PROGRAMA ANUAL DE INSPECCIÓN,VERIFICACIÓN E INVENTARIO DE

BIENES MUEBLES INSTRUMENTALESDEL INSTITUTO POLITÉCNICO

NACIONAL

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CONTENIDO

1. PRESENTACIÓN

2. OBJETIVO

3. ANTECEDENTES

4. FUNDAMENTO JURÍDICO

5. UNIVERSO DE ACCIÓN Y DE APLICACIÓN

6. VISITAS DE INSPECCIÓN Y VERIFICACIÓN DEBIENES MUEBLES INSTRUMENTALES A LASDEPENDENCIAS POLITÉCNICAS

7. CURSOS DE CAPACITACIÓN DE LOSPROCEDIMIENTOS DE REGISTRO, BAJA YREASIGNACIONES A LAS DEPEPNDENCIASPOLITÉCNICAS

8. INVENTARIOS FÍSICOS POR MUESTREOTRIMESTRAL Y TOTAL ANUAL

9. CALENDARIZACIÓN DE VISITAS DE INSPECCIÓNPOR PROGRAMA, CURSOS E INVENTARIOS PORMUESTREO TRIMESTRAL Y TOTAL ANUAL

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1. PRESENTACIÓN

El Instituto Politécnico Nacional es un Órgano Desconcentrado de laSecretaría de Educación Pública, que tiene personalidad jurídica ypatrimonio propios, cuya orientación general corresponde al Estado.

Este Instituto educativo como órgano desconcentrado del Gobierno Federal,está obligado a cumplir con la normatividad federal que se emita y seencuentre vigente; en este sentido, para la Secretaría de Administración elcontrol y resguardo del patrimonio de propiedad federal a cargo del IPN,representa una obligación y responsabilidad destacada dentro de susatribuciones.

La normatividad federal aplicable señala que las dependencias a través delOficial Mayor o de quien realice dicha función en los ÓrganosDesconcentrados, que en el Instituto corresponde a la Secretaria deAdministración, deberán emitir los lineamientos y procedimientosespecíficos, manuales, formatos e instructivos necesarios para la adecuadaadministración de los bienes muebles; para ello deberá asignárseles unnúmero de inventario, el cual debe estar etiquetado o emplacado en cadabien. Igualmente se indica la obligación de establecer los controles quepermitan la guarda y custodia de la documentación que ampare lapropiedad de los bienes, los registros correspondientes y la que por lascaracterísticas de cada bien se requiera.

Para cambiar la afectación de un bien deberán modificarse los documentoscorrespondientes, dejando constancia del cambio; esto es, al interior delInstituto lo que se conoce como las reasignaciones de bienes de “desecho”o de “otros”. Los bienes deberán utilizarse exclusivamente para el servicio alque estén afectos y serán objeto de resguardo individual.

También las disposiciones señalan que se deben establecer las medidasnecesarias para realizar inventarios físicos totales cuando menos una vez alaño y por muestreo físico cuando menos cada tres meses, cotejando losbienes contra los registros en los inventarios y que los casos detransferencia o donaciones en especie que reciban las dependencias sedeberán cotejar el inventario indicado en los documentos respectivos con elfísico.

Como se puede observar la normatividad federal otorga especialimportancia al cuidado de los bienes muebles, como parte del patrimonioinstitucional y merece la atención puntual de las obligaciones normativasespecíficas; es por ello, que la Secretaría de Administración a través de laDirección de Recursos Materiales y Servicios, con el apoyo del personal de laDivisión de Infraestructura Física, la cual es el área directamenteresponsable del control y la administración de los bienes mueblesinstrumentales, por lo que también es la responsable de la supervisión de laaplicación puntual de las disposiciones normativas inherentes al inventariofísico.

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Por ello, y a efecto de tener un mecanismo de supervisión selectivo, deacción preventiva, se emite el presente Programa de inspección,verificación e inventario de bienes muebles instrumentales, el cual tienecomo objetivo principal incidir en la calidad y precisión del registro y controlde los bienes muebles instrumentales a cargo de las dependenciaspolitécnicas, a través de la impartición de cursos presenciales y virtuales,pláticas in situ y orientación telefónica en materia de normatividad yprocedimientos de bienes muebles; la realización de vistas de inspección alas Unidades Responsables locales y foráneas del IPN, así como a laorientación y verificación de la realización de los inventarios selectivosparciales trimestrales y del inventario anual.

El logro puntual de resultados satisfactorios en este programa dependerá dela disposición y apoyo que el titular de cada Dependencia Politécnicaotorgue a la operación de cada actividad a desarrollar.

El presente programa unifica el contenido y alcance de los programas deInspección y de Inventario, los cuales se venían formalizando año con añopor separado, aún cuando se trata de actividades que estánintrínsecamente relacionadas una con otra, por lo que se determinó quepara el año 2014 se agruparan en un solo documento.

El alcance de este programa son las 142 dependencias politécnicas queconforman el Instituto, de las cuales 27 se ubican en el interior de laRepública.

Cabe precisar que por tratarse de un programa que implica la aplicación derecursos presupuestales, en el caso de las visitas a las dependenciasforáneas, por el concepto de viáticos y pasajes, su operación en dichoaspecto estará supeditada en su oportunidad a la disponibilidad de recursos.

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2. OBJETIVO

Supervisar aleatoriamente que los bienes muebles instrumentales depropiedad federal a cargo del Instituto Politécnico Nacional, se encuentrenregistrados correctamente y con la calidad necesaria en el SistemaInstitucional de Control Patrimonial del IPN, estén debidamente amparadospor un resguardo firmado por el servidor público que los utiliza, y cuentencon la documentación que ampare su alta por cualquier causal en elpatrimonio del Instituto.

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3. ANTECEDENTES

El Instituto Politécnico Nacional año con año incorpora a su patrimonio unagran cantidad de bienes muebles instrumentales, los cuales por norma sedeben registrar dentro de los 30 días hábiles posteriores a su recepción; lascausales para el registro de los bienes son de diverso origen, algunos deellos se adquieren con recursos presupuestales, otros más mediante losrecursos autogenerados, algunos por donación de particulares, o bien através de recursos de organismos como el Fondo de Investigación Científicay Desarrollo Tecnológico del IPN (Fideicomiso), y la Comisión de Operación yFomento de Actividades Académicas del IPN (COFAA).

Al final del ejercicio 2013 el Instituto contaba en su inventario físico con713,205 bienes muebles instrumentales, con un valor de adquisición de $5´164,626,877.44 (cinco mil ciento sesenta y cuatro millones, seiscientosveintiséis mil, ochocientos setenta y siete pesos 44/100 M.N.), de esteuniverso de bienes el 94% de ellos se ubican en las 113 dependenciaspolitécnicas del Distrito Federal y zona metropolitana y el restante 6% en las30 foráneas; cabe destacar que en el IPN existen 23 dependenciaspolitécnicas que cuentan con un inventario registrado de más de 10,000bienes cada una, resaltando de entre éstas la Escuela Superior de IngenieríaMecánica y Eléctrica Unidad Zacatenco y la Escuela Nacional de CienciasBiológicas, las cuales cuentan con más de 40,000 bienes cada una.

En dicho ejercicio se incorporaron al patrimonio institucional 25, 815 bienes,con un valor de $621,708,525.68, de los cuales 9,162 fueron adquiridos conrecursos presupuestales a través de la Dirección de Recursos Materiales yServicios, 962 se trata de donaciones de particulares y empresas recibidas através de COFAA, 6,710 fueron adquiridos con recursos de la propia COFAA yentregados a dependencias politécnicas, otros 3,428 fueron proporcionadospor el Fideicomiso y el resto se trata de donaciones directas de particularesy empresas a diversas dependencias politécnicas.

Cabe destacar que en el 2013 se dieron de alta 64 bienes con un valor deadquisición de entre un millón de pesos hasta sesenta y ocho millones ymedio de pesos.

La magnitud del patrimonio mobiliario del Instituto así como sudiseminación en el Distrito Federal y en diversos Estados de la República,requiere de un gran esfuerzo para su inspección y verificación, por lo queéste se hace selectivamente en un pequeño porcentaje de bienes; noobstante, la muestra que se inspecciona y verifica ofrece un panorama de la

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calidad en el control de los activos por parte de las dependenciaspolitécnicas que los utilizan.

La Dirección de Recursos Materiales y Servicios, a través de la División deInfraestructura Física, realiza esta labor de inspección y verificaciónaleatoria de bienes muebles instrumentales en las dependenciaspolitécnicas en toda la República.

La División de Infraestructura Física cuenta actualmente con 5 personas,que año con año realizan visitas a cada dependencia politécnica, en algunosejercicios a la totalidad, y en otros a unas cuantas, dependiendo muchasveces de los recursos presupuestales con los que se cuente.

Los rendimientos de los últimos 3 ejercicios que se han obtenido con dichopersonal, se presentan en el siguiente cuadro:

Para esteejercicio de 2014 esta labor se revisa y actualiza a efecto de ampliar losporcentajes de bienes a revisar, además de comprometerse a llevar a cabola verificación de la totalidad de los bienes que se adquieran durante el año.

Asimismo, se incluye como una actividad adicional del programa, lacapacitación a la totalidad de los responsables del activo fijo de lasdependencias politécnicas.

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AÑOINSPECCIÓN

UNIDADES

BIENES MONTO

2013 39 4,143 $

513,370,992.96

2012 56 14,447 $

1,452,746,271.42

2011 99 23,650 $

1,915,401,089.74

4. FUNDAMENTO JURÍDICO

Ley General de bienes Nacionales, publicada en el Diario Oficial de laFederación el 20-05-2004.

Artículo 129, tercer párrafo. Corresponderá a los Oficiales Mayores oequivalentes de las dependencias, la Procuraduría General de la República ylas unidades administrativas de la Presidencia de la República, emitir loslineamientos y procedimientos específicos, manuales, formatos einstructivos necesarios para la adecuada administración de los bienesmuebles y el manejo de los almacenes.

Ley General de Contabilidad Gubernamental, publicada en el DiarioOficial de la Federación el 31-12-2008.

Artículo 27, Segundo párrafo. Los entes públicos contarán con un plazo de30 días hábiles para incluir en el inventario físico los bienes que adquieran.Los entes públicos publicarán el inventario de sus bienes a través deinternet, el cual deberán actualizar, por lo menos, cada seis meses. Losmunicipios podrán recurrir a otros medios de publicación, distintos alinternet, cuando este servicio no esté disponible, siempre y cuando sean deacceso público.

Normas Generales para el registro, afectación, disposición final ybaja de los bienes muebles de la Administración Pública FederalCentralizada, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 30-12-2004.

Norma Tercera. Los Oficiales Mayores o equivalentes de las dependenciasemitirán los lineamientos y procedimientos institucionales específicos,manuales, instructivos y formatos que se requieran para la adecuadaadministración y control de los bienes muebles, almacenes e inventarios,con apego, en lo relativo al registro, afectación, disposición final y baja dedichos bienes, a lo previsto por las Normas.Respecto de los órganos desconcentrados, la función a que se refiere elpárrafo anterior podrá ser realizada por quienes desempeñen en ellos lastareas equivalentes a las de Oficial Mayor.

Norma Sexta. A los bienes instrumentales debe asignárseles un número deinventario integrado por los dígitos del ramo presupuestal o ladenominación o siglas de la dependencia, la clave que le corresponda al

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bien de acuerdo con el CABM, el progresivo que determine la propiadependencia y, en su caso, otros dígitos que faciliten el control del bien,tales como el año de adquisición y la identificación de la entidad federativadonde se localice. Los controles de los inventarios se llevarán en formadocumental o electrónica y los números deberán coincidir con los queaparezcan etiquetados o emplacados en los bienes.

Norma Octava, Tercer Párrafo. …., será responsabilidad de los OficialesMayores y equivalentes en las dependencias el establecer los controles quepermitan la guarda y custodia de la documentación que ampare lapropiedad de los bienes, los registros correspondientes y la que por lascaracterísticas de cada bien, se requiera, de conformidad con lasdisposiciones legales respectivas.

Norma Décima. La afectación de los bienes deberá determinarse atendiendoa las necesidades reales para la prestación del servicio de que se trate, y secontrolará a través de documentos respectivos, en los que se indicará elárea, persona y/o servicio de asignación del bien. Los bienes deberán utilizarse exclusivamente para el servicio al que esténafectos.Para cambiar la afectación de un bien deberán modificarse los documentoscorrespondientes, dejando constancia del cambio.

Norma Décima Primera. Los bienes instrumentales serán objeto deresguardo individual, medida que también podrá adoptarse en relación conlos bienes de consumo en los casos en que esto sea factible y conveniente ajuicio de las dependencias.

Norma Décima Segunda, Primer Párrafo. Los Oficiales Mayores yequivalentes en las dependencias establecerán las medidas necesarias pararealizar inventarios físicos totales cuando menos una vez al año y pormuestreo físico cuando menos cada tres meses, cotejando los bienes contralos registros en los inventarios.

Norma Décima Cuarta, Primer Párrafo. En todos los casos de transferencia odonaciones en especie que reciban las dependencias se deberán cotejar elinventario indicado en los documentos respectivos con el físico. Deencontrar diferencias éstas se harán constar en el acta administrativa derecepción.

Disposiciones en Materia de Recursos Materiales y ServiciosGenerales, publicados en el Diario Oficial de la Federación el 16-07-2010.

Numeral 207, Incisos IV, V, VI y VII. La aplicación de los siguientes registrosde control de los bienes instrumentales:a)De identificación cualitativa de los bienes que consistirá en la asignaciónde un número de inventario. Dicho registro existirá forma documental y enel propio bien y estará a cargo del responsable de la administración generalde los recursos materiales o de la persona o personas expresamenteautorizadas. El número de inventario estará integrado por los dígitos delramo presupuestario o la denominación o siglas de la dependencia oentidad, según corresponda, la clave que le corresponda al bien de acuerdocon el CABM que establezca la SFP, el progresivo que determine la propiadependencia o entidad y, en su caso, otros dígitos que faciliten el control del

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bien, tales como el año de adquisición y la identificación de la entidadfederativa donde se localice.Los controles de los inventarios se llevarán en forma documental oelectrónica y los números deberán coincidir con los que aparezcanetiquetados o emplacados en los bienes, precisando acomodo, ubicación,estado físico y los saldos de existencias de los bienes almacenados, mismosque proporcionarán información confiable que apoye la toma de decisionesen esta materia.

b)De resguardo, que tiene por objeto controlar la asignación de los bienesmuebles a los servidores públicos. Dicho registro se llevará a cabo mediantetarjetas que contendrán los datos relativos al registro individual de losbienes, así como los datos del servidor público responsable del resguardo,quien firmará la tarjeta respectiva. Para los bienes de consumo, se aplicaráun registro global.Será responsabilidad del titular de cada área determinar el usuarioresponsable del resguardo y custodia de los bienes instrumentales de usocomún; lo mismo aplicará para los bienes que utiliza el personal becario ode servicio social.

V. El alta en inventarios de los bienes instrumentales, se realizará a valor deadquisición; el valor de los bienes muebles producidos se asignará deacuerdo al costo de producción y tratándose de semovientes capturados, elque se cotice a la fecha de la captura.De no conocerse el valor de adquisición de algún bien mueble, éste podráser determinado para fines administrativos de inventario por el responsablede los recursos materiales, considerando el valor de otros bienes concaracterísticas similares, o en su defecto el que se obtenga a través de otrosmecanismos que juzgue pertinentes;

VI. Los mecanismos y controles necesarios para la adecuada administraciónde los bienes muebles, así como para el registro, guarda, custodia y entregade los mismos en el almacén; los medios necesarios para realizarperiódicamente su verificación física y el procedimiento que habrá deseguirse cuando los bienes al ingresar a la dependencia o entidad, seanrecibidos directamente en áreas distintas al almacén. En este supuesto, sehará del conocimiento del responsable de la administración general de losrecursos materiales, a efecto de que se lleven a cabo los registroscorrespondientes;

VII. El establecimiento de controles que permitan la guarda y custodia de ladocumentación que ampare la propiedad de los bienes, los registroscorrespondientes y la que, por las características de cada bien, se requierade conformidad con las disposiciones legales respectivas;

Manual de Organización de la Dirección de Recursos Materiales yServicios, Funciones de la División de Infraestructura Física.

- Integrar, proponer y promover el Programa General de Inventarios delInstituto, y llevar el seguimiento de sus avances e integrar la informaciónconforme a las normas y disposiciones aplicables.

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- Proponer el periodo para que las dependencias politécnicas actualicen elinventario del patrimonio mobiliario e inmobiliario cuando menos una vezal año, y dar seguimiento a las acciones que se deriven del mismo, asícomo a los resultados de los inventarios trimestrales.

- Formular y desarrollar el Programa Anual de Inspección de BienesMuebles e Inmuebles, para verificar su existencia, ubicación,identificación y control en las dependencias politécnicas del Instituto.

5. UNIVERSO DE ACCIÓN Y DE APLICACIÓN

POLÍTICAS

5.1 El universo de acción del Programa de Inspección, Verificación eInventario de Bienes Muebles Instrumentales del Instituto PolitécnicoNacional, se conforma por todas las Dependencias Politécnicas del Instituto,que tengan registrados bienes en el Sistema Institucional de ControlPatrimonial (SICPat), en el presente ejercicio fiscal.

5.2 El Programa de Inspección, Verificación e Inventario de Bienes MueblesInstrumentales, se conforma por la atención del siguiente universo deaplicación:

5.2.1 Visitas de inspección de bienes muebles a Dependencias Politécnicaspara verificar los siguientes aspectos:

- La existencia física de un segmento previamente definidos de sus bienes,ya sea por su valor de inventario, por su ubicación en una área o áreas de laorganización, por un grupo de resguardantes, o una combinación de éstasposibilidades.

- Que los bienes que se encuentren registrados en el SICPat, y esténetiquetados debidamente, así como que se ubiquen en las áreas físicas enlos que están registrados.

5.2.2 Cursos de capacitación de procedimientos administrativos de registro,baja y reasignación de bienes muebles a las Dependencias Politécnicas,orientados y particularizados en lo posible, a Unidades Administrativas,

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Direcciones de Coordinación, Coordinaciones, Unidades Académicas de NivelMedio Superior, Unidades Académicas de Nivel Superior, UnidadesAcadémicas de Investigación Científica y Tecnológica, Unidades Académicasde Educación Continua, Unidades Académicas de Apoyo Educativo, unidadesde Apoyo a la Innovación Educativa, Unidades de Apoyo a la Investigación,al Desarrollo y Fomento Tecnológico y Empresarial, Unidades EducativasVinculadas a Ciencia, Tecnología, Investigación y Desarrollo Empresarial, asícomo a Órganos de Apoyo, tanto del nivel central como de las que se ubicanen el interior de la República.

5.2.3 Inspección de cédulas de trabajo de los inventarios parcialestrimestrales y del anual, así como su seguimiento y control.

5.2.4 En su caso, visitas de verificación de incorporación al SICPat denuevos bienes muebles instrumentales por compra, donación otransferencia.

6. VISITAS DE INSPECCIÓN Y VERIFICACIÓN DEBIENES MUEBLES INSTRUMENTALES A LASDEPENDENCIAS POLITÉCNICAS.

6.1 VISITAS DE INSPECCIÓN DE BIENES MUEBLESINSTRUMENTALES A LAS DEPENDENCIASPOLITÉCNICAS POR PROGRAMA.

POLÍTICAS

6.1.1 En cada ejercicio fiscal el personal de la División de InfraestructuraFísica, deberá realizar cuando menos una visita de inspección de bienesmuebles instrumentales a cada una de las Dependencias Politécnicas.

6.1.2Las visitas de inspección de bienes muebles a las DependenciasPolitécnicas, deberán programarse para realizarse durante todo el año,iniciando en el mes de enero de cada ejercicio para concluirse en el mesde diciembre; suspendiéndose las visitas durante los periodosvacacionales.

6.1.3Cada visita de inspección de bienes muebles deberá de ir precedida,de un oficio de presentación del personal de la División deInfraestructura Física que asistirá a la Dependencia Politécnica a

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realizarla, dirigido al Titular de la misma, firmado por el Director deRecursos Materiales y Servicios; en dicho oficio se indicará la fecha de lavisita y los bienes a revisar.

6.1.4El cumplimiento de las visitas de inspección de bienes muebles a lasDependencias Politécnicas foráneas, estarán supeditadas a ladisponibilidad de recursos presupuestales que hubiere en su oportunidadpara viáticos y pasajes.

6.1.5En cada visita de inspección de bienes muebles, se deberá revisarcuando menos un 10% del total de bienes muebles instrumentales, quese tengan registrados en el SICPat a cargo de la Dependencia Politécnicavisitada.

6.1.6Será responsabilidad exclusiva del personal de la División deInfraestructura Física, que realice la visita de inspección a unaDependencia Politécnica, el seleccionar los bienes específicos a revisar,pudiendo determinarlos de acuerdo a las siguientes variantes:escogiendo aquellos de mayor valor de adquisición, seleccionando losque se encuentren en alguna área específica, escogiendo por resguardosal azar, o bien seleccionando la combinación de cualquiera de lasvariantes citadas.

6.1.7La visita de inspección de bienes muebles instrumentales, con baseen el fundamento jurídico aplicable, se circunscribe a la revisión de lossiguientes aspectos:

a). Verificar la existencia física de los bienes que se seleccionen.

b). Comprobar que los bienes se encuentran bajo un resguardo impresodebidamente firmado por el usuario de los mismos y registradoelectrónicamente, debiendo coincidir la información en ambos casos.

c). Revisar que todos los bienes seleccionado tengan adherida la etiquetade código de barras ordinaria y en su caso, alguna especial que sedetermine.

d). Comprobar la existencia de la documentación soporte, y que éstacorresponda a los bienes seleccionados.

e). Revisar que los bienes muebles instrumentales seleccionados pararevisión, correspondan en su descripción y ubicación física con susregistros en el SICPat, y que la Clave CABM aplicada sea la correcta.

6.1.8.- El personal de la División de Infraestructura Física deberá levantarun Acta Administrativa, de cada visita realizada en la cual se señalarán, ensu caso, las observaciones detectadas durante la visita de inspección, lacual deberá ser firmada por el titular de la Dependencia Politécnica, elresponsable de los recursos materiales y el responsable del activo fijo; la DIF

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deberá darle el seguimiento que corresponda a las observaciones, que en sucaso se hubieren determinado.

6.2 VISITAS DE VERIFICACIÓN DE INCORPORACIÓN ALSICPat DE NUEVOS BIENES MUEBLESINSTRUMENTALES POR COMPRA, DONACIÓN OTRANSFERENCIA.

POLÍTICAS

6.2.1 El personal de la División de Infraestructura Física, deberá realizaruna visita a la Dependencia Politécnica que corresponda, para verificarla existencia de los bienes muebles instrumentales de recienteincorporación al Instituto Politécnico Nacional adquiridos a través decompra, donación o transferencia.

6.2.2 Cada visita de verificación de bienes muebles instrumentales deberáde ir precedida, de un oficio de presentación del personal de la Divisiónde Infraestructura Física que asistirá a la Dependencia Politécnica arealizarla, dirigido al Titular de la misma, firmado por el Director deRecursos Materiales y Servicios; en dicho oficio se indicará la fecha dela visita y el origen de los bienes a verificar, pudiendo tratarse decompra, donación o transferencia.

6.2.3 Tratándose de Dependencias Politécnicas Foráneas, la visita deverificación, estará supeditada a que ésta coincida a su vez, con unavisita programada de inspección a la sede foránea que corresponda.

6.2.4 En cada visita de verificación de bienes muebles instrumentalesrecientemente incorporados al IPN por compra, donación otransferencia, se deberá verificar la totalidad de los bienes que ampareel documento soporte del origen.

6.2.5 La visita de verificación de nuevos bienes muebles instrumentales,adquiridos a través de compra, donación o transferencia, con base enel fundamento jurídico aplicable, se circunscribe a la revisión de lossiguientes aspectos:

a). Verificar la existencia física de los bienes recién adquiridos porcompra, donación o transferencia.

b). Comprobar que los bienes adquiridos a través de compra, donación otransferencia, se encuentran bajo un resguardo impreso debidamentefirmado por el usuario de los mismos y registrado electrónicamente,debiendo coincidir la información en ambos casos.

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c). Revisar que todos los bienes adquiridos a través de compra, donación,transferencia o comodato, tengan adherida la etiqueta de código debarras.

d). Comprobar la existencia de la documentación soporte, y que éstacorresponda a los nuevos bienes adquiridos a través de compra, donacióno transferencia.

e). Revisar que los bienes muebles instrumentales recién adquiridos porcompra, donación o transferencia, correspondan en su descripción yubicación física con sus registros en el SICPat, y que la Clave CABMaplicada sea la correcta.

6.2.6 El personal de la División de Infraestructura Física deberá levantar unActa Administrativa, de cada visita realizada en la cual se señalarán, en sucaso, las observaciones detectadas durante la visita de verificación denuevos bienes adquiridos a través de compra, donación o transferencia, lacual deberá ser firmada por el titular de la Dependencia Politécnica, elresponsable de los recursos materiales y el responsable del activo fijo; la DIFdeberá darle el seguimiento que corresponda a las observaciones, que en sucaso se hubieren determinado.

7. CURSOS DE CAPACITACIÓN DE LOSPROCEDIMIENTOS DE REGISTRO, BAJA YREASIGNACIONES A LAS DEPENDENCIASPOLITÉCNICAS.

POLÍTICAS

7.1 Durante el presente ejercicio fiscal se llevará a cabo un curso decapacitación en los procedimientos de registro, baja y reasignaciones, paralas dependencias politécnicas ubicadas en el Distrito Federal y área

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metropolitana; y por lo menos tres cursos de capacitación regionales paralas foráneas; en este último caso, su realización estará supeditada a ladisponibilidad de recursos presupuestales.

7.2 Los cursos de capacitación serán orientados a dar a conocer y/o reforzarlos conocimientos respecto de los procedimientos de registro, baja yreasignación de bienes muebles, así como de lo que corresponde ainventarios parciales y anual.

7.3 Los gastos de que en su caso se generen por viáticos y pasajes, para laasistencia a los cursos regionales de capacitación, de los responsables delactivo fijo foráneos, deberán ser costeados por cada dependenciapolitécnica que sea convocada.

7.4 Por cada curso de capacitación que se celebre, se otorgará constanciade participación a los responsables del activo fijo que asistan.

7.5 El material de apoyo que se ofrezca en el curso, se proporcionará a losparticipantes a través de un Disco Compacto, o en su defecto, en copiagrabada en una memoria USB que deberán llevar y proporcionar losasistentes para tal efecto.

7.6 La convocatoria a los cursos será a través de un oficio de invitación, concuando menos 10 días hábiles de anticipación a la celebración del curso.

7.7 Los cursos de capacitación para dependencias ubicadas en el D.F. yzona metropolitana, así como para las foráneas del interior de la República,se realizarán en instalaciones del propio Instituto, que serán solicitadas paratal efecto por la Dirección de Recursos Materiales y Servicios.

8. INVENTARIOS FÍSICOS POR MUESTREOTRIMESTRAL Y TOTAL ANUAL

POLÍTICAS

8.1 INVENTARIO POR MUESTREO TRIMESTRAL

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8.1.1 La muestra trimestral a revisar del inventario físico, deberá abarcarun 10% de la totalidad de bienes muebles instrumentales registrados enel SICPat, con que cuente cada dependencia politécnica a la fecha delinicio de cada trimestre; la cantidad total de bienes de cada trimestredeberá señalarse en la correspondiente Acta Administrativa.

8.1.2 El Acta Administrativa de la muestra del 10% del inventario físico,deberá reflejar la existencia de bienes al primero y último día de cadatrimestre del 2014; es decir, 1 de enero y 31 de marzo, 1 de abril y 30 dejunio, 1 de julio y 30 de septiembre y 1 de octubre y 31 de diciembre, locual se hará constar en el texto del Acta Administrativa.

8.1.3 El 10% de bienes para la muestra trimestral, será seleccionadoaleatoriamente por el SICPat y estará a disposición de cada DependenciaPolitécnica como un reporte en el propio Sistema a partir del primer díadel primer mes de cada trimestre; la División de Infraestructura Física(DIF), dará seguimiento respecto de dicho listado, el Sistema considerarábienes distintos en cada trimestre, de diferentes áreas, e inclusive dediferentes resguardantes.

8.1.4 La revisión de la muestra del 10% del inventario físico deberáconsiderar los siguientes conceptos:

• Verificar que los bienes seleccionados en la muestra del 10%,cuenten con la documentación soporte que ampare la propiedadfederal del bien a cargo del Instituto.

• Revisar y en su caso, actualizar y depurar los registros del SICPat,respecto de la ubicación física, usuarios, campos vacios, claveCABM aplicada y descripciones de los bienes de la muestra del10%.

• Verificar que todos los bienes de la muestra del 10% seleccionada,tengan colocada su respectiva etiqueta de código de barras.

• Realizar en su caso, el procedimiento que corresponda en el casode que algún o algunos de los bienes seleccionados en la muestradel 10%, no sean localizados.

• Actualizar en su caso, los vales de resguardo y la firma de losusuarios de los bienes.

8.1.5 Se deberán conservar los documentos de trabajo que muestren ycomprueben como se obtuvo la selección y que se realizó la revisión de lamuestra del 10% y que personas participaron en éste, pudiendo incluiruna reseña fotográfica.

8.1.6 En el Acta Administrativa que se levante cada trimestre, conmotivo de los resultados de la revisión de la muestra del 10% delinventario físico, se deberá incluir un resumen que indique el inventario

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inicial, más las afectaciones de alta o registro, menos las bajas, y en sucaso, las reasignaciones positivas y negativas, así como el inventariofinal.

8.2 INVENTARIO FÍSICO ANUAL

8.2.1 El inventario físico anual deberá abarcar la revisión de la totalidadde los bienes registrados en el SICPat a cargo de cada DependenciaPolitécnica, así como de todos los que no estando registrados seencuentren físicamente en sus instalaciones.

8.2.2 El periodo en que se lleve a cabo el inventario físico anual, nodeberá rebasar un ejercicio fiscal y la fecha de su inicio estará supeditadaa los recursos y tiempos de cada Dependencia politécnica, no obstantedeberá concluir invariablemente con el corte de cifras al 31 de diciembrede cada año; el resultado del inventario físico anual podrá no sercoincidente con los registros del SICPat.

8.2.3 El Acta Administrativa que se levante con motivo del inventariofísico anual, deberá incluir un resumen que indique el inventario inicial,más las afectaciones de alta o registro, menos las bajas, y en su caso, lasreasignaciones positivas y negativas, así como el inventario final al 31 dediciembre del ejercicio fiscal.

8.2.4 El Acta Administrativa del inventario físico anual deberá incluir losdatos de inicio y término de los trabajos, la metodología empleada parallevarlo a cabo, las personas que participaron, una reseña fotográfica delas acciones realizadas para tal efecto, así como los documentos soportede los trámites realizados para el alta de los bienes sobrantes, la baja delos bienes faltantes, la solicitud de etiquetas faltantes, así como ladocumentación soporte de reasignaciones positivas o negativas entrámite.

8.2.5 El inventario físico anual deberá considerar los siguientesconceptos:

• Verificar que los bienes cuenten con la documentación soporte queampare la propiedad federal del bien a cargo del Instituto.

• Revisar y en su caso, actualizar y depurar los registros del SICPat,respecto de la ubicación física, usuarios, campos vacios, claveCABM aplicada y descripciones de la totalidad de los bienesregistrados.

• Verificar que la totalidad de los bienes de registrados en el SICPat,tengan colocada su respectiva etiqueta de código de barras, y encaso de haber faltantes solicitar su emisión.

• Realizar en su caso, el procedimiento de baja que corresponda enel caso de que algún o algunos de los bienes no sean localizados.

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• Actualizar en su caso, los vales de resguardo y la firma de losusuarios de los bienes.

8.2.6 Se deberán conservar los documentos de trabajo que muestren ycomprueben como se realizó el inventario físico anual y que personasparticiparon en éste, pudiendo incluir una reseña fotográfica.

9. CALENDARIZACIÓN DE VISITAS DE INSPECCIÓNPOR PROGRAMA, CURSOS E INVENTARIOS PORMUESTREO TRIMESTRAL Y TOTAL ANUAL

9.1 CALENDARIZACIÓN DE VISITAS POR PROGRAMA ALAS DEPENDENCIAS POLITÉCNICAS PARA ELJERCICIO 2014.

No. DEPENDENCIA POLITÉCNICATOTAL DE

BIENES PORDP

TRIMESTRES

1 2 3 4

3 COORDINACIÓN DEL SISTEMA INSTITUCIONAL DE INFORMACIÓN 305

4 DIRECCIÓN DE FORMACIÓN EN LENGUAS EXTRANJERAS 149

5 CENTRO NACIONAL DE CALCULO (CENAC) 517

6 U.P.D.C.E. 1,396

7 CECYT 1 "GONZALO VÁZQUEZ VELA" 10,488

8 EISIME AZCAPOTCALCO 14,651

9 PRESIDENCIA DEL DECANATO 485

10 COORDINACIÓN DE COMUNICACIÓN SOCIAL 680

11 CECyT 2 "MIGUEL BERNAD PERALES" 12,225

12 ESIME CULHUACAN 18,058

13 UNIDAD POLITÉCNICA DE GESTIÓN CON PERSPECTIVA DE GÉNERO 109

14 CENTRO DE DESARROLLO AEROESPACIAL 191

15 ESIME TICOMAN 5,170

16 CECyT 3 "ESTANISLAO RAMIREZ RUIZ" 10,895

17 OFICNA DEL ABOGADO GENERAL 705

18 COORDINACIÓN GENERAL DE SERVICIOS INFORMÁTICOS 147

19 CECTyT 4 "LAZARO CARDENAS DEL RÍO" 13,266

20 ESIME ZACATENCO 43,874

21 DIRECCIÓN DE CÓMPUTO Y COMUNICACIONES 1,994

22 ÓRGANO INTERNO DE CONTROL 657

23 CECyT 7 "CUAUHTEMOC" 19,014

24 ESIA TECAMACHALCO 12,478

25 SECRETARIA ACADÉMICA 861

26 SECRETARIA GENERAL 1,047

27 CECyT 8 "NARCISO BASSOLS GARCÍA" 9,811

28 ESIA TICOMAN 9,901

29 UNIDAD POLITÉCNICA PARA LA EDUCACIÓN VIRTUAL 1,514

30 CECyT 9 "JUAN DE DIOS BATIZ" 9,556

19

31 ESIA ZACATENCO 22,421

32 DIRECCIÓN DE EDUCACIÓN MEDIA SUPERIOR 931

33 DIRECCIÓN DE EDUCACIÓN SUPERIOR 1,010

34 ESIT 4,034

35 CECyT 10 "CARLOS VALLEJO MARQUEZ" 13,810

36 CENLEX ZACATENCO 3,453

37 CENLEX SANTO TÓMAS 2,515

38 CECyT 11 "WILFRIDO MASSIEU " 17,327

39 ESIQIE 31,199

40 SECRETARIA DE INVESTIGACIÓN Y POSGRADO 868

41 CIIEMAD 1,094

42 CET 1 "WALTER CROSS BUCHANAN" 9,855

43 ESFM 12,563

44 CICATA LEGARIA 2,271

45 CIC 4,717

46 CECyT 6 "MIGUEL OTHON DE MENDIZBAL" 15,714

47 ESCOM 8,378

48 CIECAS 1,259

49 CIIDETEC 1,114

50 CECyT 15 "DIODORO ANTUNEZ" 9,589

51 UPIITA 9,765

52 CIITEC 1,921

53 CMPL 628

54 CENTRO DE NANOCIENCIAS Y MICRO Y NANOTECNOLOGÍAS 417

55 CECyT 5 "BENITO JUAREZ" 6,408

56 UPIICSA 31,898

57 CEDiCyT 982

58 PLANETARIO "LUIS ENRRIQUE ERRO" 1,085

59 CECyT 12 6,205

60 UPIBI 9,666

61 DIRECCIÓN DE ADMIISTRACIÓN ESCOLAR 4,414

62 C.A.E. CARLOS VALLEJO MARQUEZ 588

63 C.A.E. FRANCISCO PLATA LIMÓN 414

64 C.A.E. MARIA LUISA PRADO DE MAYAGOITIA 319

65 C.A.E. MANUEL STAMPA ORTIGOZA 233

66 C.A.E GUILLERMO MASSIEU HELGUERA 202

67 C.A.E. MANUEL CERILLO VALDIVIA 438

68 C.A.E. JJUEN O´GORMAN 333

69 C.A.E. CARLOS CASAS CAMPILLO 450

70 C.A.P. ZACATENCO 703

71 C.A.P. SANTO TÓMAS 770

72 DIRECCIÓN DE BIBLIOTECAS 4,714

73 CECyT No. 13 "RICARDO FLORES MAGÓN" 9,399

74 ESACUELA NACIONAL DE CIENCIAS BIOLÓGICAS 41,352

75 SECRETARIA DE EXTENSIÓN E INTEGRACIÓN SOCIAL 228

76 CENTRO DE INCUBACIÓN DE EMPRESAS DE BASE TECNOLOGICA 1,227

20

77 CECyT No. 14 "LUIS ENRIQUE ERRO" 7,667

78 ESCUELA SUPERIOR DE MEDICINA 17,093

79 ESCUELA SUPERIOR DE ENFERMERÍA Y OBSTETRICIA 5,615

80 CICI MILPA ALTA 11,593

81 COORDINACIÓN DE COOPERACIÓN ACADÉMICA 370

82 SECRETARIA DE ADMINISTRACIÓN 1,301

83 CICS SANTO TOMAS 8,360

84 ESCA SANTO TOMAS 19,277

85 DIRECCIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS 1,275

86 DIRECCIÓN DE RECURSOS MATERIALES Y SERVICIOS 3,700

87 ESCA TEPEPAN 15,542

88 ESCUELA SUPEIOR DE TURISMO 7,870

89 COORDINACIÓN DE CENTROS DE DESARROLLO INFANTIL 209

90 CENDI AMALIA SOLORZANO DE CARDENAS 1,166

91 ESCUELA SUPERIOR DE ECONOMIA 8,734

92 CENDI EVA SAMANO DE LÓPEZ MATEOS 1,094

93 CENDI CLEMENTINA BATALLA DE BASSOLS 1,181

94 CENDI LAURA PEREZ DE BATIZ 1,323

95 CENDI MARAGARITA SALAZAR DE ERRO 1,001

96 DIRECCIÓN DE CAPITAL HUMANO 3,466

97 DIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO 554

98 SECRETARIA DE GESTIÓN ESTRATEGICA 577

99 DIRECCIÓN DE PLANEACIÓN 600

100 DIERCCIÓN DE EVALUACIÓN 349

101 UPDCE 1,396

102 UNIDAD DE DESARROLLO TECNOLÓGICO TECHNOPOLI 406

103 DIRECCIÓN DE EGRESADOS Y SERVICIO SOCIAL 1,971

104 DIERCCIÓN DE PUBLICACIONES 848

105 DIRECCIÓN DE EDUCACIÓN CONTINUA 543

106 CEC ALLENDE 1,791

107COORDINACIÓN GENERAL DE FORMACIÓN E INNOVACIÓN EDUCATIVA

1,210

108 DIRECCIÓN DE SERVICIOS ESTUDIANTILES 822

109 C.A.E. ALEJANDRO GUILLOT SHIAFFINO 381

110 DIRECCIÓN DE DIFUSIÓN Y FOMENTO A LA CULTURA 4,218

DEPENDENCIAS POLITÉCNICAS EN EL INTERIOR DE LA REPUBLICA MEXICANA

111 CEPROBI MORELOS 2,704

112 CRPL TABASCO 72

113 CIIDIR MICHOACAN 2,186

114 CEC MORELIA 845

115 CEC CANCÚN 442

116 CIIDIR OAXACA 3,587

117 CEC OAXACA 553

118 CECYT No. 16 "HIDALGO" PENDIENTE

119 CLOUSTER VERACRUZ PENDIENTE

120 CEC SONORA PENDIENTE

121 CEC MORELOS PENDIENTE

21

122 CECYT No. 17 "LEÓN GUANAJUATO" PENDIENTE

123 UPII GUANAJUATO 10,395

124 CIIDIR DURANGO 2,854

125 CEC REYNOSA 505 126 CBG REYNOSA 1,456 127 CIIDIR GUASAVE 3,290

128 CICATA QUERETARO 1,664

129 CEC CAMPECHE 442

130 UPII ZACATECAS 2,539

131 CEC LOS MOCHIS 1,053

132 CEC TLAXCALA 25

133 CIBA TLAXCALA 1,432

134 CEC TAMPICO 665

135 CICTA ALTAMIRA 1,109

136 CICIMAR LA PAZ 3,500

137 CEC TIJUANA 609

138 CITEDI TIJUANA 1,458

139 CEC CULIACAN 510

22

9.2 CALENDARIZACIÓN DE CURSOS A LASDEPENDENCIAS POLITÉCNICAS

• Se llevará a cabo un curso presencial en el segundo trimestre del2014, para todos los responsables del activo fijo de las DependenciasPolitécnicas ubicadas en el Distrito Federal y la zona conurbada.

• Durante el segundo y tercer trimestres de 2014 se realizaran trescursos regionales, en instalaciones politécnicas previamenteseleccionadas y solicitadas para tal efecto.

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9.3 CALENDARIZACIÓN DE INVENTARIO TRIMESTRALY ANUAL DE LAS DEPENDENCIAS POLITÉCNICAS

Las fechas de inicio de cada revisión trimestral de una muestra del 10% delinventario de las dependencias politécnicas, estará supeditada a lasposibilidades y recursos de cada área y podrá comenzar al inicio deltrimestre que corresponda o en cualquiera de los tres meses que abarca; noobstante, para los cortes de cifras y entrega de los resultados a la Direcciónde Recursos Materiales y Servicios deberá observarse lo siguiente:

• Primer Trimestre. El Acta Administrativa con el resultado delmuestreo físico trimestral del 10% se deberá entregar a la Direcciónde Recursos Materiales y Servicios, a más tardar el 07 de abril de2014.

• Segundo Trimestre. El Acta administrativa correspondiente al 10%del muestreo físico se deberá entregar a más tardar el 07 de julio de2014.

• Tercer Trimestre. En este trimestre el Acta Administrativa delmuestreo físico del 10%, se entregará a más tardar el 07 de octubrede 2014.

• Cuarto Trimestre. Esta Acta Administrativa del muestreo físico del10% del inventario, deberá entregarse a más tardar el 08 de enerodel 2015.

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