CONTROL INTERNO
La Compañía cuenta con un Sistema de Control Interno basado en el Modelo Estándar de Control Interno MECI 1000:2005 / NTCGP 1000:2004 e ISO 9001:2000. En el año 2010 se efectuó una Auditoría de Verificación por parte de la entidad calificadora Bureau Veritas, habiendo obtenido la ratificación de la Certificación obtenida en el año 2008.
Se implementaron las circulares 014 y 038, emitidas por la Superintendencia Financiera de Colombia, en las cuales se dan las instrucciones relativas a la revisión y adecuación del Sistema de Control Interno (SCI), estableciendo un marco conceptual y normativo para el SCI como elemento fundamental del gobierno corporativo.
Se realizaron siete (7) Comités de Auditoría, en los cuales se hizo seguimiento a la estructura, procedimientos y metodología para el funcionamiento del sistema de control interno. La gestión del Comité de Auditoría ha direccionado la Compañía hacia una cultura del autocontrol, la cual ha permitido mitigar los riesgos y mantener una interacción satisfactoria con los entes de control.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
INVENTARIO QUEJAS Y RECLAMOS 2010
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
INVENTARIO QUEJAS Y RECLAMOS 2010
Durante el año 2010 no se presentaron quejas por parte de los clientes de Leasing Bancoldex.
Se desarrolló el sistema de Atención al Consumidor Financiero SAC
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
INFORME OFICINA CONTROL INTERNO
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
AUTOEVALUACION DEL SCI
• La autoevaluación del SCl para el período 2010 se apoyó en la estructura definida en el MECI. En tal sentido, el Consejo Asesor del Gobierno Nacional en Materia de Control Interno a través del Departamento de la Función Pública- DAFP, diseño una encuesta de percepción, la cual arrojó los resultados sobre el funcionamiento del Sistema de Control Interno.
• Esta encuesta fue aplicada por la alta dirección como autoevaluación y se realizó evaluación independiente, efectuada por la Oficina de Control Interno. A través de esta encuesta se obtuvo la percepción que la Entidad tiene sobre su SCI y el avance de la implementación y mantenimiento del MECI para posteriormente diseñar y definir planes específicos de mejoramiento institucionales.
• Los resultados de esta encuesta según la estructura del DAFP en cuanto al avance de implementación y mantenimiento del MECI fue del 100%.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
REVISIONES DESARROLLADAS EN EL 2010
ALCANCE
• El alcance se estableció teniendo en cuenta el Mapa de Riesgos, de Procesos y la Planeación estratégica de la Compañía; Informes emitidos por entes de control, Manual del Rol de la Oficina de Control Interno emitido por el DAFP, Manual de Auditoría de la Oficina de Control Interno, Normatividad emitida por los entes de control y el Plan de Mejoramiento.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
REVISIONES DESARROLLADAS EN EL 2010
ENFOQUE • Para desarrollar las funciones, actividades de control y evaluación del
Sistema de Control Interno se tuvo en cuenta:• Realizar una evaluación de: la efectividad y adecuación del SCI; la
administración de riesgos de la entidad cuyo nivel de acuerdo al mapa de riesgos, sea igual o superior a “MEDIO” y los sistemas de información, administrativos, financieros y tecnológicos.
• Examinar que las transacciones como los procedimientos de control, estén
acorde con las políticas, directrices de la compañía y la normatividad vigente. • Las pruebas para verificar la pertinencia de los controles existentes y su
cumplimiento por los responsables de su ejecución. • Revisiones relacionadas con el cumplimiento de la normatividad emitida por
la Superintendencia Financiera, DAFP y Contraloría General de la República. • Realizar seguimiento a las recomendaciones de los entes de control y las
acciones tomadas por la Compañía.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
PROCEDIMIENTO AUDITORIA APLICADO
• Los procedimientos aplicados se realizaron con base a Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas, la normatividad que la Ley exige y las normas fijadas por la Superintendencia Financiera, los cuales fueron dedicados a los procesos misionales (colocación y fondeo),;, fueron aplicados a los proceso contables, gestión y conocimiento del talento humano, contratación, tecnología, y al sistema de administración de riesgos SARLAFT, SARO, SARL, SARM y SARC.
• Para el desarrollo del trabajo, la Oficina de Control Interno asistió a las
reuniones de los Comités Internos como invitado con voz pero sin voto, lo cual le permitió además del conocimiento y desenvolvimiento de la operación, adelantar su labor de supervisión y monitoreo de aspectos claves de la Compañía, como cumplimiento de los Objetivos Estratégicos, Misionales y aspectos operativos y planes de mejoramiento. Así mismo, mediante su participación en estos comités, se realizo un monitoreo al cumplimiento de políticas, normatividad aplicable, seguimiento de los resultados financieros de la compañía y obligaciones en materia de reportes a los distintos entes regulatorios y supervisores.
• Igualmente participó en las reuniones de Junta Directiva que se
celebraron, sin que por dicha circunstancia se hubiera hecho partícipe en las decisiones de la administración, toda vez que su asistencia no implica votar en las mismas.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
PROCEDIMIENTO AUDITORIA APLICADO
• Los procedimientos de auditoria generalmente aceptados aplicados fueron tales como indagaciones con el personal, pruebas sustantivas, de detalle y de cumplimiento, examen de los registros contables, de la documentación que soporta las decisiones de la gerencia; como actas de junta, comités, informes, reportes y en general pruebas documentales.
• Es importante mencionar que para el desarrollo de los procedimientos y
con el fin de tener una cobertura adecuada, las pruebas se realizaron teniendo en cuenta el tamaño de Compañía, los objetivos misionales y estratégicos, los riesgos involucrados en la operación y la materialidad de las cifras involucradas en los casos requeridos, sobre una base selectiva
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
CONCLUSION SOBRE EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
• Durante el 2010 hubo observancia a las normas que rigen la operación de la Compañía y a las políticas y directrices definidas por la Administración y la Junta Directiva
• Se continuó con el fortalecimiento del Sistema de Administración de Riesgos a través de la actualización y la redefinición de políticas, metodología para la fijación de límites y cupos de contraparte, la actualización del manual de SARM, SARL, SARO, SARLAFT y SARC, el establecimiento de reportes para uso, monitoreo de la Administración, y la Junta Directiva; todo ello como resultado de la cultura organizacional enfocada a la administración del riesgo y mejora continua, a las observaciones y recomendaciones de los distintos entes de supervisión y control.
• En general, el Sistema de Control Interno se ha reforzado, como
resultado de la cultura del autocontrol, seguimiento, monitoreo y evaluación permanente de las actividades adelantadas.
Marzo, 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
PLAN DE MEJORAMIENTOEJERCICIO FISCAL 2009
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
La Compañía recibió el informe de la Contraloría General de la República sobre la Auditoria Integral adelantada en el año 2010; para la vigencia fiscal 2009, emitiendo concepto Favorable/sin salvedades.
Hay Acciones de Mejoramiento en desarrollo en el 2011:
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PLAN DE MEJORAMIENTOEJERCICIO FISCAL 2009
Marzo, 2011
Descripción hallazgo Acción de mejoramiento
Plan Estratégico y Plan de AcciónA pesar de que la entidad efectuó jornadas de capacitación durante la vigencia 2009, no se encuentra detallado y formalmente establecido el Plan de Capacitación vigencia 2009, en el cual se identifiquen: objetivos, actividades y cronograma; aspectos que posibilitan su seguimiento, control y medición.
Se construirá mecanismos para la medición de la ejecución y asimilación de las acciones de inducción, entrenamiento y capacitación.
En el objetivo institucional II, “Adelantar el proceso de mejoramiento y fortalecimiento de la infraestructura Operativa y Tecnológica” relacionado con el proceso de Gestión Tecnológica, tampoco se especifican con claridad las actividades, tareas, cronograma para su desarrollo.
Se buscará la contratación de una consultoría externa para el diseño del plan estratégico de tecnología
Registros proceso Colocación De acuerdo con la clausula de “Autorización Especial” o “Clausula de Autorización” en los contratos de Leasing, el Locatario autoriza a Leasing Bancoldex S.A, para completar válidamente los espacios en blanco que llegaren a existir en las clausulas del contrato y el acta de entrega de los bienes, sin embargo en la documentación que soporta las operaciones de Leasing Financiero Doméstico No.101-1000-11997, Leasing de importación contrato No.1191090, Leasing inmobiliario contrato No.1162890, Leasing Financiero Inmobiliario No.1185590 y Leasing doméstico contrato No.1207590, el acta de entrega de bienes a octubre de 2010, aun no tiene diligenciado el espacio correspondiente a la fecha en que se suscribió el documento, a pesar de que dichas operaciones se efectuaron en la vigencia 2009, situación que dificulta conocer en forma ágil a partir de qué fecha el locatario es responsable de las obligaciones pactadas en los contratos de Leasing.Además, los formatos GA-FR-004 “Registro de Proveedores”, GH-FR-005 “Autorización Consultas Centrales de Riesgos” y GA-MA-008 “Declaración de Origen de Fondos”, de algunas operaciones, no se encuentra diligenciado el espacio destinado a la fecha de trámite del formato que da constancia de la oportunidad de su suscripción, incumpliendo lo estipulado en el Mapa de Proceso de Colocación y Vinculación Clientes punto 2.1 Condiciones generales y políticas de calidad.
Fortalecer el procedimiento de desembolsos en el cual se evidencien las actividades, los responsables y controles para el proceso de diligenciamiento de las actas de entrega.
Fortalecer el control para el debido diligenciamiento de todos los campos (fecha) de los formatos "registro de proveedores leasing", y "declaración de orígenes de fondos"
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PLAN DE MEJORAMIENTOEJERCICIO FISCAL 2009
Marzo, 2011
Descripción hallazgo Acción de mejoramiento
Cuenta FiscalLa Resolución 5544 de 2003, de rendición de la cuenta, según la naturaleza de la sociedad, establece presentar en el informe final los formatos requeridos :1, La entidad relacionó en el formato No.6 de la cuenta fiscal final para la vigencia 2009, indicadores de gestión en las clasificaciones de eficacia, economía y financieros; falta el reporte de indicadores para medir eficiencia, no obstante tenerlos construidos para algunos procesos.2, Para el formato 10-A referente a Servicios Financieros, la entidad indica que No Aplica, aun cuando se tienen identificados los ítems que allí se solicitan, en cuanto a tipo y descripción de actividad, unidad de medida y metas de generación o cobertura (#clientes, sectores, montos, # de operaciones), población atendida, entre otros, independientemente que la entidad cuente con una estructura de costos.
Capacitación del diligenciamiento de los informes de la cuenta fiscal para que cadaunidad asuma la responsabilidad del debido diligenciamiento de los formatos se delegara en las diferentes áreas y lña oficina de control interno verificara el diligenciamiento completo por cada informe. Para lo cual se les adjuntarpá la respectiva resolución a los responsable del diligenciamiento
Organización del Archivo de GestiónHistorias LaboralesLas carpetas de las Historias Laborales revisadas no se encuentran foliadas, generando riesgo de extravío de documentos, lo que a su vez dificulta el control sobre los mismos.Archivo de Gestión ContractualEn las carpetas de los contratos revisados se observó, que no existen procedimientos ni parámetros debidamente adoptados para un adecuado sistema de archivo, por cuanto la información contenida en las carpetas no se encuentra ordenada y no contiene todos los soportes de cada una de las etapas contractuales (instancia de aprobación, asignación de supervisor, disponibilidad presupuestal, informes y/o actas de entrega que permitan verificar el cumplimiento del objeto) así como tampoco se hace referencia a la ubicación de éstos en otras unidades documentales o dependencias responsables; no obstante que las unidades documentales se encuentran identificadas con las series y subseries correspondientes, los documentos contenidos en ellas, están desorganizados y carecen de foliación
Se ajustarán los procedimientos de gestión documental, al cual se le incluirán las actividades expresadas en la circular No.004 DE 2003 referentes a la foliación y registro de hoja de control.
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PLAN DE MEJORAMIENTOEJERCICIO FISCAL 2009
Marzo, 2011
Descripción hallazgo Acción de mejoramiento
Hojas de vidaEn algunas Hojas de Vida, los formatos de la Función Pública no se encuentran suscritos por el Jefe de Personal o de Contratos y la Declaración de Bienes no está firmada por el funcionario
Se realizará la actualización de los documentos (formatos de la Función Pública) y verificar el diligenciamiento de la totalidad de los formatos.
Manual de Funciones y ProcedimientosNo obstante, que la Entidad cuenta con un Manual para la Gestión del Conocimiento y Talento Humano, este no contiene el procedimiento para el retiro de los funcionarios.
Se actualizará el procedimiento "GH-PR-001 Procedimiento de vinculación de Personal" al cual se le incluirá el procedimiento para el retiro de los funcionarios.
Registro de Administración de Cuentas de UsuarioEn el área de Tecnología, no existe un registro documentado (bitácora) de monitoreo de los logs de auditoría para los aplicativos, que permita visualizar la trazabilidad de la creación, modificación y eliminación de cuentas de usuario; la matriz de roles y perfiles solamente evidencia la situación actual de permisos.
Actualizar el procedimiento "GT-PR-003 CREACIÓN, MOD, ELIMINACIÓN DE USUARIOS Y ADIMINISTRACIÓN DE ROLES Y PERFILES" y crear el formato para el registro documental del monitoreo de los logs de auditoría
Plan de Gestión AmbientalEl documento que contiene la política ambiental de la entidad no se encuentra actualizado, fue construido en el año 2005 y a la fecha no se identifican los riesgos ambientales a los que se encuentra expuesta la entidad y a las condiciones de las instalaciones donde ahora desarrolla su actividad
Actualizar el plan de gestión ambiental
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PLAN DE MEJORAMIENTOEJERCICIO FISCAL 2009
Marzo, 2011
Descripción hallazgo Acción de mejoramiento
Ambiente TérmicoA partir del recorrido realizado por las instalaciones y las entrevistas al personal, se percibe y manifiesta la existencia de zonas con temperatura extrema tanto de frio como calor
Se realizará mantenimiento a los ductos de ventilación del piso 21. y consulta y asistencia de la ARP para adecuación de ambiente térmico
Instalaciones archivo de gestiónEl área de archivo de gestión de la entidad comparte espacio con el almacenamiento de artículos de aseo y cafetería, y un rack de comunicaciones y UPS, cuya adecuación no es idónea desde el punto de vista ambiental, dado que no cuenta con señalización, ventilación apropiada, control de temperatura, sistema generalizado de alarmas
Identificar los riesgos de las instalaciones de archivo y establecer las medidas de contingencia necesarias para la mitigación de los mismos.
GarantíasSe evidenció que en el contrato suscrito por la Entidad con Nit 900.217.946-1, se suscribió la póliza de cumplimiento el día veintidós (22) de septiembre de dos mil diez (2010), esto es, veinte (20) meses después de haberse suscrito el contrato; con lo cual se observó que la Entidad estuvo desprotegida contra éste riesgo durante el mismo periodo.Igualmente, se evidenció que en el contrato No.40104795-211009-09 suscrito el primero (1°) de julio de dos mil nueve (2009), el contratista constituyó póliza en favor de la Entidad el día veintiuno (21) de diciembre de dos mil nueve (2009), con vigencia a partir del veintiuno (21) de noviembre de dos mil nueve (2009), es decir cuatro (4) meses después de haberse suscrito el contrato.
Fortalecer la estructura de control y administración de los contratos.
Aportes Seguridad SocialEn el contrato suscrito con c.c. 19.145.164 no se hallaron los comprobantes de pago de aportes al sistema de seguridad social en salud correspondiente a los meses abril, julio, agosto de 2009, los cuales tampoco fueron aportados por la entidad con ocasión de la respuesta al informe preliminar, no obstante haber efectuado pagos durante la vigencia 2009
Fortalecer los controles existentes para la verificacion del pago de los aportes
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
OBJETIVOS ESTRATEGICOS 2011
RENDICIÓN DE CUENTAS EJERCICIO FISCAL 2010
OBJETIVOS
1. Rentabilidad y sostenibilidad, 2. Retomar el proceso de
modernización tecnológica y operativa
3. Continuar las políticas de desarrollo del Recurso Humano y de la Cultura Organizacional
4. Promover y fortalecer la cultura de atención al consumidor financiero
Marzo, 2011
RENDIMOS CUENTASPOR EL EJERCICIO FISCAL
AÑO 2010
Marzo, 2011